浙江亚厦装饰股份有限公司 2014 年半年度报告全文
浙江亚厦装饰股份有限公司
2014 半年度报告
2014 年 08
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浙江亚厦装饰股份有限公司 2014 年半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
公司负责人丁海富、主管会计工作负责人刘红岩及会计机构负责人(会计主
管人员)刘红岩声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
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目录
2014 半年度报告 ................................................................................................................................. 2
第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 5
第二节 公司简介 ................................................................................................................................ 7
第三节 会计数据和财务指标摘要 .................................................................................................... 9
第四节 董事会报告 .......................................................................................................................... 24
第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 33
第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 37
第七节 优先股相关情况 .................................................................................................................. 37
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...................................................................................... 38
第九节 财务报告 .............................................................................................................................. 39
第十节 备查文件目录 .................................................................................................................... 108
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释义
释义项 指 释义内容
公司、本公司、亚厦股份 指 浙江亚厦装饰股份有限公司
控股股东、亚厦 指 亚厦控股有限公司
实际控制人 指 丁欣欣和张杏娟夫妇
亚厦幕墙 指 浙江亚厦幕墙有限公司
亚厦产业园 指 浙江亚厦产业园发展有限公司
上海蓝天 指 上海蓝天房屋装饰工程有限公司
成都恒基 指 成都恒基装饰工程有限公司
亚厦木业 指 浙江亚厦木业制造有限公司
亚厦设计院 指 浙江亚厦设计院有限公司
亚厦木石 指 浙江亚厦木石制品安装有限公司
亚厦机电 指 浙江亚厦机电安装有限公司
辽宁亚厦 指 辽宁亚厦装饰有限公司
大连亚厦 指 大连亚厦装饰有限公司
产业投资 指 浙江亚厦产业投资发展有限公司
巨和装饰 指 浙江巨和装饰工程有限公司
大连正泰 指 大连正泰开宇装饰有限公司
亚厦（澳门） 指 亚厦（澳门）工程一人有限公司
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》（2005 年修订）
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》（2005 年修订）
元、万元 指 人民币元、人民币万元
报告期 指 2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日
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第二节 公司简介
一、公司简介
股票简称 亚厦股份 股票代码 002375
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 浙江亚厦装饰股份有限公司
公司的中文简称（如有） 亚厦股份
公司的外文名称（如有） ZHEJIANG YASHA DECORATION CO.,LTD
公司的外文名称缩写（如有）YASHA
公司的法定代表人 丁海富
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 吴青谊 任锋
联系地址 浙江省杭州市望江东路 299 号冠盛大厦 浙江省杭州市望江东路 299 号冠盛大厦
电话 0571-89880086 0571-89880808
传真 0571-89880809 0571-89880809
电子信箱 yasha_002375@163.com yasha_002375@163.com
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2013 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具
体可参见 2013 年年报。
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3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
√ 适用 □ 不适用
企业法人营业执
注册登记日期 注册登记地点 税务登记号码 组织机构代码
照注册号
2012 年 11 月 30 浙江省工商行政
报告期初注册 330000000002564 33062214616098X 14616098-X
日 管理局
2013 年 11 月 01 浙江省工商行政
报告期末注册 330000000002564 33062214616098X 14616098-X
日 管理局
临时公告披露的指定网站查
询日期（如有）
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第三节 会计数据和财务指标摘要
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业收入（元） 6,279,710,649.14 5,241,565,072.06 19.81%
归属于上市公司股东的净利润（元） 471,967,342.96 360,221,108.55 31.02%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
467,948,147.92 359,223,546.22 30.27%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） -686,301,228.60 -406,252,687.18 -68.93%
基本每股收益（元/股） 0.72 0.57 26.32%
稀释每股收益（元/股） 0.72 0.57 26.32%
加权平均净资产收益率 9.55% 9.79% -0.24%
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减
总资产（元） 15,254,011,437.15 12,695,571,792.09 20.15%
归属于上市公司股东的净资产（元） 5,967,255,831.55 4,328,581,230.87 37.86%
二、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 58,843.79
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
3,684,952.90
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易
性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及
4,103,174.66
处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取
得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -2,652,939.97
减：所得税影响额 979,892.14
少数股东权益影响额（税后） 194,944.20
合计 4,019,195.04 --
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对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第四节 董事会报告
一、概述
2014年上半年，受益于新型城镇化、建筑品质创新以及消费升级所创造的巨大市场需求，
建筑装饰行业仍保持较快的发展速度。同时，装饰行业创新、发展、转型也在积极探索和实
施之中，与移动互联网融合、切入智能家居领域等，预计将给装饰行业带来巨大的增量市场
机会。报告期内，公司董事会紧紧把握行业发展的新趋势，根据年初提出的“强化管理稳增
长、创新发展促转型”的发展基调，围绕专业总承包和产品工厂化的发展思路，坚持创新理
念，不断优化管理模式、业务模式和盈利模式，全面提升企业管理效能和盈利能力。同时加
快实施并购战略、人才战略、国际化战略和产业链一体化战略，不断提升企业整合能力，全
面提升公司核心竞争力。
2014年上半年，公司业务开展顺利，新承接订单92亿，实现营业收入627,971.06万元，
比上年同期增长19.81%，实现营业利润57,285.56万元，比上年同期增长30.60%，实现归属于
母公司的净利润47,196.73万元，比上年同期增长31.02%，实现每股收益0.67元，毛利率由去
年同期的16.91%提升至17.77%，净利润率由去年同期的7.06%上升至7.52%。
二、主营业务分析
概述
公司为全国知名的综合建筑装饰工程服务商，建筑装饰行业龙头企业，主营业务为建筑
装饰工程、建筑幕墙工程的设计和施工，报告期内公司主营业务未发生重大变化。公司主营
业务按产品分为建筑装饰工程、幕墙装饰工程、设计合同，景观工程和木制品销售五大类型。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
营业收入 6,279,710,649.14 5,241,565,072.06 19.81%
营业成本 5,163,793,729.96 4,355,231,628.44 18.57%
销售费用 60,909,067.16 51,488,642.79 18.30%
管理费用 139,115,693.87 114,349,312.90 21.66%
主要原因系报告期内公
财务费用 4,626,306.27 16,392,319.61 -71.78%
司预提的尚未到期的公
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司债券利息增加所致；
所得税费用 88,566,298.39 69,798,764.73 26.89%
主要原因系公司扩大研
研发投入 99,219,428.25 70,822,827.57 40.10%
发投入规模；
主要原因系报告期内购
买商品、接受劳务支付
经营活动产生的现金流
-686,301,228.60 -406,252,687.18 -68.93% 的现金较销售商品、提
量净额
供劳务收到的现金的增
幅更快所致；
投资活动产生的现金流
-258,971,621.30 -252,388,458.28 -2.61%
量净额
主要原因系报告期内公
筹资活动产生的现金流
1,153,672,757.37 -78,977,247.57 1,560.77% 司完成股票非公开发
量净额
行，募集资金到账所致；
主要原因系报告期内公
现金及现金等价物净增
208,399,907.47 -737,618,393.03 128.25% 司完成股票非公开发
加额
行，募集资金到账所致。
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中披露的未来发展与规划延续至报告期内的情况
□ 适用 √ 不适用
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中没有披露未来发展与规划延续至报告期内的情况。
公司回顾总结前期披露的经营计划在报告期内的进展情况
报告期内，公司管理层开展和完成的主要工作如下：
（1）五大举措全面推进营销体系建设，专业细分领域不断拓展
报告期，公司召开了2014年度营销工作会议，布署了2014年营销工作目标和计划，提出
通过进一步完善全国营销网络布局、大量引进营销人才和加强团队培养、不断拓展专业细分
领域、做好营销运营体系的标准化精细化管理和市场分析数据化管理等五大举措全面推进公
司营销体系建设，继续加快医院、宗教、文化消费、地铁轻轨、海外市场细分市场领域的开
拓。
（2）推进制度化、流程化、标准化和信息化建设，全面提升企业执行力
进一步优化企业内部各项管理制度，明确制度建设方向和制度建设推进时间表，推进制
度化建设；调整和优化营销中心和工程管理中心，推广流程化管理，提升管控能力，提高服
务质量；立足于信息化建设和大数据管理，通过工程劳务管理数据系统应用推广、项目毛利
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率ERP管理和工程项目管控信息化等将管理方法全面E化，全方位覆盖各部门条线，提升企业
管理效能。
（3）创新业务模式，积极开拓智能家居业务领域
基于智能建筑和智能家居领域巨大的发展空间，报告期公司与城镇建筑智慧运营集成商
厦门万安智能股份有限公司签署《合作框架协议》，拟以3.99亿元收购万安智能65%股权，快
速切入智慧城镇、智能建筑及智能家居领域，这是继公司以自有资金5000万元投资设立浙江
亚厦绿色智能家居有限公司、与上海五色海环保科技有限公司签署《战略框架协议》之后，
为实施公司在绿色智能建筑和智能家居的战略布局，实现企业转型升级的又一有力举措。
（4）创新盈利模式，开启家装、小额公装市场电商蓝海
报告期，公司调研和考察了国内众多优秀的装饰家居行业O2O垂直电商的领先者，充分了
解了该领域全产业链以及各家公司的盈利模式，正在积极筹备各项资源，通过垂直电商模式
介入家装、小额公装市场，发挥各方在各自专业领域的优势，拓展建筑装饰行业互联网运营
新模式，同时通过创新电子商务建筑装饰行业新标准和室内建筑设计新模式，培育新的盈利
模式和利润增长点，各方将在后续合作中根据各自任务分工，积极开展电子商务平台建设，
培育新的盈利模式和利润增长点。
（5）继续做好公司人才的引进和培训，为公司稳健发展奠定基础。2014年上半年，公司
新引进优秀营销人才、BIM研发人才、IT高级人才、设计研发人员及各类生产经营人员共326
名。同时根据员工需求组织各类专业和通用培训34场，范围覆盖项目经理培训、现场管理人
员培训、营销人员培训、设计培训等40多门类，培训人次共计4,192人次，有效地提高了员工
的综合能力，有利于公司经营理念和管理制度的贯彻落实。
（6）圆满完成非公开发行，利用资本市场平台助推公司新一轮成长。
本次非公开发行完成后，公司资产负债结构更加稳健，防御风险能力进一步增强，有利
于公司的长期可持续发展。随着资本实力的提升和债务结构的优化，公司的主营业务将得到
进一步巩固和加强，抗风险能力和盈利水平将进一步提升。募集资金投资项目的实施，有利
于完善公司产业链，提升企业的盈利能力，增强公司的核心竞争力和可持续发展能力。
（7）坚持研发创新，提升核心竞争力。
报告期内，公司继续将技术创新、自主研发作为持续发展的核心竞争力，积极开展建筑
行业新技术、新工艺的创新研究，积极促进装饰行业工业化发展与信息化融合，提高项目研
发的全过程控制。2014年上半年，公司新获得24项实用新型和外观设计专利、新申请46项发
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明及实用新型专利。
三、主营业务构成情况
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分行业
建筑装饰业 6,203,456,886.24 5,098,609,072.68 17.81% 20.58% 19.22% 0.94%
制造业 75,711,320.92 64,521,554.68 14.78% -21.69% -17.44% -4.39%
分产品
建筑装饰工程 4,002,851,406.57 3,265,034,460.89 18.43% 6.53% 4.87% 1.29%
幕墙装饰工程 2,060,152,847.79 1,716,180,251.80 16.70% 61.34% 60.49% 0.44%
设计合同 67,274,526.64 57,358,002.06 14.74% -4.08% -8.24% 3.87%
木制品销售 75,711,320.92 64,521,554.68 14.78% -21.69% -17.44% -4.39%
景观工程 73,178,105.24 60,036,357.93 17.96% 82.24% 90.93% -3.73%
分地区
华东 3,548,596,464.11 2,909,583,603.10 18.01% 9.97% 8.56% 1.06%
华北 576,804,630.80 465,869,863.99 19.23% -13.18% -15.13% 1.85%
中南 789,952,371.63 667,687,551.90 15.48% 43.69% 45.77% -1.21%
西南 687,294,549.62 554,937,747.37 19.26% 25.50% 21.54% 2.64%
东北 488,795,235.83 417,418,260.68 14.60% 164.37% 171.04% -2.10%
西北 187,724,955.17 147,633,600.32 21.36% 176.98% 158.22% 5.71%
四、核心竞争力分析
报告期，公司着眼于“大装饰”经营战略，坚持专业总承包和产品工厂化的发展方向，
强化创新管理和提升企业执行力，使企业朝着信息化、工厂化、集采化、智能化和标准化方
向发展。
除此之外，公司核心竞争力没有重要变化，具体竞争力分析详见公司2013年度报告。
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五、投资状况分析
1、对外股权投资情况
（1）对外投资情况
□ 适用 √ 不适用
（2）持有金融企业股权情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未持有金融企业股权。
（3）证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
2、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
本期实际 计提减值 报告期实
受托人名 是否关联 委托理财 报酬确定
关联关系 产品类型 起始日期 终止日期 收回本金 准备金额 预计收益 际损益金
称 交易 金额 方式
金额 （如有） 额
2014 年 2014 年
绍兴银行 保本浮动 到期收回
无 否 15,000 01 月 21 02 月 24 15,000 88.44 88.44
上虞支行 收益型 本息
日 日
2014 年 2014 年
绍兴银行 保本浮动 到期收回
无 否 15,000 02 月 27 03 月 31 15,000 76.67 76.67
上虞支行 收益型 本息
日 日
2014 年 2014 年
绍兴银行 保本浮动 到期收回
无 否 10,000 04 月 09 05 月 12 10,000 47.91 47.91
上虞支行 收益型 本息
日 日
2014 年 2014 年
绍兴银行 保本浮动 到期收回
无 否 5,000 05 月 15 06 月 16 5,000 21.52 21.52
上虞支行 收益型 本息
日 日
2014 年 2014 年
绍兴银行 保本浮动 到期收回
无 否 16,700 06 月 06 12 月 30 0 511.43 0
上虞支行 收益型 本息
日 日
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2014 年 2014 年
农业银行 保本浮动 到期收回
无 否 16,800 06 月 06 06 月 30 16,800 55.79 55.79
上虞支行 收益型 本息
日 日
2014 年 2014 年
中国银行 保本浮动 到期收回
无 否 20,000 06 月 09 06 月 27 20,000 49.32 49.32
上虞支行 收益型 本息
日 日
2014 年 2014 年
交通银行 保本浮动 到期收回
无 否 12,000 06 月 10 12 月 30 0 360.39 0
上虞支行 收益型 本息
日 日
2014 年 2014 年
建行上虞 保本浮动 到期收回
无 否 16,600 06 月 13 07 月 13 16,600 68.22 68.22
支行 收益型 本息
日 日
合计 127,100 -- -- -- 98,400 1,279.69 407.87
委托理财资金来源 自有资金、暂时闲置募集资金
逾期未收回的本金和收益累计金额 0
涉诉情况（如适用） 无
委托理财审批董事会公告披露日期（如 2013 年 12 月 14 日
有) 2014 年 05 月 31 日
委托理财审批股东会公告披露日期（如
无
有)
3、募集资金使用情况
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
募集资金总额 275,383.57
报告期投入募集资金总额 1,181.09
已累计投入募集资金总额 159,414.84
报告期内变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额比例 0.00%
募集资金总体使用情况说明
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
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是否已变 截至期末 项目达到 项目可行
募集资金 调整后投 截至期末 本报告期
承诺投资项目和超募 更项目 本报告期 投资进度 预定可使 是否达到 性是否发
承诺投资 资总额 累计投入 实现的效
资金投向 (含部分 投入金额 (3)＝ 用状态日 预计效益 生重大变
总额 (1) 金额(2) 益
变更) (2)/(1) 期 化
承诺投资项目
2011 年
装饰部品部件（木制
否 20,053 20,053 0 20,053 100.00% 06 月 01 2655.4 是 否
品）工厂化项目
日
2012 年
建筑幕墙及节能门窗
否 14,696 14,696 1.32 14,675.89 99.86% 06 月 01 3,329.98 是 否
投资项目
日
2011 年
市场营销网络建设项
是 4,745 5,970 21.21 5,410.73 90.63% 09 月 01 注1 — 否
目
日
2011 年
建筑装饰设计技术研
是 6,224 6,224 12.57 6,224 0.00% 04 月 01 注2 — 否
发中心项目
日
*石材制品工厂化项目
否 20,038.3 20,038.3 0 0 0.00%
二期
*幕墙及新型节能系统
否 22,313.3 22,313.3 0 0 0.00%
门窗生产线建设项目
*市场营销网络升级项
否 19,997.59 19,997.59 21.66 21.66 0.11%
目
*亚厦企业运营管理中
否 46,904.7 46,904.7 0 0 0.00%
心建设项目
*企业信息系统建设项
否 3,417.01 3,417.01 0 0 0.00%
目
承诺投资项目小计 -- 158,388.9 159,613.9 56.76 46,385.28 -- -- 5985.38 -- --
超募资金投向
2011 年
对全资子公司浙江亚
否 11,000 11,000 11,000 07 月 01 注3 否
厦幕墙有限公司增资
日
出资成立全资子公司 2010 年
浙江亚厦机电安装有 否 5,000 5,000 5,000 12 月 01 注4 否
限公司 日
对全资子公司浙江亚 2011 年
厦景观园林有限公司 否 580 580 580 04 月 01 注3 否
增资 日
补充市场营销网络建 否 1,225 注1 否
15
浙江亚厦装饰股份有限公司 2014 年半年度报告全文
设项目资金
2012 年
石材制品工厂化项目 是 26,351 3,056 61.33 2,529.22 10 月 01 301.16 是 否
日
永久补充流动资金 否 30,000 30,000 30,000 注3
收购上海蓝天房屋装 2011 年
饰工程有限公司 60% 否 12,588 12,588 11,329.2 06 月 01 注6
股权的股权转让款 日
收购成都恒基装饰工 2011 年
