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募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
XYZH/2019BJGX0393
台海玛努尔核电设备股份有限公司全体股东：
我们对后附的台海玛努尔核电设备股份有限公司(以下简称台海核电)关于募集资金
2018 年度存放与使用情况的专项报告（以下简称募集资金年度存放与使用情况专项报告）
执行了鉴证工作。
台海核电管理层的责任是按照深圳证券交易所颁布的《中小板上市公司规范运作指
引》及相关格式指引的规定编制募集资金年度存放与使用情况专项报告。这种责任包括设
计、实施和维护与募集资金年度存放与使用情况专项报告编制相关的内部控制，保证募集
资金年度存放与使用情况专项报告的真实、准确和完整，以及不存在由于舞弊或错误而导
致的重大错报。我们的责任是在实施鉴证工作的基础上，对募集资金年度存放与使用情况
专项报告发表鉴证意见。
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号-历史财务信息审计或审阅以
外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作，以对募集资金年度存放与使用情况专项报告是否
不存在重大错报获取合理保证。在执行鉴证工作的过程中，我们实施了询问、检查、重新
计算等我们认为必要的鉴证程序，选择的程序取决于我们的职业判断。我们相信，我们的
鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为，台海核电上述募集资金年度存放与使用情况专项报告已经按照深圳证券交
易所颁布的《中小板上市公司规范运作指引》及相关格式指引的规定编制，在所有重大方
面如实反映了台海核电 2018 年度募集资金的实际存放与使用情况。
本鉴证报告仅供台海核电 2018 年度报告披露之目的使用，未经本事务所书面同意，
不得用于其他任何目的。
信永中和会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：
中国注册会计师：
中国 北京 二○一九年四月二十四日
台海玛努尔核电设备股份有限公司关于募集资金 2018 年度存放与使用情况的专项报告
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日
（本专项报告除特别注明外，均以人民币元列示）
台海玛努尔核电设备股份有限公司
董事会关于募集资金 2018 年度存放与使用情况的专项报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误
导性陈述或重大遗漏。
一、募集资金基本情况
（一） 募集资金金额及到位时间
经中国证券监督管理委员会《关于核准四川丹甫制冷压缩机股份有限公司重大资产重
组及向烟台市台海集团有限公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可
【2015】1238号）核准，四川丹甫制冷压缩机股份有限公司（2015年10月20日更名为台海
玛努尔核电设备股份有限公司，以下简称“公司”或“本公司”）采用非公开方式发行人
民币普通股（A 股）29,527,559.00股（每股面值1元），发行价格为每股10.16元。截止2015
年8月3日，本公司实际已向烟台市台海集团有限公司等发行人民币普通股（ A股）
29,527,559.00股，募集资金总额300,000,000.00元，扣除与发行股份直接相关的费用
32,132,765.25元后，实际募集资金净额为人民币267,867,234.75元，上述资金到位情况
已经大信会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并于2015年8月5日出具大信验字【2015】
第3-00045号验资报告。
另外，2015年进行资产重组时，公司留下的不构成业务的流动资产中包括超募资金账
户结余金额23,956.93万元（含利息）。
（二） 募集资金以前年度使用金额
1、 募集资金以前年度使用金额
（1）2015 年度募集资金使用金额
①公司募集资金净额267,867,234.75元均用于对全资子公司烟台台海玛努尔核电设
备有限公司增资。
②2015年度募集资金项目投入金额合计4,522.89万元，均系直接投入承诺投资项目。
③募集资金专用账户2015年度累计收到利息（扣除银行手续费）30.87万元。
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台海玛努尔核电设备股份有限公司关于募集资金 2018 年半度存放与使用情况的专项报告
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日
（本专项报告除特别注明外，均以人民币元列示）
（2）2016 年度募集资金使用金额
①以闲置募集资金暂时性补充流动资金转出31,000万元，当年已全部归还。
②2016年度募集资金项目投入金额合计16,457.04万元，均系直接投入承诺投资项目。
③募集资金专用账户2016年度累计收到利息（扣除银行手续费）82.44万元。
