四川丹甫制冷压缩机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
2012 年半年度报告
一、重要提示
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导
性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
监事李春艳因工作原因未出席本次监事会，对本报告的真实、准确、完整性未发表意见。
公司半年度财务报告未经会计师事务所审计。
公司负责人罗志中、主管会计工作负责人朱学前及会计机构负责人(会计主管人员) 张冬容声明：保证
半年度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
（一）公司信息
A 股代码 002366 B 股代码
A 股简称 丹甫股份 B 股简称
上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的法定中文名称 四川丹甫制冷压缩机股份有限公司
公司的法定中文名称缩写
公司的法定英文名称 SICHUAN DANFU COMPRESSOR CO. ,LTD
公司的法定英文名称缩写
公司法定代表人 罗志中
注册地址 四川省青神县黑龙镇
注册地址的邮政编码 620461
办公地址 四川省青神县黑龙镇
办公地址的邮政编码 620461
公司国际互联网网址 www.scdanfu.cn
电子信箱 4501@scdanfu.cn
（二）联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 张志强 吴回乡
四川省青神县４５信箱四川丹甫制冷压 四川省青神县４５信箱四川丹甫制冷压
联系地址
缩机股份有限公司 缩机股份有限公司
1
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电话 028-38926346 028-38926346
传真 028-38926346 028-38926346
电子信箱 4501@scdanfu.cn 4501@scdanfu.cn
（三）信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》《证券时报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站网
http://www.cninfo.com.cn
址
公司半年度报告备置地点 公司董事会办公室
三、主要会计数据和业务数据摘要
（一）主要会计数据和财务指标
以前报告期财务报表是否发生了追溯调整
□ 是 √ 否 □ 不适用
主要会计数据
本报告期比上年同期增减
主要会计数据 报告期（1-6 月） 上年同期
(%)
营业总收入（元） 344,666,365.87 388,759,556.08 -11.34%
营业利润（元） 17,351,087.05 39,359,204.11 -55.92%
利润总额（元） 19,132,814.40 43,294,391.50 -55.81%
归属于上市公司股东的净利润（元） 21,025,409.75 37,785,642.86 -44.36%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
19,510,941.5 34,440,733.58 -43.35%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） -4,872,296.26 16,078,520.68 -130.3%
本报告期末比上年度期末
本报告期末 上年度期末
增减(%)
总资产（元） 976,602,785.37 949,697,455.21 2.83%
归属于上市公司股东的所有者权益（元） 711,004,341.67 730,028,931.93 -2.61%
股本（股） 133,500,000.00 133,500,000.00 0%
主要财务指标
本报告期比上年同期增减
主要财务指标 报告期（1-6 月） 上年同期
(%)
基本每股收益（元/股） 0.1575 0.283 -44.35%
稀释每股收益（元/股） 0.1575 0.283 -44.35%
扣除非经常性损益后的基本每股收益
0.1461 0.258 -43.27%
（元/股）
全面摊薄净资产收益率（%） 2.87% 5.04% -2.17%
加权平均净资产收益率（%） 2.87% 5.04% -2.17%
扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收
2.68% 4.6% -1.92%
益率（%）
2
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扣除非经常性损益后的加权平均净资产
2.68% 4.6% -1.92%
收益率（%）
每股经营活动产生的现金流量净额（元/
-0.04 0.12 -133.33%
股）
本报告期末比上年度同期
本报告期末 上年度期末
末增减(%)
归属于上市公司股东的每股净资产（元/
5.33 5.47 -2.56%
股）
资产负债率（%） 22.83% 18.13% 4.7%
报告期末公司前主要会计数据和财务指标的说明（如有追溯调整，请填写调整说明）
（二）境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
2、同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
3、存在重大差异明细项目
无。
4、境内外会计准则下会计数据差异的说明
无。
（三）扣除非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
项目 金额（元） 说明
非流动资产处置损益 -15,383.65
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照
1,748,268.00
国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于
取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产
生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减
值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
3
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交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损
益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期
净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持
有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变
动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价
值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一
次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 48,843.00
其他符合非经常性损益定义的损益项目
少数股东权益影响额
所得税影响额 267,259.10
合计 1,514,468.25 --
四、股本变动及股东情况
（一）股本变动情况
1、股份变动情况表
√ 适用 □ 不适用
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积金转
数量 比例(%) 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例(%)
股
53,277,77 53,285,27
一、有限售条件股份 39.91% 7,500.00 7,500.00 39.91%
0.00 0.00
1、国家持股
2、国有法人持股
46,346,92 46,346,92
3、其他内资持股 34.72% 34.72%
6.00 6.00
其中：境内法人持股
境内自然人持股
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
4
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6,930,844. 6,938,344
5.高管股份 5.2% 7,500.00 7,500.00 5.2%
00 .00
80,222,23 80,214,73
二、无限售条件股份 60.09% -7,500.00 -7,500.00 60.09%
0.00 0.00
80,222,23 80,214,73
1、人民币普通股 60.09% -7,500.00 -7,500.00 60.09%
0.00 0.00
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
133,500,0 133,500,0
三、股份总数 100% 100%
00.00 00.00
股份变动的批准情况（如适用）
无。
股份变动的过户情况
无。
股份变动对最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
无。
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
无。
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
本期解除限售股 本期增加限售股
股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期
数 数
张志强 0.00 7,500.00 7,500.00 高管锁定股
合计 0.00 7,500.00 7,500.00 -- --
（二）证券发行与上市情况
1、前三年历次证券发行情况
√ 适用 □ 不适用
股票及其衍生证 获准上市交易数
发行日期 发行价格（元/股） 发行数量 上市日期 交易终止日期
券名称 量
股票类
2010 年 03 月 12 2010 年 03 月 12
人民币普通股 15.00 33,500,000.00 133,500,000.00
日 日
可转换公司债券、分离交易可转债、公司债类
权证类
2、公司股份总数及结构变动及所导致的公司资产负债结构的变动情况
□ 适用 √ 不适用
5
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3、现存的内部职工股情况
□ 适用 √ 不适用
（三）股东和实际控制人情况
1、报告期末股东总数
报告期末股东总数为 20,158.00 户。
2、前十名股东持股情况
前十名股东持股情况
持有有限售 质押或冻结情况
股东名称（全称） 股东性质 持股比例(%) 持股总数
条件股份 股份状态 数量
20,808,855.0
罗志中 境内自然人 15.59% 20,808,855.00
0
朱学前 境内自然人 6.74% 8,997,815.00 8,997,815.00 质押 6,500,000.00
熊云生 境内自然人 6.56% 8,757,401.00 8,757,401.00
李家权 境内自然人 4.55% 6,070,844.00 5,930,844.00
周正宏 境内自然人 3.29% 4,394,594.00 4,394,594.00
杜家乐 境内自然人 1.6% 2,137,767.00 2,137,767.00
舒向东 境内自然人 0.94% 1,250,494.00 1,250,494.00
罗素华 境内自然人 0.84% 1,118,040.00 0.00
山东省国际信托有限公司- 境内非国有法
0.76% 1,013,680.00 0.00
鼎鑫 1 号集合信托 人
万淑兰 境内自然人 0.76% 1,008,000.00 0.00
股东情况的说明
前十名无限售条件股东持股情况
√ 适用 □ 不适用
期末持有无限售条件 股份种类及数量
股东名称
股份的数量 种类 数量
罗素华 1,118,040.00 A 股 1,118,040.00
山东省国际信托有限公司-鼎鑫 1 号集合信托 1,013,680.00 A 股 1,013,680.00
万淑兰 1,008,000.00 A 股 1,008,000.00
熊培君 1,004,000.00 A 股 1,004,000.00
马立红 854,965.00 A 股 854,965.00
胡成舫 790,000.00 A 股 790,000.00
宋岩 691,800.00 A 股 691,800.00
傅丽萍 673,100.00 A 股 673,100.00
李雅玲 645,500.00 A 股 645,500.00
汤家骅 640,362.00 A 股 640,362.00
上述股东关联关系或（及）一致行动人的说明
1、罗志中先生是本公司的实际控制人；2、本公司未知上述其他股东之间是否存在关联关系，也未知上述股东之间是否属于
《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
6
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3、控股股东及实际控制人情况
（1）控股股东及实际控制人变更情况
□ 适用 √ 不适用
（2）控股股东及实际控制人具体情况介绍
是否有新实际控制人
□ 是 √ 否 □ 不适用
实际控制人名称 罗志中
实际控制人类别 个人
情况说明
罗志中：男，1963年生，大学学历，工程师职称，中国国籍，无永久境外居住权。1984年7月至1997年11月期间，历任
国营4501厂技术员、工程师、车间副主任、分厂厂长及总厂副厂长；1997年12月至2007年12月，历任丹甫制冷总工程师兼开
发部部长、常务副总经理、总经理、董事长；2007年12月至今任丹甫公司董事长兼总经理。
注：实际控制人的认定按照《上市公司收购管理办法》的规定。
（3）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
罗志中（控股股东、实际控制人）
15.59%
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（4）实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□ 适用 √ 不适用
4、其他持股在百分之十以上的法人股东
□ 适用 √ 不适用
（四）可转换公司债券情况
□ 适用 √ 不适用
五、董事、监事和高级管理人员
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（一）董事、监事和高级管理人员持股变动
是否在股东
其中：持有 期末持有股
任期起始日 任期终止日 期初持股数 本期增持股 本期减持股 期末持股数 单位或其他
姓名 职务 性别 年龄 限制性股票 票期权数量 变动原因
期 期 （股） 份数量（股）份数量（股） （股） 关联单位领
数量（股） （股）
取薪酬
副总经理;董 2012 年 04 月 2014 年 01 月
张志强 男 48.00 10,000.00 0.00 0.00 10,000.00 7,500.00 高管锁定 否
事会秘书 20 日 26 日
合计 -- -- -- -- -- -- --
董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□ 适用 √ 不适用
8
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（二）任职情况
在股东单位任职情况
□ 适用 √ 不适用
在其他单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
在其他单位 在其他单位是否领
任职人员姓名 其他单位名称 任期起始日期 任期终止日期
担任的职务 取报酬津贴
稽核部负责
王国华 中国银河证券股份有限公司 是
人
喻奇 中国南方工业研究院 院长 是
在其他单位任
职情况的说明
（三）董事、监事、高级管理人员报酬情况
公司制定了《公司高级管理人员年薪制管理办法》，建立了高级管理人员报酬与企业经营成果直
董事、监事、高级管理人 接挂钩考核、动态管理的收入分配机制，以充分调动和激发高级管理人员的积极性和创造力。 报
员报酬的决策程序 告期内，公司坚持经营班子定期向董事局进行工作汇报的制度，董事局对经营班子的经营管理工
作进行考评。
2008 年 1 月 10 日召开的第一届董事会第二次会议审议并通过了《关于董事、监事津贴的议案》，
董事、监事、高级管理人
2009 年 1 月 20 日召开的公司第一届董事会第四次会议审议并通过了《公司高级管理人员年薪制
员报酬确定依据
管理办法》。
董事、监事和高级管理人
按月支付
员报酬的实际支付情况
（四）公司董事、监事、高级管理人员变动情况
姓名 担任的职务 变动情形 变动日期 变动原因
2012 年 04 月 20
张志强 副总经理 聘任 工作需要
日
2012 年 07 月 23
张志强 董事会秘书 聘任 工作需要
日
2012 年 05 月 08
熊云生 副总经理 离任 退休
日
2012 年 04 月 20
庄继海 董事会秘书 离任 工作调整
日
9
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（五）公司员工情况
在职员工的人数 1,528.00
公司需承担费用的离退休职工人数 84.00
专业构成
专业构成类别 专业构成人数
生产人员 1,363.00
销售人员 10.00
技术人员 100.00
财务人员 9.00
行政人员 42.00
教育程度
教育程度类别 数量（人）
高中及以下 1,322.00
大专 160.00
本科 43.00
硕士 3.00
公司员工情况说明
公司需承担84名退休人员的医疗保险费用。
六、董事会报告
（一）管理层讨论与分析
报告期内，国际经济复杂，欧债危机对全球经济造成的影响还在持续，而国内经济的在调结构的背景下行压力较大，由
于宏观经济的疲软、人工成本的提高等诸多不利因素，给企业生产经营带来了一定的压力。
报告期内，公司实现营业总收入344,666,365.87元，较上年同期减少11.34%；实现利润总额19,132,814.20元，较上年同期
下降55.81%；实现净利润16,156,032.59元，较上年同期下降57.24%。
2012年下半年，诸多复杂因素使全球宏观经济的复苏仍面临许多不确定性，加上国内经济增速明显回落，家电行业的经
营压力仍然较大。公司将坚持技术创新，继续加大研发投入，优化生产工艺，提高产品性能，降低产品生产成本。同时加强
市场开拓，提高市场份额。
公司实际经营业绩较曾公开披露过的本报告期盈利预测或经营计划是否低 20%以上或高 20%以上：
□ 是 √ 否 □ 不适用
公司主要子公司、参股公司的经营情况及业绩分析
报告期内，公司合并报表范围内控股子公司为四川景丰机械股份有限公司。
四川景丰机械股份有限公司基本情况：
注册资本10,000万元，为公司控股子公司，本公司持股51%。
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法人代表：冷纪华
注册地：眉山市经济开发区东区
企业类型：股份有限公司
经营范围：生产销售重装设备、钢铁金属铸件及部件，节能汽车缸体金属铸件；节能环保冰箱压缩机金属铸件；铸件机
械加工、销售。专业设备及模具产品技术开发；购销废旧金属材料及设备；进出口业务（凭备案文件经营）。
截至2012年6月30日，该公司总资产为146,806,488.84元，净资产87,003,702.95元；报告期内实现营业收入10,396,778.56
元，亏损9,937,504.4元，由于经济疲软，重装产品市场需求降低，导致景丰公司上半年出现大幅亏损。由于景丰公司自成立
以来持续亏损且未来市场情况的不确定性，景丰公司暂停了对2012年第一次临时股东大会审议通过的两个投资项目的建设。
可能对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的所有风险因素
（1）主要原材料价格波动的风险
公司主要原材料为铜、钢材、铸件及冷冻机油，主要原材料成本合计占单位产品成本的比重约60%，受国际市场供求关系
及其他因素的影响，上述原材料价格波动幅度较大，如果未来上述主要原材料供应情况发生重大变化或价格出现大幅波动，
将对公司的生产经营产生直接影响。针对公司原材料大幅波动给公司带来的不利影响，公司将通过加强原材料管理，合理控
制存货储备；进行技改降低单位产品原材料耗用量；寻找更多优质供应商，提高议价能力等措施将原材料的影响降低到最小。
（2）管理风险
上市之后，公司净资产大幅增加，公司业务规模持续扩大，随着公司业务半径的拓展，公司的管理趋于复杂，管理难度
加大。首先，公司须有做大做强的发展战略和经营规划能力；其次，随着公司组织结构和管理体系的日趋复杂，公司经营管
理和全面协调能力也面临挑战。如果公司的管理体系不能及时调整以适应业务、资产规模迅速扩大带来的变化，将会对公司
的经营造成不利影响。制约未来的可持续发展。
（3）人力资源风险
公司业务的逐渐扩大，对技术研发、销售能力均是考验，因此如何吸引和培养管理人才、技术人才、销售人才成为一个
关键问题。公司需要建立和完善人力资源体系，首先要通过适当的激励措施留住人才；其次，注重培训培养和发掘有潜力的
人才，帮助其制定职业规划，尽快成为公司骨干；再次，建立具有市场竞争力的薪酬体制吸引人才加入，致力于公司未来的
发展。公司面临人力资源体制建设和完善方面的风险，需要跟随公司发展的脚步调整人才引进体系、薪酬体系、激励考核体
系等多方面人力资源管理体系。
1、公司主营业务及其经营状况
（1）主营业务分行业、分产品情况表
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
分行业或分产品 营业收入 营业成本 毛利率(%)
同期增减（%） 同期增减（%） 期增减（%）
分行业
通用设备制造业 329,577,006.87 274,198,499.72 16.8% -13.81% -15.02% 1.18%
普通机械制造业 10,322,758.36 17,268,961.00 -67.29%
分产品
压缩机 328,584,118.24 272,817,382.74 16.97% -13.66% -14.95% 1.26%
铸钢 5,083,264.87 7,700,823.50 -51.49%
缸体、钢锭 5,239,493.49 9,568,137.50 -82.62%
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环试产品 992,888.63 1,381,116.98 -39.1% -45.8% -26.55% -36.46%
主营业务分行业和分产品情况的说明
无。
毛利率比上年同期增减幅度较大的原因说明
环试产品毛利率较上年同期下降36.46个百分点的主要原因是产品销量减少所致。
（2）主营业务分地区情况
单位：元
地区 营业收入 营业收入比上年同期增减（％）
华东 168,757,938.60 -23.69%
华南 118,395,762.96 -0.55%
华中 25,408,255.73 -4.03%
华北 578,353.85 -72.71%
东北 9,914.53 -88.68%
西北 1,207,897.44 -8.07%
西南 21,879,912.66 91.14%
国外 3,661,729.46 367.45%
主营业务分地区情况的说明
无。
主营业务构成情况的说明
主营业务构成中压缩机及环试产品为母公司主营业务，铸钢及缸体、钢锭为控股子公司景丰公司主营业务。
（3）主营业务及其结构发生重大变化的原因说明
√ 适用 □ 不适用
公司控股子公司四川景丰机械股份有限公司于2011年9月纳入公司合并报表，景丰公司经营范围为生产销售重装设备、钢
铁金属铸件及部件，节能汽车缸体金属铸件；节能环保冰箱压缩机金属铸件；铸件机械加工、销售。专业设备及模具产品技
术开发；购销废旧金属材料及设备；进出口业务（凭备案文件经营）。因此报告期内主营业务结构较上年同期发生变化，新
增铸钢及缸体、钢锭业务。
（4）主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明
□ 适用 √ 不适用
（5）利润构成与上年相比发生重大变化的原因分析
√ 适用 □ 不适用
公司控股子公司四川景丰机械股份有限公司于2011年9月纳入公司合并报表，景丰公司经营范围为生产销售重装设备、
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钢铁金属铸件及部件，节能汽车缸体金属铸件；节能环保冰箱压缩机金属铸件；铸件机械加工、销售。专业设备及模具产品
技术开发；购销废旧金属材料及设备；进出口业务（凭备案文件经营）。因此报告期内主营业务结构较上年同期发生变化，
新增铸钢及缸体、钢锭业务，因此利润构成上也较上年同期发生了一定变化，新增铸钢及缸体、钢锭业务收入。
