关于浙江亚厦装饰股份有限公司
2012 年度募集资金存放与使用情况
鉴证报告
致同会计师事务所（特殊普通合伙）
致同会计师事务所（特殊普通合伙）
中国北京 朝阳区建国门外大街 22 号
赛特广场 5 层 邮编 100004
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关于浙江亚厦装饰股份有限公司
2012 年度募集资金存放与使用情况
鉴证报告
致同专字（2013）第 350ZA0750 号
浙江亚厦装饰股份有限公司全体股东：
我们审核了后附的浙江亚厦装饰股份有限公司（以下简称亚厦股份公司）
《2012 年度募集资金存放与使用情况的专项报告》。按照《深圳证券交易所中小企
业板上市公司规范运作指引》的要求编制《2012 年度募集资金存放与使用情况的专
项报告》，保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗
漏是亚厦股份公司董事会的责任，我们的责任是在实施审核工作的基础上对亚厦股
份公司董事会编制的《2012 年度募集资金存放与使用情况的专项报告》发表意见。
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号—历史财务信息审计或
审阅以外的鉴证业务》的规定计划和实施审核工作，以合理确信上述《2012 年度募
集资金存放与使用情况的专项报告》不存在重大错报。在审核工作中，我们结合亚
厦股份公司实际情况，实施了包括核查会计记录等我们认为必要的审核程序。我们
相信，我们的审核工作为发表鉴证意见提供了合理的基础。
经审核，我们认为，亚厦股份公司董事会编制的《2012 年度募集资金存放与使
用情况的专项报告》符合《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》有
关规定及相关格式指引的规定，与实际存放及使用情况相符。
本鉴证报告仅供亚厦股份公司披露年度报告时使用，不得用作任何其他用途。
致同会计师事务所 中国注册会计师：闫钢军
（特殊普通合伙） 中国注册会计师：李志平
中国〃北京 二Ｏ一三年 三 月二十八日
浙江亚厦装饰股份有限公司
2012年度募集资金存放与使用情况的
专项报告
根据《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》有关规定，现将本
公司2012年度募集资金存放与使用情况说明如下：
一、 募集资金基本情况
(一) 实际募集资金金额、资金到位时间
经中国证券监督管理委员会证监发行字2010119号文核准，并经深圳证券交
易所同意，本公司由主承销商财富里昂证券有限责任公司通过深圳证券交易所系统
采用网下向询价对象配售与网上向社会公众投资者定价相结合的发行方式，向社会
公众公开发行了普通股（A 股）股票5,300万股，发行价为每股人民币31.86元。截至
2010年3月17日止，本公司共募集资金168,858.00万元，扣除发行费用6,145.33万元后，
募集资金净额为162,712.67万元。
上述募集资金净额已经天健正信会计师事务所有限公司“天健正信验（2010）综
字第020013号”《验资报告》验证。
(二) 以前年度已使用金额、本年度使用金额及当前余额
1．以前年度已使用金额
截至2011年12月31日止，本公司募集资金累计投入募投项目92,739.11万元，尚未
使用的金额为73,459.56万元（其中募集资金69,973.56万元，专户存储累计利息扣除手
续费3,486.00万元）。
2．本年度使用金额及当前余额
2012年度，本公司募集资金使用情况为：
（1）本公司本年度使用募集资金直接投入募投项目13,762.47万元。截至2012年
12月31日止，本公司募集资金累计直接投入募投项目45,092.38万元。
（2）本公司本年度使用超募资金2,059.36万元投资石材制品工厂化项目；使用超
募资金11,064.74万元投资木制品工厂化二期项目；使用超募资金20,000.00万元购买总
部项目土地。截至2012年12月31日止，本公司超募资金累计投入募投项目94,533.30万
元。
综上，截至2012年12月31日，募集资金累计投入139,625.68万元，尚未使用的金
额为23,086.99万元。
二、 募集资金的管理情况
(一) 募集资金的管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司按照《中华人民共
和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、中国证监会《关于进一步加强股份有
限公司公开募集资金管理的通知》精神和深圳证券交易所的相关规定，制定了《浙
江亚厦装饰股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称管理制度）。该管理制度
于2009年1月21日经本公司董事会第一届十次会议审议通过。
