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关于台海玛努尔核电设备股份有限公司
2018 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明
XYZH/2019BJGX0392
台海玛努尔核电设备股份有限公司全体股东：
我们按照中国注册会计师审计准则审计台海玛努尔核电设备股份有限公司（以下简称
台海核电）2018 年度财务报表，包括 2018 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表、2018
年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以
及财务报表附注，并于 2019 年 4 月 24 日出具了 XYZH/2019BJGX0391 号无保留意见的审计
报告。
根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会关于规范上市公司与
关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知，以及深圳证券交易所相关披露的要
求，台海核电编制了本专项说明所附的台海核电 2018 年度非经营性资金占用及其他关联
资金往来情况汇总表（以下简称汇总表）。
编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是台海核电的责任。我们
对汇总表所载资料与我们审计台海核电 2018 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计
的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。
除对台海核电 2018 年度财务报表执行审计，以及将本专项说明后附的汇总表所载项
目金额与我们审计台海核电 2018 年度财务报表台海核电提供的会计资料和经审计的财务
报表的相关内容进行核对外，我们没有对本专项说明后附的汇总表执行任何附加程序。
为了更好地理解台海核电 2018 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，汇
总表应当与已审计的财务报表一并阅读。
本专项说明仅供台海核电为 2018 年度报告披露之目的使用，未经本事务所书面同意，
不得用于其他任何目的。
信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
中国注册会计师：
中国 北京 二○一九年四月二十四日
附件一
2018年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
上市公司名称：台海玛努尔核电设备股份有限公司 单位：万元
占用方与上市公司的关 上市公司核算 2018年期初占 2018年度占用累计发 2018年度占用资金的 2018年度偿还累计发生 2018年期末占用资
非经营性资金占用 资金占用方名称 占用形成原因 占用性质
联关系 的会计科目 用资金余额 生金额（不含利息） 利息(如有） 金额 金余额
现大股东及其附属企
业
小计
前大股东及其附属企
业
小计
总计
往来方与上市公司的关 上市公司核算 2018年期初往 2018年度往来累计发 2018年度往来资金的 2018年度偿还累计发生 2018年期末往来资
其它关联资金往来 资金往来方名称 往来形成原因 往来性质
联关系 的会计科目 来资金余额 生金额（不含利息） 利息（如有） 金额 金余额
烟台市台海集团有
大股东 应收账款 72,616.98 43,616.08 29,000.90 购销业务结算 经营性往来
限公司
烟台玛努尔高温合
同一控股股东 应收账款 10,002.34 26,486.58 9,363.64 27,125.28 购销业务结算 经营性往来
金有限公司
烟台玛努尔高温合
同一控股股东 应收票据 160.00 4,918.53 5,078.53 - 购销业务结算 经营性往来
金有限公司
烟台市台海国际贸
同一控股股东 应收账款 5.76 5.76 购销业务结算 经营性往来
大股东及其附属企业 易有限公司
烟台市台海冶金科
同一控股股东 应收账款 193.51 128.10 65.41 购销业务结算 经营性往来
技有限公司
台海玛努尔核原
（上海）能源设备 同一控股股东 应收账款 19,010.68 19,010.68 购销业务结算 经营性往来
有限公司
玛努尔皮特简易股
同一控股股东 应收账款 328.29 16.30 13.23 331.36 购销业务结算 经营性往来
份有限公司
小计 10,496.39 123,242.58 - 58,199.58 75,539.39
上市公司的子公司及 烟台台海玛努尔核
公司之子公司 其他应收款 19,489.62 73,255.19 2,034.62 45,601.97 49,177.46 往来借款 非经营性往来
其附属企业 电设备有限公司
小计 19,489.62 73,255.19 2,034.62 45,601.97 49,177.46
关联自然人及其控制
的法人
小计
小计 - - - - -
总计 29,986.01 196,497.77 2,034.62 103,801.55 124,716.85
企业负责人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：
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