（6）占净利润 10%以上参股公司业务性质、主要产品或服务和净利润等情况
□ 适用 √ 不适用
（7）经营中的问题与困难
2、与公允价值计量相关的内部控制制度情况
□ 适用 √ 不适用
3、持有外币金融资产、金融负债情况
□ 适用 √ 不适用
（二）公司投资情况
1、募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
募集资金总额 46,826.69
报告期投入募集资金总额 1,140.88
已累计投入募集资金总额 20,012.06
报告期内变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额比例 0
募集资金总体使用情况说明
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四川丹甫制冷压缩机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
2、募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
是否已变更项 截至期末投资 项目达到预定 项目可行性是
募集资金承诺 调整后投资总 本报告期投入 截至期末累计 本报告期实现 是否达到预计
承诺投资项目和超募资金投向 目(含部分变 进度(%)(3)＝ 可使用状态日 否发生重大变
投资总额 额(1) 金额 投入金额(2) 的效益 效益
更) (2)/(1) 期 化
承诺投资项目
R600a 系列高效节能环保连杆式 2012 年 08 月
是 25,672.15 20,688.15 1,118.48 19,373.02 93.64% 661.05 是 否
冰箱压缩机生产线技术改造项目 31 日
2012 年 06 月
环境试验与制冷设备生产线项目 是 3,939 687.57 22.4 639.04 92.94% -38 否 否
30 日
承诺投资项目小计 - 29,611.15 21,375.72 1,140.88 20,012.06 - - 623.05 - -
超募资金投向
归还银行贷款（如有） - - - - -
补充流动资金（如有） - 4,500 4,500 0 4,500 100% - - - -
超募资金投向小计 - 4,500 4,500 0 4,500 - - - -
合计 - 34,111.15 25,875.72 1,140.88 24,512.06 - - 623.05 - -
1、公司发行股份于 2010 年 3 月上市，募投资金到位与原投资方案延期了 1 年多，所以投资速度减缓，影响了项目工期。2、公司募投资金到位后，近
未达到计划进度或预计收益的情
期主要建筑材料以及钢材、铜等价格都上涨了 20%左右。公司为了不增加投资成本以及成本压力，公司采取回避大宗材料涨价高峰期，有意识地减缓
况和原因（分具体项目）
投资速度。3、公司提升管理及自有资金投入，提高劳动生产率，月产量已经达到了 50 万台，能满足市场需要，不会影响近期销售。
项目可行性发生重大变化的情况
说明
14
四川丹甫制冷压缩机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
超募资金的金额、用途及使用进展 □ 适用 √ 不适用
情况
□ 适用 √ 不适用
募集资金投资项目实施地点变更
□ 报告期内发生 □ 以前年度发生
情况
□ 适用 √ 不适用
募集资金投资项目实施方式调整
□ 报告期内发生 □ 以前年度发生
情况
募集资金投资项目先期投入及置 √ 适用 □ 不适用
换情况 两个项目置换先期投入 4,202.94 万元，其中：R600a 高效压缩机项目置换 3,877.09 万元，环境试验设备项目置换 325.85 万元。
用闲置募集资金暂时补充流动资 □ 适用 √ 不适用
金情况
项目实施出现募集资金结余的金 □ 适用 √ 不适用
额及原因
尚未使用的募集资金用途及去向
1、采取银行承兑汇票方式支付设备款 215.7 万元，从募投专户转款到一般结算户。2、公司于 2012 年 5 月 19 日召开了 2011 年度股东大会，大会审议
募集资金使用及披露中存在的问 通过了“关于终止环境试验与制冷设备生产技术改造项目的议案”终止该项目的继续投入。3、公司 2011 年度股东大会同时审议通过了“关于部分终止
题或其他情况 R600a 系列高效环保节能连杆式冰箱压缩机生产线技术改造项目的议案”终止了 R600a 项目中原计划配套建设 600 万套铸件生产线的投入，该项目原计
划投入 4984 万元。
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四川丹甫制冷压缩机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
3、募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
4、重大非募集资金投资项目情况
□ 适用 √ 不适用
（三）董事会下半年的经营计划修改计划
□ 适用 √ 不适用
（四）对 2012 年 1-9 月经营业绩的预计
2012 年 1-9 月预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
2012 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变
-50% 至 -30%
动幅度
2012 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变
2,462.63 至 3,447.68
动区间（万元）
2011 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润
49,254,493.85
（元）
业绩变动的原因说明
（五）董事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
（六）公司董事会对会计师事务所上年度“非标准审计报告”涉及事项的变化及处理情况的
说明
□ 适用 √ 不适用
（七）陈述董事会对公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响的讨论
结果
□ 适用 √ 不适用
（八）公司现金分红政策的制定及执行情况
1、公司现阶段本着重视投资者合理投资回报兼顾公司可持续发展的原则，并考虑公司发展所处阶段、经营状况、盈利
规模、项目投资资金需求，而制定持续、稳定、科学的分配政策；并通过采取现金分红、资本公积转增股本方式分配股利，
给予投资者合理的投资回报，为投资者提供分享经济增长成果的机会，使投资者形成了稳定的回报预期；
16
四川丹甫制冷压缩机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
2 、公司近三年合并报表中归属于上市公司股东的净利润总金额为 198,104,419.78 元人民币，近三年现金分红累计金
额已达到 146,850,000.00 元人民币，超出了中国证监会和公司《章程》中规定的最近三年实现的年均可分配利润 30%的比例；
3、报告期内，公司董事会根据《公司法》、《证券法》等有关法律法规和《公司章程》的要求，严格按照股东大会的决
议和授权，认真执行股东大会通过的各项决议：公司 2012 年 5 月 19 日召开的 2011 年年度股东大会审议通过了董事会提出
的《2011 年度利润分配方案的议案》，根据《公司章程》之规定，本着回报投资者的原则，公司实施现金分红。本次分红以
截止 2011 年 12 月 31 日的公司总股本 133,500,000.00 股为基数，每 10 股派发现金红利 3.00 元（含税），共计派发
40,050,000 元，本次权益分派方案已于 2012 年 7 月 17 日实施完毕。
（九）利润分配或资本公积金转增预案
□ 适用 √ 不适用
（十）公司 2011 年度期末累计未分配利润为正但未提出现金分红预案的情况
□ 适用 √ 不适用
（十一）其他披露事项
无。
（十二）公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排（本表仅适用于发行
公司可转换债券的上市公司填写）
□ 适用 √ 不适用
七、重要事项
（一）公司治理的情况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和《深圳证券交易所股票上市规则》等相
关法律、法规的规定，不断完善公司法人治理结构，健全内部控制体系，进一步实现规范运作。公司制定相应的议事规则、
工作细则和工作制度，形成权力机构、决策机构、监督机构与经理层之间权责分明、各司其职、相互制衡、科学决策、协调
运作的法人治理结构。
（二）以前期间拟定、在报告期实施的利润分配方案、公积金转增股本方案或发行新股方案
的执行情况
□ 适用 √ 不适用
17
四川丹甫制冷压缩机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（三）重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本期公司无重大诉讼、仲裁事项。
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（四）破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
（五）公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况
1、证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
2、持有其他上市公司股权情况
□ 适用 √ 不适用
3、持有非上市金融企业股权情况
□ 适用 √ 不适用
4、买卖其他上市公司股份的情况
□ 适用 √ 不适用
（六）资产交易事项
19
四川丹甫制冷压缩机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
1、收购资产情况
□ 适用 √ 不适用
2、出售资产情况
□ 适用 √ 不适用
3、资产置换情况
□ 适用 √ 不适用
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四川丹甫制冷压缩机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
4、企业合并情况
□ 适用 √ 不适用
5、自资产重组报告书或收购出售资产公告刊登后，该事项的进展情况及对报告期经营成果与财务状况的
影响
□ 适用 √ 不适用
（七）公司大股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划的说明
□ 适用 √ 不适用
（八）公司股权激励的实施情况及其影响
□ 适用 √ 不适用
（九）重大关联交易
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1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
2、资产收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
3、共同对外投资的重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
□ 适用 √ 不适用
截止报告期末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案
□ 适用 √ 不适用
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四川丹甫制冷压缩机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
5、其他重大关联交易
无。
（十）重大合同及其履行情况
1、为公司带来的利润达到公司本期利润总额 10％以上（含 10％）的托管、承包、租赁事项
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
2、担保情况
□ 适用 √ 不适用
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3、委托理财情况
□ 适用 √ 不适用
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4、日常经营重大合同的履行情况
严格履行。
5、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
（十一）发行公司债的说明
□ 适用 √ 不适用
（十二）承诺事项履行情况
1、公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事项 承诺人 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺
收购报告书或权益变动报告书中所作承
诺
资产置换时所作承诺
1、根据《公司
法》、《证券法》
及相关法律法
规的规定，自发
行人股票在深
圳证券交易所
上市交易之日
起三十六个月
内不转让或者
罗志中、朱学 委托他人管理 2010 年 03 月 12
发行时所作承诺 严格履行
前、熊云生 其本次公开发 日
行前已持有的
发行人股份，也
不由发行人回
购其持有的股
份。2、除前述
锁定期外，在其
任职期间每年
转让的股份不
得超过其所持
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四川丹甫制冷压缩机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
有本公司股份
总数的百分之
二十五；离职后
半年内，不转让
其所持有的本
公司股份；在申
报离任六个月
后的十二个月
内通过证券交
易所挂牌交易
出售本公司股
票数量占本人
所持有的本公
司股票总数的
比例不超过
50%；相关股东
将授权公司董
事会于证券交
易所办理股份
锁定。承诺期限
届满后，上述股
份可以上市流
通和转让。3、
除丹甫股份外，
本人目前投资
的其他企业与
丹甫股份不存
在现实的同业
竞争。在今后的
任何时间，本人
不会直接或间
接地以任何方
式（包括但不限
于自营、合资或
联营）参与或进
行与丹甫股份
营业执照上所
列明经营范围
内的业务存在
直接或间接竞
争的任何业务
活动；不利用股
东或实际控制
人的地位，促使
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股东大会或董
事会作出侵犯
其他股东合法
权益的决议；对
必须发生的任
何关联交易，将
促使上述交易
按照公平原则
和正常商业交
易条件进行。
其他对公司中小股东所作承诺
承诺是否及时履行 √ 是 □ 否 □ 不适用
未完成履行的具体原因及下一步计划
是否就导致的同业竞争和关联交易问题
√ 是 □ 否 □ 不适用
作出承诺
承诺的解决期限
解决方式
承诺的履行情况
2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及
其原因做出说明
□ 适用 √ 不适用
（十三）其他综合收益细目
无。
（十四）报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
无。
（十五）聘任、解聘会计师事务所情况
半年报是否经过审计
□ 是 √ 否 □ 不适用
是否改聘会计师事务所
□ 是 √否 □ 不适用
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（十六）上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人和收购人处罚及
整改情况
□ 适用 √ 不适用
（十七）其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用
（十八）本公司转债担保人盈利能力、资产状况和信用状况发生重大变化的情况
□ 适用 √ 不适用
（十九）信息披露索引
事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期 刊载的互联网网站及检索路径
关于收到财政补助资金的公
中国证券报、证券时报 2012 年 01 月 31 日 http://www.cninfo.com.cn
告
股东减持股份提示性公告 中国证券报、证券时报 2012 年 02 月 23 日 http://www.cninfo.com.cn
2011 年年度业绩快报 中国证券报、证券时报 2012 年 02 月 29 日 http://www.cninfo.com.cn
关于控股子公司竞得土地使
中国证券报、证券时报 2012 年 02 月 29 日 http://www.cninfo.com.cn
用权的公告
关于控股子公司完成工商注
中国证券报、证券时报 2012 年 02 月 29 日 http://www.cninfo.com.cn
册登记的公告
第二届董事会第八次会议决
中国证券报、证券时报 2012 年 03 月 01 日 http://www.cninfo.com.cn
议公告
关于通过高新技术企业复核
中国证券报、证券时报 2012 年 03 月 20 日 http://www.cninfo.com.cn
的公告
第二届董事会第九次会议决
中国证券报、证券时报 2012 年 03 月 30 日 http://www.cninfo.com.cn
议公告
关于四川景丰机械股份有限
公司投资 1.5 万吨/年节能压缩 中国证券报、证券时报 2012 年 03 月 30 日 http://www.cninfo.com.cn
机配件生产项目的公告
关于四川景丰机械股份有限
公司投资 2 万吨/年重装配件 中国证券报、证券时报 2012 年 03 月 30 日 http://www.cninfo.com.cn
生产线建设项目的公告
关于召开 2012 年第一次临时
中国证券报、证券时报 2012 年 03 月 30 日 http://www.cninfo.com.cn
股东大会的通知
关于四川监管局监管意见函
中国证券报、证券时报 2012 年 04 月 11 日 http://www.cninfo.com.cn
的整改公告
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四川丹甫制冷压缩机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
2012 年第一次临时股东大会
中国证券报、证券时报 2012 年 04 月 20 日 http://www.cninfo.com.cn
决议公告
2011 年年度报告摘要 中国证券报、证券时报 2012 年 04 月 21 日 http://www.cninfo.com.cn
第二届董事会第十次会议决
中国证券报、证券时报 2012 年 04 月 21 日 http://www.cninfo.com.cn
议公告
第二届监事会第七次会议决
中国证券报、证券时报 2012 年 04 月 21 日 http://www.cninfo.com.cn
议公告
关于召开 2011 年年度股东大
中国证券报、证券时报 2012 年 04 月 21 日 http://www.cninfo.com.cn
会通知的公告
2012 年第一季度报告正文 中国证券报、证券时报 2012 年 04 月 21 日 http://www.cninfo.com.cn
关于终止环境试验与制冷设
中国证券报、证券时报 2012 年 04 月 21 日 http://www.cninfo.com.cn
备生产技术改造项目的公告
关于部分终止 R600a 系列高
效节能环保连杆式冰箱压缩
中国证券报、证券时报 2012 年 04 月 21 日 http://www.cninfo.com.cn
机生产线技术改造项目的公
告
关于举行 2011 年年度报告网
中国证券报、证券时报 2012 年 04 月 24 日 http://www.cninfo.com.cn
上集体说明会的公告
关于举行 2011 年年度报告网
中国证券报、证券时报 2012 年 04 月 27 日 http://www.cninfo.com.cn
上业绩说明会的公告
关于 2011 年年度报告的补充
中国证券报、证券时报 2012 年 05 月 05 日 http://www.cninfo.com.cn
公告
关于公司高级管理人员辞职
中国证券报、证券时报 2012 年 05 月 10 日 http://www.cninfo.com.cn
的公告
2011 年年度股东大会决议公
中国证券报、证券时报 2012 年 05 月 22 日 http://www.cninfo.com.cn
告
第二届董事会第十一次会议
中国证券报、证券时报 2012 年 06 月 27 日 http://www.cninfo.com.cn
决议公告
八、财务会计报告
（一）审计报告
半年报是否经过审计
□ 是 √ 否 □ 不适用
（二）财务报表
是否需要合并报表：
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√ 是 □ 否 □ 不适用
如无特殊说明，财务报告中的财务报表的单位为：人民币元
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位： 四川丹甫制冷压缩机股份有限公司
单位： 元
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 282,924,877.34 281,810,683.32
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 196,790,635.59 186,124,696.93
应收账款 118,012,989.29 88,375,681.66
预付款项 26,691,675.67 72,552,134.72
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 3,473,386.24 3,980,132.14
买入返售金融资产
存货 76,697,547.99 81,030,830.43
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 704,591,112.12 713,874,159.20
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产
固定资产 200,282,522.27 214,648,679.35
30
四川丹甫制冷压缩机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
在建工程 13,607,884.78 14,016,394.51
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 50,745,689.45 5,779,331.90
开发支出
商誉
长期待摊费用 5,850,523.60 0.00
递延所得税资产 1,525,053.15 1,378,890.25
其他非流动资产
非流动资产合计 272,011,673.25 235,823,296.01
资产总计 976,602,785.37 949,697,455.21
流动负债：
短期借款 12,000,000.00 0.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 64,598,000.00 78,364,600.00
应付账款 78,444,751.51 59,918,201.49
预收款项 5,249,363.20 3,003,942.81
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 6,407,368.77 9,192,075.97
应交税费 -1,700,265.91 1,738,944.53
应付利息
应付股利 41,696,817.04 1,646,817.04
其他应付款 11,547,264.32 16,272,419.52
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
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其他流动负债 477,000.00 140,000.00
流动负债合计 218,720,298.93 170,277,001.36
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款 528,663.65 528,663.65
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 3,717,666.67 1,361,666.67
非流动负债合计 4,246,330.32 1,890,330.32
负债合计 222,966,629.25 172,167,331.68
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 133,500,000.00 133,500,000.00