根据管理制度规定，本公司从2010年3月起对募集资金实行专户存储，在银行设
立募集资金使用专户，并与开户银行、保荐机构签订了《募集资金专用账户管理协
议》，对募集资金的使用实施严格审批，以保证专款专用。截至2012年12月31日
止，本公司均严格按照该《募集资金专用账户管理协议》的规定，存放和使用募集
资金。
(二) 募集资金专户存储情况
截至2012年12月31日，募集资金具体存放情况如下：（单位：人民币万元）
开户银行 银行账号 账户类别 存储余额
33001656435053009475 一般存款账户 2,276.65
中国建设银行股份有限公司上虞支行 33001656435053009730 一般存款账户 2.03
330016564350490002240007 通知存款账户 10,000.00
201000065953513 一般存款账户 948.74
201000068171117 一般存款账户 553.86
浙江上虞农村合作银行曹娥支行
201000089429136 一般存款账户 5,034.64
207000007782372 通知存款账户 2,000.00
294056001018010126629 一般存款账户 1,454.77
中国交通银行股份有限公司上虞支行 294056001608500016594-
通知存款账户 1,000.00
00211396
中国银行股份有限公司上虞支行 385758361625 一般存款账户 1,256.21
19-515201040028575 一般存款账户 704.16
中国农业银行股份有限公司上虞支行 19-515201040034201 一般存款账户 1,003.36
19-515201120005816 通知存款账户 1,000.00
合 计 27,234.43
上述存款余额中，已计入募集资金专户利息收入及手续费支出净额4,147.44万元，无
尚未从募集资金专户臵换的募投项目投入。
三、 本年度募集资金的实际使用情况
本年度募集资金实际使用情况，详见附件1：募集资金使用情况对照表。
四、 变更募集资金投资项目的资金使用情况
本公司截至2012年12月31日止变更募集资金投资项目的资金使用情况，详见附件2：
变更募集资金投资项目情况表。
五、 前次募集资金投资项目已对外转让或臵换情况
本公司截至2012年12月31日止无前次募集资金投资项目对外转让或臵换的情况。
六、 募集资金使用及披露中存在的问题
2012年度，本公司已按《深圳证券交易所中小板上市公司规范运作指引》和本公司
募集资金使用管理办法的相关规定及时、真实、准确、完整披露募集资金的存放与
使用情况。
附件：
1、募集资金使用情况对照表
2、变更募集资金投资项目情况表
浙江亚厦装饰股份有限公司董事会
2013年3月28日
附表1：
募集资金使用情况对照表
单位：万元
募集资金总额 162,712.67 本年度投入募集资金总额 46,886.57
变更用途的募集资金总额 —
已累计投入募集资金总额 139,625.68
变更用途的募集资金总额比例 —
是否已 截至期末累计 截至期末
是否 项目可行
变更项 截至期末承 截至期末累 投入金额与承 投入进度 项目达到预
募集资金承 调整后投资 本年度投入 本年度实 达到 性是否发
承诺投资项目 目 诺投入金额 计投入金额 诺投入金额的 (%) 定可使用状
诺投资总额 总额 金额 现的效益 预计 生重大变
(含部分 (1) (2) 差额 (4)＝ 态日期
效益 化
变更 ) (3)＝(2)-(1) (2)/(1)
承诺投资项目
装饰部品部件（木制品）工厂化项目 否 20,053.00 20,053.00 20,053.00 — 20,053.00 — 100.00% 2011年6月 4,263.63 是 否
建筑幕墙及节能门窗投资项目 否 14,696.00 14,696.00 14,696.00 6,519.13 14,256.87 -439.13 97.01% 2012年6月 1,087.37 是 否
市场营销网络建设项目 是 4,745.00 5,970.00 5,970.00 3,027.55 4,882.12 -1,087.88 81.78% 2011年9月 — — 否
建筑装饰设计技术研发中心项目 是 6,224.00 6,224.00 6,224.00 4,215.79 5,900.39 -323.61 94.80% 2011年4月 — — 否
承诺投资项目小计 — 45,718.00 46,943.00 46,943.00 13,762.47 45,092.38 -1,850.62 — — 5,351.00 — —
超募资金投向
对全资子公司浙江亚厦幕墙有限公司增资 否 11,000.00 11,000.00 11,000.00 — 11,000.00 — 100.00% 2011年7月 — — 否
出资成立全资子公司浙江亚厦机电安装有限公司 否 5,000.00 5,000.00 5,000.00 — 5,000.00 — 100.00% 2010年12月 — — 否