程有限公司 60%股权 否 3,500 3,500 3,500 07 月 01 注6
的股权转让款 日
2012 年
木制品工厂化二期项
否 16,000 16,000 1,063 15,045.47 12 月 01 949.26 是
目
日
购买总部大楼土地项
否 34,045.67 34,045.67 34,045.67 注5
目
140,289.6 115,769.6 113,029.5
超募资金投向小计 -- 1,124.33 -- -- 1250.42 -- --
7 7 6
298,678.5 275,383.5 159,414.8
合计 -- 1,181.09 -- -- 7235.8 -- --
7 7 4
未达到计划进度或预
计收益的情况和原因 无
（分具体项目）
项目可行性发生重大
无
变化的情况说明
适用
"本公司超募资金总额共计 116,994.67 万元，累计实际使用超募资金共计 113,029.56 万元，具体如下：
1、 经公司 2010 年第五次临时股东大会审议通过，公司使用超募资金 6,000.00 万元对全资子公司浙
江亚厦幕墙有限公司增资，用于补充子公司的流动资金，使用超募资金 5,000.00 万元出资成立浙江
亚厦机电安装有限公司。截至 2014 年 6 月 30 日止，上述两笔超募资金均已使用。2、 经公司 2010
年第四次临时股东大会审议通过，公司使用超募资金 1,225.00 万元用于市场营销网络建设项目调整
后增加的投资额。截至 2014 年 6 月 30 日止，该笔超募资金已使用。3、 经公司 2010 年年度股东大
超募资金的金额、用途 会审议通过，公司使用超募资金 30,000.00 万元永久补充流动资金。截至 2014 年 6 月 30 日止，该笔
及使用进展情况 超募资金已使用。4、 经公司 2010 年年度股东大会审议通过，公司使用超募资金 26,351.00 万元投
资“石材制品工厂化项目”；经公司 2011 年第二次临时股东大会审议通过，公司“石材制品工厂化项
目”投资总额由原来的 26,351.00 万元调整为 3,056.00 万元。截至 2014 年 6 月 30 日止，该笔超募资
金已使用 2,529.22 万元。5、 经公司 2011 年第二届董事会第十一次会议审议通过，公司使用超募资
金 580.00 万元对全资子公司浙江亚厦景观园林工程有限公司进行增资，用于补充子公司的流动资金。
截至 2014 年 6 月 30 日止，该笔超募资金已使用。6、 经公司 2011 年第二届董事会第十四次会议审
议通过，公司使用超募资金 12,588.00 万元收购上海蓝天房屋装饰工程有限公司 60%股权。截至 2014
年 6 月 30 日止，该笔超募资金已使用 11,329.20 万元。7、 经公司 2011 年第二届董事会第十五次会
16
浙江亚厦装饰股份有限公司 2014 年半年度报告全文
议审议通过，公司使用超募资金 5,000.00 万元对全资子公司浙江亚厦幕墙有限公司进行增资，用于
补充子公司的流动资金。截至 2014 年 6 月 30 日止，该笔超募资金已使用。8、 经公司 2011 年第二
届董事会第十六次会议审议通过，公司使用超募资金 3,500.00 万元收购成都恒基装饰工程有限公司
60%股权。截至 2014 年 6 月 30 日止，该笔超募资金已使用。9、 经公司 2011 年第二届董事会第二
十次会议决议通过，公司使用超募资金 16,000.00 万元对全资子公司浙江亚厦产业园发展有限公司
（以下简称“亚厦产业园”）进行增资，增资完成后，将由亚厦产业园实施“装饰部品部件（木制品）
工厂化项目二期”。截至 2014 年 6 月 30 日止，该笔超募资金已使用 15,045.47 万元。10、经公司 2012
年第二届董事会第二十一次会议审议通过《关于参与竞拍国有土地使用权的议案》，公司使用超募资
金 34,045.67 万元和自有资金支付竞拍国有土地使用权投标保证金及土地款，用于建设总部大楼项
目。截至 2014 年 6 月 30 日止，该笔超募资金已使用。
适用
以前年度发生
"1、市场营销网络建设项目实施地点的调整： 经本公司 2010 年第四次临时股东大会审议批准，
本公司对部分募集资金投资项目的实施地点和实施方案进行了调整，具体情况如下：市场营销网络
建设项目原计划总投资 4,745.00 万元，计划在全国范围内新建 5 个办事机构（郑州、南京、武汉、
南宁、昆明），改扩建 10 个办事机构（北京、天津、大连、青岛、南昌、合肥、厦门、长沙、重庆、
募集资金投资项目实 成都）。后为进一步优化公司营销网络结构，根据国家新出台的产业政策规划，结合公司经营发展和
施地点变更情况 业务开拓需要，决定对市场营销网络建设项目作如下调整：项目总投资由 4,745.00 万元调整为
5,970.00 万元，超过的 1,225.00 万元将使用超募资金补充，逐步构建一个“专业营销网点+营销网络
管理公司+区域公司”相结合的可复制的层级递进式三级营销网络体系，并拟在 16 个城市设立办事机
构（北京、天津、武汉、重庆、青岛、厦门、成都、大连、长沙、合肥、南昌、昆明、南宁、南京、
郑州、三亚）。2、石材制品工厂化项目实施地点的调整： 经本公司 2011 年度第二次临时股东
大会审议批准，公司超募资金项目之“石材制品工厂化项目”，实施地点由原来的“拟建在上虞章镇工
业新区新购置的 203 亩土地”改为“公司章镇工业新区现有厂房内自留地”，投资总额由原来的
26,351.00 万元减少至 3,056.00 万元。"
适用
以前年度发生
"1、市场营销网络建设项目实施方案的调整： 经本公司 2010 年第三次临时股东大会审议批准，
决定对北京分公司办公场所由购买改为租赁，投资额由 800.00 万元变更为 1,000.00 万元；经公司 2010
年第四次临时股东大会审议通过，决定对市场营销网络建设项目中营销网点的设置、营销网络体系
的构建作部分调整，并将投资额由 4,745.00 万元调整为 5,970.00 万元，超过的 1,225.00 万元由超募
募集资金投资项目实 资金补充。经本公司 2012 年第二次临时股东大会审议批准，公司对营销网络项目之海南营销网点的
施方式调整情况 实施地点、投资金额和实施方式继续优化、调整：即将原 2000 万元用于购买三亚办公场所调整为
200 万元用于海南租赁办公场所，其余 1,800 万元用于在宁波购置办公场所。2、建筑装饰技术研发
中心项目实施方案的调整：经本公司 2010 年第四次临时股东大会审议批准，“建筑装饰技术研发中
心”项目将项目名称改为“建筑装饰设计技术研发中心”，办公楼由原购买改为租赁方式。公司建筑装
饰技术研发中心项目原投资额为 6,224.00 万元，现因市场环境变化，调整后拟投资 4,305.00 万元，
多余的原固定资产募集资金投入将全部用于建筑技术研发中心的工法研究、技术研究、标准制定、
专利发明等“软实力”领域，以全面提高公司的科研能力，快速促进公司产业的转型升级。"
适用
募集资金投资项目先
2010 年本公司用募集资金置换先期已累计投入的资金 43,674,786.33 元，其中“装饰部品部件（木制
期投入及置换情况
品）工厂化项目”置换 34,919,109.61 元，“建筑幕墙及节能门窗投资项目”置换 8,755,676.72 元。该事
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浙江亚厦装饰股份有限公司 2014 年半年度报告全文
项经公司第一届董事会第十六次会议审议通过，并由天健正信会计师事务所有限公司出具了天健正
信（2010）专字第 020326 号《关于浙江亚厦装饰股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目的专项
鉴证报告》。
适用
1、经公司第一届董事会第十六次会议审议通过，公司在 2010 年 4 月 11 日至 2010 年 10 月 8 日期间，
用闲置募集资金暂时 使用 16,000.00 万元部分闲置募集资金用于补充流动资金。公司于 2010 年 10 月 8 日将上述金额归还
补充流动资金情况 至公司募集资金账户。2、经公司第二届董事会第四次会议审议通过，公司在 2010 年 10 月 9 日至
2011 年 4 月 8 日期间，继续使用 16,000.00 万元部分闲置募集资金用于补充流动资金。公司已于 2011
年 4 月 7 日将用于暂时补充流动资金的 16,000.00 万元归还至募集资金专项存储账户。
项目实施出现募集资
不适用
金结余的金额及原因
已签定三方监管协议，存放于各募集资金项目专户，并正按募集资金使用计划实施。本报告期内，
根据第三届董事会第九次会议《关于使用暂时闲置募集资金购买银行理财产品的议案》规定，截止
2014 年 6 月底，尚未到期的理财产品余额为 4.53 亿。其中：2014 年 6 月 5 日，公司与绍兴银行股
尚未使用的募集资金
份有限公司上虞支行签订协议，使用闲置募集资金 16,700 万元购买保本型理财产品；2014 年 6 月 6
用途及去向
日，公司与中国银行股份有限公司（以下简称“中国银行”）上虞支行签订协议，使用闲置募集资金
20,000 万元购买保本型理财产品；2014 年 6 月 9 日，公司与交通银行股份有限公司（以下简称“交
通银行”）上虞支行签订协议，使用闲置募集资金 12,000 万元购买保本型理财产品。
募集资金使用及披露
中存在的问题或其他 无
情况
*表示非公开募集资金投资项目，其余为 IPO 募集资金投资项目。
注 1：募集资金和超募资金投资“市场营销网络建设项目”，由于该部分资金用于营销网络，其经济效益体现在总体效益之
中，无法单独计算效益。
注 2：募集资金投资“建筑装饰设计技术研发中心项目”，该效益体现在总体效益中，无法单独计算效益。
注 3、超募资金用于“对全资子公司浙江亚厦幕墙有限公司增资补充流动资金”、“对全资子公司浙江亚厦景观园林有限公司
增资补充流动资金”、“永久补充流动资金”，无法单独计算效益。
注 4：超募资金用于“出资成立全资子公司浙江亚厦机电安装有限公司”，考虑到现有相关规定，发行人无法单独申请机电
安装总承包资质，为获取该资质而设立机电安装，其经济效益体现在总体效益之中，单体报表无法反映募集资金运用的整体
效益。
注 5：超募资金用于用于“购买总部大楼土地项目”，即出资成立全资子公司浙江亚厦产业投资发展有限公司以主要负责企
业运营管理中心项目（总部大楼）的建设相关事宜，其经济效益体现在总体效益之中，无法单独计算效益。
注 6：超募资金用于“收购上海蓝天房屋装饰工程有限公司 60%股权”、“收购成都恒基装饰工程有限公司 60%股权”，发行
人收购蓝天装饰系为扩大机场等细分市场占有率，收购恒基装饰系为布局西南市场，上述收购的协同效应体现在总体效益之
中，无法单独计算。
（3）募集资金变更项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
变更后的项 对应的原承 变更后项目 本报告期实 截至期末实 截至期末投 项目达到预 本报告期实 是否达到预 变更后的项
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浙江亚厦装饰股份有限公司 2014 年半年度报告全文
目 诺项目 拟投入募集 际投入金额 际累计投入 资进度 定可使用状 现的效益 计效益 目可行性是
资金总额 金额(2) (3)=(2)/(1) 态日期 否发生重大
(1) 变化
市场营销网 市场营销网 2011 年 09
5,970 21.21 5,410.73 90.63% 否
络建设项目 络建设项目 月 01 日
建筑装饰设 建筑装饰设
2011 年 04
计技术研发 计技术研发 6,224 12.57 6,224 100.00% 否
月 01 日
中心项目 中心项目
石材制品工 石材制品工 2012 年 10
3,056 61.33 2,529.22 82.76% 301.16 否
厂化项目 厂化项目 月 01 日
合计 -- 15,250 95.11 14,163.95 -- -- 301.16 -- --
一、建筑装饰设计技术研发中心项目。变更原因：由于从本项目审核、核准、备案到
募集资金到位已有两年时间，市场环境和公司内部环境发生了较大的变化，杭州写字
楼市场进入了快速的上升期，售价出现了较快的上涨。公司原计划拟在杭州市区购买
3000 平方米写字楼作为建筑装饰技术研发中心办公场所。目前杭州写字楼均价在 2 万
元/平方米，已远远超过计划的费用预算。决策程序：上述变更业经本公司第二届董事
会第一次会议、第二届监事会第二次会议审议批准；经独立董事发表独立意见并审议
通过；保荐机构财富里昂证券发表无异议的保荐意见；经公司 2010 年第四次临时股
东大会审议批准；披露情况：公司于 2010 年 8 月 26 日在《中国证券报》、《上海证券
报》、《证券时报》、《证券日报》及公司指定信息网站—巨潮资讯网上公告了《浙江亚
厦装饰股份有限公司 2010 年第四次临时股东大会决议公告》。二、市场营销网络建设
项目。变更原因：1、由于从本项目审批、核准、备案到募集资金到位已有两年时间，
市场环境和公司内部环境发生了较大变化：（1）公司原有的办事机构如北京、重庆等
地发展势头迅猛，前景良好。公司需进一步扩大办事机构，以快速做大企业规模。（2）
国家的区域规划密集出台，经济版图线条清晰。2009 年以来，国家相继出台了多项区
域规划政策，公司的业务开拓重点也将随之发生相应调整。（3）全国大部分城市写字
变更原因、决策程序及信息披露情况 楼市场进入了快速的上升期，售价出现了较快上涨，费用预算已远远超过计划投资额。
说明(分具体项目) 2、由于三亚目前可供选择的写字楼数量较少，同时宁波分公司业务快速发展的需要，
公司有必要对三亚营销网络的实施地点和方式进行优化调整。决策程序：上述变更“事
项 1”业经本公司第二届董事会第一次会议、第二届监事会第二次会议审议批准；经独
立董事发表独立意见并审议通过；保荐机构财富里昂证券发表无异议的保荐意见；经
公司 2010 年第四次临时股东大会审议批准。上述变更“事项 2”业经本公司第二届董事
会第二十四次会议、第二届监事会第二十一次会议审议批准；经独立董事发表独立意
见并审议通过；保荐机构财富里昂证券发表肯定的保荐意见；经公司 2012 年第二次
临时股东大会审议批准；披露情况：公司分别于 2010 年 8 月 26 日、2012 年 4 月 27
日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》及公司指定信息披露
网站—巨潮资讯网上公告了《浙江亚厦装饰股份有限公司 2010 年第四次临时股东大
会决议公告》、《浙江亚厦装饰股份有限公司 2012 年第二次临时股东大会决议公告》。
三、石材制品工厂化项目。变更原因：（1）“石材制品工厂化项目”原拟建在上虞章镇
工业新区，计划新购置土地 203 亩，由于上虞市工业用地的规划调整，公司短期内在
上虞购置用于石材制品工厂化项目建设的土地存在很大的不确定性。（2）拟变更的实
施地点为本公司章镇工业新区现有厂区内自留地，调整后在实现公司战略目标的同时
又可节省项目成本，有利于公司整体资源配置优化和超募资金使用效率的提高。决策
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浙江亚厦装饰股份有限公司 2014 年半年度报告全文
程序：上述变更业经本公司第二届董事会第十八次会议、第二届监事会第十六次会议
审议批准；经独立董事发表独立意见并审议通过；保荐机构财富里昂证券发表肯定的
保荐意见；经公司 2011 年第二次临时股东大会审议批准；披露情况：公司于 2011 年
10 月 10 日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》及公司指定
信息披露网站—巨潮资讯网上公告了《浙江亚厦装饰股份有限公司 2011 年第二次临
时股东大会决议公告》。
未达到计划进度或预计收益的情况
无
和原因(分具体项目)
变更后的项目可行性发生重大变化
无
的情况说明
（4）募集资金项目情况
募集资金项目概述 披露日期 披露索引
浙江亚厦装饰股份有限公司董事会关于 公告号 2014-059，2014-059 详见巨潮资
2014 年半年度募集资金存放与使用情况 2014 年 08 月 20 日 讯网（www.cninfo.com.cn）、《中国证券
的专项报告 报》、《证券时报》
4、主要子公司、参股公司分析
20
浙江亚厦装饰股份有限公司 2014 年半年度报告全文
单位：元
公司名称 公司类型 所处行业 主要产品或服务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
浙江亚厦幕墙有限公司 子公司 建筑装饰 幕墙装饰工程 158000000.00 3,362,219,855.04 897,653,660.15 1,970,103,248.11 188,295,600.91 160,276,550.75
浙江亚厦产业园发展有限公司 子公司 建筑装饰 装饰部品部件生产 200000000.00 807,632,056.44 547,129,589.56 114,308,080.44 -12,564,221.57 -9,139,751.78
上海蓝天房屋装饰工程有限公司 子公司 建筑装饰 建筑装饰工程 31000000.00 504,579,196.95 170,875,816.49 423,878,813.68 23,296,526.93 19,114,667.95
浙江亚厦景观园林工程有限公司 子公司 园林绿化 园林绿化工程 25800000.00 120,164,266.40 43,014,235.09 70,079,274.60 6,086,219.07 4,564,664.30
浙江亚厦设计研究院有限公司 子公司 建筑装饰 室内外装饰、幕墙设计 5180000.00 15,658,230.76 13,597,596.02 106,320.75 -172,935.67 -129,701.74
浙江亚厦木石制品专业安装有限公司 子公司 建筑装饰 装饰部品部件生产 5000000.00 54,004,959.07 18,009,674.40 23,446,594.40 361,118.04 270,838.53
浙江亚厦机电安装有限公司 子公司 建筑装饰 机电安装工程 50000000.00 67,957,323.32 45,778,180.30 19,053,661.10 -1,416,145.49 -1,062,109.12
浙江巨和装饰工程有限公司 子公司 建筑装饰 建筑装饰工程 51680000.00 200,986,268.60 23,759,970.62 100,825,254.71 146,100.29 -560,828.89
北京尚呈视界广告设计顾问有限公司 子公司 广告 设计、制作、代理、发布广告 1800000.00 — — — -114,736.25 -124,378.37
浙江亚厦产业投资发展有限公司 子公司 投资 项目建设投资 210000000.00 481,729,490.73 399,527,200.97 — -436,115.31 -327,086.48
辽宁亚厦装饰有限公司 子公司 建筑装饰 建筑装饰工程 10000000.00 10,085,574.69 10,085,574.69 — -1,820.64 -1,820.64
宁波亚厦装饰有限公司 子公司 建筑装饰 建筑装饰工程 20000000.00 19,912,553.67 19,912,209.77 — -67,349.00 -50,511.75
大连亚厦装饰工程有限公司 子公司 建筑装饰 建筑装饰工程 5100000.00 5,104,834.18 5,103,674.40 — 639.39 639.39
大连正泰开宇装饰有限公司 子公司 建筑装饰 建筑装饰工程 23020000.00 159,750,894.92 32,873,516.17 253,838,082.23 11,529,014.97 8,646,761.23
芜湖幕墙有限公司 子公司 建筑装饰 幕墙装饰工程 1000000.00 999,979.10 999,677.27 1,207.32 905.49
澳门币
亚厦（澳门）一人工程有限公司 子公司 建筑装饰 建筑装饰工程 — — — — —
15750000.00
大连亚厦幕墙有限公司 子公司 建筑装饰 幕墙装饰工程 5100000.00 5,125,034.71 5,118,776.02 — 7,451.25 5,588.44
吉林亚厦幕墙有限公司 子公司 建筑装饰 幕墙装饰工程 2000000.00 2,001,118.10 2,000,568.57 — 758.10 568.57
吉林亚厦装饰有限公司 子公司 建筑装饰 建筑装饰工程 500000.00 500,393.78 500,295.33 393.78 295.33
浙江亚厦木业制造有限公司 子公司 建筑装饰 木制品生产 18000000.00 76,576,708.78 29,835,831.30 -363,718.80 -813,845.79 -813,845.79
成都恒基装饰工程有限公司 子公司 建筑装饰 建筑装饰工程 30600000.00 215,255,346.03 73,132,579.68 120,377,402.87 14,382,045.03 10,786,497.93
21
浙江亚厦装饰股份有限公司 2014 年半年度报告全文
5、非募集资金投资的重大项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无非募集资金投资的重大项目。
六、对 2014 年 1-9 月经营业绩的预计
2014 年 1-9 月预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
2014 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变
30.00% 至 50.00%
动幅度
2014 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变
81,749.38 至 94,326.21
动区间（万元）
2013 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润（万
62,884.14
元）
业绩变动的原因说明 公司业务拓展较快，工程施工顺利进行，净利率、毛利率稳步提高。
七、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
八、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
九、公司报告期利润分配实施情况
报告期内实施的利润分配方案特别是现金分红方案、资本公积金转增股本方案的执行或调整情况
√ 适用 □ 不适用
公司于2014年5月28日召开了2013年度股东大会，审议通过了《公司2013年度利润分配预
案的议案》，本公司2013年年度权益分派方案为：以增发后总股本684,512,494股为基数，拟
按每10股派1.3元人民币现金（含税），以增发后总股本684,512,494股为基数，向全体股东
每10股转增3股。
因公司在2014年4月16日－5月5日股权激励行权，股份增加859,575股，公司总股本增加
到685,372,069股。根据股东大会决议和深交所相关规定，公司于2014年7月4日披露了《2013
年度权益分派实施公告》，以公司最新总股本685,372,069股为基数，全体股东每10股派
1.298369元人民币现金（含税），同时，以资本公积金向全体股东每10股转增2.996237股。
公司2013年度利润分配方案于2014年7月9日实施完毕。
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浙江亚厦装饰股份有限公司 2014 年半年度报告全文
现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是
分红标准和比例是否明确和清晰： 是
相关的决策程序和机制是否完备： 是
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是
是
否得到了充分保护：
现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透
是
明：
十、本报告期利润分配或资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料
宏源证券、中建投信
2014 年 03 月 03 日 公司 实地调研 机构 托、上海新泉投资、华 公司生产经营情况
安基金、东兴证券
2014 年 03 月 04 日 公司 实地调研 机构 东北证券 公司生产经营情况
华泰证券、 南方基金、
深证恒益富通、 浙商
2014 年 03 月 07 日 公司 实地调研 机构 公司生产经营情况
证券、 厦门普尔投资
管理有限责任公司
上海易正朗投资、宁波
2014 年 03 月 31 日 公司 实地调研 机构 公司生产经营情况
市浪石投资控股
东方基金、申银万国证
2014 年 05 月 20 日 公司 实地调研 机构 券、泰达宏利基金、兴 公司生产经营情况
业全球基金、华安基金
JP MORGAN、
2014 年 05 月 23 日 公司 实地调研 机构 EQUINOX 公司生产经营情况
PARTNERS, L.P
浙江鑫厚投资管理、个
2014 年 05 月 28 日 公司 实地调研 机构 公司生产经营情况
人投资者
23
浙江亚厦装饰股份有限公司 2014 年半年度报告全文
第五节 重要事项
一、公司治理情况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证
券交易所股票上市规则》等法律、法规和中国证监会有关法律法规等的要求，不断完善公司
的法人治理结构，建立健全公司内部管理和控制制度，持续深入开展公司治理专项活动，促
进了公司规范运作，提高了公司治理水平。报告期内，公司整体运作规范，独立董事、董事
会各专门委员会各司其职，不断加强公司管理，控制防范风险，规范公司运作，提高运作效
率。
1．关于股东与股东大会：公司严格按照《公司法》、《上市公司股东大会规则》和公司
《章程》、《股东大会议事规则》的规定和要求，规范股东大会的召集、召开、表决程序，
并聘请律师出席见证。
2．关于控股股东与上市公司：公司控股股东能严格规范自己的行为，没有超越公司股东