（3）2017 年度募集资金使用金额
①2017年度募集资金项目投入5,936.34万元，均系直接投入承诺投资项目。
②募集资金专用账户2017年度累计收到利息（扣除银行手续费）17.35 万元。
截止2017年12月31日，本公司募集资金账户余额为1.10万元，为银行活期存款。
2、 超募资金以前年度使用金额
（1）2015 年度超募资金使用金额
①公司将7,600万元的超募资金永久补充流动资金，并将该部分资金用于对全资子公
司-烟台台海玛努尔核电设备有限公司进行增资。
②超募资金专用账户2015年度累计收到利息（扣除银行手续费）134.94万元。
（2）2016 年度超募资金使用金额
①公司将7,600万元的超募资金永久补充流动资金，并将该部分资金用于对全资子公
司-烟台台海玛努尔核电设备有限公司进行增资。
②超募资金专用账户2016年度累计收到利息（扣除银行手续费）373.18万元。
（3）2017 年度超募资金使用金额
①公司使用超募资金9,200万元人民币对公司一级全资子公司烟台台海玛努尔核电设备
有限公司进行增资。
②2017年度，一级全资子公司烟台台海玛努尔核电设备有限公司 主蒸汽管道项目投入
9,202.22万元，其中超募资金增资款本金9,200万元，增资款累计产生的利息收入2.22万
元。
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台海玛努尔核电设备股份有限公司关于募集资金 2018 年半度存放与使用情况的专项报告
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日
（本专项报告除特别注明外，均以人民币元列示）
③超募资金专用账户2017年度累计收到利息（扣除银行手续费）14.36万元。
截止2017年12月31日，公司超募资金账户结余金额77.19万元，均为银行活期存款。
（三） 募集资金本报告期使用金额及期末余额
1、本报告期募集资金使用金额及期末余额
①本报告期，公司将募集资金剩余利息1.11万元转入公司基本账户用于补充流动资
金。
②募集资金专用账户2018年度累计收到利息（扣除银行手续费）0.01万元。
截止2018年12月31日，公司募集资金账户余额为零。
2、本报告期超募资金使用金额及期末余额
①本报告期，公司将超募资金剩余利息77.32万元转入公司基本账户用于补充流动资
金。
②超募资金专用账户2018年度累计收到利息（扣除银行手续费）0.13万元。
截止2018年12月31日，公司超募资金账户余额为零。
二、募集资金管理情况
为了规范募集资金管理，提高募集资金的使用效率，切实保护投资者的权益，本公司
根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司证券发行管理办
法》、中国证监会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》
等文件的有关规定，结合公司实际情况，制定了《台海玛努尔核电设备股份有限公司募集
资金管理制度》(以下简称“《管理制度》”)，该《管理制度》于2015年9月21日经台海玛
努尔核电设备股份有限公司第二 次临时股东大会审议通过。
公司募集资金净额267,867,234.75元均用于对全资子公司烟台台海玛努尔核电设备
有限公司增资后，公司已与保荐机构西南证券股份有限公司、恒丰银行莱山支行、烟台台
海玛努尔核电设备有限公司于2015年8月20日共同签署了《募集资金四方监管协议》，子公
司烟台台海玛努尔核电设备有限公司在恒丰银行莱山支行开设了1个专户存储募集资金，
账号为853532010122600781。
公司原始超募资金存放于中国民生银行成都分行营业部，账号为2001014210041707。
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台海玛努尔核电设备股份有限公司关于募集资金 2018 年半度存放与使用情况的专项报告
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日
（本专项报告除特别注明外，均以人民币元列示）
公司将9,200万元超募资金用于对全资子公司烟台台海玛努尔核电设备有限公司增资
后公司已与保荐机构西南证券股份有限公司、恒丰银行莱山支行、烟台台海玛努尔核电设
备有限公司于2017年2月9日共同签署了《募集资金四方监管协议》，子公司烟台台海玛努
尔核电设备有限公司在恒丰银行莱山支行开设了1个专户存储募集资金，账号为
853532010122805551。
三、本报告期募集资金实际使用情况
募集资金使用情况详见附件一，超募资金使用情况详见附件二。
四、募集资金使用及披露中存在的问题
公司募集资金使用情况的披露与实际使用情况相符，不存在未及时、真实、准确、完
整披露的情况，也不存在募集资金违规使用的情形。
附件一：募集资金使用情况对照表
附件二：超募资金使用情况对照表
台海玛努尔核电设备股份有限公司董事会
二○一九年四月二十四日
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附件一：
募集资金使用情况对照表
单位：万元