对全资子公司浙江亚厦景观园林有限公司增资 否 580.00 580.00 580.00 — 580.00 — 100.00% 2011年4月 — — 否
补充市场营销网络建设项目资金 否 1,225.00 — — — — — — — 否
石材制品工厂化项目 是 26,351.00 3,056.00 3,056.00 2,059.36 2,059.36 -996.64 67.39% 2012年10月 226.23 是 否
永久补充流动资金 否 30,000.00 30,000.00 30,000.00 — 30,000.00 — 100.00% — — — —
收购上海蓝天房屋装饰工程有限公司60%股权的股权转让款 否 12,588.00 12,588.00 12,588.00 — 11,329.20 -1,258.80 90.00% 2011年6月 — — —
收购成都恒基装饰工程有限公司60%股权的股权转让款 否 3,500.00 3,500.00 3,500.00 — 3,500.00 — 100.00% 2011年7月 — — —
木制品工厂化二期项目 否 16,000.00 16,000.00 16,000.00 11,064.74 11,064.74 -4,935.26 69.15% 2012年12月 — — —
购买总部大楼项目土地 否 34,045.67 34,045.67 34,045.67 20,000.00 20,000.00 -14,045.67 58.74% — — — —
超募资金投向小计 140,289.67 115,769.67 115,769.67 33,124.10 94,533.30 -21,236.37 — — 226.23 — —
合计 186,007.67 162,712.67 162,712.67 46,886.57 139,625.68 -23,086.99 — — 5,577.24 — —
未达到计划进度原因(分具体项目 ) 本报告期内无。
项目可行性发生重大变化的情况说明 本报告期内无。
本公司超募资金总额共计116,994.67万元，累计实际使用超募资金共计94,533.30万元，具体如下：
1、 经公司2010年第五次临时股东大会审议通过，公司使用超募资金6,000.00万元对全资子公司浙江亚厦幕墙有限公司增资，用于补充子公司的流动
资金，使用超募资金5,000.00 万元出资成立浙江亚厦机电安装有限公司。截至2012年12 月31日止，上述两笔超募资金均已使用。2、 经公司2010年
第四次临时股东大会审议通过，公司使用超募资金1,225.00 万元用于市场营销网络建设项目调整后增加的投资额。截至2012年12 月31日止，该笔超
募资金已使用。3、 经公司2010年年度股东大会审议通过，公司使用超募资金30,000.00万元永久补充流动资金。截至2012年12月31日止，该笔超募
资金已使用。4、 经公司2010年年度股东大会审议通过，公司使用超募资金26,351.00 万元投资“石材制品工厂化项目”；经公司2011年第二次临时股
东大会审议通过，公司“石材制品工厂化项目”投资总额由原来的26,351.00万元调整为3,056.00 万元。截至2012年12月31日止，该笔超募资金已使用
2,059.36 万元。5、 经公司2011年第二届董事会第十一次会议审议通过，公司使用超募资金580.00万元对全资子公司浙江亚厦景观园林工程有限公司
进行增资，用于补充子公司的流动资金。截至2012年12月31日止，该笔超募资金已使用。6、 经公司2011年第二届董事会第十四次会议审议通过，
超募资金的金额、用途及使用进展情况 公司使用超募资金12,588.00万元收购上海蓝天房屋装饰工程有限公司60%股权。截至2012年12月31 日止，该笔超募资金已使用11,329.20万元。7、
经公司2011年第二届董事会第十五次会议审议通过，公司使用超募资金5,000.00万元对全资子公司浙江亚厦幕墙有限公司进行增资，用于补充子公司
的流动资金。截至2012年12月31日止，该笔超募资金已使用。8、 经公司2011年第二届董事会第十六次会议审议通过，公司使用超募资金3,500.00
万元收购成都恒基装饰工程有限公司60%股权。截至2012年12月31日止，该笔超募资金已使用。9、 经公司2011年第二届董事会第二十次会议决议
通过，公司使用超募资金16,000.00万元对全资子公司浙江亚厦产业园发展有限公司(以下简称“亚厦产业园”)进行增资，增资完成后，将由亚厦产业园
实施“装饰部品部件（木制品）工厂化项目二期”。截至2012年12月31日止，该笔超募资金已使用11,064.74 万元。10、经公司2012年第二届董事会第
二十一次会议审议通过《关于参与竞拍国有土地使用权的议案》，公司使用超募资金34,045.67万元和自有资金支付竞拍国有土地使用权投标保证金