资本公积 472,903,021.83 472,903,021.83
减：库存股
专项储备
盈余公积 26,198,589.44 26,198,589.44
一般风险准备
未分配利润 78,402,730.40 97,427,320.66
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 711,004,341.67 730,028,931.93
少数股东权益 42,631,814.45 47,501,191.60
所有者权益（或股东权益）合计 753,636,156.12 777,530,123.53
负债和所有者权益（或股东权益）
976,602,785.37 949,697,455.21
总计
法定代表人：罗志中 主管会计工作负责人：朱学前 会计机构负责人：张冬容
2、母公司资产负债表
单位： 元
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 264,951,697.25 280,892,555.42
交易性金融资产
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四川丹甫制冷压缩机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
应收票据 196,100,635.59 185,474,696.93
应收账款 107,059,844.35 81,076,796.23
预付款项 24,177,344.18 36,584,863.14
应收利息
应收股利
其他应收款 3,196,145.14 3,855,513.04
存货 60,318,392.44 69,048,940.65
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 655,804,058.95 656,933,365.41
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 51,000,000.00 51,000,000.00
投资性房地产
固定资产 154,522,578.82 159,800,593.11
在建工程 12,279,442.84 12,856,247.38
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 5,665,162.77 5,733,655.23
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 1,525,053.15 1,378,890.25
其他非流动资产
非流动资产合计 224,992,237.58 230,769,385.97
资产总计 880,796,296.53 887,702,751.38
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
应付票据 29,206,000.00 78,364,600.00
33
四川丹甫制冷压缩机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
应付账款 70,210,052.22 55,015,805.91
预收款项 5,118,367.20 2,830,942.81
应付职工薪酬 6,324,974.30 8,757,366.70
应交税费 891,879.99 3,283,669.62
应付利息
应付股利 41,696,817.04 1,646,817.04
其他应付款 4,992,422.29 4,184,302.80
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 477,000.00 140,000.00
流动负债合计 158,917,513.04 154,223,504.88
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款 528,663.65 528,663.65
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 3,717,666.67 1,361,666.67
非流动负债合计 4,246,330.32 1,890,330.32
负债合计 163,163,843.36 156,113,835.20
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 133,500,000.00 133,500,000.00
资本公积 472,903,021.83 472,903,021.83
减：库存股
专项储备
盈余公积 26,198,589.44 26,198,589.44
一般风险准备
未分配利润 85,030,841.90 98,987,304.91
外币报表折算差额
所有者权益（或股东权益）合计 717,632,453.17 731,588,916.18
负债和所有者权益（或股东权益）
880,796,296.53 887,702,751.38
总计
34
四川丹甫制冷压缩机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
3、合并利润表
单位： 元
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 344,666,365.87 388,759,556.08
其中：营业收入 339,899,765.23 382,402,007.96
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 327,315,278.82 349,400,351.97
其中：营业成本 295,069,337.46 327,281,633.51
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金
净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 1,011,960.02 1,666,814.52
销售费用 8,356,712.92 7,543,602.10
管理费用 26,048,709.27 18,437,189.13
财务费用 -4,527,861.16 -6,300,941.92
资产减值损失 1,356,420.31 772,054.63
加 ：公允价值变动收益（损
失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”
号填列）
其中：对联营企业和合
营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”
号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填
17,351,087.05 39,359,204.11
列）
加 ：营业外收入 1,847,111.00 3,943,447.48
减 ：营业外支出 65,383.65 8,260.09
35
四川丹甫制冷压缩机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
其中：非流动资产处置
15,383.65 8,260.09
损失
四、利润总额（亏损总额以“－”
19,132,814.40 43,294,391.50
号填列）
减：所得税费用 2,976,781.81 5,508,748.64
五、净利润（净亏损以“－”号填
16,156,032.59 37,785,642.86
列）
其中：被合并方在合并前实现
0.00 0.00
的净利润
归属于母公司所有者的净利
21,025,409.75 37,785,642.86
润
少数股东损益 -4,869,377.16
六、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.1575 0.283
（二）稀释每股收益 0.1575 0.283
七、其他综合收益
八、综合收益总额 16,156,032.59 37,785,642.86
归属于母公司所有者的综合
21,025,409.75 37,785,642.86
收益总额
归属于少数股东的综合收益
-4,869,377.16
总额
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元。
法定代表人：罗志中 主管会计工作负责人：朱学前 会计机构负责人：张冬容
4、母公司利润表
单位： 元
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 334,269,587.31 388,759,556.08
减：营业成本 306,977,260.86 349,400,351.97
营业税金及附加 1,011,960.02 1,666,814.52
销售费用 7,693,172.49 7,543,602.10
管理费用 25,066,054.19 18,437,189.13
财务费用 -5,913,292.61 -6,300,941.92
资产减值损失 1,356,420.31 772,054.63
加：公允价值变动收益（损失
36
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以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”
号填列）
其中：对联营企业和合营
企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填
27,292,326.45 39,359,204.11
列）
加：营业外收入 1,843,376.00 3,943,447.48
减：营业外支出 65,383.65 8,260.09
其中：非流动资产处置损
失
三、利润总额（亏损总额以“－”
29,070,318.80 43,294,391.50
号填列）
减：所得税费用 2,976,781.81 5,508,748.64
四、净利润（净亏损以“－”号填
26,093,536.99 37,785,642.86
列）
五、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.20 0.28
（二）稀释每股收益 0.20 0.28
六、其他综合收益
七、综合收益总额 26,093,536.99 37,785,642.86
5、合并现金流量表
单位： 元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 315,602,474.09 366,394,661.48
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
37
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收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 11,467,738.76 9,872,066.12
经营活动现金流入小计 327,070,212.85 376,266,727.60
购买商品、接受劳务支付的现金 268,894,234.05 300,339,752.70
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
32,951,423.45 30,174,890.94
金
支付的各项税费 22,056,428.19 24,058,029.75
支付其他与经营活动有关的现金 8,040,423.42 5,615,533.53
经营活动现金流出小计 331,942,509.11 360,188,206.92
经营活动产生的现金流量净额 -4,872,296.26 16,078,520.68
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
0.00 219,744.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 12,030,000.00 0.00
投资活动现金流入小计 12,030,000.00 219,744.00
购建固定资产、无形资产和其他
42,758,459.92 76,233,915.51
长期资产支付的现金
投资支付的现金 0.00 51,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 2,000.00
投资活动现金流出小计 42,760,459.92 127,233,915.51
38
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投资活动产生的现金流量净额 -30,730,459.92 -127,014,171.51
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金 39,170,656.11
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 14,677,789.47 26,503,431.33
筹资活动现金流入小计 53,848,445.58 26,503,431.33
偿还债务支付的现金 2,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
446,591.54 1,159,863.00
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 7,324.02
筹资活动现金流出小计 2,453,915.56 1,159,863.00
筹资活动产生的现金流量净额 51,394,530.02 25,343,568.33
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 15,791,773.84 -85,592,082.50
加：期初现金及现金等价物余额 258,301,303.32 370,930,828.06
六、期末现金及现金等价物余额 274,093,077.16 285,338,745.56
6、母公司现金流量表
单位： 元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 309,473,677.86 366,394,661.48
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 7,821,035.53 9,872,066.12
经营活动现金流入小计 317,294,713.39 376,266,727.60
购买商品、接受劳务支付的现金 256,345,798.76 300,339,752.70
支付给职工以及为职工支付的现
30,641,483.17 30,174,890.94
金
支付的各项税费 22,032,337.22 24,058,029.75
39
四川丹甫制冷压缩机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
支付其他与经营活动有关的现金 6,306,702.99 5,615,533.53
经营活动现金流出小计 315,326,322.14 360,188,206.92
经营活动产生的现金流量净额 1,968,391.25 16,078,520.68
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
219,744.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 3,170,000.00
投资活动现金流入小计 3,170,000.00 219,744.00
购建固定资产、无形资产和其他
21,079,249.42 76,233,915.51
长期资产支付的现金
投资支付的现金 51,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 21,079,249.42 127,233,915.51
投资活动产生的现金流量净额 -17,909,249.42 -127,014,171.51
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 14,677,579.82 26,503,431.33
筹资活动现金流入小计 14,677,579.82 26,503,431.33
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付
1,159,863.00
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 0.00 1,159,863.00
筹资活动产生的现金流量净额 14,677,579.82 25,343,568.33
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -1,263,278.35 -85,592,082.50
加：期初现金及现金等价物余额 257,383,175.42 370,930,828.06
40
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六、期末现金及现金等价物余额 256,119,897.07 285,338,745.56
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位： 元
本期金额
归属于母公司所有者权益
项目 少数股东 所有者权
实收资
资本公 减：库存 专项储 盈余公 一般风 未分配
本（或 其他 权益 益合计
积 股 备 积 险准备 利润
股本）
一、上年年末余额
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
133,500 472,903, 26,198, 97,427,3 47,501,19 777,530,12
二、本年年初余额
,000.00 021.83 589.44 20.66 1.60 3.57
三、本期增减变动金额（减少 -19,024, -4,869,37 -23,893,96
以“－”号填列） 590.26 7.15 7.41
21,025,4 -4,869,37 16,156,132
（一）净利润
09.75 7.15 .60
（二）其他综合收益
21,025,4 -4,869,37 16,156,132
上述（一）和（二）小计
09.75 7.15 .60
（三）所有者投入和减少资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益
的金额
3．其他
40,050,0 40,050,000
（四）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
00.00 .00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分 40,050,0 40,050,000
配 00.00 .00
4．其他
（五）所有者权益内部结转 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
41
四川丹甫制冷压缩机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
133,500 472,903, 26,198, 78,402,7 42,631,81 753,636,15
四、本期期末余额
,000.00 021.83 589.44 30.40 4.45 6.12
上年金额
单位： 元
上年金额
归属于母公司所有者权益
项目 少数股东 所有者权
实收资
资本公 减：库存 专项储 盈余公 一般风 未分配
本（或 其他 权益 益合计
积 股 备 积 险准备 利润
股本）
一、上年年末余额
加：同一控制下企业合并
产生的追溯调整
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
133,500 472,903, 20,074, 103,949, 730,427,97
二、本年年初余额
,000.00 021.83 995.64 960.76 8.23
三、本期增减变动金额（减少 6,123,5 -6,522,6 47,501,19 47,102,145
以“－”号填列） 93.80 40.10 1.60 .30
59,675,9 -1,498,80 58,177,145
（一）净利润
53.70 8.40 .30
（二）其他综合收益
59,675,9 -1,498,80 58,177,145
上述（一）和（二）小计
53.70 8.40 .30
49,000,00 49,000,000
（三）所有者投入和减少资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 .00
1．所有者投入资本 49,000,00 49,000,000
42
四川丹甫制冷压缩机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
0.00 .00
2．股份支付计入所有者权益
的金额
3．其他
6,123,5 -66,198, -60,075,00
（四）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
93.80 593.80 0.00
6,123,5 -6,123,5
1．提取盈余公积
93.80 93.80
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分 -60,075, -60,075,00
配 000.00 0.00
4．其他
（五）所有者权益内部结转 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
133,500 472,903, 26,198, 97,427,3 47,501,19 777,530,12
四、本期期末余额
,000.00 021.83 589.44 20.66 1.60 3.57
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位： 元
本期金额
项目 实收资本 一般风险 未分配利 所有者权
资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
（或股本） 准备 润 益合计
一、上年年末余额
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
43
四川丹甫制冷压缩机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
133,500,00 472,903,02 26,198,589 98,987,304 731,588,91
二、本年年初余额
0.00 1.83 .44 .91 6.18
三、本期增减变动金额（减少 -13,956,46 -13,956,46
以“－”号填列） 3.01 3.01
26,093,536 26,093,536
（一）净利润
.99 .99
（二）其他综合收益
26,093,536 26,093,536
上述（一）和（二）小计
.99 .99
（三）所有者投入和减少资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的
金额
3．其他
40,050,000 40,050,000
（四）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
.00 .00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
40,050,000 40,050,000
3．对所有者（或股东）的分配
.00 .00
4．其他
（五）所有者权益内部结转 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
133,500,00 472,903,02 26,198,589 85,030,841 717,632,45
四、本期期末余额
0.00 1.83 .44 .90 3.17
上年金额
单位： 元
上年金额
项目
实收资本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险 未分配利 所有者权
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（或股本） 准备 润 益合计
一、上年年末余额
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
133,500,00 472,903,02 20,074,995 103,949,96 730,427,97
二、本年年初余额
0.00 1.83 .64 0.76 8.23
三、本期增减变动金额（减少以 6,123,593. -4,962,655. 1,160,937.