大会，直接或间接干预公司的决策和经营活动的行为。
3．关于董事和董事会：公司新一届董事会由9名董事组成，其中独立董事3人，占董事总
数1/3，公司全体董事能够依据《董事会议事规则》、《中小企业板上市公司董事行为指引》
等制度开展工作，认真出席董事会和股东大会，诚实守信地履行职责。
4．关于监事和监事会：公司监事会由3名监事组成，其人数和人员构成均符合相关法律
法规的要求。公司监事能够按照《监事会议事规则》等的要求，认真履行自己的职责，对公
司重大事项、关联交易、财务状况、董事和经理的履职情况等进行有效监督并发表独立意见。
5．关于绩效评价与激励约束机制：为进一步完善董事、监事与高级管理人员的薪酬管理，
建立科学有效的激励与约束机制，报告期内公司已开始对高级管理人员实行绩效考核激励机
制，并已经实施股权激励，有效调动高级管理人员的工作积极性。
6．关于利益相关者：公司尊重利益相关者的合法权益，重视利益相关者的相互作用与影
响，保持与利益相关者的顺畅沟通，努力实现股东、客户、员工及社会等多方利益的均衡，
建立健康友好、互利互信和合作多赢的关系，共同促进公司持续稳定发展。
7．关于信息披露与透明度：公司严格按照《股票上市规则》、《深圳证券交易所中小企
业板上市公司规范运作指引》等法律法规的规定，制定了《信息披露管理制度》、《投资者
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浙江亚厦装饰股份有限公司 2014 年半年度报告全文
关系管理制度》、《内幕信息知情人管理制度》等制度，完善公司信息披露与投资者关系管
理的制度建设，并在工作中认真严格执行。
8．关于内部审计：为加强内部控制活动的监督和评价，有效控制风险，保证公司资产的
安全与完整，由半数以上独立董事组成的审计委员会，负责全面审查和监督公司的财务报告、
内部审计方案及内部控制的有效性，审阅和审查财务、经营、合规、风险管理情况。公司已
经设置内部审计部门，建立了内部审计制度，审计部负责人由董事会聘任，公司内部审计部
配备专职审计人员，对审计委员会负责，向审计委员会报告工作。内部审计部对公司财务信
息及内部控制制度的建立和实施等进行检查和监督，对公司对外担保、关联交易等行为进行
重点审计，及时向审计委员会提交工作计划并汇报审计工作报告，就审计过程中发现的问题
进行督促整改。
二、重大诉讼仲裁事项
√ 适用 □ 不适用
是否形
涉案金额 诉讼(仲裁) 诉讼(仲裁)审理 诉讼(仲裁)判决
诉讼(仲裁)基本情况 成预计 披露日期 披露索引
（万元） 进展 结果及影响 执行情况
负债
2009 年 4 月 20 日，北京居然之家
投资控股有限公司以工程拖延及
所铺设的莎安娜石材存在质量问
截至 2014 年 详见巨潮资讯网：亚厦
题为由要求本公司赔偿经济损失
6 月 30 日， 该诉讼案尚未有 该诉讼案尚未 2010 年 03 月 股份首次公开发行股
1650 万元，2009 年 6 月 19 日，公 1,650 否
本案件尚在 审理结果 判决 11 日 票招股说明书
司向朝阳法院递交了反诉状，要求
审理过程中 （www.cninfo.com.cn）
北京居然之家投资控股有限公司
支付本公司工程 2194.93 万元并承
担案件诉讼费。
三、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
四、资产交易事项
1、收购资产情况
无
25
浙江亚厦装饰股份有限公司 2014 年半年度报告全文
2、出售资产情况
无
3、企业合并情况
无
五、公司股权激励的实施情况及其影响
√ 适用 □ 不适用
1、2010年9月3日，公司第二届董事会第三次会议审议通过了《浙江亚厦装 饰股份有限
公司股票期权激励计划（草案）及其摘要》，并报中国证监会备案审查。
2、根据中国证监会反馈意见，2011年4月12日，公司第二届董事会第十次会议审议通过
了《浙江亚厦装饰股份有限公司股票期权激励计划（草案）及摘要（修订稿）》（以下简称
“股权激励计划”），并经中国证监会备案无异议。
3、2011年5月5日，公司以现场投票、网络投票与委托独立董事投票相结合的方式召开了
2011年第一次临时股东大会，会议以特别决议审议通过了《股权激励计划》和《关于提请股
东大会授权董事会办理公司股票期权激励计划相关事宜的议案》，公司股权激励计划正式生
效。
4、2011年5月6日，公司第二届董事会第十二次会议审议通过了《关于确定股票期权激励
计划授予相关事项的议案》，确定股票期权激励计划授予日为2011年5月6日，授予股票期权
行权价格为65元，向符合授权条件的25名激励对象授予370万份股票期权。
5、2011年5月9日，公司第二届董事会第十三次会议审议通过了《关于对<股票期权激励
计划>涉及的股票期权数量和行权价格进行调整的议案》，调整后股票期权数量为820万股，
其中本次授予的股票期权数量调整为740万股，预留部分股票期权数量调整为80万股，行权价
格为32.38元。
6、因激励对象公司全资子公司浙江亚厦产业园发展有限公司副总经理陈志刚先生出现不
符合浙江亚厦装饰股份有限公司的股权激励对象条件的情况，公司取消陈志刚先生已获授的
20万份公司股票期权并予以注销。
7、因激励对象公司全资子公司浙江亚厦产业园发展有限公司副总经理费维国先生出现不
符合浙江亚厦装饰股份有限公司的股权激励对象条件的情况，公司取消费维国先生已获授的
20万份公司股票期权并予以注销。
26
浙江亚厦装饰股份有限公司 2014 年半年度报告全文
8、2012年5月3日，公司第二届董事会第二十六次会议审议通过了《关于公司股票期权激
励计划预留股票期权授予相关事项的议案》，同意将股权激励计划预留的80万份股票期权授
予公司14名激励对象，授予日为2012年5月3日，行权价格为30.92元。
9、公司于2012年6月7日召开第二届董事会第二十七次会议审议通过《关于对<股票期权
激励计划>涉及的股票期权数量和行权价格进行调整的议案》,经过本次调整后的《股票期权
激励计划》所涉首次期权的激励对象为23人，股票期权数量为1,050万股，行权价格为21.50
元，预留股票期权数量为120万股，行权价格为20.53元。
10、公司于2013年8月13日召开第三届董事会第二次会议审议通过《关于对<股票期权激
励计划>涉及的股票期权行权价格进行调整的议案》,经过本次调整后的《股票期权激励计划》
所涉首次股票期权行权价格数量为21.40元，数量不变，预留股票期权行权价格为20.43元，
数量不变。
11、公司于2014年4月16日召开第三届董事会第七次会议审议通过《关于公司股票期权激
励计划预留股票期权授予第一个行权期激励对象调整的议案》和《关于公司股票期权激励计
划预留股票期权授予第一个行权期可行权的议案》，经过本次调整，股票期权激励计划预留
股票期权授予第一期可行权的激励对象由14 名调整为13名，第一期授予的期权数量调整为
270,675份。公司股票期权激励计划预留股票期权授予第一个行权期已满足行权条件，股权激
励13名激励对象自授予日起12个月后的首个交易日起至授予日起24个月内的最后一个交易日
当日止，即2014年4月16日起2014年5月2日止共可行权270,675份股票期权。
12、公司于2014年4月16日召开第三届董事会第七次会议审议通过《关于公司股票期权激
励计划首次授予第二个行权期激励对象调整的议案》和《关于公司股票期权激励计划首次授
予第二个行权期可行权的议案》，经过本次调整，股票期权激励计划首次授予第二期可行权
的激励对象由23名调整为10名，对应的第二期可行权的期权予以注销，第二期授予的期权数
量调整为900,000份。公司股票期权激励计划首次授予股票期权第二个行权期已满足行权条
件，股权激励10名激励对象自授予日起24个月后的首个交易日起至授予日起36个月内的最后
一个交易日当日止，即2014年4月16日起至2014年5月5日止共可行权900,000份股票期权。
13、公司于2014年6月27日召开第三届董事会第十次会议审议通过《关于股票期权激励计
划首期授予第二个行期权结束拟注销失效股票期权的议案》和《关于股票期权激励计划预留
授予第一个行期权结束拟注销失效股票期权的议案》。公司股权激励计划首期第二个行期权
结束，拟注销首期第二个行期权授予张建夫股票期权150,000份，沈之能股票期权112,500份；
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浙江亚厦装饰股份有限公司 2014 年半年度报告全文
公司股权激励计划预留第一个行期权结束拟注销预留第一个行权期授予李彤股票期权29,325
份，余正阳股票期权19,275份，以上合计注销311,100份。
六、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
无
2、资产收购、出售发生的关联交易
公司报告期未发生资产收购、出售的关联交易。
七、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、担保情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保额度 实际发生日期
是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 （协议签署 实际担保金额 担保类型 担保期
完毕 联方担保
披露日期 日）
报告期内审批的对外担保额度 0 报告期内对外担保实际发生 0
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浙江亚厦装饰股份有限公司 2014 年半年度报告全文
合计（A1） 额合计（A2）
报告期末已审批的对外担保额 报告期末实际对外担保余额
0 0
度合计（A3） 合计（A4）
公司对子公司的担保情况
担保额度 实际发生日期
是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 （协议签署 实际担保金额 担保类型 担保期
完毕 联方担保
披露日期 日）
浙江亚厦产业园发 2014 年 04 2012 年 09 月 连带责任保 2012.09.24-
30,000 8,000 否 是
展有限公司 月 26 日 24 日 证 2014.10.24
浙江亚厦产业园发 2014 年 04 2013 年 09 月 连带责任保 2013.09.09-
30,000 5,000 否 是
展有限公司 月 26 日 09 日 证 2015.09.09
浙江亚厦产业投资 2014 年 04 2013 年 11 月 连带责任保 2013.11.22-2
30,000 3,000 否 是
发展有限公司 月 26 日 22 日 证 014.11.22
浙江亚厦幕墙有限 2014 年 04 2013 年 06 月 连带责任保 2013.6.20-2
60,000 4,950 是 是
公司 月 26 日 20 日 证 014.6.20
浙江亚厦幕墙有限 2014 年 04 2013 年 10 月 连带责任保 2013.10.22-
60,000 5,000 否 是
公司 月 26 日 22 日 证 2014.10.22
浙江亚厦景观园林 2014 年 04 2013 年 08 月 连带责任保 2013.8.12-2
15,000 2,800 否 是
工程有限公司 月 26 日 12 日 证 014.8.12
浙江巨和装饰工程 2014 年 04 2013 年 09 月 连带责任保 2013.9.22-2
3,000 2,000 否 是
有限公司 月 26 日 22 日 证 014.9.22
成都恒基装饰工程 2014 年 04 2014 年 06 月 连带责任保 2014.06.24-
2,000 2,000 否 是
有限公司 月 26 日 24 日 证 2015.06.23
报告期内审批对子公司担保额 报告期内对子公司担保实际
116,000 0
度合计（B1） 发生额合计（B2）
报告期末已审批的对子公司担 报告期末对子公司实际担保
116,000 27,800
保额度合计（B3） 余额合计（B4）
公司担保总额（即前两大项的合计）
报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生额合
116,000 0
（A1+B1） 计（A2+B2）
报告期末已审批的担保额度合 报告期末实际担保余额合计
116,000 27,800
计（A3+B3） （A4+B4）
实际担保总额（即 A4+B4）占公司净资产的比例 4.66%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债
0
务担保金额（D）
担保总额超过净资产 50%部分的金额（E） 0
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浙江亚厦装饰股份有限公司 2014 年半年度报告全文
上述三项担保金额合计（C+D+E） 0
未到期担保可能承担连带清偿责任说明（如有） 无
违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 无
采用复合方式担保的具体情况说明
不适用
3、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
4、其他重大交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大交易。
八、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺
承诺事项 承诺方 承诺内容 承诺时间 履行情况
期限
股改承诺
收购报告书或权益
变动报告书中所作
承诺
资产重组时所作承
诺
（1）避免同业竞争损害本公司及其他股东的利益，公司
控股股东亚厦控股有限公司、实际控制人丁欣欣和张杏
娟夫妇于 2008 年 2 月 16 日做出避免同业竞争的承诺。
报告期内，公司控股股东和实际控制人信守承诺，没有
实际控制人和控 发生与公司同业竞争的行为。（2）亚厦控股有限公司、
股股东丁欣欣、张 丁欣欣和张杏娟控股的浙江亚厦房产集团有限公司及其
杏娟、亚厦控股有 控股子公司除完成截止 2009 年 12 月 22 日的开发项目
首次公开发行或再 2008 年 02
限公司、张伟良、外，不再从事新的房地产项目的开发；除此以外，亚厦 长期 严格履行
融资时所作承诺 月 16 日
严建耀、金曙光、控股有限公司、丁欣欣和张杏娟同时承诺不通过除公司
谭承平、王震、丁 及其控股子公司之外的其控股的其它企业从事房地产项
海富、王文广 目的开发。（3）自本公司股票在证券交易所上市之日起
三十六个月内不转让或委托他人管理其直接或间接持有
的本公司公开发行股票前已发行的股份，也不由本公司
回购该部分股份。同时，丁欣欣和张杏娟夫妇承诺：自
本公司股票在证券交易所上市之日起三十六个月内不转
30
浙江亚厦装饰股份有限公司 2014 年半年度报告全文
让或者委托他人管理其持有的亚厦控股有限公司的股
权，也不由亚厦控股有限公司回购其持有的股权。
其他对公司中小股
东所作承诺
承诺是否及时履行 是
九、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
十、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十一、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
2014-001 控股股东部分股权解冻及质押公告 2014-1-11
2014-002 关于公司及全资子公司通过高新技术企业复审的公告 2014-1-14
2014-003 关于购买理财产品的公告 2014-1-22
2014-004 关于公司和全资子公司收到《中标通知书》及签订施工程合同的公告 2014-2-12
2014-005 关于公司及相关主体承诺履行情况的公告 2014-2-12
2014-006 关于与银行签订购买理财产品框架协议的公告 2014-2-14
2014-007 第三届董事会第六次会议决议公告 2014-2-28
2014-008 关于投资设立全资子公司的公告 2014-2-28
2014-009 2013年度业绩快报 2014-2-28
2014-010 控股股东部分股权质押公告 2014-3-1
2014-011 关于签订《战略合作框架协议》的公告 2014-3-20
2014-012 关于签订《战略合作框架协议》的公告 2014-3-21
2014-013 2014年第一季度业绩预增公告 2014-3-22
2014-014 关于购买理财产品的进展公告 2014-4-2
2014-015 关于股票期权激励计划预留股票期权 授予登记完成的公告 2014-4-8
2014-016 关于重大事项停牌公告 2014-4-8
2014-017 关于公司股票及债券复牌的公告 2014-4-10
2014-018 关于公司签订合作框架协议的公告 2014-4-10
2014-019 第三届董事会第七次会议决议公告 2014-4-18
2014-020 关于股票期权激励计划首次授予第二个行权期激励对象调整的公告 2014-4-18
2014-021 关于股票期权激励计划首次授予第二个行权期可行权的公告 2014-4-18
2014-022 关于股票期权激励计划预留股票期权授予第一个行权期激励对象调整 2014-4-18
的公告
31
浙江亚厦装饰股份有限公司 2014 年半年度报告全文
2014-023 关于股票期权激励计划预留股票期权授予第一个行权期可行权的公告 2014-4-18
2014-024 第三届监事会第五次会议决议公告 2014-4-18
2014-025 关于股票期权激励计划预留股票期权授予第一个行权期采取自主行权 2014-4-23
模式的公告
2014-026 关于股票期权激励计划首次授予第二个行权期采取自主行权模式的公 2014-4-23
告
2014-027 亚厦股份：非公开发行股票发行情况报告暨上市公告书（摘要） 2014-4-24
2014-028 亚厦股份：第三届董事会第八次会议决议公告 2014-4-26
2014-029 亚厦股份：关于2014年度日常关联交易预计情况的公告 2014-4-26
2014-030 亚厦股份：关于为公司子公司提供担保的公告 2014-4-26
2014-031 亚厦股份：关于公司2013年度募集资金存放与使用情况鉴证报告 2014-4-26
2014-032 亚厦股份：关于举办投资者接待日活动的公告 2014-4-26
2014-033 亚厦股份：关于举行网上2013年度报告说明会的通知 2014-4-26
2014-034 亚厦股份：关于召开2013年度股东大会的通知 2014-4-26
2014-035 亚厦股份：2013年年度报告摘要 2014-4-26
2014-036 亚厦股份：第三届监事会第六次会议决议公告 2014-4-26
2014-037 亚厦股份：2014年第一季度报告正文 2014-4-26
2014-038 亚厦股份：关于购买理财产品的进展公告 2014-5-6
2014-039 亚厦股份：关于签订募集资金三方监管协议的公告 2014-5-7
2014-040 亚厦股份：2013年度股东大会决议公告 2014-5-29
2014-041 亚厦股份：第三届董事会第九次会议决议公告 2014-5-31
2014-042 亚厦股份：中信证券股份有限公司关于公司使用暂时闲置募集资金购买 2014-5-31
银行理财产品的核查意见
2014-043 亚厦股份：关于控股子公司上海蓝天房屋装饰工程有限公司未达到业绩 2014-5-31
承诺对公司进行补偿的公告
2014-044 亚厦股份：第三届监事会第七次会议决议公告 2014-5-31
2014-045 亚厦股份：关于使用自有资金购买理财产品的进展公告 2014-6-10
2014-046 亚厦股份：关于使用暂时闲置募集资金购买银行理财产品的公告 2014-6-10
2014-047 亚厦股份：关于使用暂时闲置募集资金购买银行理财产品的进展公告 2014-6-14
2014-048 亚厦股份：第三届董事会第十次会议决议公告 2014-6-28
2014-049 亚厦股份：关于以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目自筹资金 2014-6-28
的公告
2014-050 亚厦股份：关于实施募集资金向子公司增资的公告 2014-6-28
2014-051 亚厦股份：关于公司股票期权激励计划行权期结束拟注销失效股票期权 2014-6-28
相关事项的法律意见书
2014-052 亚厦股份：第三届监事会第八次会议决议公告 2014-6-28
2、北京尚呈视界广告设计股份有限公司于2014年5月15日注销。北京尚呈视界广告设计股份有限公司注册资本180万，主要
从事设计、制作、代理、发布广告等主要业务，因其效益欠佳，公司尚有注销该子公司的打算，与2014年5月15日注销北京
尚呈视界广告设计股份有限公司。
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浙江亚厦装饰股份有限公司 2014 年半年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比例 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例
一、有限售条件股份 118,948,719 18.72% 42,280,911 42,280,911 161,229,630 23.52%
1、国家持股 0 0.00% 0 0 0 0.00%
2、国有法人持股 0 0.00% 5,117,346 5,117,346 5,117,346 0.74%
3、其他内资持股 118,948,719 18.72% 37,163,565 37,163,565 156,112,284 22.77%
其中：境内法人持股 0 0.00% 43,957,648 43,957,648 43,957,648 6.41%
境内自然人持股 118,948,719 18.72% -6,794,083 -6,794,083 112,154,636 16.36%
4、外资持股 0 0.00% 0 0 0 0.00%
其中：境外法人持股 0 0.00% 0 0 0 0.00%
境外自然人持股 0 0.00% 0 0 0 0.00%
二、无限售条件股份 516,488,781 81.28% 7,653,658 7,653,658 524,142,439 76.48%
1、人民币普通股 516,488,781 81.28% 7,653,658 7,653,658 524,142,439 76.48%
2、境内上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0.00%
3、境外上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0.00%
4、其他 0 0.00% 0 0 0 0.00%
三、股份总数 635,437,500 100.00% 49,934,569 49,934,569 685,372,069 100.00%
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
2014年4月24日，公司非公开发行股份49,074,994股，本公司股份增至68,451.2494万股。
2014年5月5日，根据《浙江亚厦装饰股份有限公司股票期权激励计划》，本公司股票期权激
励对象对首期股权激励计划第二期股票期权和预留股票期权授予第一个行权期行权，增加股
份85.9575万股。行权后，本公司股本增至68,537.2069万股。
股份变动的批准情况
√ 适用 □ 不适用
1、2013年9月25日，中国证券监督管理委员会发行审核委员会对浙江亚厦装饰股份有限
公司（以下简称“公司”）非公开发行A股股票的申请进行了审核。根据会议审核结果，公司
33
浙江亚厦装饰股份有限公司 2014 年半年度报告全文
非公开发行A股股票的申请获得通过。
2、第三届董事会第七次会议决议：1、会议以9票赞成，0票反对，0票弃权，审议通过了
《关于公司股票期权激励计划预留股票期权授予第一个行权期激励对象调整的议案》。2、会
议以9票赞成，0票反对，0票弃权，审议通过了《关于公司股票期权激励计划预留股票期权授
予第一个行权期可行权的议案》。
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
√ 适用 □ 不适用
最近一年的基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产为1.41、
1.41、6.81元，最近一期的基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净
资产为0.72、0.72、8.71元。
公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
√ 适用 □ 不适用
公司股份增加49,934,569股，比同期增加7.86%，资产负债率从去年同期的63.13%下降到
60.20%。
二、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末表决权恢复的优先
报告期末普通股股东总数 14,938 0
股股东总数（如有） 参见注 8）
持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况
持有有限售 持有无限售 质押或冻结情况
报告期末持 报告期内增
股东名称 股东性质 持股比例 条件的股份 条件的股份
股数量 减变动情况 股份状态 数量
数量 数量
亚厦控股有限公司 境内非国有法人 33.27% 228,000,000 0 0 228,000,000 质押 104,890,000
张杏娟 境内自然人 11.75% 80,514,360 0 60,385,770 20,128,590
丁欣欣 境内自然人 6.75% 46,295,640 0 34,721,730 11,573,910
张伟良 境内自然人 2.14% 14,667,000 0 0 14,667,000
中国民生银行股份
有限公司－东方精
其他 1.85% 12,686,617 6739805 0 12,686,617
选混合型开放式证
券投资基金
全国社保基金五零
国有法人 1.82% 12,505,102 12,505,102 12,505,102 0