及土地款，用于建设总部大楼项目。经公司2012年第二届董事会第二十二次会议审议通过《关于投资设立浙江亚厦产业投资发展有限公司的议案
》，公司使用上述资金中的20,000.00万元出资设立浙江亚厦产业投资发展有限公司，负责支付上述竞拍国有土地使用权投标保证金及土地款。截至
2012年12月31日止，该笔超募资金已使用。
1、市场营销网络建设项目实施地点的调整：
经本公司2010年第四次临时股东大会审议批准，本公司对部分募集资金投资项目的实施地点和实施方案进行了调整，具体情况如下：市场营销网
络建设项目原计划总投资4,745.00 万元，计划在全国范围内新建5个办事机构（郑州、南京、武汉、南宁、昆明），改扩建10 个办事机构（北京、天
津、大连、青岛、南昌、合肥、厦门、长沙、重庆、成都）。后为进一步优化公司营销网络结构，根据国家新出台的产业政策规划，结合公司经营发
展和业务开拓需要，决定对市场营销网络建设项目作如下调整：项目总投资由4,745.00 万元调整为5,970.00万元，超过的1,225.00 万元将使用超募资
募集资金投资项目实施地点变更情况
金补充，逐步构建一个“专业营销网点+营销网络管理公司+区域公司”相结合的可复制的层级递进式三级营销网络体系，并拟在16个城市设立办事机构
（北京、天津、武汉、重庆、青岛、厦门、成都、大连、长沙、合肥、南昌、昆明、南宁、南京、郑州、三亚）。
2、石材制品工厂化项目实施地点的调整：
经本公司2011年度第二次临时股东大会审议批准，公司超募资金项目之“石材制品工厂化项目”，实施地点由原来的“拟建在上虞章镇工业新区新购
置的203亩土地”改为“公司章镇工业新区现有厂房内自留地”，投资总额由原来的26,351.00万元减少至3,056.00 万元。
1、市场营销网络建设项目实施方案的调整：
经本公司2010年第三次临时股东大会审议批准，决定对北京分公司办公场所由购买改为租赁，投资额由800.00万元变更为1,000.00 万元；经公司
2010年第四次临时股东大会审议通过，决定对市场营销网络建设项目中营销网点的设置、营销网络体系的构建作部分调整，并将投资额由4,745.00万
元调整为5,970.00 万元，超过的1,225.00万元由超募资金补充。
经本公司2012年第二次临时股东大会审议批准，公司对营销网络项目之海南营销网点的实施地点、投资金额和实施方式继续优化、调整：即将原
募集资金投资项目实施方式调整情况 2000万元用于购买三亚办公场所调整为200万元用于海南租赁办公场所，其余1,800万元用于在宁波购置办公场所。
2、建筑装饰技术研发中心项目实施方案的调整：
经本公司2010年第四次临时股东大会审议批准，“建筑装饰技术研发中心”项目将项目名称改为“建筑装饰设计技术研发中心”，办公楼由原购
买改为租赁方式。公司建筑装饰技术研发中心项目原投资额为6,224.00 万元，现因市场环境变化，调整后拟投资4,305.00万元，多余的原固定资产募
集资金投入将全部用于建筑技术研发中心的工法研究、技术研究、标准制定、专利发明等“软实力”领域，以全面提高公司的科研能力，快速促进公
司产业的转型升级。
2010年本公司用募集资金置换先期已累计投入的资金43,674,786.33元，其中“装饰部品部件（木制品）工厂化项目”置换34,919,109.61 元，“建筑
募集资金投资项目先期投入及臵换情况 幕墙及节能门窗投资项目”置换8,755,676.72元。该事项经公司第一届董事会第十六次会议审议通过，并由天健正信会计师事务所有限公司出具了天
健正信（2010）专字第020326号《关于浙江亚厦装饰股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目的专项鉴证报告》。
1、经公司第一届董事会第十六次会议审议通过，公司在2010年4月11日至2010年10月8日期间，使用16,000.00万元部分闲置募集资金用于补充流动
资金。公司于2010年10月8日将上述金额归还至公司募集资金账户。
用闲臵募集资金暂时补充流动资金情况 2、经公司第二届董事会第四次会议审议通过，公司在2010年10 月9日至2011年4月8日期间，继续使用16,000.00 万元部分闲置募集资金用于补充流
动资金。公司已于2011年4月7日将用于暂时补充流动资金的16,000.00万元归还至募集资金专项存储账户。
项目实施出现募集资金结余的金额及原因 本报告期内无。
尚未使用的募集资金用途及去向 已签定三方监管协议，存放于各募集资金项目专户，并正按募集资金使用计划实施。
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 本报告期内无
注 1：募集资金和超募资金投资“市场营销网络建设项目”，由于该部分资金用于营销网络，其经济效益体现在总体效益之中，无法单独计算效益。
注 2：募集资金投资“建筑装饰设计技术研发中心项目”，该效益体现在总体效益中，无法单独计算效益。