募集资金总额 26,786.72 本报告期投入募集资金总额 1.11
报告期内变更用途的募集资金总额 --
累计变更用途的募集资金总额 -- 已累计投入募集资金总额 26,917.38（注 1）
累计变更用途的募集资金总额比例 --
是否已变 募集资金承诺 调整后投资总额 本年度投入金额 截至期末累计 截至期 项目达到预 本年度实现的 是否 项目可
更项目（含 投资总额 （1） 投入金额(2) 末投资 定可使用状 效益 达到 行性是
部分变更） 进度（%） 态日期 预计 否发生
承诺投资项目和超募资金投
(3)＝ 效益 重大变
向
(2)/(1) 化
承诺投资项目
1.核电装备及材料工程扩建
否 26,786.72 26,786.72 0.00 26,916.27 100.48 2017 年 6 月 5,666.56 否 否
工程
2.项目结余永久补充流动资
-- -- -- 1.11 1.11 -- -- -- -- --
金（注 2）
承诺投资项目小计 -- 26,786.72 26,786.72 1.11 26,917.38 -- -- 5,666.56 -- --
超募资金投向
-- -- -- -- -- -- -- -- -- -- --
超募资金投向小计 -- -- -- -- -- -- -- -- -- --
合计 -- 26,786.72 26,786.72 1.11 26,917.38 -- -- 5,666.56 -- --
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核电装备及材料工程扩建工程项目尚未达到预计效益，主要原因是：项目的目标产品均为公司未来重
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） 点发展的新产品，如长轴类锻件、核电用容器类锻件、海工装备用铸造节点等，目前订单不足，产能
尚未完全释放。
项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用
超募资金的金额、用途及使用进展情况 不适用
募集资金投资项目实施地点变更情况 不适用
募集资金投资项目实施方式调整情况 不适用
募集资金投资项目先期投入及置换情况 不适用
1、2016 年 2 月 29 日，公司第四届董事会第五次会议、公司第四届监事会第四次会议分别一致审议通
过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，独立董事和保荐机构均对上述事项发表
了同意意见，同意公司使用闲置募集资金 10,000 万元暂时补充流动资金，使用期限为公司董事会审议
通过之日起不超过六个月。公司于 2016 年 6 月 16 日将用于暂时补充流动资金的 10,000 万元人民币归
还至募集资金监管账户，使用期限未超过 6 个月。2016 年 6 月 17 日发布了《关于归还募集资金的公告》
（公告编号：2016-037）。
2、2016 年 6 月 21 日，公司第四届董事会第八次会议、公司第四届监事会第七次会议分别一致审议通
过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，独立董事和保荐机构均对上述事项发表
了同意意见，同意公司使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金，使用金额为 14,000 万元，使用期限
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 自董事会审议通过之日起不超过 3 个月。公司于 2016 年 8 月 25 日及 2016 年 9 月 20 日，分次将用于
暂时补充流动资金的 14,000 万元人民币归还至募集资金监管账户，使用期限未超过 3 个月。2016 年 8
月 26 日发布了《关于归还募集资金的公告》（公告编号：2016-061），2016 年 9 月 21 日发布了《关于
归还募集资金的公告》（公告编号：2016-067）。
3、2016 年 9 月 21 日，公司第四届董事会第十次会议、公司第四届监事会第九次会议分别一致通过了
《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，独立董事和保荐机构均对上述事项发表了同
意意见，同意公司在不影响募集资金使用计划前提下，使用闲置募集资金 7,000 万元暂时补充流动资
金，使用期限自董事会审议通过之日起不超过 3 个月。2016 年 12 月 21 日，公司将暂时补充流动资金
的闲置募集资金 7,000 万元归还至募集资金监管账户, 使用期限未超过 3 个月。2016 年 12 月 22 日发
布了《关于归还募集资金的公告》（公告编号：2016-090）。
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项目实施出现募集资金结余的金额及原因 不适用。
尚未使用的募集资金用途及去向 无
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 无
注 1：已累计投入金额 26,917.38 万元包括募集资金本金 26,786.72 万元及募集资金累计产生的利息收入减除手续费 130.66 万元。