二组合
中国建设银行－华 其他 1.61% 11,009,967 11009967 0 11,009,967
34
浙江亚厦装饰股份有限公司 2014 年半年度报告全文
安宏利股票型证券
投资基金
交通银行股份有限
公司－华安安顺灵
其他 1.46% 9,999,919 9,999,919 0 9,999,919
活配置混合型证券
投资基金
中国工商银行－广
发聚丰股票型证券 其他 1.17% 8,000,000 -9479938 0 8,000,000
投资基金
全国社保基金一一
国有法人 0.99% 6,766,925 6766925 0 6,766,925
八组合
战略投资者或一般法人因配售新股成
为前 10 名股东的情况（如有）（参见 无
注 3）
1、丁欣欣和张杏娟夫妇为公司实际控制人，合计持有亚厦控股有限公司 100%股份；2、张伟良先
生为张杏娟女士的弟弟；3、除上述实际控制人或关联关系外，公司未知前十名股东、前十名无限
上述股东关联关系或一致行动的说明
售条件股东之间是否存在其他关联关系，也未知是否存在《上市公司收购管理办法》中规定的一
致行动人的情况。
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
亚厦控股有限公司 228,000,000 人民币普通股 228,000,000
张杏娟 20,128,590 人民币普通股 20,128,590
张伟良 14,667,000 人民币普通股 14,667,000
中国民生银行股份有限公司－东方精选混
12,686,617 人民币普通股 12,686,617
合型开放式证券投资基金
丁欣欣 11,573,910 人民币普通股 11,573,910
中国建设银行－华安宏利股票型证券投资
11,009,967 人民币普通股 11,009,967
基金
交通银行股份有限公司－华安安顺灵活配
9,999,919 人民币普通股 9,999,919
置混合型证券投资基金
中国工商银行－广发聚丰股票型证券投资
8,000,000 人民币普通股 8,000,000
基金
全国社保基金一八组合 6,766,925 人民币普通股 6,766,925
金曙光 5,589,000 人民币普通股 5,589,000
1、丁欣欣和张杏娟夫妇为公司实际控制人，合计持有亚厦控股有限公司 100%股份；2、张伟
前 10 名无限售流通股股东之间，以及前
良先生为张杏娟女士的弟弟；3、除上述实际控制人或关联关系外，公司未知前十名股东、前
10 名无限售流通股股东和前 10 名股东之
十名无限售条件股东之间是否存在其他关联关系，也未知是否存在《上市公司收购管理办法》
间关联关系或一致行动的说明
中规定的一致行动人的情况。
35
浙江亚厦装饰股份有限公司 2014 年半年度报告全文
前十大股东参与融资融券业务股东情况说 公司股东亚厦控股有限公司除通过普通证券账户持有 123,000,000 股外，还通过海通证券股份
明（如有）（参见注 4） 有限公司客户信用交易担保证券账户持有 105,000,000 股实际合计持 228,000,000 股。
公司股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司股东在报告期内未进行约定购回交易。
三、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
36
浙江亚厦装饰股份有限公司 2014 年半年度报告全文
第七节 优先股相关情况
一、报告期内优先股的发行与上市情况
□ 适用 √ 不适用
二、公司优先股股东数量及持股情况
□ 适用 √ 不适用
三、优先股回购或转换情况
1、优先股回购情况
□ 适用 √ 不适用
2、优先股转换情况
□ 适用 √ 不适用
四、优先股表决权的恢复、行使情况
□ 适用 √ 不适用
五、优先股所采取的会计政策及理由
□ 适用 √ 不适用
37
浙江亚厦装饰股份有限公司 2014 年半年度报告全文
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
√ 适用 □ 不适用
期初被授 本期被授
本期增持 本期减持
期初持股 期末持股 予的限制 予的限制 期末被授予的限制
姓名 职务 任职状态 股份数量 股份数量
数（股） 数（股） 性股票数 性股票数 性股票数量（股）
（股） （股）
量（股） 量（股）
副总经理、
何静姿 现任 70,312 93,750 0 164,062
总工程师
余正阳 副总经理 现任 0 1,000 0 1,000
厉生荣 副总经理 现任 0 29,325 0 29,325
合计 -- -- 70,312 124,075 0 194,387 0 0 0
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
戴轶钧 副总经理 聘任 2014 年 04 月 24 日
林迪 副总经理 离任 2014 年 04 月 24 日 个人原因
38
浙江亚厦装饰股份有限公司 2014 年半年度报告全文
第九节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
39
浙江亚厦装饰股份有限公司 2014 年半年度报告全文
合 并 资 产 负 债 表
2014 年 6 月 30 日
会企01表
编制单位：浙江亚厦装饰股份有限公司 单位：人民币元
资产 注 期末余额 期初余额 负债及所有者权益 注 期末余额 期初余额
流动资产： 释 流动负债： 释
货币资金 五、1 1,881,319,954.21 1,662,187,318.72 短期借款 五、21 85,000,000.00 167,717,942.38
交易性金融资产 - - 交易性金融负债 - -
应收票据 五、2 350,924,151.87 369,735,012.30 应付票据 五、22 267,862,127.04 133,574,670.92
应收账款 五、3 9,197,827,164.66 7,245,087,263.44 应付账款 五、23 6,806,631,855.97 6,019,799,295.77
预付款项 五、4 87,149,364.91 60,288,550.51 预收款项 五、24 147,933,318.30 161,021,622.65
应收利息 五、5 9,959,813.81 4,084,935.21 应付职工薪酬 五、25 28,053,270.97 25,569,685.40
应收股利 - - 应交税费 五、26 530,424,702.56 497,947,978.21
其他应收款 五、6 590,372,702.65 532,025,534.69 应付利息 五、27 50,290,410.97 24,504,109.60
存货 五、7 614,117,061.48 504,429,690.04 应付股利 - -
一年内到期的非流动资产 - - 其他应付款 五、28 264,648,719.84 225,167,305.78
其他流动资产 五、8 453,337,521.08 250,396,192.08 一年内到期的非流动负债 - -
其他流动负债 五、29 1,677,905.78 1,677,905.78
流动资产合计 13,185,007,734.67 10,628,234,496.99 流动负债合计 8,182,522,311.43 7,256,980,516.49
非流动资产： 非流动负债：
可供出售金融资产 - - 长期借款 - -
持有至到期投资 - - 应付债券 五、30 991,025,948.68 989,647,587.72
长期应收款 五、9 687,657,782.83 705,245,836.31 长期应付款 - -
长期股权投资 五、10 50,000.00 5,050,000.00 专项应付款 - -
投资性房地产 五、11 12,635,600.06 13,119,625.06 预计负债 - -
固定资产 五、12 441,490,054.31 452,368,617.59 递延所得税负债 - -
在建工程 五、13 100,445,555.83 75,415,480.26 其他非流动负债 五、31 10,067,434.63 10,906,387.53
工程物资 - - 非流动负债合计 1,001,093,383.31 1,000,553,975.25
固定资产清理 - - 负债合计 9,183,615,694.74 8,257,534,491.74
生产性生物资产 - - 所有者权益（或股东权益）：
油气资产 - - 实收资本（或股本） 五、32 685,372,069.00 635,437,500.00
无形资产 五、14 441,866,660.89 447,111,721.68 资本公积 五、33 2,455,607,444.53 1,338,834,755.81
开发支出 - - 减：库存股 - -
商誉 五、15 139,914,743.34 139,914,743.34 专项储备 -- -
长期待摊费用 五、16 29,015,702.64 36,080,714.63 盈余公积 五、34 182,314,581.45 182,314,581.45
递延所得税资产 五、17 147,086,347.22 124,189,300.87 一般风险准备 - -
其他非流动资产 五、19 68,841,255.36 68,841,255.36 未分配利润 五、35 2,643,961,736.57 2,171,994,393.61
外币报表折算差额 - -
归属于母公司的所有者权益 5,967,255,831.55 4,328,581,230.87
（或股东权益）合计
少数股东权益 103,139,910.86 109,456,069.48
非流动资产合计 2,069,003,702.48 2,067,337,295.10 所有者权益（或股东权益）合计 6,070,395,742.41 4,438,037,300.35
资产总计 15,254,011,437.15 12,695,571,792.09 负债和所有者权益（或股东权益） 15,254,011,437.15 12,695,571,792.09
法定代表人：丁海富 主管会计工作的负责人：刘红岩 合计 会计机构负责人：刘红岩
40
浙江亚厦装饰股份有限公司 2014 年半年度报告全文
合并利润表
2014 年 1-6 月
会企 02 表
编制单位：浙江亚厦装饰股份有限公司 单位：人民币元
项目 注释 2014 年 1-6 月 2013 年 1-6 月
一、营业收入 五、36 6,279,710,649.14 5,241,565,072.06
减：营业成本 五、36 5,163,793,729.96 4,355,231,628.44
营业税金及附加 五、37 211,086,840.23 179,066,964.52
销售费用 五、38 60,909,067.16 51,488,642.79
管理费用 五、39 139,115,693.87 114,349,312.90
财务费用 五、40 4,626,306.27 16,392,319.61
资产减值损失 五、42 131,426,610.99 86,416,006.23
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） - -
投资收益（损失以“－”号填列） 五、41 4,103,174.66 -
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - -
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 572,855,575.32 438,620,197.57
加：营业外收入 五、43 3,834,788.07 1,339,252.90
减：营业外支出 五、44 2,743,931.35 199,473.47
其中：非流动资产处置损失 五、44 13,821.39 164,154.47
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 573,946,432.04 439,759,977.00
减：所得税费用 五、45 88,566,298.39 69,798,764.73
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 485,380,133.65 369,961,212.27
其中：被合并方在合并前实现的净利润 - -
归属于母公司所有者的净利润 471,967,342.96 360,221,108.55
少数股东损益 13,412,790.69 9,740,103.72
五、每股收益 - -
（一）基本每股收益 五、46 0.72 0.57
（二）稀释每股收益 五、46 0.72 0.57
六、其他综合收益 - -
七、综合收益总额 485,380,133.65 369,961,212.27
归属于母公司所有者的综合收益总额 471,967,342.96 360,221,108.55
归属于少数股东的综合收益总额 13,412,790.69 9,740,103.72
法定代表人：丁海富 主管会计工作的负责人：刘红岩 会计机构负责人：刘红岩
41
浙江亚厦装饰股份有限公司 2014 年半年度报告全文
合 并 现 金 流 量 表
2014 年 1-6 月
会企 03 表
编制单位：浙江亚厦装饰股份有限公司 单位：人民币元
项目 注释 2014 年 1-6 月 2013 年 1-6 月
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 4,019,818,970.26 4,005,680,451.22
收到的税费返还 - -
收到其他与经营活动有关的现金 五、47 281,669,420.50 238,821,324.54
经营活动现金流入小计 4,301,488,390.76 4,244,501,775.76
购买商品、接受劳务支付的现金 3,484,003,123.55 3,211,814,083.04
支付给职工以及为职工支付的现金 917,584,738.70 820,021,077.12
支付的各项税费 212,917,680.26 211,950,502.27
支付其他与经营活动有关的现金 五、47 373,284,076.85 406,968,800.51
经营活动现金流出小计 4,987,789,619.36 4,650,754,462.94
经营活动产生的现金流量净额 -686,301,228.60 -406,252,687.18
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 1,073,000,000.00 -
取得投资收益收到的现金 4,103,174.66 -
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 657,237.24 -
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - -
收到其他与投资活动有关的现金 - 7,362,771.34
投资活动现金流入小计 1,077,760,411.90 7,362,771.34
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 65,732,033.20 254,751,229.62
投资支付的现金 1,271,000,000.00 5,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - -
支付其他与投资活动有关的现金 - -
投资活动现金流出小计 1,336,732,033.20 259,751,229.62
投资活动产生的现金流量净额 -258,971,621.30 -252,388,458.28
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 1,149,696,836.70 8,000,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - 8,000,000.00
取得借款收到的现金 40,000,000.00 -
发行债券收到的现金 - -
收到其他与筹资活动有关的现金 五、47 14,661,879.80 7,832,495.11
筹资活动现金流入小计 1,204,358,716.50 15,832,495.11
偿还债务支付的现金 15,000,000.00 8,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 2,302,190.63 64,431,310.00
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - -
支付其他与筹资活动有关的现金 五、47 33,383,768.50 22,378,432.68
筹资活动现金流出小计 50,685,959.13 94,809,742.68
筹资活动产生的现金流量净额 1,153,672,757.37 -78,977,247.57
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - -
五、现金及现金等价物净增加额 208,399,907.47 -737,618,393.03
加：期初现金及现金等价物余额 1,622,518,064.18 2,247,664,888.52
六、期末现金及现金等价物余额 1,830,917,971.65 1,510,046,495.49
法定代表人：丁海富 主管会计工作的负责人：刘红岩 会计机构负责人：刘红岩
42
浙江亚厦装饰股份有限公司 2014 年半年度报告全文
合并股东权益变动表
2014年1-6月
会企04表
编制单位：浙江亚厦装饰股份有限公司 单位：人民币元
归属于母公司所有者权益
减： 一般 所有者权益(或股东
项目 实收资本 专项 少数股东权益
资本公积 库存 盈余公积 风险 未分配利润 其他 权益)合计
（或股本） 储备
股 准备
一、上年年末余额 635,437,500.00 1,338,834,755.81 - - 182,314,581.45 - 2,171,994,393.61 - 109,456,069.48 4,438,037,300.35
加：会计政策变更 - - - - - - - - - -
前期差错更正 - - - - - - - - - -
其他 - - - - - - - - - -
二、本年年初余额 635,437,500.00 1,338,834,755.81 - - 182,314,581.45 - 2,171,994,393.61 - 109,456,069.48 4,438,037,300.35
三、本年增减变动金额 49,934,569.00 1,116,772,688.72 - - - - 471,967,342.96 -6,316,158.62 1,632,358,442.06
（一）净利润 - - - - - - 471,967,342.96 13,412,790.69 485,380,133.65
（二）其他综合收益 - - - - - - - - - -
上述（一）和（二）小计 - - - - - - 471,967,342.96 13,412,790.69 485,380,133.65
（三）所有者投入和减少资本 49,934,569.00 1,097,043,739.41 - - - - - - - 1,146,978,308.41
1．所有者投入资本 49,934,569.00 1,094,953,904.95 - - - - - - - 1,144,888,473.95
2．股份支付计入所有者权益
- 2,089,834.46 - - - - - - - 2,089,834.46
的金额
3．其他 - - - - - - - - - -
（四）利润分配 - - - - - - - - - -
1．提取盈余公积 - - - - - - - - - -
2．对所有者（或股东）
- - - - - - - - - -
的分配
3．其他 - - - - - - - - - -
（五）所有者权益内部结转 - 19,728,949.31 - - - - - - -19,728,949.31 -
1．资本公积转增资本 - - - - - - - - - -
2．盈余公积转增资本 - - - - - - - - - -
3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - -
4．其他 - 19,728,949.31 - - - - - - -19,728,949.31 -
（六）专项储备 - - - - - - - - - -
1．本期提取 - - - - - - - - - -
2．本期使用 - - - - - - - - - -
（七）其他 - - - - - - - - - -
四、本年年末余额 685,372,069.00 2,455,607,444.53 - - 182,314,581.45 - 2,643,961,736.57 - 103,139,910.86 6,070,395,742.41
法定代表人：丁海富 主管会计工作的负责人：刘红岩 会计机构负责人：刘红岩
43
浙江亚厦装饰股份有限公司 2014 年半年度报告全文
合并股东权益变动表
2013年度
会企04表
单位：浙江亚厦装饰股份有限公司 单位：人民币元
归属于母公司所有者权益
减： 所有者权益(或股东
项目 实收资本 专项 一般风 少数股东权益
资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 其他 权益)合计
（或股本） 储备 险准备
股
一、上年年末余额 635,437,500.00 1,341,349,834.38 - - 121,148,032.42 - 1,402,026,842.86 - 68,231,578.80 3,568,193,788.46
加：会计政策变更 - - - - - - - - - -
前期差错更正 - - - - - - - - - -
其他 - - - - - - - - - -
二、本年年初余额 635,437,500.00 1,341,349,834.38 - - 121,148,032.42 - 1,402,026,842.86 - 68,231,578.80 3,568,193,788.46
三、本年增减变动金额 - -2,515,078.57 - - 61,166,549.03 - 769,967,550.75 - 41,224,490.68 869,843,511.89
（一）净利润 - - - - - - 894,677,849.78 26,100,377.02 920,778,226.80
（二）其他综合收益 - - - - - - - - - -
上述（一）和（二）小计 - - - - - - 894,677,849.78 - 26,100,377.02 920,778,226.80
（三）所有者投入和减少资本 - -2,515,078.57 - - - - - - 15,124,113.66 12,609,035.09
1．所有者投入资本 - - - - - - - - 8,000,000.00 8,000,000.00
2．股份支付计入所有者权益
- -2,515,078.57 - - - - - - - -2,515,078.57
的金额
3．其他 - - - - - - - - 7,124,113.66 7,124,113.66
（四）利润分配 - - - - 61,166,549.03 - -124,710,299.03 - - -63,543,750.00
1．提取盈余公积 - - - - 61,166,549.03 - -61,166,549.03 - - -
2．对所有者（或股东）的分 - - - - - - -63,543,750.00 - - -63,543,750.00
3．其他配 - - - - - - - - - -
（五）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - -
1．资本公积转增资本 - - - - - - - - - -
2．盈余公积转增资本 - - - - - - - - - -
3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - -
4．其他 - - - - - - - - - -
（六）专项储备 - - - - - - - - - -
1．本期提取 - - - - - - - - - -
2．本期使用 - - - - - - - - - -
（七）其他 - - - - - - - - - -
四、本年年末余额 635,437,500.00 1,338,834,755.81 - - 182,314,581.45 - 2,171,994,393.61 - 109,456,069.48 4,438,037,300.35
法定代表人：丁海富 主管会计工作的负责人：刘红岩 会计机构负责人：刘红岩
44
浙江亚厦装饰股份有限公司 2014 年半年度报告全文
资 产 负 债 表
2014 年 6 月 30 日
会企01表
编制单位：浙江亚厦装饰股份有限公司 单位：人民币元
资产 注释 期末余额 期初余额 负债及所有者权益 注 期末余额 期初余额
流动资产： 流动负债： 释
货币资金 1,508,273,913.49 1,045,529,137.60 短期借款 - 87,412,293.67
交易性金融资产 - - 交易性金融负债 - -
应收票据 234,092,505.19 240,569,540.73 应付票据 150,441,099.34 21,968,933.11
应收账款 十二、1 5,736,037,000.46 4,682,009,364.67 应付账款 4,275,902,686.53 3,894,474,118.95
预付款项 28,547,874.17 29,156,952.08 预收款项 30,593,451.31 32,786,483.18
应收利息 9,959,813.81 4,084,935.21 应付职工薪酬 12,085,104.05 2,775,205.92
应收股利 - - 应交税费 344,043,594.64 348,719,797.87