“－”号填列） 80 85 95
61,235,937 61,235,937
（一）净利润
.95 .95
（二）其他综合收益
61,235,937 61,235,937
上述（一）和（二）小计
.95 .95
（三）所有者投入和减少资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的
金额
3．其他
6,123,593. -66,198,59 -60,075,00
（四）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
80 3.80 0.00
6,123,593. -6,123,593.
1．提取盈余公积
80 80
2．提取一般风险准备
-60,075,00 -60,075,00
3．对所有者（或股东）的分配
0.00 0.00
4．其他
（五）所有者权益内部结转 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
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四川丹甫制冷压缩机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
133,500,00 472,903,02 26,198,589 98,987,304 731,588,91
四、本期期末余额
0.00 1.83 .44 .91 6.18
（三）公司基本情况
四川丹甫制冷压缩机股份有限公司（以下简称本公司）前身为四川丹甫制冷压缩机有限责任公司，成立于1997年11月
18日。2007年12月20日，四川丹甫制冷压缩机有限责任公司以截止到2007年11月30日经审计后的净资产折合股份整体变更设
立本公司，并取得四川省眉山市工商行政管理局核发的《企业法人营业执照》，注册号为511425000000640。
2010年1月26日，经中国证券监督管理委员会证监许可[2010]123号文批准，本公司于2010年3月5日公开发行人民币普通
股3,350万股，并于2010年3月12日在深圳证券交易所上市交易，公开发行后股本总额为13,350万股。
本公司注册地址为四川省青神县黑龙镇，办公地址为四川省眉山市青神县黑龙镇建川社区；法定代表人为罗志中；注
册资本为壹亿叁仟叁佰伍拾万元。
截至2012年6月30日，本公司总股本为13,350万股，其中有限售条件股份5,328.53万股，占总股本的39.91%；无限售条
件股份8,021.47万股，占总股本的60.09%。
本公司属于通用设备制造行业，经营范围主要包括：生产、销售制冷压缩机、冷冻冷藏设备、冷气工程、环试设备、
家用电器及其它机电设备，开展上述产品的进出口业务（凭对外贸易备案文书内容经营）；生产销售纯净水（凭许可证经营）。
本公司实际控制人为罗志中先生，持有本公司股份比例为15.59%，为第一大股东。
本公司的主要产品包括：制冷压缩机和环试设备等。
本公司建立了股东大会、董事会、监事会以及董事会领导下的经营管理层，下设董事会办公室、冰箱压缩机厂、环境
实验与制冷设备厂、销售部、供应部、设备动力部、技术中心、公司办公室、人力资源部、证券管理部、财务部、审计部、
后勤保障部等。
本公司于2011年5月投资设立了子公司四川景丰机械股份有限公司（以下简称景丰机械） 。
（四）公司主要会计政策、会计估计和前期差错更正
1、财务报表的编制基础
本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则》及相关规定，并
基于以下会计政策和估计编制：本公司会计核算以权责发生制为记账基础，除交易性金融资产、可供出售金融资产、非同一
控制下的企业合并、具有商业目的的非货币性资产交换、债务重组、投资者投入非货币资产、交易性金融负债、衍生工具等
以公允价值计量外，均以历史成本为计价原则。
2、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实完整地反映了企业的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
3、会计期间
会计期间自公历1月1日起至6月30日止。
4、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
境外子公司的记账本位币
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5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下企业合并
作为合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量，取得的净资产账面价值与支付的
合并对价账面价值的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
（2）非同一控制下的企业合并
合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公
允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的
被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核确认后，计入当期损益。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表的编制方法
合并财务报表以母公司和子公司的财务报表为基础，在统一子公司所采用的会计政策、会计期间的情况下，根据其他有
关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司编制。合并资产负债表以母公司和子公司的资产负债表为基
础，在抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表的影响后编制；合并利润表以母公司和子公
司的利润表为基础，在抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易对合并利润表的影响后编制；合并现金流量表
以母公司和子公司的现金流量表为基础，在抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易对合并现金流量表的影响
后编制；合并所有者权益变动表以母公司和子公司的所有者权益变动表为基础，在抵销母公司与子公司、子公司相互之间发
生的内部交易对合并所有者权益变动表的影响后编制。
少数股东权益的数额根据本公司所属子公司所有者权益的数额减去母公司拥有的份额计算确定。少数股东损益根据本
公司所属子公司于当年内实现的损益扣除母公司投资收益后的余额计算确定。
（2）对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出，或卖出再买入的应披露相关的会计处理方法
无。
7、现金及现金等价物的确定标准
本公司将持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金，且价值变动风险很小的投资确认为现金等价物。
8、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
本公司对发生的外币经济业务，采用业务发生当日中国人民银行公布的市场汇价（中间价）折合人民币记账。
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（2）外币财务报表的折算
对各种外币账户的年末金额，按年末市场汇价（中间价）进行调整，发生的差额，与购建固定资产有关且在其达到预定
可使用状态前的，计入有关固定资产的购建成本；与购建固定资产无关的属于筹建期间的计入当期损益，属于生产经营期间
的计入当期财务费用。
9、金融工具
（1）金融工具的分类
①金融资产划分为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和指定为以公允价值计
量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产四类。
②金融负债划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量
且其变动计入当期损益的金融负债）和其他金融负债两类。
（2）金融工具的确认依据和计量方法
①本公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债；收取该金融资产现金流量的合同权利终止，或
金融资产已转移，终止确认该项金融资产。
②本公司初始确认金融资产或金融负债，按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
或金融负债，相关交易费用应当直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
③本公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用。但是，下列
情况除外：
A、持有至到期投资以及贷款和应收款项，采用实际利率法，按摊余成本计量。
B、在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益
工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
①金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；本公司将金融资产转移区分为金
融资产整体转移和部分转移。
②金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
A、所转移金融资产的账面价值；
B、因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资
产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，
按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
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A、终止确认部分的账面价值；
B、终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移
的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额，
应当按照金融资产终止确认部分和未终止确认部分的相对公允价值，对该累计额进行分摊后确定。
（4）金融负债终止确认条件
无。
（5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融资产或金融负债，活跃市场中的报价用于确定其公允价值；金融工具不存在活跃市场的，采用估值
技术确定其公允价值。
（6）金融资产（不含应收款项）减值准备计提
在资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，有客观证据
表明该金融资产发生减值的，计提减值准备；对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试。
（7）将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，说明持有意图或能力发生改变的依据
因持有意图或能力发生改变，使某项投资不再适合划分为持有至到期投资的，将其重分类为可供出售金融资产，并以公
允价值进行后续计量。重分类日，该投资的账面价值与公允价值之间的差额计入所有者权益，在该可供出售金融资产发生减
值或终止确认时转出，计入当期损益。
持有至到期投资部分出售或重分类的金额较大，且不属于例外情况，使该投资的剩余部分不再适合划分为持有至到期
投资的，将该投资的剩余部分重分类为可供出售金融资产，并以公允价值进行后续计量。重分类日，该投资剩余部分的账面
价值与其公允价值之间的差额计入所有者权益，在该可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。
10、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法
（1）坏账的确认标准为：因债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能收回的应收款项，或者因
债务人逾期三年以上未履行偿债义务且有充分证据表明不能收回的应收款项。
（2）采用账龄分析法的应收款项坏账准备计提比例如下：
账龄 应收账款计提比例（%? 其他应收款计提比例（%?