注 2：本期募集资金承诺投资项目均已完成，公司结余募集资金 1.11 万元，低于募集资金净额 1%，全额用于永久补充流动资金。截止 2018 年 12 月 31 日，公司
募集资金账户余额为零。
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附件二：
超募资金使用情况对照表
单位：万元
募集资金总额 23,956.93 本报告期投入募集资金总额 77.32
报告期内变更用途的募集资金总额 --
累计变更用途的募集资金总额 -- 已累计投入募集资金总额 24,479.54（注 1）
累计变更用途的募集资金总额比例 --
是否已变 募集资金承诺投 调整后投资总额 本年度投入金额 截至期末累计投 截至期末 项目达到 本年度 是否达 项目可
更项目（含 资总额 （1） 入金额(2) 投资进度 预定可使 实现的 到预计 行性是
承诺投资项目和超募资金投 部分变更） （%）(3) 用状态日 效益 效益 否发生
向 ＝ 期 重大变
(2)/(1) 化
承诺投资项目
-- -- -- -- -- -- -- -- -- --
承诺投资项目小计 -- -- -- -- -- -- -- -- -- --
超募资金投向
1.永久补充流动资金 -- 7,600.00 7,600.00 -- 7,600.00 100.00 -- -- -- --
2.永久补充流动资金 -- 7,600.00 7,600.00 -- 7,600.00 100.00 -- -- -- --
3.主蒸汽管道项目 -- 9,200.00 9,200.00 -- 9,202.22 100.02 -- -- -- --
4.永久补充流动资金 -- -- -- 77.32 77.32 -- -- -- -- --
超募资金投向小计 -- 24,400.00 24,400.00 77.32 24,479.54 -- -- -- -- --
合计 -- 24,400.00 24,400.00 77.32 24,479.54 -- -- -- -- --
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） 不适用
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项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用
1、2015 年进行资产重组时，公司留下的不构成业务的流动资产中包括超募资金账户结余金额
23,956.93 万元（含利息）。
2、2015 年 8 月 31 日公司第三届董事会第十五次会议以及第三届监事会第十二次会议审议通过了《关
于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，公司拟将 7,600 万元人民币的超募资金永久补充流
动资金，并将该部分资金用于对全资子公司-烟台台海玛努尔核电设备有限公司进行增资（公告编号：
2015-052）。
3、2016 年 9 月 21 日公司第四届董事会第十次会议及第四届监事会第九次会议审议通过了《关于使
用部分超募资金永久性补充流动资金的议案》，公司拟将 7,600 万元人民币的超募资金永久补充流动
资金，并将该部分资金用于对全资子公司-烟台台海玛努尔核电设备有限公司进行增资(公告编号：
超募资金的金额、用途及使用进展情况 2016-070) 。
4、2017 年 1 月 11 日公司第四届董事会第十三次会议、第四届监事会第十三次会议分别审议通过了
《关于使用超募资金建设主蒸汽管道项目的议案》。独立董事和保荐机构均对上述事项发表了同意意
见，同意使用超募资金 9,200 万元人民币对公司一级全资子公司烟台台海玛努尔核电设备有限公司进
行增资，并将该部分资金用于建设主蒸汽管道项目（公告编号：2017-005）。该议案经台海核电 2017
年第一次临时股东大会审议通过，并于 2017 年 2 月 9 日支付了增资款。
5、2017 年 1-12 月，主蒸汽管道项目投入 9,202.22 万元，其中超募资金本金 9,200 万元，超募资金
产生的利息 2.22 万元。
6、2018 年 1-12 月，公司将超募资金 77.32 万元（低于募集资金净额 1%）全额用于永久补充流动资
金。截止 2018 年 12 月 31 日，公司超募资金账户余额为零。
募集资金投资项目实施地点变更情况 不适用
募集资金投资项目实施方式调整情况 不适用
募集资金投资项目先期投入及置换情况 不适用
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 不适用
项目实施出现募集资金结余的金额及原因 不适用
尚未使用的募集资金用途及去向 无
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 无
注 1：已累计投入金额 24,479.54 万元包括超募资金本金 23,956.93 万元及超募资金累计产生的利息收入减除手续费 522.61 万元。
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