其他应收款 十二、2 520,101,549.35 343,753,246.46 应付利息 50,290,410.97 24,504,109.60
存货 309,275,662.86 272,648,156.17 应付股利 - -
一年内到期的非流动资产 - - 其他应付款 161,473,607.22 112,933,474.68
其他流动资产 453,000,000.00 250,000,000.00 一年内到期的非流动负债 - -
其他流动负债 1,479,453.20 1,479,453.20
流动资产合计 8,799,288,319.33 6,867,751,332.92 流动负债合计 5,026,309,407.26 4,527,053,870.18
非流动资产： 非流动负债：
可供出售金融资产 - - 长期借款 - -
持有至到期投资 - - 应付债券 991,025,948.68 989,647,587.72
长期应收款 576,186,631.79 571,421,836.83 长期应付款 - -
长期股权投资 十二、 1,451,378,523.62 1,456,226,723.62 专项应付款 - -
投资性房地产 3 12,635,600.06 13,119,625.06 预计负债 - -
固定资产 53,082,676.99 54,146,194.97 递延所得税负债 - -
在建工程 1,765,507.94 - 其他非流动负债 8,876,719.17 9,616,445.77
工程物资 - - 非流动负债合计 999,902,667.85 999,264,033.49
固定资产清理 - - 负债合计 6,026,212,075.11 5,526,317,903.67
生产性生物资产 - - 所有者权益（或股东权益）：
油气资产 - - 实收资本（或股本） 685,372,069.00 635,437,500.00
无形资产 1,012,124.14 609,531.16 资本公积 2,435,878,495.22 1,338,834,755.81
开发支出 - - 减：库存股 - -
商誉 - - 专项储备 - -
长期待摊费用 28,146,375.62 33,946,754.67 盈余公积 182,314,581.45 182,314,581.45
递延所得税资产 95,372,743.87 82,778,098.68 一般风险准备 -
其他非流动资产 68,440,729.36 68,440,729.36 未分配利润 1,757,532,011.94 1,465,536,086.34
外币报表折算差额 - -
归属于母公司的所有者权益 5,061,097,157.61 3,622,122,923.60
少数（股或东股权东益权益）合计 - -
非流动资产合计 2,288,020,913.39 2,280,689,494.35 所有者权益（或股东权益）合 5,061,097,157.61 3,622,122,923.60
资产总计 11,087,309,232.72 9,148,440,827.27 负债和所有者权计益（或股东权益） 11,087,309,232.72 9,148,440,827.27
合计
法定代表人：丁海富 主管会计工作的负责人：刘红岩 会计机构负责人：刘红岩
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浙江亚厦装饰股份有限公司 2014 年半年度报告全文
利润表
2014 年 1-6 月
会企 02 表
编制单位：浙江亚厦装饰股份有限公司 单位：人民币元
项目 注释 2014 年 1-6 月 2013 年 1-6 月
一、营业收入 十二、4 3,244,151,785.29 3,422,776,289.13
减：营业成本 十二、4 2,595,708,763.45 2,842,773,430.49
营业税金及附加 109,101,324.61 115,425,840.27
销售费用 42,869,398.84 37,820,145.80
管理费用 67,306,282.59 61,812,584.09
财务费用 5,487,449.12 17,090,753.05
资产减值损失 83,964,301.28 61,279,740.61
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） - -
投资收益（损失以“－”号填列） 2,663,174.66 -
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - -
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 342,377,440.06 286,573,794.82
加：营业外收入 817,935.33 739,726.60
减：营业外支出 2,000,000.00 -
其中：非流动资产处置损失 - -
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 341,195,375.39 287,313,521.42
减：所得税费用 49,199,449.79 43,411,476.92
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 291,995,925.60 243,902,044.50
其中：被合并方在合并前实现的净利润 - -
归属于母公司所有者的净利润 291,995,925.60 243,902,044.50
少数股东损益 - -
五、每股收益 - -
（一）基本每股收益 0.46 0.38
（二）稀释每股收益 0.46 0.38
六、其他综合收益 - -
七、综合收益总额 291,995,925.60 243,902,044.50
归属于母公司所有者的综合收益总额 291,995,925.60 243,902,044.50
归属于少数股东的综合收益总额 - -
法定代表人：丁海富 主管会计工作的负责人：刘红岩 会计机构负责人：刘红岩
46
浙江亚厦装饰股份有限公司 2014 年半年度报告全文
现 金 流 量 表
2014 年 1-6 月
会企 03 表
编制单位：浙江亚厦装饰股份有限公司 单位：人民币元
项目 注释 2014 年 1-6 月 2013 年 1-6 月
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,947,798,738.85 2,365,049,152.97
收到的税费返还 - -
收到其他与经营活动有关的现金 167,572,263.69 207,233,575.24
经营活动现金流入小计 2,115,371,002.54 2,572,282,728.21
购买商品、接受劳务支付的现金 1,697,902,046.40 1,835,027,117.35
支付给职工以及为职工支付的现金 499,398,844.43 481,183,976.02
支付的各项税费 123,831,899.80 149,633,555.33
支付其他与经营活动有关的现金 288,882,357.80 284,706,529.96
经营活动现金流出小计 2,610,015,148.43 2,750,551,178.66
经营活动产生的现金流量净额 -494,644,145.89 -178,268,450.45
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 1,073,000,000.00 -
取得投资收益收到的现金 4,103,174.66 -
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 - -
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - -
收到其他与投资活动有关的现金 - -
投资活动现金流入小计 1,077,103,174.66 -
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 7,258,915.24 31,232,820.25
投资支付的现金 1,271,500,000.00 239,540,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - -
支付其他与投资活动有关的现金 - -
投资活动现金流出小计 1,278,758,915.24 270,772,820.25
投资活动产生的现金流量净额 -201,655,740.58 -270,772,820.25
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 1,149,696,836.70 -
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - -
取得借款收到的现金 - -
发行债券收到的现金 - -
收到其他与筹资活动有关的现金 - 1,635,000.00
筹资活动现金流入小计 1,149,696,836.70 1,635,000.00
偿还债务支付的现金 - -
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - 63,543,750.00
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - -
支付其他与筹资活动有关的现金 4,624,000.00 1,636,000.00
筹资活动现金流出小计 4,624,000.00 65,179,750.00
筹资活动产生的现金流量净额 1,145,072,836.70 -63,544,750.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - -
五、现金及现金等价物净增加额 448,772,950.23 -512,586,020.70
加：期初现金及现金等价物余额 1,038,573,199.62 1,646,011,957.66
六、期末现金及现金等价物余额 1,487,346,149.85 1,133,425,936.96
法定代表人：丁海富 主管会计工作的负责人：刘红岩 会计机构负责人：刘红岩
47
浙江亚厦装饰股份有限公司 2014 年半年度报告全文
股 东 权 益 变 动 表
2014 年 1-6 月
会企04表
编制单位：浙江亚厦装饰股份有限公司 单位：人民币元
归属于母公司所有者权益
减： 少数股东 所有者权益(或股东
项目 实收资本 专项 一般风
资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 其他 权益 权益)合计
（或股本） 储备 险准备
股
一、上年年末余额 635,437,500.00 1,338,834,755.81 - - 182,314,581.45 - 1,465,536,086.34 - - 3,622,122,923.60
加：会计政策变更 - - - - - - - - - -
前期差错更正 - - - - - - - - - -
其他 - - - - - - - - - -
二、本年年初余额 635,437,500.00 1,338,834,755.81 - - 182,314,581.45 - 1,465,536,086.34 - - 3,622,122,923.60
三、本年增减变动金额 49,934,569.00 1,097,043,739.41 - - - - 291,995,925.60 - - 1,438,974,234.01
（一）净利润 - - - - - - 291,995,925.60 - - 291,995,925.60
（二）其他综合收益 - - - - - - - - - -
上述（一）和（二）小计 - - - - - - 291,995,925.60 - - 291,995,925.60
（三）所有者投入和减少资本 49,934,569.00 1,097,043,739.41 - - - - - - - 1,146,978,308.41
1．所有者投入资本 49,934,569.00 1,094,953,904.95 - - - - - - - 1,144,888,473.95
2．股份支付计入所有者权益
- 2,089,834.46 - - - - - - - 2,089,834.46
的金额
3．其他 - - - - - - - - - -
（四）利润分配 - - - - - - - - - -
1．提取盈余公积 - - - - - - - - - -
2．对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - -
3．其他 - - - - - - - - - -
（五）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - -
1．资本公积转增资本 - - - - - - - - - -
2．盈余公积转增资本 - - - - - - - - - -
3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - -
4．其他 - - - - - - - - - -
（六）专项储备 - - - - - - - - - -
1．本期提取 - - - - - - - - - -
2．本期使用 - - - - - - - - - -
（七）其他 - - - - - - - - - -
四、本年年末余额 685,372,069.00 2,435,878,495.22 - - 182,314,581.45 - 1,757,532,011.94 - - 5,061,097,157.61
法定代表人：丁海富 主管会计工作的负责人：刘红岩 会计机构负责人：刘红岩
48
浙江亚厦装饰股份有限公司 2014 年半年度报告全文
股东权益变动表
2013年度
会企04表
编制单位：浙江亚厦装饰股份有限公司 单位：人民币元
归属于母公司所有者权益
减： 一般 少数股 所有者权益(或股
项目 实收资本 专项
资本公积 库存 盈余公积 风险 未分配利润 其他 东权益 东权益)合计
（或股本） 储备
股 准备
一、上年年末余额 635,437,500.00 1,341,349,834.38 - - 121,148,032.42 - 978,580,895.07 - - 3,076,516,261.87
加：会计政策变更 - - - - - - - - - -
前期差错更正 - - - - - - - - - -
其他 - - - - - - - - - -
二、本年年初余额 635,437,500.00 1,341,349,834.38 - - 121,148,032.42 - 978,580,895.07 - - 3,076,516,261.87
三、本年增减变动金额 - -2,515,078.57 - - 61,166,549.03 - 486,955,191.27 - - 545,606,661.73
（一）净利润 - - - - - - 611,665,490.30 - - 611,665,490.30
（二）其他综合收益 - - - - - - - - - -
上述（一）和（二）小计 - - - - - - 611,665,490.30 - - 611,665,490.30
（三）所有者投入和减少资本 - -2,515,078.57 - - - - - - - -2,515,078.57
1．所有者投入资本 - - - - - - - - - -
2．股份支付计入所有者权益
- -2,515,078.57 - - - - - - - -2,515,078.57
的金额
3．其他 - - - - - - - - - -
（四）利润分配 - - - - 61,166,549.03 - -124,710,299.03 - - -63,543,750.00
1．提取盈余公积 - - - - 61,166,549.03 - -61,166,549.03 - - -
2．对所有者（或股东） - - - - - - -63,543,750.00 - - -63,543,750.00
的分配
3．其他 - - - - - - - - - -
（五）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - -
1．资本公积转增资本 - - - - - - - - - -
2．盈余公积转增资本 - - - - - - - - - -
3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - -
4．其他 - - - - - - - - - -
（六）专项储备 - - - - - - - - - -
1．本期提取 - - - - - - - - - -
2．本期使用 - - - - - - - - - -
（七）其他 - - - - - - - - - -
四、本年年末余额 635,437,500.00 1,338,834,755.81 - - 182,314,581.45 - 1,465,536,086.34 - - 3,622,122,923.60
法定代表人：丁海富 主管会计工作的负责人：刘红岩 会计机构负责人：刘红岩
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浙江亚厦装饰股份有限公司 2014 年半年度报告全文
浙江亚厦装饰股份有限公司
财务报表附注
2014 年 1-6 月
一、公司基本情况
浙江亚厦装饰股份有限公司(以下简称“本公司”或“亚厦股份”)是经浙江省人民政府批准，于 2007 年 7 月 25 日由浙江亚厦装饰
集团有限公司以发起方式整体改制变更设立的股份有限公司，并经浙江省工商行政管理局核准登记，企业法人营业执照注册
号：330000000002564。
2010 年 3 月，根据本公司股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会“证监许可字[2010]119 号”核准，本公司向社会公开发
行 5,300 万股人民币普通股（A 股），每股发行价格为人民币 31.86 元。2010 年 3 月 23 日，经深圳证券交易所“深证上 2010（92）
号”文同意，2010 年 3 月 23 日，本公司发行的人民币普通股（A 股）股票在深圳证券交易所上市，股票简称“亚厦股份”，股
票代码“002375”。2010 年 5 月 25 日，本公司取得了浙江省工商行政管理局换发的《企业法人营业执照》，注册资本由人民币
15,800.00 万元变更为 21,100.00 万元。
2011 年 5 月，本公司实施了 2010 年度利润分配方案，以总股本 21,100.00 万股为基数，以资本公积向全体股东每 10 股转增
10 股。转增后，本公司注册资本增至人民币 42,200.00 万元。
2012 年 6 月，本公司实施了 2011 年度利润分配方案，以总股本 42,200.00 万股为基数，以资本公积向全体股东每 10 股转增 5
股。转增后，本公司注册资本增至人民币 63,300.00 万元。
2012 年 9 月，根据《浙江亚厦装饰股份有限公司股票期权激励计划》，本公司股票期权激励对象对首期股权激励计划第一期
股票期权行权，增加注册资本 243.75 万元。行权后，本公司注册资本增至人民币 63,543.75 万元。
2014 年 4 月，根据本公司股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会“证监许可字[2013]1354 号”核准，公司非公开发行新
增股份 49,074,994 股，增加注册资本 4,907.4994 万元。发行后，本公司注册资本增至人民币 68,451.2494 万元。
2014 年 5 月，根据《浙江亚厦装饰股份有限公司股票期权激励计划》，本公司股票期权激励对象对首期股权激励计划第二期
股票期权和预留股票期权授予第一个行权期行权，增加注册资本 85.9575 万元。行权后，本公司注册资本增至人民币 68,537.2069
万元。
本公司建立了股东大会、董事会、监事会的法人治理结构，拥有浙江亚厦幕墙有限公司（以下简称“亚厦幕墙”）、浙江亚厦
产业园发展有限公司（以下简称“亚厦产业园”）上海蓝天房屋装饰工程有限公司（以下简称“上海蓝天”）、成都恒基装饰工程
有限公司（以下简称“成都恒基”）等子公司。
本公司属于建筑装饰企业，经营范围包括：建筑装饰装修工程、建筑幕墙工程、钢结构工程、消防工程、水电工程、园林绿
化工程、建筑智能化工程的设计、施工，石材加工，建筑幕墙、铝制品、金属门窗、建筑装饰材料、五金制品、家俱、木制
品的生产、销售，广告设计、制作。本公司住所：浙江上虞章镇工业新区。
本公司主要产品为大型公共场所的内部装饰工程、外部幕墙装饰工程和高档住宅的精装修工程及相关配套设施等。
二、公司主要会计政策、会计估计和前期差错
1、财务报表的编制基础
本财务报表按照《企业会计准则—基本准则》和 38 项具体会计准则及其应用指南、解释及其他有关规定（统称“企业会计准
则”）编制。
本财务报表以持续经营为基础列报。
本公司会计核算以权责发生制为基础。本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应
的减值准备。
2、遵循企业会计准则的声明
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浙江亚厦装饰股份有限公司 2014 年半年度报告全文
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2014 年 6 月 30 日的合并及公司财务状况以及 2014 年 1-6
月的合并及公司经营成果和合并及公司现金流量等有关信息。
3、会计期间
本公司会计期间采用公历年度，即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
4、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下的企业合并
对于同一控制下的企业合并，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并
日被合并方的原账面价值计量。合并对价的账面价值（或发行股份面值总额）与合并中取得的净资产账面价值的差额调整资
本公积（股本溢价），资本公积（股本溢价）不足冲减的，调整留存收益。
为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益。
（2）非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以
及发行的权益性证券的公允价值。在购买日，本公司取得的被购买方的资产、负债及或有负债按公允价值确认。
为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。作为合并对
价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉，按成本扣除累计减值准备进
行后续计量；对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后计入当期损益。
6、合并财务报表编制方法
合并财务报表的合并范围包括本公司及全部子公司。
本公司合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，
由本公司编制。在编制合并财务报表时，本公司和子公司的会计政策和会计期间要求保持一致，公司间的重大交易和往来余
额予以抵销。
在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，本公司将该子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并
利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表；因非同一控制下企业合并增加的子公司，本公司将该子公司购买日至报告期末
的收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表。
子公司的股东权益中不属于本公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并资产负债表中股东权益项下单独列示。子公司当期
净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏
损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额，其余额仍冲减少数股东权益。
对于购买子公司少数股权或因处置部分股权投资但没有丧失对该子公司控制权的交易，作为权益性交易核算，调整归属于母
公司所有者权益和少数股东权益的账面价值以反映其在子公司中相关权益的变化。少数股东权益的调整额与支付/收到对价
的公允价值之间的差额调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，剩余股权按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量；
处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原子公司自购买日开始持续计算的净资产的份
额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益；与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时转为当期投
资收益。
7、现金及现金等价物的确定标准
现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额
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浙江亚厦装饰股份有限公司 2014 年半年度报告全文
现金、价值变动风险很小的投资。
本公司受到限制的银行存款，不作为现金流量表中的现金及现金等价物
8、外币业务
本公司发生外币业务，按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额。