1年以内 5 5
1-2年 10 10
2-3年 20 20
3-4年 50 50
4-5年 50 50
5年以上 50 50
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（1）单项金额重大的应收款项坏账准备
本公司将单项金额超过 100 万元的应收款项视为重大应收
单项金额重大的判断依据或金额标准
款项。
当存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的原有条
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 款收回所有款项时，根据其未来现金流量现值低于其账面
价值的差额，计提坏账准备。
（2）按组合计提坏账准备的应收款项
按组合计提坏账准备的计
组合名称 确定组合的依据
提方法
账龄组合 账龄分析法 按账龄划分组合
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年） 5% 5%
1－2 年 10% 10%
2－3 年 20% 20%
3 年以上 50% 50%
3－4 年 50% 50%
4－5 年 50% 50%
5 年以上 50% 50%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
单项计提坏账准备的理由：
单项金额不重大且按照组合计提坏账准备不能反映其风险特征的应收款项。
坏账准备的计提方法：
根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账准备。
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11、存货
（1）存货的分类
本公司存货主要包括：原材料、库存商品、发出商品、在产品、周转材料等。存货盘存制度采用永续盘存法。
（2）发出存货的计价方法
□ 先进先出法 √ 加权平均法 □ 个别认定法 □ 其他
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
在报告年末，存货按成本与可变现净值孰低原则计价；存货跌价准备按单个存货项目成本高于其可变现净值的差额提取，
计提的存货跌价损失计入当期损益类账项。对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。以前减记存
货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
（4）存货的盘存制度
√ 永续盘存制 □ 定期盘存制 □ 其他
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品
摊销方法：一次摊销法
包装物
摊销方法：一次摊销法
12、长期股权投资
（1）初始投资成本确定
①同一控制下的企业合并，以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照取得被合并
方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金
资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的投资
成本；按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本
公积不足冲减的，调整留存收益。
②非同一控制下的企业合并，在购买日区别下列情况确定合并成本：
A、一次交换交易实现的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承
担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。
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B、通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。
C、购买方为进行企业合并发生的各项直接相关费用也应当计入企业合并成本。
D、在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合
并成本的影响金额能够可靠计量的，购买方应当将其计入合并成本。
在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债应当按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，
计入当期损益。
（2）后续计量及损益确认
①本公司能够对被投资单位实施控制，对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允
价值不能可靠计量的长期股权投资按照成本法核算。
采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价；追加或收回投资调整长期股权投资的成本；除取得投资时实
际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认
投资收益。
②对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
长期股权投资的投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的投资成
本；长期股权投资的投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整
长期股权投资的成本。
取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益并调整长期股权投资的
账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。
确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记
至零为限，本公司负有承担额外损失义务的除外；被投资单位以后实现净利润的，在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额
后，恢复确认收益分享额。
在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资
单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期
间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资损益。对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，调整长
期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
在确定能否对被投资单位实施控制或施加重大影响时，同时考虑本公司和其他方持有的被投资单位当期可转换公司债
券、当期可执行认股权证等潜在表决权因素。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
年末检查发现长期股权投资存在减值迹象时，按单项投资可收回金额低于账面价值的差额，计提长期投资减值准备。
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13、投资性房地产
本公司的投资性房地产为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房屋、土地，采用成本模式计量；投资性房地产
在预计可使用年限内按照直线法（扣除净残值率5%）计提折旧或摊销。
投资性房地产存在减值迹象的，估计其可收回金额；可收回金额的计量结果表明，资产的可收回金额低于其账面价值的，
将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
14、固定资产
（1）固定资产确认条件
指使用年限在1年以上的房屋、建筑物、机器设备、运输设备及其它与经营有关的工具、器具等。不属于经营的主要设
备但单位价值在人民币2,000.00元以上，使用期限超过两年以上的亦列入固定资产核算。
（2）融资租入固定资产的认定依据、计价方法
无。
（3）各类固定资产的折旧方法
除运输工具采用工作量法计提折旧外，其余固定资产采用直线法计提折旧。
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物
机器设备
电子设备
运输设备
房屋 20 3% 4.85%
建筑物 30 1% 3.30%
专用设备 5~6 5% 15.83%~19.00%
通用设备 8 8% 11.50%
自动化控制仪器及仪表 5 5% 19.00%
小车 55 万公里 5% 按实际工作量计算
大客车 60 万公里 5% 按实际工作量计算
其他运输工具 50 万公里 5% 按实际工作量计算
其他设备
融资租入固定资产： -- -- --
其中：房屋及建筑物
机器设备
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电子设备
运输设备
其他设备
（4）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
在报告年末存在减值迹象的，估计其可收回金额；可收回金额的计量结果表明，固定资产的可收回金额低于其账面价值的，
将固定资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为固定资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的固定资产
减值准备。
有迹象表明一项资产可能发生减值的，以单项资产为基础估计其可收回金额；企业难以对单项资产的可收回金额进行估
计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
（5）其他说明
无。
15、在建工程
（1）在建工程的类别
本公司在建工程按实际成本计量，按立项项目分类核算。
（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程完工达到预定可使用状态时转入固定资产。
（3）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
在建工程减值准备：年末对有证据表明在建工程已经发生了减值的情况，如存在：
（1）在建工程长期停建并且预计在未来3年内不重新开工的；
（2）所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；
（3）其他足以证明在建工程已经发生减值的情况。
则对可收回金额低于在建工程账面价值的部分计提在建工程减值准备，提取时按单个在建工程项目的成本高于其可变现净值
的差额确定。
16、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
企业发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，应当予以资本化，计入相关资产成本；
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其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
（2）借款费用资本化期间
当以下三个条件同时具备时，因借款（含专门借款和一般借款）而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额开始资
本化：
A、资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承
担带息债务形式发生的支出；
B、借款费用已经发生；
C、为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（3）暂停资本化期间
若购建或者生产符合资本化条件的资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资
本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。
（4）借款费用资本化金额的计算方法
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，应当以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动
用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定为专门借款利息费用的资本化金
额，并应当在资本化期间内，将其计入符合资本化条件的资产成本。
为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，利息的资本化金额为累计资产支出超过专门借款部分的资
产支出加权平均数与所占用一般借款的资本化率的乘积。
17、生物资产
无。
18、油气资产
无。
19、无形资产
（1）无形资产的计价方法
本公司无形资产按取得时的实际成本计价。
（2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核；无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计不同的，改变
摊销期限和摊销方法。
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（3）使用寿命不确定的无形资产的判断依据
在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，重
新估计其使用寿命。
注：应逐项说明使用寿命不确定的依据。
（4）无形资产减值准备的计提
在报告年末，对无形资产进行全面检查，存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额的计量结果表明无形资产的
可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为无形资产减值损失，计入当期
损益，同时计提相应的无形资产减值准备。
（5）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
本公司内部研究开发项目支出根据其性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定性，分为研究
阶段支出和开发阶段支出。
（6）内部研究开发项目支出的核算
自行研究开发的无形资产，其研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；其开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确
认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。前期已计入损益的开发支出不在以后期间确认为资产。已
资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定可使用状态之日起转为无形资产。
20、长期待摊费用摊销方法
本公司长期待摊费用在其受益期限内平均摊销。如果长期待摊费用的项目不能使以后会计期间受益时，将其余额全部转
入当期损益。
21、附回购条件的资产转让
无。
22、预计负债
（1）预计负债的确认标准
当与对外担保、未决诉讼或仲裁、产品质量保证、裁员计划、亏损合同、重组义务、固定资产弃置义务等或有事项相
关的业务同时符合义务是承担的现时义务、该义务的履行很可能导致经济利益流出企业、该义务的金额能够可靠地计量时，
确认为负债。
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四川丹甫制冷压缩机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（2）预计负债的计量方法
按清偿该或有事项所需支出的最佳估计数计量。
23、股份支付及权益工具
无。
（1）股份支付的种类
无。
（2）权益工具公允价值的确定方法
无。
（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据
无。
（4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
无。
24、回购本公司股份
无。
25、收入
（1）销售商品收入确认时间的具体判断标准
在商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收
到或取得了收款证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。
（2）确认让渡资产使用权收入的依据
让渡无形资产（如商标权、专利权、软件、版权等）以及其他非现金资产的使用权而形成的使用费收入，按有关合同
或协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入的确定并应同时满足与交易相关的经济利益能够流入公司、收入的金额能
够可靠地计量。
（3）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方法
劳务的开始和完成分属不同的会计年度的，在劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠地确定，与交易相关的价款
能够流入，已经发生的成本和为完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量时，按完工百分比法确认劳务收入。
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26、政府补助
（1）类型
货币性资产或非货币性资产。
（2）会计处理方法
①与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。但是，按照名义金
额计量的政府补助，直接计入当期损益。
②与收益相关的政府补助，分别下列情况处理：
A、用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益。
B、用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
27、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）确认递延所得税资产的依据
本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
但是，同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：
（1）该项交易不是企业合并；
（2）交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。
对已确认的递延所得税资产，当预计到未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产时，减记递延
所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
（2）确认递延所得税负债的依据
无。
28、经营租赁、融资租赁
（1）经营租赁会计处理
无。
（2）融资租赁会计处理
无。
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29、持有待售资产
（1）持有待售资产确认标准
无。
（2）持有待售资产的会计处理方法
无。
30、资产证券化业务
无。
31、套期会计
无。
32、主要会计政策、会计估计的变更
本报告期主要会计政策、会计估计是否变更
□ 是 √ 否 □ 不适用
（1）会计政策变更
本报告期主要会计政策是否变更
□ 是 √ 否 □ 不适用
（2）会计估计变更
本报告期主要会计估计是否变更
□ 是 √ 否 □ 不适用
33、前期会计差错更正
本报告期是否发现前期会计差错
□ 是 √ 否 □ 不适用
（1）追溯重述法
本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错
□ 是 √ 否 □ 不适用
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（2）未来适用法
本报告期是否发现采用未来适用法的前期会计差错
□ 是 √ 否 □ 不适用
34、其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法
无。
（五）税项
1、公司主要税种和税率
税 种 计税依据 税率
按产品销售收入的 17%计算销项税（抵
增值税 17
扣进项税后缴纳）
消费税
营业税
城市维护建设税 应纳增值税、营业税额 5
企业所得税 应纳税所得额 15、25
教育费附加 应纳增值税、营业税额 3
地方教育费附加 应纳增值税、营业税额 2
2、税收优惠及批文
（1）根据科技部、财政部、国家税务总局《高新技术企业认定管理办法》（国科发火〔2008〕172号）和《高新技术企
业认定管理工作指引》（国科发火[2008]362号）的规定，本公司于2008年12月30日被认定为高新技术企业，原证书编号为：
GR200851000550，有限期为3年；2011年10月，本公司通过高新技术企业复审，于2011 年10 月12日取得了由四川省科学技
术厅、四川省财政厅、四川省国家税务局、四川省地方税务局联合颁发的《高新技术企业证书》，证书编号为GF201151000341，
发证时间为2011年10月12日，有效期3年。根据《中华人民共和国企业所得税法》、《中华人民共和国企业所得税法实施条
例》、国家税务总局《关于实施高新技术企业所得税优惠有关问题的通知》（国税函[2009]203 号）的规定以及四川省地方
税务局《四川省地方税务局企业所得税优惠备案管理暂行办法》（川地税发〔2010〕55号），按照相关规定本公司从2011
年起连续三年可享受高新技术企业税收优惠。本公司于2012年3月19日取得主管税务机关四川省青神县地方税务局的企业所
得税备案确认表，本公司企业所得税按15%税率申报。
（2）经四川省眉山市地方税务局《关于四川丹甫制冷压缩机股份有限公司享受西部大开发企业所得税优惠政策的函》
（眉市地税函〔2011〕9号）批复，本公司2010年度享受西部大开发税收优惠政策，按15%的税率征收企业所得税。
根据财政部、海关总署、国家税务总局《关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》（财税[2011]58号）
相关规定，自2011年1月1日至2020年12月31日，对设在西部地区的鼓励类产业企业减按15%的税率征收企业所得税，本公司
属于鼓励类产业企业，经四川省青神县地方税务局批准同意享受西开优惠政策，本公司企业所得税按15%税率申报。
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四川丹甫制冷压缩机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
3、其他说明
无。
（六）企业合并及合并财务报表
1、子公司情况
四川景丰机械股份有限公司（以下简称：景丰公司）于2011年5月由本公司和自然人冷纪华共同出资组建，注册资本
10,000.00万元。本公司持股51%，冷纪华持股49%。法定代表人：冷纪华；注册地址：眉山市经济开发区东区（崇礼镇仁眉
路洪庙村6组）。
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四川丹甫制冷压缩机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（1）通过设立或投资等方式取得的子公司
通过设立方式取得的子公司。
单位： 元
从母公司所
有者权益冲
减子公司少
数股东分担
实质上构成 少数股东权
的本期亏损
期末实际投 对子公司净 持股比例 表决权比例 是否合并报 少数股东权 益中用于冲
子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 币种 经营范围 超过少数股
资额 投资的其他 (%) (%) 表 益 减少数股东
东在该子公
项目余额 损益的金额
司年初所有
者权益中所
享有份额后
的余额
生产、销售
重装设备
钢、铁金属
铸件及部
四川景丰机 件，节能汽
股份有限公 眉山经济开 42,631,814.
械股份有限 生产、销售 10,000.00 CNY 车缸体金属 5,100.00 51% 51% 是
司 发区 45
公司 铸件、节能
环保冰箱压
缩机金属铸
件；铸件机
械加工、销
62
四川丹甫制冷压缩机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
售。专业设
备及模具产
品技术开
发；购销废
旧金属材料
及设备；进
出口业务
（凭备案文
书经营）。
通过设立或投资等方式取得的子公司的其他说明：
无。
63
四川丹甫制冷压缩机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（2）通过同一控制下企业合并取得的子公司
无。
（3）通过非同一控制下企业合并取得的子公司
无。
2、特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
□ 适用 √ 不适用
3、合并范围发生变更的说明
□ 适用 √ 不适用
4、报告期内新纳入合并范围的主体和报告期内不再纳入合并范围的主体
无。
5、报告期内发生的同一控制下企业合并
无。
6、报告期内发生的非同一控制下企业合并
无。
7、报告期内出售丧失控制权的股权而减少子公司
无。
8、报告期内发生的反向购买
9、本报告期发生的吸收合并
无。
10、境外经营实体主要报表项目的折算汇率
无。
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四川丹甫制冷压缩机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（七）合并财务报表主要项目注释
1、货币资金
单位： 元
期末数 期初数
项目
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
现金: -- -- 472,887.36 -- -- 206,420.92
人民币 -- -- 472,887.36 -- -- 206,420.92
银行存款： -- -- 273,620,189.80 -- -- 258,094,882.40
人民币 -- -- 273,620,189.80 -- -- 258,094,882.40
其他货币资金： -- -- 8,831,800.18 -- -- 23,509,380.00
人民币 -- -- 8,831,800.18 -- -- 23,509,380.00
合计 -- -- 282,924,877.34 -- -- 281,810,683.32
如有因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项应单独说明：
1：本项目年末金额比年初金额增加了0.39%.