注 3、超募资金用于“对全资子公司浙江亚厦幕墙有限公司增资补充流动资金”、“对全资子公司浙江亚厦景观园林有限公司增资”，无法单独计算效益。
注 4：超募资金用于“出资成立全资子公司浙江亚厦机电安装有限公司”，由于浙江亚厦机电安装有限公司尚在初创期，无法计算效益。
注 5：超募资金用于“出资成立全资子公司浙江亚厦产业投资发展有限公司”，该公司主要负责总部大楼建设项目的相关事宜，且处于初创期，无法计算效益。
注 6：超募资金用于“收购上海蓝天房屋装饰工程有限公司 60%股权”、“收购成都恒基装饰工程有限公司 60%股权”，无法单独计算效益。
注 7：超募资金用于“木制品工厂化二期项目”，该项目在 2012 年 12 月底达到预订可使用状态，2012 年度尚未产生效益。
附 表 2：
变更募集资金投资项目情况表
单位：万元
截至期末计划累 变更后的项目可
变更后项目拟投入募集 本年度实际投入金 实际累计投入 投资进度(%) 项目达到预定可使用 本年度实现的 是否达到预计
变更后的项目 对应的原项目 计投资金额 行性是否发生重
资金总额 (1) 额 金额(2) (3)=(2)/(1) 状态日期 效益 效益
大变化
市场营销网络建设项 市场营销网络建 5,970.00 5,970.00 3,027.55 4,882.12 81.78% 2011年9月 — — 否
目 设项目
建筑装饰设计技术研 建筑装饰技术研 6,224.00 6,224.00 4,215.79 5,900.39 94.80% 2011年4月 — — 否
发中心项目 发中心项目
石材制品工厂化 3,056.00 3,056.00 2,059.36 2,059.36 67.39% 2012年10月 226.23
石材制品工厂化项目 是 否
项目
合计 — 15,250.00 15,250.00 9,302.70 12,841.87 — — 226.23 — —
变更原因：由于从本项目审核、核准、备案到募集资金到位已有两年时间，市场环境和公司内部环境发生了较大的变化，杭州写字楼市场进入了快速的上
升期，售价出现了较快的上涨。公司原计划拟在杭州市区购买3000平方米写字楼作为建筑装饰技术研发中心办公场所。目前杭州写字楼均价在2万元/平方
建筑装饰设计技术研发 米，已远远超过计划的费用预算。
中心项目 决策程序：上述变更业经本公司2010年第四次临时股东大会审议批准；
披露情况：公司于2010年8月26日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》及公司指定信息网站—巨潮资讯网上公告了《浙江
亚厦装饰股份有限公司2010年第四次临时股东大会决议公告》。
变更原因：1、由于从本项目审批、核准、备案到募集资金到位已有两年时间，市场环境和公司内部环境发生了较大变化：（1）公司原有的办事机构如北
京、重庆等地发展势头迅猛，前景良好。公司需进一步扩大办事机构，以快速做大企业规模。（2）国家的区域规划密集出台，经济版图线条清晰。2009
年以来，国家相继出台了多项区域规划政策，公司的业务开拓重点也将随之发生相应调整。（3）全国大部分城市写字楼市场进入了快速的上升期，售价
出现了较快上涨，费用预算已远远超过计划投资额。2、由于三亚目前可供选择的写字楼数量较少，同时宁波分公司业务快速发展的需要，公司有必要对
变更原因、决策程序及信息披露情况说 市场营销网络建设项目 三亚营销网络的实施地点和方式进行优化调整。
明(分具体项目) 决策程序：上述变更分别业经本公司2010年第四次临时股东大会、本公司2012年第二次临时股东大会审议批准；
披露情况：公司分别于2010年8月26日、2012年4月27日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》及公司指定信息披露网站—巨
潮资讯网上公告了《浙江亚厦装饰股份有限公司2010年第四次临时股东大会决议公告》、《浙江亚厦装饰股份有限公司2012年第二次临时股东大会决议公
告》。
变更原因：（1）“石材制品工厂化项目”原拟建在上虞章镇工业新区，计划新购置土地203亩，由于上虞市工业用地的规划调整，公司短期内在上虞购置
用于石材制品工厂化项目建设的土地存在很大的不确定性。（2）拟变更的实施地点为本公司章镇工业新区现有厂区内自留地，调整后在实现公司战略目
标的同时又可节省项目成本，有利于公司整体资源配置优化和超募资金使用效率的提高。
石材制品工厂化项目 决策程序：上述变更业经本公司2011年第二次临时股东大会审议批准；
披露情况：公司于2011年10月10日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》及公司指定信息披露网站—巨潮资讯网上公告了
《浙江亚厦装饰股份有限公司2011年第二次临时股东大会决议公告》。
未达到计划进度的情况和原因(分具体项目) 无
变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 无