资产负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产
负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；对以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即
期汇率折算；对以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原
记账本位币金额的差额，计入当期损益。
9、金融工具
金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。
（1）金融工具的分类
按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；
持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。
（2）金融工具的确认依据和计量方法
本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产主要是指公司为了近期内出售而持有的股票、债券、基金以及不作为有效
套期工具的衍生工具，包括交易性金融资产和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。这类资产在初
始计量时按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益。支付的价款中包含已宣告但尚
未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息，单独确认为应收项目。在持有期间取得的利息或现金股利，确认为
投资收益。资产负债表日，本公司将这类金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益。这类金融资产在处置时，其公允
价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融负债。这类金融负债初始确认时以公允价值计量，相关交易费用直接计入当期损益，资产负债表日将公允价值变动计入
当期损益。
②持有至到期投资
持有至到期投资主要是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的固定利率国债、浮
动利率公司债券等。这类金融资产按照取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付价款中包含的已到付
息期但尚未发放的债券利息，单独确认为应收项目。持有至到期投资在持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，
计入投资收益。处置持有至到期投资时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
③应收款项
应收款项包括应收账款和其他应收款等。应收账款是指本公司销售商品或提供劳务形成的应收款项。应收账款按从购货方应
收的合同或协议价款作为初始确认金额。持有期间采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量。
④可供出售金融资产
可供出售金融资产主要是指本公司没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和
应收款项的金融资产。可供出售金融资产按照取得该金融资产的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价
款包含的已到付息期但尚未领取的债券利息或已宣告但尚未发放的现金股利，单独确认为应收项目。可供出售金融资产持有
期间取得的利息或现金股利计入投资收益。资产负债表日，可供出售金融资产以公允价值计量且公允价值变动计入资本公积。
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浙江亚厦装饰股份有限公司 2014 年半年度报告全文
处置可供出售金融资产时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间差额计入投资收益，同时，将原直接计入所有者权益的
公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资收益。
⑤其他金融负债
其他金融负债主要是指除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的金融负债。这类金融负债按取得时公允价
值和相关交易费用之和作为初始入账金额，按摊余成本和实际利率进行后续计量。
本公司的金融资产主要为应收款项，包括应收账款和其他应收款等。应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，
在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。
本公司的金融负债主要为其他金融负债。主要包括因购买商品产生的应付账款等。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成
本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
金融资产转移，是指将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方（转入方）。
本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎
所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。
本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，
终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有
关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项的差额计入当期损益：
A.所转移金融资产的账面价值。
B.因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照
各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
A.终止确认部分的账面价值。
B.终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，将所收到的对价确认为一项金融负债。
（4）金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；若公司与债权人签定协议，以承担新金融
负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确
认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负
债确认为一项新金融负债。
（5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法
①存在活跃市场的金融资产或金融负债，公司以活跃市场中的报价确定其公允价值。
②金融工具不存在活跃市场的，公司采用估值技术确定其公允价值。
（6）金融资产减值
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本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。表明金融
资产发生减值的客观证据，是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响，且企业能够对
该影响进行可靠计量的事项。
以摊余成本计量的金融资产
如果有客观证据表明该金融资产发生减值，则将该金融资产的账面价值减记至预计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信
用损失）现值，减记金额计入当期损益。预计未来现金流量现值，按照该金融资产原实际利率折现确定，并考虑相关担保物
的价值。
对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，确认减值损失，计入当期损益。对单项金
额不重大的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包
括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值
损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
本公司对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后
发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况
下该金融资产在转回日的摊余成本。
以成本计量的金融资产
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍
生金融资产发生减值时，将该金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之
间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。发生的减值损失一经确认，不得转回。
10、应收款项
应收款项包括应收账款、其他应收款及长期应收款。
（1）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准：期末余额达到 1000 万元（含 1000 万元）以上的应收账款，或者单一项目余额大于 500
万元（含 500 万元）的其他应收款，为单项金额重大的应收款项。
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法：对于单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，有客观证据表明发生了减
值，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。
单项金额重大经单独测试未发生减值的应收款项，再按组合计提坏账准备。
（2）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项
单项计提坏账准备的理由 个别信用风险特征明显不同，有客观证据表明其发生减值
坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备
（3）按组合计提坏账准备应收款项
经单独测试后未减值的应收款项（包括单项金额重大和不重大的应收款项）以及未单独测试的单项金额不重大的应收款项，
按以下信用风险特征组合计提坏账准备：
组合类型 确定组合的依据 按组合计提坏账准备的计提方法
按账龄段划分的具有类似信用风险特征
账龄组合 账龄分析法
的应收款项组合
关联方组合 关联方关系 不计提坏账准备
A、对账龄组合，采用账龄分析法计提坏账准备的比例如下：
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账龄 应收账款计提比例% 其他应收款计提比例%
1 年以内（含 1 年） 5.00 5.00
1-2 年 10.00 10.00
2-3 年 30.00 30.00
3-4 年 50.00 50.00
4-5 年 80.00 80.00
5 年以上 100.00 100.00
（4）长期应收款
对长期应收款，本公司单独进行减值测试，若有客观证据表明其发生了减值，根据未来现金流量现值低于其账面价值的差额，
确认为减值损失，计提坏账准备。
11、存货
（1）存货的分类
本公司存货分为原材料、周转材料、在产品、库存商品、消耗性生物资产、建造合同形成的资产等。
（2）发出存货的计价方法
本公司存货取得时按实际成本计价。原材料、在产品、库存商品、发出商品等发出时采用加权平均法计价。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存
货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
资产负债表日，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。本公司通常按照单个存货项目计提存货跌价准备，对于
数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提。资产负债表日，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备在
原已计提的金额内转回。
对于工程施工，对预计工程总成本超过预计总收入（扣除相关税费）的工程项目，按照预计工程总成本超过预计总收入（扣
除相关税费）的部分，计提存货跌价准备，在工程项目完工时，转销存货跌价准备。对于设计成本，期末按照预计设计总成
本超过设计合同预计总收入（扣除相关税费）的部分，计提存货跌价准备，在设计合同完工时，转销存货跌价准备。
（4）存货的盘存制度
本公司存货盘存制度采用永续盘存制，定期对存货进行清查，盘盈利得和盘亏损失计入当期损益。
（5）周转材料的摊销方法
本公司周转材料采用五五转销法摊销。
（6）工程施工的具体核算方法
工程施工的具体核算方法为：按照单个项目为核算对象，分别核算工程施工成本。项目未完工前，按单个项目归集所发生的
实际施工成本（包括材料、人工、其他成本费用等）。期末根据完工百分比法确认合同收入的同时，确认工程施工毛利。期
末，未完工工程项目的工程施工成本与对应的工程结算对抵，借方余额列示于存货项目，贷方余额列示于预收款项项目。
12、长期股权投资
（1）投资成本确定
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本公司长期股权投资在取得时按投资成本计量。投资成本一般为取得该项投资而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的
权益性证券的公允价值，并包括直接相关费用。但同一控制下的企业合并形成的长期股权投资，其投资成本为合并日取得的
被合并方所有者权益的账面价值份额。
（2）后续计量及损益确认方法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，以及对被投资单位不具有共同控制或重大影响，且在活跃市场中没有报
价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资采用成本法核算；对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用
权益法核算。
采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，被
投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为投资收益计入当期损益。
本公司长期股权投资采用权益法核算时，对长期股权投资的投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份
额的，不调整长期股权投资的投资成本；对长期股权投资的投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份
额的，对长期股权投资的账面价值进行调整，差额计入投资当期的损益。
本公司在按权益法对长期股权投资进行核算时，先对被投资单位的净利润进行取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公
允价值、会计政策和会计期间方面的调整，再按应享有或应分担的被投资单位的净损益份额确认当期投资损益。
本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于本公司的部分，在抵销基础上确认投
资损益。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权
的投资方一致同意时存在。其中，控制是指有权决定一个企业的财务和经营政策，并能据以从该企业的经营活动中获取利益。
重大影响是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制
定。在确定能否对被投资单位实施控制或施加重大影响时，已考虑投资企业和其他方持有的被投资单位当期可转换公司债券、
当期可执行认股权证等潜在表决权因素。
当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位 20%（含 20%）以上但低于 50%的表决权股份时，除非有明确证据表明该种
情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，不形成重大影响外，均确定对被投资单位具有重大影响；本公司拥有被投资单
位 20%（不含）以下的表决权股份，一般不认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下能够参与被投
资单位的生产经营决策，形成重大影响。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
资产负债表日，若因市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因使长期股权投资存在减值迹象时，根据单项长期股权投
资的公允价值减去处置费用后的净额与长期股权投资预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定长期股权投资的可收回
金额。长期股权投资的可收回金额低于账面价值时，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，
计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。长期股权投资减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
持有的对被投资单位不具有共同控制或重大影响、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，本公司
计提资产减值的方法见附注二、9（6）。
13、投资性房地产
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。本公司投资性房地产为已出租的建筑物。
本公司投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量，并按照固定资产或无形资产的有关规定，按期计提折旧或摊销。
投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，本公司将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。自用房地产的用
途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，本公司将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时，以转换
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前的账面价值作为转换后的入账价值。
资产负债表日，若单项投资性房地产的可收回金额低于账面价值时，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认
为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。投资性房地产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转
回。
当投资性房地产被处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资性房
地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
14、固定资产
（1）固定资产确认条件
本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。
与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量时，固定资产才能予以确认。
本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。
（2）各类固定资产的折旧方法
本公司采用年限平均法计提折旧。固定资产自达到预定可使用状态时开始计提折旧，终止确认时或划分为持有待售非流动资
产时停止计提折旧。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产类别、预计使用寿命和预计残值，本公司确定各类固定资产的
年折旧率如下：
类别 使用年限（年） 残值率% 年折旧率%
房屋及建筑物 10-40 5.00 2.40-9.50
机器设备 5-10 5.00 9.50-19.00
电子设备 3-10 5.00 9.50-31.67
运输设备 5-10 5.00 9.50-19.00
办公设备 10 5.00 9.50
其他设备 5 5.00 19.00
其中，已计提减值准备的固定资产，还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算确定折旧率。
（3）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
资产负债表日，固定资产按照账面价值与可收回金额孰低计价。若单项固定资产的可收回金额低于账面价值，将资产的账面
价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。固定资产减值损
失一经确认，在以后会计期间不再转回。
（4）其他说明
每年年度终了，本公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命预计数与原先估计数有差异的，
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浙江亚厦装饰股份有限公司 2014 年半年度报告全文
调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与原先估计数有差异的，调整预计净残值。
本公司对固定资产进行定期检查发生的大修理费用，有确凿证据表明符合固定资产确认条件的部分，计入固定资产成本，不
符合固定资产确认条件的计入当期损益。固定资产在定期大修理间隔期间，照提折旧。
15、在建工程
在建工程包括施工前期准备、正在施工中的建筑工程、安装工程、技术改造工程、大修理工程等。本公司在建工程成本按实
际工程支出确定，包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相
关费用等。
在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。
资产负债表日，本公司对在建工程按照账面价值与可收回金额孰低计量，按单项工程可收回金额低于账面价值的差额，计提
在建工程减值准备，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。在建工程减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
16、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借
款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。借款费用同时满足下列条件的，开始资本化：
①资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债
务形式发生的支出；
②借款费用已经发生；
③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）借款费用资本化期间
本公司购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。在符合资本化条件的
资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
（3）暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，暂停借款费用的资本化。在
中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产
的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态必要的程序，借款费用继续资本化。
（4）借款费用资本化金额的计算方法
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资
金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定为专门借款利息费用的资本化金额。购建或
者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，一般借款资本化的利息金额按累计资产支出超过专门借款部分的资产支出
加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算。资本化率按一般借款加权平均利率计算确定。
17、生物资产
（1）生物资产的确定标准
生物资产，是指有生命的动物和植物构成的资产。生物资产同时满足下列条件的，予以确认：
①企业因过去的交易或者事项而拥有或者控制该生物资产；
②与该生物资产有关的经济利益或服务潜能很可能流入企业；