2：其他货币资金为银行承兑汇票保证金，为使用受限的存款。
2、交易性金融资产
（1）交易性金融资产
无。
（2）变现有限制的交易性金融资产
无。
（3）套期工具及相关套期交易的说明
无。
3、应收票据
（1）应收票据的分类
单位： 元
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种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 196,790,635.59 186,124,696.93
商业承兑汇票
合计 196,790,635.59 186,124,696.93
（2）期末已质押的应收票据情况
报告期内公司无用于质押的应收票据。
（3）因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据
情况
报告期内无因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据。
公司已经背书给其他方但尚未到期的票据
单位： 元
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
宁波华彩电器有限公司 2012 年 06 月 26 日 2012 年 12 月 26 日 4,000,000.00
上海中日家用电器有限
2011 年 04 月 20 日 2012 年 10 月 19 日 3,277,238.00
公司
奇迪电器集团有限公司 2012 年 03 月 09 日 2012 年 09 月 09 日 3,000,000.00
奇迪电器集团有限公司 2012 年 01 月 11 日 2012 年 07 月 11 日 2,000,000.00
河南新飞家电有限公司 2011 年 05 月 25 日 2012 年 11 月 25 日 2,000,000.00
合计 -- -- 14,277,238.00 --
说明：
公司已经背书给他方但尚未到期的票据为 138,053,083.64元。
已贴现或质押的商业承兑票据的说明：
截止2012年6月30日，已贴现但尚未到期的票据为14,501,937.10元。
4、应收股利
无。
5、应收利息
（1）应收利息
无。
66
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（2）逾期利息
无。
（3）应收利息的说明
无。
6、应收账款
（1）应收账款按种类披露
单位： 元
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大并单项计
0.00 0.00 0.00 0.00
提坏账准备的应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款
124,096,01 6,083,026.2 93,067,58
账龄组合 100% 4.9% 100% 4,691,901.98 5.04%
5.16 3 3.64
124,096,01 6,083,026.2 93,067,58
组合小计 100% 4.9% 100% 4,691,901.98 5.04%
5.16 3 3.64
单项金额虽不重大但单
项计提坏账准备的应收 0.00 0.00 0.00 0.00
账款
124,096,01 6,083,026.2 93,067,58
合计 -- -- -- 4,691,901.98 --
5.16 3 3.64
应收账款种类的说明：
本公司将单项金额超过100万元的应收款项视为重大应收款项。
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
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四川丹甫制冷压缩机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
1 年以内 122,877,246.37 5% 5,961,149.35 92,507,052.67 5% 4,625,352.64
1 年以内小计 122,877,246.37 5% 5,961,149.35 92,507,052.67 5% 4,625,352.64
1至2年 1,218,768.79 10% 121,876.88 534,290.37 10% 53,429.04
2至3年 20% 20%
3 年以上 50% 50%
3至4年 50% 17,099.20 50% 8,549.60
4至5年 50% 50%
5 年以上 50% 9,141.40 50% 4,570.70
合计 124,096,015.16 -- 6,083,026.23 93,067,583.64 -- 4,691,901.98
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
（2）本报告期转回或收回的应收账款情况
无。
（3）本报告期实际核销的应收账款情况
无。
（4）本报告期应收账款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
□ 适用 √ 不适用
（5）应收账款中金额前五名单位情况
单位： 元
占应收账款总额的比例
单位名称 与本公司关系 金额 年限
(%)
佛山市顺德区美的饮水
客户 13,534,121.76 1 年以内 10.91%
机制造有限公司
中山格兰仕工贸有限公
客户 8,700,741.36 1 年以内 7.01%
司
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安徽欧力电器有限公司 客户 6,896,790.30 1 年以内 5.56%
奇迪电器集团有限公司 客户 6,384,883.70 1 年以内 5.15%
佛山市南海 TCL 家用电
客户 6,152,412.76 1 年以内 4.96%
器有限公司
合计 -- 41,668,949.88 -- 33.59%
（6）应收关联方账款情况
无。
（7）终止确认的应收款项情况
无。
（8）以应收款项为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额
无。
7、其他应收款
（1）其他应收款按种类披露
单位： 元
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大并单项计
提坏账准备的其他应收 0.00 0.00 0.00 0.00
款
按组合计提坏账准备的其他应收款
账龄组合 3,753,426.46 100% 280,040.22 6.95% 4,294,875.94 100% 314,743.80 7.33%
组合小计 3,753,426.46 100% 280,040.22 6.95% 4,294,875.94 100% 314,743.80 7.33%
单项金额虽不重大但单
项计提坏账准备的其他 0.00 0.00 0.00 0.00
应收款
合计 3,753,426.46 -- 280,040.22 -- 4,294,875.94 -- 314,743.80 --
其他应收款种类的说明：
无。
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
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组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末 期初
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
1 年以内
其中：
1 年以内 1,753,426.46 5% 80,040.22 2,294,875.94 5% 114,743.80
1 年以内小计 1,753,426.46 5% 80,040.22 2,294,875.94 5% 114,743.80
1至2年 2,000,000.00 10% 200,000.00 2,000,000.00 10% 200,000.00
2至3年 20% 20%
3 年以上 50% 50%
3至4年 50% 50%
4至5年 50% 50%
5 年以上 50% 50%
合计 3,753,426.46 -- 280,040.22 4,294,875.94 -- 314,743.80
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
（2）本报告期转回或收回的其他应收款情况
无。
（3）本报告期实际核销的其他应收款情况
无。
（4）本报告期其他应收款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
□ 适用 √ 不适用
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（5）金额较大的其他应收款的性质或内容
单位： 元
单位名称 金额 款项的性质或内容 占其他应收款总额的比例(%)
佛山市顺德区美的饮水机制
2,000,000.00 质量保证金 51.28%
造有限公司
刘翼 567,171.00 备用金 14.38%
李娜 231,113.26 备用金 6.16%
袁忠华 145,000.00 备用金 5.33%
吴尘 135,000.00 备用金 3.86%
合计 3,078,284.26 -- 81.01%
说明：
金额较大的其他应收款主要为质量保证金和员工用于开展业务借用的备用金。
（6）其他应收款金额前五名单位情况
单位： 元
占其他应收款总额的比
单位名称 与本公司关系 金额 年限
例(%)
佛山市顺德区美的饮水
客户 2,000,000.00 1-2 年 51.28%
机制造有限公司
刘翼 公司员工 567,171.00 1 年以内 14.38%
李娜 公司员工 231,113.26 1 年以内 6.16%
袁忠华 公司员工 145,000.00 1 年以内 5.33%
吴尘 公司员工 135,000.00 1 年以内 3.86%
合计 -- 3,078,284.26 -- 81.01%
（7）其他应收关联方账款情况
无。
（8）终止确认的其他应收款项情况
无。
（9）以其他应收款为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额
8、预付款项
无
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（1） 预付款项按账龄列示
单位： 元
期末数 期初数
账龄
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1 年以内 26,691,675.67 100% 72,480,132.50 99.9%
1至2年 72,002.22 0.1%
2至3年
3 年以上
合计 26,691,675.67 -- 72,552,134.72 --
（2）预付款项金额前五名单位情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因
四川攀信实业有限公司 供应商 22,754,800.00 2012 年 06 月 02 日 尚未到货
西安自动化实业有限公
供应商 1,224,114.00 2012 年 04 月 21 日 尚未到货
司
北京鼎善元科技有限公
供货商 619,200.00 2012 年 06 月 20 日 尚未到货
司
长春市华瑞压缩机配件
供货商 249,910.00 2012 年 05 月 12 日 尚未到货
有限公司
河北宇光焊业有限公司 供货商 173,760.00 2012 年 06 月 15 日 尚未到货
合计 -- 25,021,784.00 -- --
（3）本报告期预付款项中持有本公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
□ 适用 √ 不适用
（4）预付款项的说明
预付款项主要为货款。
9、存货
（1）存货分类
单位： 元
项目 期末数 期初数
72
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账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 11,630,572.41 11,630,572.41 14,393,600.42 14,393,600.42
在产品 7,895,079.27 7,895,079.27 6,953,221.48 6,953,221.48
库存商品 30,379,854.00 30,379,854.00 36,187,692.94 36,187,692.94
周转材料 6,028,889.18 6,028,889.18 5,316,158.76 5,316,158.76
消耗性生物资产
发出商品 18,347,726.68 18,347,726.68 15,408,897.61 15,408,897.61
委托加工物资 2,415,426.45 2,415,426.45 2,771,259.22 2,771,259.22
合计 76,697,547.99 0.00 76,697,547.99 81,030,830.43 0.00 81,030,830.43
（2）存货跌价准备
无。
（3）存货跌价准备情况
本公司存货年末无减值迹象，故无需计提跌价准备。
10、其他流动资产
无。
11、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
本期将持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，本期重分类的金额 0.00 元，该金额占重分类前持有至到期投资总额
的比例 0%。
（2）可供出售金融资产中的长期债权投资
无。
12、持有至到期投资
（1）持有至到期投资情况
无。
（2）本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况
无。
73
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13、长期应收款
无。
14、对合营企业投资和联营企业投资
无。
15、长期股权投资
74
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（1）长期股权投资明细情况
无。
75
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（2）向投资企业转移资金的能力受到限制的有关情况
无。
16、投资性房地产
（1）按成本计量的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（2）按公允价值计量的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
17、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计： 298,150,102.13 224,732.37 226,672.97 298,148,161.53
其中：房屋及建筑物 64,767,513.10 1,655,264.82 66,422,777.92
机器设备
运输工具 5,679,020.24 279,874.53 5,958,894.77
通用设备 124,408,131.62 -5,835,651.30 135,000.00 118,437,480.32
专用设备 92,790,546.48 1,742,330.92 94,532,877.40
自动化控制仪器及仪表 10,504,890.69 2,382,913.40 91,672.97 12,796,131.12
-- 期初账面余额 本期新增 本期计提 本期减少 本期期末余额
二、累计折旧合计： 83,501,422.78 0.00 14,575,505.80 211,289.32 97,865,639.26
其中：房屋及建筑物 7,498,169.57 1,886,667.75 9,384,837.32
机器设备
运输工具 1,761,484.79 246,819.75 2,008,304.54
通用设备 25,826,446.32 24,412,879.56 124,200.00 50,115,125.88
专用设备 43,723,843.84 -14,210,772.05 29,513,071.79
自动化控制仪器及仪表 4,691,478.26 2,239,910.79 87,089.32 6,844,299.73
-- 期初账面余额 -- 本期期末余额
三、固定资产账面净值合计 214,648,679.35 -- 200,282,522.27
76
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其中：房屋及建筑物 57,269,343.53 -- 57,037,940.60
机器设备 --
运输工具 3,917,535.45 -- 3,950,590.23
通用设备 98,581,685.30 -- 68,322,354.44
专用设备 49,066,702.64 -- 65,019,805.61
自动化控制仪器及仪表 5,813,412.43 -- 5,951,831.39
四、减值准备合计 0.00 -- 0.00
其中：房屋及建筑物 --
机器设备 --
运输工具 --
通用设备 --
专用设备 --
自动化控制仪器及仪表 --
五、固定资产账面价值合计 214,648,679.35 -- 200,282,522.27
其中：房屋及建筑物 57,269,343.53 -- 57,037,940.60
机器设备 --
运输工具 3,917,535.45 -- 3,950,590.23
通用设备 98,581,685.30 -- 68,322,354.44
专用设备 49,066,702.64 -- 65,019,805.61
自动化控制仪器及仪表 5,813,412.43 -- 5,951,831.39
本期折旧额 14,575,505.80 元；本期由在建工程转入固定资产原价为 12,292,498.58 元。
（2）暂时闲置的固定资产情况
无。
（3）通过融资租赁租入的固定资产
□ 适用 √ 不适用
（4）通过经营租赁租出的固定资产
□ 适用 √ 不适用
（5）期末持有待售的固定资产情况
无。
77
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18、在建工程
（1）
单位： 元
期末数 期初数
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
R600a 系列高效节能环保连
杆式冰箱压缩机生产线技术 9,931,943.00 9,931,943.00 11,341,783.38 11,341,783.38
改造项目
环境试验与制冷设备生产技
1,044,700.00 1,044,700.00 1,514,464.00 1,514,464.00
术改造项目
其他零星工程 2,631,241.78 2,631,241.78 1,160,147.13 1,160,147.13
合计 13,607,884.78 0.00 13,607,884.78 14,016,394.51 0.00 14,016,394.51
78
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（2）重大在建工程项目变动情况
单位： 元
其中：本期利
转入固定资 工程投入占 利息资本化 本期利息资
项目名称 预算数 期初数 本期增加 其他减少 工程进度 息资本化金 资金来源 期末数
产 预算比例(%) 累计金额 本化率(%)
额
R600a 系列高
效节能环保
连杆式冰箱 206,881,500.0
11,341,783.38 5,121,643.73 6,531,484.11 93.64% 93.64 募投资金 9,931,943.00
压缩机生产 0
线技术改造
项目
环境试验与
制冷设备生
6,875,700.00 1,514,464.00 584,236.00 1,054,000.00 92.94% 92.94 募投资金 1,044,700.00
产技术改造
项目
其他零星工
1,160,147.13 3,031,705.55 1,560,610.90 2,631,241.78
程
213,757,200.0
合计 14,016,394.51 8,737,585.28 9,146,095.01 0.00 -- -- 0.00 0.00 -- -- 13,607,884.78
0
79
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（3）在建工程减值准备
无。
（4）重大在建工程的工程进度情况
无。
（5）在建工程的说明
公司2011年年度股东大会于2012年5月19日召开，审议通过《关于部分终止R600a系列高效环保节能连杆式冰箱压缩机
生产线技术改造项目的议案》等议案。
公司此次审议关于终止"环境试验与制冷设备生产技术改造项目"及"R600a高效节能环保连杆式冰箱压缩机生产线技术
改造项目"的铸件生产线配套项目均为公司首发募投项目，分别剩余募集资金3423万元和4984万元。前者终止原因主要是，
丹甫股份环境试验设备品类的生产能力已基本达到双班年产1000台的生产能力，但销售未达目标。至于高效节能环保连杆式
冰箱压缩机生产线技术改造项目的配套项目，预计将于2012年6月完工，公司因而决定终止配套项目的实施。
19、工程物资
无。
20、固定资产清理
无。
21、生产性生物资产
（1）以成本计量
□ 适用 √ 不适用
（2）以公允价值计量
□ 适用 √ 不适用
22、油气资产
无。
80
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23、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计 6,426,399.04 45,040,000.00 0.00 51,466,399.04
土地使用权 6,374,899.04 45,040,000.00 51,414,899.04
软件 51,500.00 0.00 51,500.00
二、累计摊销合计 647,067.14 73,642.45 0.00 720,709.59
土地使用权 641,243.81 68,492.46 709,736.27
软件 5,823.33 5,149.99 10,973.32
三、无形资产账面净值合
5,779,331.90 0.00 0.00 50,745,689.45
计
土地使用权 5,733,655.23 50,705,162.77
软件 45,676.67 40,526.68
四、减值准备合计 0.00 0.00 0.00 0.00
土地使用权
软件
无形资产账面价值合计 5,779,331.90 0.00 0.00 50,745,689.45
土地使用权 5,733,655.23 50,705,162.77
软件 45,676.67 40,526.68
本期摊销额 73,642.45 元。
（2）公司开发项目支出
单位： 元
本期减少
项目 期初数 本期增加 期末数
计入当期损益 确认为无形资产
开发支出 15,251,262.02 15,251,262.02 0.00
合计 0.00 15,251,262.02 15,251,262.02 0.00 0.00
本期开发支出占本期研究开发项目支出总额的比例 0%。
通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产期末账面价值的比例 0%。
公司开发项目的说明，包括本期发生的单项价值在 100 万元以上且以评估值为入账依据的，应披露评估机构名称、评估方法：
无。
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（3）未办妥产权证书的无形资产情况
无。
24、商誉
单位： 元
无。
25、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初额 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末额 其他减少的原因
工装及模具 0.00 5,850,523.60 5,850,523.60
合计 0.00 5,850,523.60 0.00 0.00 5,850,523.60 --
长期待摊费用的说明：
控股子公司景丰公司用于生产铸件的工装及模具。
26、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
√ 适用 □ 不适用
已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
单位： 元
项目 期末数 期初数
递延所得税资产：
资产减值准备 1,121,103.15 692,390.25
开办费 461,250.00
可抵扣亏损 225,250.00
其他 403,950.00 225,250.00
小 计 1,525,053.15 1,378,890.25
递延所得税负债：
交易性金融工具、衍生金融工具的估值
计入资本公积的可供出售金融资产公允价值变
动
小计 1,525,053.15 1,378,890.25
未确认递延所得税资产明细
82
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单位： 元
项目 期末数 期初数
可抵扣暂时性差异 390,710.77 0.00
可抵扣亏损
合计 390,710.77 0.00
未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
无。
应纳税差异和可抵扣差异项目明细
单位： 元
暂时性差异金额
项目
期末 期初
应纳税差异项目
小计
可抵扣差异项目
坏账准备 5,972,355.68 4,615,935.01
计提未发放的考核工资 3,075,000.00
递延收益 4,194,666.67 1,501,666.67
小计 10,167,022.35 9,192,601.68
（2）递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示
□ 适用 √ 不适用
27、资产减值准备明细
单位： 元
本期减少
项目 期初账面余额 本期增加 期末账面余额
转回 转销
一、坏账准备 5,006,645.78 1,356,420.67 6,363,066.45
二、存货跌价准备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
三、可供出售金融资产减值
准备
四、持有至到期投资减值准
备
五、长期股权投资减值准备
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六、投资性房地产减值准备
七、固定资产减值准备 0.00 0.00
八、工程物资减值准备
九、在建工程减值准备 0.00 0.00 0.00
十、生产性生物资产减值准
备
其中：成熟生产性生物
资产减值准备
十一、油气资产减值准备
十二、无形资产减值准备 0.00 0.00 0.00
十三、商誉减值准备 0.00
十四、其他
合计 5,006,645.78 1,356,420.67 0.00 0.00 6,363,066.45
28、其他非流动资产
无。
29、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末数 期初数
质押借款
抵押借款 12,000,000.00
保证借款
信用借款
合计 12,000,000.00 0.00
短期借款分类的说明：
公司控股子公司景丰公司用于资金周转产生的借款。
（2）已到期未偿还的短期借款情况
无。
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30、交易性金融负债
无。
31、应付票据
单位： 元
种类 期末数 期初数
商业承兑汇票 64,598,000.00 78,364,600.00
银行承兑汇票
合计 64,598,000.00 78,364,600.00
下一会计期间将到期的金额 0.00 元。
32、应付账款
（1）
单位： 元
项目 期末数 期初数
一年以内 78,384,879.43 39,349,609.41
一年以上 59,872.08 20,568,592.08
合计 78,444,751.51 59,918,201.49
（2）本报告期应付账款中应付持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项
□ 适用 √ 不适用
33、预收账款
（1）
单位： 元
项目 期末数 期初数
一年以内 5,229,859.20 2,996,418.81
一年以上 19,504.00 7,524.00
合计 5,249,363.20 3,003,942.81
（2）本报告期预收账款中预收持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项
□ 适用 √ 不适用
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34、应付职工薪酬
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、工资、奖金、津
3,495,435.77 25,522,213.89 28,931,320.19 86,329.47
贴和补贴
二、职工福利费 985,610.09 985,610.09
三、社会保险费 0.00 3,491,657.79 3,495,592.79 -3,935.00
其中：医疗保险费 805,612.66 805,612.66
基本养老保险费 2,271,179.64 2,271,179.64
失业保险费 111,190.66 111,190.66
工伤保险费 207,604.73 210,466.73 -2,862.00
生育保险费 96,070.10 97,143.10 -1,073.00
四、住房公积金 744,743.75 147,047.00 597,696.75
五、辞退福利
六、其他 4,951,896.45 894,164.68 118,783.58 5,727,277.55
工会经费和职工教
4,951,896.45 894,164.68 118,783.58 5,727,277.55
育经费
合计 9,192,075.97 30,893,646.45 33,678,353.65 6,407,368.77
应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额 0.00。
工会经费和职工教育经费金额 4,951,896.45，非货币性福利金额 0.00，因解除劳动关系给予补偿 0.00。
35、应交税费
单位： 元
项目 期末数 期初数
增值税 -2,430,854.42 -5,863,699.59
消费税
营业税 0.00 16,364.83
企业所得税 122,944.15 1,679,429.18
个人所得税 103,750.43 6,042,483.53
城市维护建设税 208,398.25 -118,309.59
教育费附加 125,038.95 -56,690.42
地方教育费附加 83,359.30 -37,793.60
印花税 87,097.43 77,160.19
合计 -1,700,265.91 1,738,944.53
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36、应付利息
无。
37、应付股利
单位： 元
单位名称 期末数 期初数 超过一年未支付原因
青神国有资产经营有限公司 1,646,817.04 1,646,817.04 支持工业园区建设
应付个人股利 40,050,000.00
合计 41,696,817.04 1,646,817.04 --
应付股利的说明：
本项目年末金额比年初金额增加了2431.96%，主要原因系公司2011年年度股东大会于2012年5月19日召开，审议通过《关
于2011年利润分配方案的议案》，2012年6月计提应付2011年度股东红利,以上应付个人股利已在2012年7月支付。
38、其他应付款
（1）
单位： 元
项目 期末数 期初数
一年以内 8,102,822.79 13,185,616.68
一年以上 3,444,441.53 3,086,802.84
合计 11,547,264.32 16,272,419.52
（2）本报告期其他应付款中应付持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项
□ 适用 √ 不适用
（3）账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明
账龄超过1年的其他应付款主要为投标保证金、运费押金等。
（4）金额较大的其他应付款说明内容
本项目2012年6月30日金额比年初金额减少了29.04%，主要原因系本年往来款减少所致。
39、预计负债
无。
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40、一年内到期的非流动负债
无。
41、其他流动负债
单位： 元
项目 期末账面余额 期初账面余额
一年内结转的递延收益 477,000.00 140,000.00
合计 477,000.00 140,000.00
其他流动负债说明：
本项目是从其他非流动负债重分类的一年内结转的递延收益。
42、长期借款
（1）长期借款分类
无。
（2）金额前五名的长期借款
无。
43、应付债券
无。
44、长期应付款
（1）金额前五名长期应付款情况
单位： 元
单位 期限 初始金额 利率（%） 应计利息 期末余额 借款条件
代眉山市资产经
营有限公司支付 528,663.65 528,663.65
的建川清算费用
（2）长期应付款中的应付融资租赁款明细
无。
长期应付款的说明：
88
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长期应付款为代眉山市资产经营有限公司支付的国营建川机器厂破产清算费用。按照眉山市人民政府批复的《国营建
川机器厂破产终结和善后工作实施方案》精神以及眉山市资产经营有限公司与本公司于2001年12月3日签订的《重组丹甫公
司协议书》之约定，本公司在接收国营建川机器厂破产财产同时承担了部分破产清算费用的支付义务。
截止到2012年6月30日，尚有其他善后费用及不可预见等费用528,663.65元未支付。
45、专项应付款
无。
46、其他非流动负债
单位： 元
项目 期末账面余额 期初账面余额
递延收益 3,717,666.67 1,361,666.67
合计 3,717,666.67 1,361,666.67
其他非流动负债说明，包括本报告期取得的各类与资产相关、与收益相关的政府补助及其期末金额：
递延收益年末金额为本公司收到的与资产相关的政府补助。
47、股本
单位： 元
本期变动增减（＋、－）
期初数 期末数
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 133,500,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 133,500,000.00
48、库存股
无。
49、专项储备
无。
50、资本公积
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢价） 472,903,021.83 472,903,021.83
其他资本公积
89
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合计 472,903,021.83 0.00 0.00 472,903,021.83
51、盈余公积
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 26,198,589.44 26,198,589.44
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
合计 26,198,589.44 0.00 0.00 26,198,589.44
52、一般风险准备
无。
53、未分配利润
单位： 元
项目 金额 提取或分配比例
调整前上年末未分配利润 --
调整年初未分配利润合计数（调增+，调减-） --
调整后年初未分配利润 78,402,730.40 --
加：本期归属于母公司所有者的净利润 21,025,409.76 --
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利 40,050,000.00
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 78,402,730.40 --
调整年初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响年初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响年初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响年初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响年初未分配利润 0.00 元。
90
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5)、其他调整合计影响年初未分配利润 0.00 元。
54、营业收入及营业成本
（1）营业收入、营业成本
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 339,899,765.23 382,402,007.96
其他业务收入 4,766,600.64 6,357,548.12
营业成本 295,069,337.46 327,281,633.51
（2）主营业务（分行业）
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
通用设备制造业 329,577,006.87 274,198,499.72 382,402,007.96 322,666,872.60
普通机械制造业 10,322,758.36 17,268,961.00
合计 339,899,765.23 291,467,460.72 382,402,007.96 322,666,872.60
（3）主营业务（分产品）
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
压缩机 328,584,118.24 272,817,382.74 380,570,131.35 320,786,614.70
铸钢 5,083,264.87 7,700,823.50
缸体、钢锭 5,239,493.49 9,568,137.50
环试产品 992,888.63 1,381,116.98 1,831,876.61 1,880,257.90
合计 339,899,765.23 291,467,460.72 382,402,007.96 322,666,872.60
（4）主营业务（分地区）
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
地区名称 本期发生额 上期发生额
91
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营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
华东 168,757,938.60 149,244,173.03 221,151,110.11 186,605,027.15
华南 118,395,762.96 104,705,460.85 119,048,028.90 100,451,499.66
华中 25,408,255.73 22,470,256.19 26,474,634.19 22,339,023.43
华北 578,353.85 511,477.82 2,096,406.84 1,768,926.48
东北 9,914.53 8,768.10 87,572.65 73,892.90
西北 1,207,897.44 1,068,226.22 1,313,880.34 1,108,638.69
西南 21,879,912.66 10,220,781.03 11,447,025.82 9,658,882.39
国外 3,661,729.46 3,238,317.48 783,349.11 660,981.90
合计 339,899,765.23 291,467,460.72 382,402,007.96 322,666,872.60
（5）公司前五名客户的营业收入情况
单位： 元
客户名称 主营业务收入 占公司全部营业收入的比例(%)
佛山市顺德区美的饮水机制造有
61,775,570.54 18%
限公司
沁园集团股份有限公司 36,033,713.00 11%
奇迪电器集团有限公司 21,408,173.70 6%
中山格兰仕工贸有限公司 18,799,496.76 6%
宁波华彩电器有限公司 15,084,300.00 4%
合计 153,101,254.00 45%
55、合同项目收入
□ 适用 √ 不适用
56、营业税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准
消费税
营业税
城市维护建设税 517,892.79 845,319.54 5%
教育费附加 296,440.34 507,191.72 3%
资源税
地方教育费附加 197,626.89 314,303.26 2%
92
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合计 1,011,960.02 1,666,814.52 --
57、公允价值变动收益
无。
58、投资收益
（1）投资收益明细情况
无。
（2）按成本法核算的长期股权投资收益
无。
（3）按权益法核算的长期股权投资收益
无。
59、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 1,356,420.31 772,054.63
二、存货跌价损失
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 1,356,420.31 772,054.63
93
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60、营业外收入
（1）
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置利得合计
其中：固定资产处置利得
无形资产处置利得
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助 1,748,268.00 3,541,849.32
其他 98,843.00 43,652.71
债务豁免利得 357,945.45
合计 1,847,111.00 3,943,447.48
（2）政府补助明细
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额 说明
关于申请划拨省环保污水治理工程
污水治理工程专项补贴 200,000.00 200,000.00 专项资金的报告，由青神财政局拨
付。
车辆报废补贴 7,000.00 车辆报废补贴收入
四川省知识产权局川知发【2010】117
号文件"关于下达 2010 年省级专利专
专利补贴 100,000.00
项资金项目的通知"由青神县财政局
拨付 10 万。
四川省财政厅、四川省经济和信息化
委员会川财建【2010】275 号文件《关
上市补贴 500,000.00
于下达上市股份公司奖励资金的通
知》，由四川省财政厅拨付。
青府定（2011）191 号文件关于青神
财政局奖励资金 827,949.32 县人民政府议定事项通知，由青神县
财政厅划拨奖励资金 827949.32。
青府定（2011）214 号文件关于青神
新品研发补贴 406,900.00 县人民政府议定事项通知拨付
406900 元作为企业新产品研发奖励
94
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金。
眉财教【2011】1 号文件，市财政局、
市科技局关于下达 2010 年第五批科
科技项目补贴 1,000,000.00
技计划项目资金预算的通知，由四川
省财政厅拨付.
眉财建（2010）70 号文件关于下达
2010 年第一批省产业技术研究与开
技术研究与开发资金补贴 500,000.00
发资金及项目计划的通知，拨付 50
万作为技术研究及开发资金。
眉府发（2012）2 号文件眉山市人民
政府关于表彰 2011 年度眉山市科学
科学技术进步奖 60,000.00 技术进步奖获奖项目的决定，本公司
超小型节能环保压缩机荣获一等奖，
奖励资金 6 万元。
眉财外（2011）35 号文件关于中小企
国际市场开拓资金 126,000.00 业国际市场开拓资金的通知拨付
126000 元
青府定（2012）162 号文件关于青神
县人民政府议定事项通知，由青神县
技术创新基金 885,268.00
财政厅划拨科技型中小企业技术创
新基金 885268 元。
注 1：根据眉山市财政局、环保局《关
于下达 2010 年省级环境保护专项资
金（第一批）预算通知》（眉财建
[2010]62 号），本公司于 2011 年 1 月
20 日收到污水处理工程专项资金
200,000.00 元，该工程已于 2010 年
12 月完工并投入使用，该项资金应于
2011 年 1 月开始 5 年内分期结转收
益，2011 年摊销金额为 40,000.00 元，
2012 年 1-6 月已摊销金额 20,000.00
递延收益摊销 477,000.00 元, 将 2012 年 7-12 月摊销金额
20,000.00 元转入其他流动负债后 6 月
末账面余额为 120,000.00 元。注 2：
根据四川省财政厅、经济和信息化委
员会《关于下达 2010 年第一批省产
业技术研究与开发资金及项目计划
的通知》（川财建[2010]98）、眉山市
财政局、经济委员会《关于下达 2010
年第一批省产业技术研究与开发资
金及项目计划的通知》（眉财建
[2010]70 号），本公司于 2011 年 6 月
95
四川丹甫制冷压缩机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
29 日收到产业技术研究与开发资金
500,000.00 元，该项资金应于 2011 年
6 月开始 5 年内分期结转收益，2011
年摊销金额为 58,333.33 元，2012 年
摊销金额 100,000.00 元转入其他流动
负债后年末账面余额为 341,666.67
元。注 3：根据眉山市财政局、经济
和信息化委员会《关于下达 2011 年
第一批技术改造资金及项目计划的
通知》（眉财建[2011]71 号），本公司
于 2011 年 12 月 1 日收到产业技术研
究与开发资金 900,000.00 元，用于本
公司 R600a 系列高效节能环保连杆式
冰箱压缩机生产线技改项目专项补
助，从 2012 年 1 月分 5 年摊销,每年
摊销 180,000.00 元,6 月末列入其他非
流动负债金额为 720,000.00 元。注
4:2012 年 1 月,收到 R600a 新兴项目产
业促进资金 317 万元，用于本公司
R600a 系列高效节能环保连杆式冰箱
压缩机生产线技改项目专项资金，从
2012 年 1 月分 5 年摊销,每年摊销
634,000.00 元,6 月末列入其他非流动
负债金额为 2,536,000.00 元。
合计 1,748,268.00 3,541,849.32 --
营业外收入说明
本年营业外收入比上年减少了 53.11%，主要原因系本年收到的政府补助减少所致。
61、营业外支出
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置损失合计 15,383.65 8,260.09
其中：固定资产处置损失 15,383.65 8,260.09
无形资产处置损失
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠
罚款支出 50,000.00
合计 65,383.65 8,260.09
营业外支出说明：
96
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无。
62、所得税费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
按税法及相关规定计算的当期所得税 3,122,944.71 5,624,052.84
递延所得税调整 -146,162.90 -115,304.20
合计 2,976,781.81 5,508,748.64
63、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
项目 序号 上年金额 本年金额
归属于母公司股东的净利润 1 37,785,642.86 21,025,409.75
归属于母公司的非经常性损益 2 3,344,909.28 1,514,468.25
归属于母公司股东、扣除非经常性损益后的 3=1-2 34,440,733.58 19510941.50
净利润
年初股份总数 4 133,500,000.00 133,500,000.00
公积金转增股本或股票股利分配等增加股 5
份数（Ⅰ）
发行新股或债转股等增加股份数（Ⅱ） 6
增加股份（Ⅱ）下一月份起至年末的累计月 7
数
因回购等减少股份数 8
减少股份下一月份起至年末的累计月数 9
缩股减少股份数 10
报告期月份数 11 12 6
发行在外的普通股加权平均数 12=4+5+6×7÷11 133,500,000.00 133,500,000.00
-8×9÷11-10
基本每股收益（Ⅰ） 13=1÷12 0.2830 0.1575
基本每股收益（Ⅱ） 14=3÷12 0.2580 0.1461
已确认为费用的稀释性潜在普通股利息 15
转换费用 16
所得税率 17
认股权证、期权行权、可转换债券等增加的 18