③该生物资产的成本能够可靠地计量。
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浙江亚厦装饰股份有限公司 2014 年半年度报告全文
（2）生物资产的分类
生物资产包括消耗性生物资产、生产性生物资产和公益性生物资产。消耗性生物资产是指为出售而持有的、或在将来收获为
农产品的生物资产，包括生长中的大田作物、蔬菜、用材林以及存栏待售的牲畜等。生产性生物资产是指为产出农产品、提
供劳务或出租等目的而持有的生物资产，包括经济林、薪炭林、产畜和役畜等。公益性生物资产是指以防护、环境保护为主
要目的的生物资产，包括防风固沙林、水土保持林和水源涵养林等。
本公司生物资产均为消耗性生物资产。
消耗性生物资产按照成本进行初始计量。自行栽培、营造的消耗性生物资产的成本，为该资产在郁闭前发生的可直接归属于
该资产的必要支出，包括符合资本化条件的借款费用。消耗性生物资产在郁闭后发生的管护费用等后续支出，计入当期损益。
消耗性生物资产在收获或出售时，采用加权平均法按账面价值结转成本。
（3）生物资产减值的处理
消耗性生物资产的可变现净值低于其账面价值的，按照可变现净值低于账面价值的差额，计提生物资产跌价准备，并计入当
期损益。消耗性生物资产减值的影响因素已经消失的，减记金额应当予以恢复，并在原已计提的跌价准备金额内转回，转回
的金额计入当期损益。
18、无形资产
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。本公司无形资产包括土地使用权、软件、专利权
等。
（1）无形资产的计价方法
无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为有限的，自无形资产可供使用时起，
采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的，
采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产，不作摊销。
本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以前估计不同的，调整原先估计数，
并按会计估计变更处理。
（2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
使用寿命有限的无形资产摊销方法如下：
类别 使用寿命 摊销方法 备注
土地使用权 法定使用年限 年限平均法 －
软件 5年 年限平均法 －
专利权 20 年 年限平均法 －
（3）使用寿命不确定的无形资产的判断依据
无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。对于使用寿命不确定的无形资产，本公司
在每年年度终了对其使用寿命进行复核，如果重新复核后仍为不确定的，在资产负债表日进行减值测试。
（4）无形资产减值准备的计提
资产负债表日，本公司对无形资产按照其账面价值与可收回金额孰低计量，当无形资产的可收回金额低于其账面价值时，将
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浙江亚厦装饰股份有限公司 2014 年半年度报告全文
资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。
无形资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
（5）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
本公司将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。
本公司将为获取并理解公司拟研发项目（如新技术、工艺等）而进行的独创性的有计划调查，通过技术、经济可行性研究等，
为进一步获取开发活动所需的资料及相关方面的准备活动作为研究阶段。
本公司研究开发项目在满足上述条件，进入开发阶段。本公司将完成研究阶段的工作后再进行的开发活动作为开发阶段。
（6）内部研究开发项目支出的核算
内部研究开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能予以资本化，即：完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具
有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的
产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资
源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
不满足上述条件的开发阶段支出，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
19、长期待摊费用
本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，
其摊余价值全部计入当期损益。
20、预计负债
如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币
时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。本公司于资产负债表日
对预计负债的账面价值进行复核，并对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。
如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基本确定能收到时，作为资产
单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。
21、股份支付及权益工具
（1）股份支付的种类
本公司股份支付均为以权益结算的股份支付。
（2）权益工具公允价值的确定方法
本公司对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予的不存在活跃市场的
期权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允价值。选用的期权定价模型考虑以下因素：A、期权的行权价格；B、期
权的有效期；C、标的股份的现行价格；D、股价预计波动率；E、股份的预计股利；F、期权有效期内的无风险利率。
（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据
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浙江亚厦装饰股份有限公司 2014 年半年度报告全文
等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益
工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量应当与实际可行权数量一致。
（4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
以权益结算的股份支付，按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日按照权益工具的公允价值计
入相关成本或费用，相应增加资本公积。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内的每个资产负
债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或
费用和资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。
本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价值的增加相应地确认取
得服务的增加；若修改增加了所授予权益工具的数量，则将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加。权益
工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用
了其他不利于职工的方式修改股份支付计划的条款和条件，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除
非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。
在等待期内，如果取消了授予的权益工具（因未满足可行权条件的非市场条件而被取消的除外），本公司对取消所授予的权
益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择
满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。
22、收入
（1）销售商品收入确认时间的具体判断标准
本公司在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售
商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠
地计量时，确认商品销售收入的实现。
合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议价款的公允价值确定销售商品收入金
额。
（2）确认让渡资产使用权收入的依据
本公司在与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时，本公司确认收入。
（3）确认提供劳务收入的依据
①提供劳务交易的结果能够可靠估计
本公司在资产负债表日提供劳务交易结果能够可靠估计的，按完工百分比法确认提供劳务收入。
提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：A、收入的金额能够可靠地计量；B、相关的经济利益很可能流入企业；C、
交易的完工程度能够可靠地确定；D、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
劳务交易的完工进度按已经发生的成本占预算总成本的比例确定。
②提供劳务交易的结果不能够可靠估
提供劳务交易结果不能够可靠估计的，则区别情况处理：A、如已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的
劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。B、如已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，将已发
生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
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（4）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方法
合同完工进度按累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定。
①建造合同的结果能够可靠地估计的，本公司根据完工百分比法确认合同收入和费用。建造合同的结果能够可靠估计是指同
时满足：A、合同总收入能够可靠地计量；B、与合同相关的经济利益很可能流入企业；C、实际发生的合同成本能够清楚地
区分和可靠地计量；D、合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确定。
资产负债表日，按照合同总收入乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认收入后的金额，确认为当期合同收入；同时，按
照合同预计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认费用后的金额，确认为当期合同费用。
②建造合同的结果不能可靠地估计，则区别情况处理：A、合同成本能够收回的，则合同收入根据能够收回的实际合同成本
加以确认，合同成本在其发生的当期作为费用；B、合同成本不可能收回的，则在发生时作为费用，不确认收入。C、如合
同预计总成本超过合同总收入的，本公司将预计损失确认为当期费用。
23、政府补助
（1）类型
政府补助，是指本公司将从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，但不包括政府作为企业所有者投入的资本。政府补助
分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
（2）会计处理方法
政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。
对于货币性资产的政府补助，按照收到或应收的金额计量。其中，存在确凿证据表明该项补助是按照固定的定额标准拨付的，
可以按照应收的金额计量，否则应当按照实际收到的金额计量。对于非货币性资产的政府补助，按照公允价值计量；公允价
值不能够可靠取得的，按照名义金额 1 元计量。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用期限内平均分配，计入当期损益。与收益相关的政府补助，如
果用于补偿已发生的相关费用或损失，则计入当期损益；如果用于补偿以后期间的相关费用或损失，则计入递延收益，于费
用确认期间计入当期损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相
关递延收益的，直接计入当期损益。
24、递延所得税资产及递延所得税负债
本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资
产和递延所得税负债。
（1）确认递延所得税资产的依据
①对于可抵扣暂时性差异，如能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、
可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产。
同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：A.该项交易不是企业合并；B.交易
发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。
②公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：
A.暂时性差异在可预见的未来可能转回；B.未来很可能获得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额。C.本公司对于能够结转以
后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延
所得税资产。
③资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵
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扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
（2）确认递延所得税负债的依据
递延所得税负债应按各种应纳税暂时性差异确认，同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得
税负债不予确认：
①应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：A.商誉的初始确认；B.具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：
该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。
②对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异
在可预见的未来很可能不会转回。
25、经营租赁
经营租赁会计处理
本公司作为出租人，经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益。发生的初始直接费用，计入
当期损益。
本公司作为承租人，经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益；发生的初始
直接费用，计入当期损益。
26、主要会计政策、会计估计的变更
（1）会计政策变更
本报告期主要会计政策是否变更：否
（2）会计估计变更
本报告期主要会计估计是否变更：否
27、前期差错更正
（1）追溯重述法
本报告期是否发现采用追溯重述法的前期差错：否
（2）未来适用法
本报告期是否发现采用未来适用法的前期差错：否
28、其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法
（1）职工薪酬
本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债。
本公司按规定参加由政府机构设立的职工社会保障体系，包括基本养老保险、医疗保险、住房公积金及其他社会保障制度，
相应的支出于发生时计入相关资产成本或当期损益。
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，如果本公司已经制定
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正式的解除劳动关系计划或提出自愿裁减建议并即将实施，同时本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议的，确
认因解除与职工劳动关系给予补偿产生的预计负债，并计入当期损益。
（2）重大会计判断和估计
本公司根据历史经验和其它因素，包括对未来事项的合理预期，对所采用的重要会计估计和关键假设进行持续的评价。
很可能导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大调整风险的重要会计估计和关键假设列示如下：
①商誉减值
本公司至少每年评估商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组的使用价值进行估计。估计使用价值时，本公司需要
估计未来来自资产组的现金流量，同时选择恰当的折现率计算未来现金流量的现值。
②递延所得税资产
在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，应就所有未利用的税务亏损确认
递延所得税资产。这需要管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确
认的递延所得税资产的金额。
三、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 法定税率%
增值税 应税收入 6、17
营业税 应税收入 3、5
城市维护建设税 应纳流转税额 1、5、7
教育费附加 应纳流转税额 3
地方教育费附加 应纳流转税额 2
企业所得税 应纳税所得额 15、25
2、税收优惠及批文
根据浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、浙江省国家税务局、浙江省地方税务局于联合发布的 《关于浙江亚通金属陶瓷有
限公司等 491 家企业通过高新技术企业复审的通知》（浙科发高〔2013〕294 号），认定本公司及下属全资子公司浙江亚厦幕
墙有限公司为通过复审的高新技术企业，自 2013 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日，本公司及子公司浙江亚厦幕墙有限公司
企业所得税适用 15%优惠税率。
四、企业合并及合并财务报表
1、子公司、孙公司情况
（1）通过设立或投资等方式取得的子/孙公司
子/孙公司名称 子/孙公司 企业类型 注册地 法人代表 业务性质 注册资本
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类型
浙江亚厦木业制造有限
公司（以下简称“木业制 有限责任公 浙江省上虞 木制品家俱
全资子公司 丁海富 1,800 万元
造”） 司 市 制造行业
浙江亚厦产业园发展有
限公司（以下简称“亚厦 有限责任公 浙江省上虞 建筑装修配
全资子公司 王文广 20,000 万元
产业园”） 司 市 套产品制造
浙江亚厦木石制品专业 木制品家俱
有限责任公 浙江省上虞
安装有限公司（以下简 全资子公司 王文广 安装配套行 500 万元
司 市
称“木石安装”） 业
浙江亚厦机电安装有限
有限责任公 浙江省杭州 建筑工业机
公司（以下简称“机电安 全资子公司 叶卫军 5,000 万元
司 市 电设备
装”）
北京尚呈视界广告设计
有限责任公
顾问有限公司（以下简 控股子公司 北京市 王震 广告行业 180 万元
司
称“尚呈广告”）
辽宁亚厦装饰有限公司 有限责任公 辽宁省辽中 建筑装饰行
全资子公司 丁海富 1,000 万元
（以下简称“辽宁亚厦”） 司 县 业
大连亚厦装饰工程有限
有限责任公 辽宁省大连 建筑装饰行
公司（以下简称“大连亚 全资子公司 丁海富 510 万元
司 市 业
厦”）
浙江亚厦产业投资发展
有限责任公 浙江省杭州 投资与资产
有限公司（以下简称“产 全资子公司 丁欣欣 21,000 万元
司 市 管理行业
业投资”）
宁波亚厦装饰有限公司 有限责任公 浙江省宁波 建筑装饰行
全资子公司 丁海富 2,000 万元
（以下简称“宁波亚厦”） 司 市 业
大连亚厦幕墙有限公司 有限责任公 辽宁省大连 幕墙装饰行
全资孙公司 俞曙 510 万元
（以下简称“大连幕墙”） 司 市 业
芜湖亚厦幕墙工程设计
有限责任公 安徽省芜湖 幕墙装饰行
有限公司（以下简称“芜 全资孙公司 俞曙 100 万元
司 市 业
湖幕墙”）
亚厦（澳门）一人工程 澳门币
有限责任公 建筑装饰行
有限公司（以下简称“澳 全资子公司 澳门 丁海富
司 业 1,575 万元
门亚厦”）
吉林亚厦装饰有限公司 有限责任公 吉林省长春 建筑装饰行
全资子公司 王文广 50 万元
（以下简称”吉林亚厦”） 司 市 业
吉林亚厦幕墙有限公司 有限责任公 吉林省长春 幕墙装饰行
全资孙公司 王文广 200 万元
（以下简称”吉林幕墙”） 司 市 业
续 1：
组织机构 经营 持股 表决权 是否合并
子/孙公司名称
代码 范围 比例% 比例% 报表
宾馆家具、民用家具、办公家具、防
火门、防盗门、活动伸缩门、环保木
夹门、防火墙隔音板、木地板（除松
木业制造 66171480-1 100.00 100.00 是
木制品）研发、设计、制造、销售；
精装修及其他室内外装饰配套木制品
制造、安装
室内外建筑装饰装修配套部品部件、
亚厦产业园 69126401-2 家具、防火门、防盗门等产品的研发 100.00 100.00 是
设计、制造、销售、安装等
65
浙江亚厦装饰股份有限公司 2014 年半年度报告全文
组织机构 经营 持股 表决权 是否合并
子/孙公司名称
代码 范围 比例% 比例% 报表
室内外建筑装饰装修配套的木制品部
品部件、家具、木门、防火门、防盗
木石安装 55753918-5 100.00 100.00 是
门、活动伸缩门、石材及制品的开发、
设计、安装
建筑工业机电设备安装，市政工程，
锅炉、起重设备、压力管道的安装；
机电安装 56607392-X 批发、零售；金属、建筑材料，五金 100.00 100.00 是
机电，普通机械，电器机械及器材，
塑料制品
设计、制作、代理、发布广告；企业
尚呈广告 56365348-6 策划；会议及展览服务；影视策划； 80.00 80.00 是
计算机系统服务
建筑装饰装修工程、建筑幕墙工程、
辽宁亚厦 56942937-0 消防工程、园林绿化工程、建筑智能 100.00 100.00 是
化工程的设计、施工
建筑装饰装修工程、建筑幕墙工程、
大连亚厦 57088180-7 钢结构工程、消防工程、园林绿化工 100.00 100.00 是
程、建筑智能化工程的设计、施工
产业投资 59178627-8 项目建设投资、实业投资、投资咨询 100.00 100.00 是
建筑装饰装修工程、建筑幕墙工程、
宁波亚厦 59539191-9 钢结构工程、消防工程、园林绿化工 100.00 100.00 是
程、建筑智能化工程的设计、施工
建筑幕墙工程、钢结构工程、金属门
大连幕墙 58805287-1 窗工程设计、施工（以上均凭资质证 100.00 100.00 是
经营）及相关技术咨询服务
建筑幕墙工程、钢结构工程、金属门
芜湖幕墙 05971749-5 窗工程设计、施工及相关技术咨询服 100.00 100.00 是
务
承包建筑装修装饰、建筑幕墙工程、
钢结构工程、水电工程和国际招标工
澳门亚厦 — 程，承包上述工程的勘测、咨询、设 100.00 100.00 是
计和监理项目，出口上述工程所需的
设备、材料，进出口业务
建筑装饰装修工程、建筑幕墙工程、
吉林亚厦 09873388-5 钢结构工程、消防工程、园林绿化工 100.00 100.00 是
程、建筑智能化工程的设计、施工
建筑幕墙工程、钢结构工程、金属门
吉林幕墙 09873384-2 窗工程设计、施工及相关技术咨询服 100.00 100.00 是
务
续 2：
期末实际出 实质上构成对子/孙公司净投资 少数股东权 少数股东权益中用于冲减少数
子/孙公司名称
资额（万元） 的其他项目余额 益 股东损益的金额
木业制造 1,800.00 － － －
亚厦产业园 54,364.62 － － －
木石安装 500.00 － － －
机电安装 5,000.00 － － －
尚呈广告 144.00 － － －
辽宁亚厦 1,000.00 － － －
大连亚厦 510.00 － － －
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浙江亚厦装饰股份有限公司 2014 年半年度报告全文
期末实际出 实质上构成对子/孙公司净投资 少数股东权 少数股东权益中用于冲减少数
子/孙公司名称