普通股加权平均数
稀释每股收益（Ⅰ） 19=[1+(15-16)×(1-17 0.2830 0.1575
)]÷(12+18)
稀释每股收益（Ⅱ） 19=[3+(15-16)×(1-17 0.2580 0.1461
97
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)]÷(12+18)
64、其他综合收益
无。
65、现金流量表附注
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
利息收入 5,981,063.43
政府补助 1,781,727.35
罚款收入 69,118.65
其他收入 3,635,829.33
合计 11,467,738.76
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
运费 5,747,543.97
差旅费 265,264.95
业务招待费 263,758.20
办公费等 179,923.14
中介机构费 525,484.30
环境体系认证、检测费 764,107.74
罚款支出 50,000.00
手续费支出 64,366.92
其他费用 179,974.20
合计 8,040,423.42
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
98
四川丹甫制冷压缩机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
单位： 元
项目 金额
与资产相关的政府补助 3,170,000.00
政府退还土地款 8,860,000.00
合计 12,030,000.00
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
差旅费 2,000.00
合计 2,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金说明
控股子公司景丰公司投资项目发生的差旅费。
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
银行承兑汇票保证金净减少额 14,677,789.47
合计 14,677,789.47
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
银行贷款手续费 7,324.02
合计 7,324.02
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
控股子公司景丰公司银行开据承兑汇票手续费。
66、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 16,156,032.59 37,785,642.86
99
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加：资产减值准备 1,356,420.31 772,054.63
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 14,575,505.80 3,670,355.13
无形资产摊销 73,642.45 61,197.45
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益
以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 15,383.65 8,260.09
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 1,385,431.45
投资损失（收益以“－”号填列）
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -146,162.90 -115,304.20
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） 4,333,282.44 21,060,113.36
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -31,978,391.45 -33,206,200.58
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -42,621,832.06 -13,957,598.06
其他 -17,136.07
经营活动产生的现金流量净额 -4,872,296.26 16,078,520.68
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 274,093,077.16 285,338,745.56
减：现金的期初余额 258,301,303.32 370,930,828.06
加：现金等价物的期末余额 0.00
减：现金等价物的期初余额 0.00 0.00
现金及现金等价物净增加额 15,791,773.84 -85,592,082.50
（2）本报告期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息
无。
（3）现金和现金等价物的构成
单位： 元
100
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项目 期末数 期初数
一、现金 274,093,077.16 258,301,303.32
其中：库存现金 472,887.39 206,420.92
可随时用于支付的银行存款 273,620,189.77 258,094,882.40
可随时用于支付的其他货币资金
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物 0.00 0.00
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 274,093,077.16 258,301,303.32
67、所有者权益变动表项目注释
无。
（八）资产证券化业务的会计处理
1、说明资产证券化业务的主要交易安排及其会计处理、破产隔离条款
无。
2、公司不具有控制权但实质上承担其风险的特殊目的主体情况
无。
（九）关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
无。
2、本企业的子公司情况
单位： 元
子公司全 子公司类 法定代表 持股比例 表决权比 组织机构
企业类型 注册地 业务性质 注册资本 币种
称 型 人 (%) 例(%) 代码
四川景丰
控股子公 眉山经济 100,000,00 57525859-
机械股份 股份制 冷纪华 生产、销售 51% 51%
司 开发区 0.00 8
有限公司
101
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3、本企业的合营和联营企业情况
无。
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4、本企业的其他关联方情况
无。
5、关联方交易
（1）采购商品、接受劳务情况表
无。
（2）关联托管/承包情况
无。
（3）关联租赁情况
无。
（4）关联担保情况
无。
（5）关联方资金拆借
无。
（6）关联方资产转让、债务重组情况
无。
（7）其他关联交易
无。
6、关联方应收应付款项
无。
（十）股份支付
1、股份支付总体情况
本公司无需要披露的股份支付事项。
103
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2、以权益结算的股份支付情况
无。
3、以现金结算的股份支付情况
无。
4、以股份支付服务情况
无。
5、股份支付的修改、终止情况
无。
（十一）或有事项
1、未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响
无。
2、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响
无。
其他或有负债及其财务影响：
无。
（十二）承诺事项
1、重大承诺事项
本公司无需要披露的重大承诺事项。
2、前期承诺履行情况
前期承诺严格履行。
（十三）资产负债表日后事项
1、重要的资产负债表日后事项说明
无
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2、资产负债表日后利润分配情况说明
无。
3、其他资产负债表日后事项说明
本公司无需要披露的资产负债表日后事项。
（十四）其他重要事项说明
1、非货币性资产交换
无。
2、债务重组
无。
3、企业合并
无。
4、租赁
无。
5、期末发行在外的、可转换为股份的金融工具
无。
6、年金计划主要内容及重大变化
无。
7、其他需要披露的重要事项
本公司无需要披露的其他重要事项。
105
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（十五）母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
单项金额重大并单项计
0.00 0.00 0.00 0.00
提坏账准备的应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款
组合小计 112,758,718.35 100% 5,698,874.36 5.05% 85,384,546.34 100% 4,307,750.11 5.05%
单项金额虽不重大但单
项计提坏账准备的应收 0.00 0.00 0.00 0.00
账款
合计 112,758,718.35 -- 5,698,874.36 -- 85,384,546.34 -- 4,307,750.11 --
应收账款种类的说明：
无。
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
1 年以内小
111,539,949.56 5% 5,576,997.12 84,824,015.37 5% 4,241,200.77
计
1至2年 1,218,768.79 10% 121,876.88 534,290.37 10% 53,429.04
2至3年 0.00 20% 0.00 0.00 20% 0.00
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3 年以上 0.00 50% 0.00 26,240.60 50% 13,120.30
3至4年 0.00 50% 0.00 17,099.20 50% 8,549.60
4至5年 0.00 50% 0.00 50%
5 年以上 0.00 50% 0.00 9,141.40 50% 4,570.70
合计 112,758,718.35 -- 5,698,874.00 85,384,546.34 -- 4,307,750.11
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
（2）本报告期转回或收回的应收账款情况
无。
（3）本报告期实际核销的应收账款情况
无。
（4）本报告期应收账款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
□ 适用 √ 不适用
（5）金额较大的其他的应收账款的性质或内容
金额较大的应收账款为货款。
（6）应收账款中金额前五名单位情况
单位： 元
占应收账款总额的比例
单位名称 与本公司关系 金额 年限
(%)
佛山市顺德区美的饮水
客户 13,534,121.76 1 年以内 12%
机制造有限公司
中山格兰仕工贸有限公
客户 8,700,741.36 1 年以内 7.72%
司
安徽欧力电器有限公司 客户 6,896,790.30 1 年以内 6.12%
奇迪电器集团有限公司 客户 6,384,883.70 1 年以内 5.66%
佛山市南海 TCL 家用电 客户 6,152,412.76 1 年以内 5.46%
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器有限公司
合计 -- 41,668,949.88 -- 36.96%
（7）应收关联方账款情况
无。
（8）
不符合终止确认条件的应收账款的转移金额为 0 元。
（9）以应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排
无。
2、其他应收款
（1）其他应收款
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
单项金额重大并单项计提
0.00 0.00 0.00 0.00
坏账准备的其他应收款
按组合计提坏账准备的其他应收款
组合小计 3,469,626.46 100% 273,481.32 7.88% 4,163,697.94 100% 308,184.90 7.4%
单项金额虽不重大但单项
计提坏账准备的其他应收 0.00 0.00 0.00 0.00
款
合计 3,469,626.46 -- 273,481.32 -- 4,163,697.94 -- 308,184.90 --
其他应收款种类的说明：
无。
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
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四川丹甫制冷压缩机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
1 年以内小计 1,469,626.46 5% 73,481.32 2,163,697.94 5% 108,184.90
1至2年 2,000,000.00 10% 200,000.00 2,000,000.00 10% 200,000.00
2至3年 0.00 20% 0.00 0.00 20% 0.00
3 年以上 0.00 50% 0.00 0.00 50% 0.00
3至4年 0.00 50% 0.00 0.00 50% 0.00
4至5年 0.00 50% 0.00 0.00 50% 0.00
5 年以上 0.00 50% 0.00 0.00 50% 0.00
合计 3,469,626.469 -- 273,481.32 4,163,697.94 -- 308,184.90
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本报告期转回或收回的其他应收款情况
无。
（3）本报告期实际核销的其他应收款情况
无。
（4）本报告期其他应收款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
□ 适用 √ 不适用
（5）金额较大的其他应收款的性质或内容
金额较大的其他应收款分别为客户的质量保证金及公司员工备用金。
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（6）其他应收款金额前五名单位情况
单位： 元
占其他应收款总额的比
单位名称 与本公司关系 金额 年限
例(%)
佛山市顺德区美的饮水
客户 2,000,000.00 1-2 年 51.28%
机制造有限公司
刘翼 公司员工 567,171.00 1 年以内 14.38%
李娜 公司员工 231,113.26 1 年以内 6.16%
袁忠华 公司员工 145,000.00 1 年以内 5.33%
吴尘 公司员工 135,000.00 1 年以内 3.86%
合计 -- 3,078,284.26 -- 81.01%
（7）其他应收关联方账款情况
无。
（8）
不符合终止确认条件的其他应收款项的转移金额为 0.00 元。
（9）以其他应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排
无。
3、长期股权投资
单位： 元
在被投资
在被投资 单位持股
在被投资
被投资单 初始投资 单位表决 比例与表 本期计提 本期现金
核算方法 期初余额 增减变动 期末余额 单位持股 减值准备
位 成本 权比例 决权比例 减值准备 红利
比例(%)
(%) 不一致的
说明
51,000,00 51,000,00 51,000,00
合计 -- 0.00 -- -- -- 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
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4、营业收入及营业成本
（1）营业收入、营业成本
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 329,577,006.87 382,402,007.96
其他业务收入 4,692,580.44 6,357,548.12
营业成本 306,977,260.86 349,400,351.97
合计 277,762,946.46 327,281,633.51
（2）主营业务（分行业）
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
通用设备制造业 329,577,006.87 274,198,499.72 382,402,007.96 322,666,872.60
合计 329,577,006.87 274,198,499.72 382,402,007.96 322,666,872.60
（3）主营业务（分产品）
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
压缩机 328,584,118.24 272,817,382.74 380,570,131.35 320,786,614.70
环试产品 992,888.63 1,381,116.98 1,831,876.61 1,880,257.90
合计 329,577,006.87 274,198,499.72 382,402,007.96 322,666,872.60
（4）主营业务（分地区）
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
华东 168,757,938.60 140,401,704.66 221,151,110.11 186,605,027.13
华南 118,395,762.96 98,501,836.90 119,048,028.90 100,451,499.66
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华中 25,408,255.73 21,138,930.98 26,474,634.19 22,339,023.43
华北 578,353.85 481,173.61 2,096,406.84 1,768,926.48
东北 9,914.53 8,248.60 87,572.65 73,892.90
西北 1,207,897.44 1,004,935.60 1,313,880.34 1,108,638.69
西南 11,557,154.30 9,615,216.79 11,447,025.82 9,658,882.39
国外 3,661,729.46 3,046,452.58 783,349.11 660,981.90
合计 329,577,006.87 274,198,499.72 382,402,007.96 322,666,872.60
（5）公司前五名客户的营业收入情况
单位： 元
占公司全部营业
客户名称 营业收入总额
收入的比例(%)
佛山市顺德区美的饮水机制造有限公司 61,775,570.54 19%
沁园集团股份有限公司 36,033,713.00 11%
奇迪电器集团有限公司 21,408,173.70 6%
中山格兰仕工贸有限公司 18,799,496.76 6%
宁波华彩电器有限公司 15,084,300.00 5%
合计 153,101,254.00 47%
营业收入的说明
无。
5、投资收益
（1）投资收益明细
无。
（2）按成本法核算的长期股权投资收益
（3）按权益法核算的长期股权投资收益
无。
6、现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
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净利润 26,093,536.99 37,785,642.86
加：资产减值准备 1,356,420.31 772,054.63
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 12,218,500.86 3,670,355.13
无形资产摊销 68,492.46 61,197.45
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”
15,383.65
号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 8,260.09
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列）
投资损失（收益以“－”号填列）
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -146,162.90 -115,304.20
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） 8,730,548.21 21,060,113.36
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -23,542,099.92 -33,206,200.58
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -22,826,228.41 -13,957,598.06
其他
经营活动产生的现金流量净额 1,968,391.25 16,078,520.68
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 256,119,897.07 285,338,745.56
减：现金的期初余额 257,383,175.42 370,930,828.06
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -1,263,278.35 -85,592,082.50
7、反向购买下以评估值入账的资产、负债情况
无。
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（十六）补充资料
1、净资产收益率及每股收益
单位： 元
加权平均净资产收益率 每股收益
报告期利润
（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 2.87% 0.1575 0.1575
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东
2.68% 0.1461 0.1461
的净利润
2、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
（1）合并利润表异常情况说明：
①管理费用较上年同期增长41.28%，主要原因系报告期内公司加大了产品开发力度，技术开发费用增加所致。
②净利润较上年同期下降57.24%，主要原因系报告期内母公司主营业务收入比上年降低，同时子公司景丰生产不畅，
未实现预期利润目标，亏损994万元所致。
（2）合并资产负债表异常情况说明：
①预付账款较期初下降63.21%，主要原因系控股子公司景丰机械预付眉山市东坡区人民政府征地款已实际购买回土地,
减少了预付账款。
②无形资产较期初增长778.06%，主要原因系报告期内控股子公司景丰公司新购547亩土地所致。
③预收账款较期初增长74.75%，主要原因系报告期内销售部分用户预付货款后次月发货所致。
④应付职工薪酬较期初下降30.29%，主要原因系报告期内母公司根据2011年生产经营情况计提年终奖金307.5万元，已
于2012年3月前发放所致。
⑤应缴税费为负数，主要原因系报告期内控股子公司景丰公司增值税进项大于销项，增值税为-259.21万元，同时利润
为负数，无应缴企业所得税所致。
⑥应付股利较期初大幅增长，主要原因系报告期内公司2011年年度股东大会审议通过了《关于2011年利润分配方案的
议案》，2012年6月计提应付2011年度股东红利所致，以上应付个人股利已在2012年7月支付。
⑦其他非流动负债较期初增加173.01%，主要原因系报告期内计入递延收益由财政拨付的2011年战略性新兴产业资金
317万元所致。
九、备查文件目录
备查文件目录
1、载有董事长签名的半年度报告全文及摘要；
2、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。
3、其他备查文件。
董事长：罗志中
董事会批准报送日期：2012 年 08 月 09 日
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