资额（万元） 的其他项目余额 益 股东损益的金额
产业投资 40,000.00 － － －
宁波亚厦 2,000.00 － － －
大连幕墙 510.00 － － －
芜湖幕墙 100.00 － － －
澳门亚厦 － － － －
吉林亚厦 50.00 － － －
吉林幕墙 200.00 － － －
（2）同一控制下企业合并取得的子公司
子公司
子公司名称 企业类型 注册地 法人代表 业务性质 注册资本
类型
浙江亚厦设计研究院有限公司 全资 子公 有限责任公 浙江省上虞 装饰设计行
丁海富 518 万元
（以下简称“亚厦设计院”） 司 司 市 业
浙江亚厦景观园林工程有限公 全资 子公 有限责任公 浙江省上虞 景观施工行
陈宋江 1500 万元
司（以下简称“景观园林”） 司 司 市 业
浙江亚厦幕墙有限公司（以下 全资 子公 有限责任公 浙江省上虞 幕墙装饰行
王文广 15800 万元
简称“亚厦幕墙”） 司 司 市 业
续 1：
组织机构 经营 持股 表决权 是否合并
子公司名称
代码 范围 比例% 比例% 报表
亚厦设计院 77073453-7 室内外建筑装饰、建筑幕墙设计 100.00 100.00 是
景观工程、景观绿化工程、市政工程承接；
景观园林 79435458-X 园林设计、园林绿化及养护；园林绿化技 100.00 100.00 是
术咨询、服务
建筑幕墙工程承包施工；铝制品生产制作，
亚厦幕墙 75805628-6 100.00 100.00 是
玻璃幕墙、铝门窗加工制作
续 2：
期末实际出 实质上构成对子公司净投资 少数股东 少数股东权益中用于冲减少数股
子公司名称
资额（万元） 的其他项目余额 权益 东损益的金额
亚厦设计院 518.00 － － －
景观园林 2,580.00 － － －
亚厦幕墙 15,800.00 － － －
（3）非同一控制下企业合并取得的子公司
子公司
子公司名称 企业类型 注册地 法人代表 业务性质 注册资本
类型
成都恒基装饰工程有限公 有限责任公 四川省成都 建筑装饰行
控股子公司 杨先蓉 3060 万元
司（以下简称“成都恒基”） 司 市 业
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子公司
子公司名称 企业类型 注册地 法人代表 业务性质 注册资本
类型
上海蓝天房屋装饰工程有
有限责任公 建筑装饰行
限公司（以下简称“上海蓝 控股子公司 上海市 洪兆雄 3100 万元
司 业
天”）
浙江巨和装饰工程有限公 有限责任公 浙江省嘉兴 建筑装饰行
控股子公司 张伟良 5168 万元
司（以下简称“巨和装饰”） 司 市 业
大连正泰开宇装饰有限公 有限责任公 辽宁省大连 建筑装饰行
控股子公司 赵文君 2302 万元
司（以下简称“正泰装饰”） 司 市 业
续 1：
组织机构 经营 持股 表决权 是否合并
子公司名称
代码 范围 比例% 比例% 报表
建筑装饰工程设计、施工；建筑幕墙工程施工；
钢结构工程施工；生产、销售装饰材料；建筑智
成都恒基 63312372-1 60 60 是
能化工程施工；园林古建筑工程施工；城市及道
路照明工程施工。
房屋建筑工程、建筑幕墙工程、机电安装工程、
消防设施工程、建筑智能化工程、园林绿化工程、
上海蓝天 13321005-2 73 73 是
防腐保温工程、建筑防水工程的施工，房屋装饰，
空调器安装。
巨和装饰 60945320-2 承接建筑装饰工程设计、施工 51 51 是
建筑装饰装修工程、建筑幕墙工程、机电设备安
正泰装饰 72888683-6 51 51 是
装工程、消防设施工程施工
续 2：
实质上构成对子公司 少数股东权益中用于
期末实际出
子公司名称 净投资的其他项目余 少数股东权益 冲减少数股东损益的
资额（万元）
额 金额
成都恒基 1,200.00 － 29,253,031.87 －
上海蓝天 － － 46,136,470.45 －
巨和装饰 1,029.18 － 11,642,385.61 －
正泰装饰 1,174.00 － 16,108,022.93 －
2、本年新纳入合并范围的子/孙公司
名称 期末净资产 本年归属于母公司的净利润
吉林亚厦装饰有限公司 500,295.33 295.33
吉林亚厦幕墙有限公司 2,000,568.57 568.57
五、合并财务报表项目注释
1、货币资金
项目 期末数 期初数
现金 321,717.98 321,251.73
银行存款 1,830,596,253.67 1,622,196,812.45
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项目 期末数 期初数
其他货币资金 50,401,982.56 39,669,254.54
合计 1,881,319,954.21 1,662,187,318.72
说明：
（1） 其他货币资金主要为保函保证金、银行承兑汇票保证金。
（2） 期末，除上述保证金外，本公司不存在质押、冻结或有潜在回收风险的款项。
2、应收票据
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 35,060,000.00 38,841,866.00
商业承兑汇票 315,864,151.87 330,893,146.30
合计 350,924,151.87 369,735,012.30
（1）期末公司已贴现、尚未到期的商业承兑汇票金额 0 元。
（2）期末公司已经背书但尚未到期的票据金额最大的前五名列示如下：
出票单位 出票日期 到期日 金额
华泰集团有限公司 2014-4-15 2014-10-15 3,000,000.00
成都龙泉东升金属物资有限公司 2014-1-10 2014-7-10 2,000,000.00
浙江易富钢铁有限公司 2014-1-8 2014-7-8 2,000,000.00
连云港金海岸开发建设有限公司 2014-1-15 2014-7-15 1,000,000.00
杭州鸿江纺织印染有限公司 2014-1-7 2014-7-7 1,000,000.00
合计 － － 9,000,000.00
3、应收账款
（1）应收账款按种类披露
期末数
种类
金额 比例% 坏账准备 比例% 净额
单项金额重大并单项计提坏账准备
－ － － － －
的应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款
其中：账龄组合 10,005,510,003.02 99.96 811,706,732.70 8.11 9,193,803,270.32
关联方组合 4,023,894.34 0.04 － － 4,023,894.34
组合小计 10,009,533,897.36 100.00 811,706,732.70 8.11 9,197,827,164.66
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期末数
种类
金额 比例% 坏账准备 比例% 净额
单项金额虽不重大但单项计提坏账
－ － － － －
准备的应收账款
合计 10,009,533,897.36 100.00 811,706,732.70 8.11 9,197,827,164.66
应收账款按种类披露（续）
期初数
种类
金额 比例% 坏账准备 比例% 净额
单项金额重大并单项计提坏账准备的应
－ － － － －
收账款
按组合计提坏账准备的应收账款
其中：账龄组合 7,938,366,949.60 99.93 699,110,288.16 8.81 7,239,256,661.44
关联方组合 5,830,602.00 0.07 － － 5,830,602.00
组合小计 7,944,197,551.60 100.00 699,110,288.16 8.81 7,245,087,263.44
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备
－ － － － －
的应收账款
合计 7,944,197,551.60 100.00 699,110,288.16 8.81 7,245,087,263.44
①账龄组合，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款情况列示如下：
期末数 期初数
账龄
金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备
1 年以内（含
7,236,063,872.72 72.34 366,421,736.27 5,619,953,642.77 70.81 280,997,682.14
1 年）
1至2年 1,890,021,693.02 18.88 187,546,669.88 1,552,956,712.13 19.56 155,295,671.22
2至3年 773,213,710.60 7.72 222,246,869.60 621,164,504.80 7.82 186,349,351.46
3至4年 78,321,387.06 0.78 32,868,338.58 130,505,016.47 1.64 65,252,508.24
4至5年 17,768,225.79 0.18 2,101,593.29 12,859,991.64 0.16 10,287,993.31
5 年以上 10,121,113.83 0.10 521,525.08 927,081.79 0.01 927,081.79
合计 10,005,510,003.02 100.00 811,706,732.70 7,938,366,949.60 100.00 699,110,288.16
②期末无单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款。
③期末无单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款。
（2）本年无转回或收回应收账款。
（3）本年无核销的应收账款。
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（4）期末应收账款中无持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东欠款。
（5）应收账款金额前五名单位情况：
占应收账款
单位名称 与本公司关系 金额 账龄
总额的比例%
第一名 非关联方 224,571,021.14 1-2 年 2.24
第二名 非关联方 195,000,000.00 1 年以内 1.95
第三名 非关联方 136,400,000.00 1-2 年 1.36
第四名 非关联方 136,000,000.00 1 年以内 1.36
第五名 非关联方 111,983,655.10 1-2 年 1.12
合计 － 803,954,676.24 － 8.03
（6）应收关联方账款情况
占应收账款
单位名称 与本公司关系 金额
总额的比例%
绍兴亚厦城东置业有限公司 同一实际控制人 20,000.34 0.00
上虞亚厦新城置业有限公司 同一实际控制人 1,264,968.00 0.01
实际控制人和控股股东持股
上虞亚厦金色家园置业有限公司 2,738,926.00 0.03
50%的公司
合计 － 4,023,894.34 0.04
4、预付款项
（1）预付款项按账龄披露
期末数 期初数
账龄
金额 比例% 金额 比例%
1 年以内 78,556,066.54 90.14 49,334,650.51 81.84
1至2年 4,097,131.96 4.70 9,768,912.03 16.20
2至3年 4,240,845.19 4.87 959,574.22 1.59
3 年以上 255,321.22 0.29 225,413.75 0.37
合计 87,149,364.91 100.00 60,288,550.51 100.00
说明：预付账款期末余额较期初余额增长 44.55%，主要原因系报告期内公司预付的材料采购款和总部大楼工程款较多所致。
（2）预付款项金额前五名单位情况
单位名称 与本公司关系 金额 年限 未结算原因
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第一名 非关联方 1,800,000.00 1 年以内 材料未收到
第二名 非关联方 1,600,000.00 1-2 年 材料未收到
第三名 非关联方 1,431,839.00 2-3 年 材料未收到
第四名 非关联方 1,228,000.00 1 年以内 服务未提供
第五名 非关联方 1,133,956.00 1 年以内 材料未收到
合计 － 7,193,795.00 － －
（3）期末预付款项中不存在预付持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份股东的款项。
5、应收利息
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
定期存款利息 4,084,935.21 6,308,490.62 433,612.02 9,959,813.81
说明：应收利息期末余额较期初余额增长 143.82%，主要原因系报告期内应收未收的未到期定期存单利息增加所致。
6、其他应收款
（1）其他应收款按种类披露
期末数
种类
金额 比例% 坏账准备 比例% 净额
单项金额重大并单项计提坏账准备的
－ － － － －
其他应收款
按组合计提坏账准备的其他应收款
其中：账龄组合 664,401,130.63 99.60 74,028,427.98 11.14 590,372,702.65
组合小计 664,401,130.63 99.60 74,028,427.98 11.14 590,372,702.65
单项金额虽不重大但单项计提坏账准
2,700,000.00 0.40 2,700,000.00 100.00 －
备的其他应收款
合计 667,101,130.63 100 76,728,427.98 11.50 590,372,702.65
其他应收款按种类披露（续）
期初数
种类
金额 比例% 坏账准备 比例% 净额
单项金额重大并单项计提坏账准备的其
－ － － － －
他应收款
按组合计提坏账准备的其他应收款
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浙江亚厦装饰股份有限公司 2014 年半年度报告全文
期初数
种类
金额 比例% 坏账准备 比例% 净额
其中：账龄组合 587,363,654.17 99.54 55,338,119.48 9.42 532,025,534.69
关联方组合 － － － － －
组合小计 587,363,654.17 99.54 55,338,119.48 9.42 532,025,534.69
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备
2,700,000.00 0.46 2,700,000.00 100.00 －
的其他应收款
合计 590,063,654.17 100.00 58,038,119.48 9.84 532,025,534.69
①账龄组合，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
期末数 期初数
账龄
金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备
1 年以内（含 1 年） 461,964,426.82 69.52 23,218,968.77 407,564,951.46 69.39 20,378,247.58
1至2年 100,456,654.95 15.12 10,045,665.49 123,272,779.78 20.99 12,327,278.01
2至3年 64,683,785.06 9.74 19,405,135.53 38,047,187.62 6.48 11,414,156.29
3至4年 20,982,688.13 3.16 10,491,344.07 12,763,184.19 2.17 6,381,592.10
4至5年 11,801,071.39 1.78 9,418,057.12 4,393,528.12 0.75 3,514,822.50
5 年以上 4,512,504.28 0.68 1,449,257.00 1,322,023.00 0.22 1,322,023.00
合计 664,401,130.63 100.00 74,028,427.98 587,363,654.17 100.00 55,338,119.48
②期末无单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款。
③期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款：
其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提比例% 计提理由
与该公司多年未发生
投标保证金（厦门大雅实业有限公司） 2,700,000.00 2,700,000.00 100.00 经济业务往来，预计
回款困难
（2）本年无核销的其他应收款。
（3）期末其他应收款中无持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东及其他关联单位欠款。
（4）其他应收款金额前五名单位情况：
单位名称 与本公司关系 金额 年限 性质或内容 比例%
第一名 非关联方 30,000,000.00 1 年以内 保证金 4.50
第二名 非关联方 22,942,073.94 1 年以内 保证金 3.44
第三名 非关联方 20,575,633.76 1 年以内 保证金 3.08
第四名 非关联方 12,047,523.40 2-3 年 保证金 1.81
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浙江亚厦装饰股份有限公司 2014 年半年度报告全文
第五名 非关联方 10,904,717.88 1 年以内 保证金 1.63
合计 － 96,469,948.98 － － 14.46
7、存货
（1）存货分类
期末数 期初数
存货种类
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 63,476,708.94 － 63,476,708.94 62,204,151.11 － 62,204,151.11
在产品 31,984,745.43 － 31,984,745.43 13,487,699.88 － 13,487,699.88
库存商品 16,922,183.30 － 16,922,183.30 5,842,712.67 － 5,842,712.67
周转材料 4,354,873.97 － 4,354,873.97 4,175,436.21 － 4,175,436.21
消耗性生物资产 2,983,045.11 － 2,983,045.11 3,382,232.42 － 3,382,232.42
工程施工 494,395,504.73 － 494,395,504.73 415,337,457.75 － 415,337,457.75
合计 614,117,061.48 － 614,117,061.48 504,429,690.04 － 504,429,690.04
（2）截止 2014 年 6 月 30 日，上述存货不存在跌价情况，无需计提存货跌价准备。
8、其他流动资产
项目 期末数 期初数
银行理财产品 453,000,000.00 250,000,000.00
预缴所得税 242,156.92 242,156.92
待抵扣进项税 95,364.16 154,035.16
合计 453,337,521.08 250,396,192.08
说明：其他流动资产期末余额较期初余额增长 81.05%，主要原因系报告期内公司以闲置募集资金和自有资金购买银行理财产
品所致。
9、长期应收款
项目 期末数 期初数
其他 687,657,782.83 705,245,836.31
其中：未实现融资收益 29,253,839.52 43,665,786.04
合计 687,657,782.83 705,245,836.31
说明：长期应收款年末数均为分期收款确认收入所形成的款项。
10、长期股权投资
长期股权投资分项列示如下：
74
浙江亚厦装饰股份有限公司 2014 年半年度报告全文
本年增减额（减少以 期末账面
被投资单位 核算方法 投资成本 期初账面余额
“-”号填列） 余额
浙江农村经济投资股份
有限公司 成本法 50,000.00 50,000.00 － 50,000.00
合计 成本法 50,000.00 50,000.00 － 50,000.00
本年计提减值准备 本年现金
被投资单位 持股比例% 表决权比例% 减值准备金额
金额 红利
浙江农村经济投资股份
有限公司 0.08 0.08 － － －
合计 － － － － －
说明：长期股权投资期末余额较期初余额减少 500 万元，主要原因系报告期内减少对天筑文化投资股份有限公司的投资所致。
11、投资性房地产
本期增加 本期减少
项目 期初数 购置或 自用房地产 转为自用 期末数
处置
计提 或存货转入 房地产
一、账面原值合计 20,380,000.00 － － － － 20,380,000.00
1、房屋、建筑物 20,380,000.00 － － － － 20,380,000.00
2、土地使用权 － － － － － －
二、累计折旧和累计摊销合计 7,260,374.94 484,025.00 － － － 7,744,399.94
1、房屋、建筑物 7,260,374.94 484,025.00 － － － 7,744,399.94
2、土地使用权 － － － － － －
三、投资性房地产账面净值合
13,119,625.06 － － － － 12,635,600.06
计
1、房屋、建筑物 13,119,625.06 － － － － 12,635,600.06
2、土地使用权 － － － － － －
四、投资性房地产减值准备累
－ － － － － －
计金额合计
1、房屋、建筑物 － － － － － －
2、土地使用权 － － － － － －
五、投资性房地产账面价值合
13,119,625.06 － － － － 12,635,600.06
计
1、房屋、建筑物 13,119,625.06 － － － － 12,635,600.06
2、土地使用权 － － － － － －
说明：
（1）本年折旧和摊销额 484,025.00 元。
75
浙江亚厦装饰股份有限公司 2014 年半年度报告全文
（2）截止 2014 年 6 月 30 日止，上述投资性房地产不存在减值迹象，本年不需计提减值准备。
12、固定资产
项目 期初数 本年增加 本年减少 期末数
一、账面原值合计 534,154,897.23 5,363,693.13 782,948.00 538,735,642.36
其中：房屋及建筑物 332,344,836.48 － 181,940.00 332,162,896.48
机器设备 130,217,712.48 1,816,198.56 － 132,033,911.04
运输工具 49,002,990.15 1,261,320.35 512,269.00 49,752,041.50
电子设备 18,306,509.43 2,138,742.94 88,739.00 20,356,513.37
办公设备 3,394,315.37 128,952.73 － 3,523,268.10
其他设备 888,533.32 18,478.55 － 907,011.87
本年新增 本年计提
二、累计折旧合计 81,786,279.64 － 15,596,641.98 137,333.57 97,245,588.05
其中：房屋及建筑物 27,873,162.65 － 4,978,296.12 18,194.00 32,833,264.77
机器设备 27,256,146.83 － 6,483,778.40 － 33,739,925.23
运输工具 13,122,900.55 － 2,449,816.43 46,737.76 15,525,979.22
电子设备 11,154,972.34 － 1,331,651.84 72,401.81 12,414,222.37
办公设备 2,226,662.28 － 231,638.52 － 2,458,300.80
其他设备 152,434.99 － 121,460.67 － 273,895.66
三、固定资产账面净值合
452,368,617.59 － － 441,490,054.31
计
其中：房屋及建筑物 304,471,673.83 － － 299,329,631.71
机器设备 102,961,565.65 － － 98,293,985.81
运输工具 35,880,089.60 － － 34,226,062.28
电子设备 7,151,537.09 － － 7,942,291.00
办公设备 1,167,653.09 － － 1,064,967.30
其他设备 736,098.33 － － 633,116.21
四、减值准备合计 － － － －
其中：房屋及建筑物 － － － －
机器设备 － － － －
运输工具 － － － －
电子设备 － － － －
办公设备 － － － －
其他设备 － － － －
五、固定资产账面价值合
452,368,617.59 － － 441,490,054.31
计
其中：房屋及建筑物 304,471,673.83 － － 299,329,631.71
机器设备 102,961,565.65 － － 98,293,985.81
运输工具 35,880,089.60 － － 34,226,062.28
电子设备 7,151,537.09 － － 7,942,291.00
办公设备 1,167,653.09 － － 1,064,967.30
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浙江亚厦装饰股份有限公司 2014 年半年度报告全文
项目 期初数 本年增加 本年减少 期末数
其他设备 736,098.33 － － 633,116.21
说明：
（1）累计折旧本期计提数为 15,596,641.98 元。
13、在建工程
（1）在建工程明细
期末数 期初数
项目
账面余额 减值准备 账面净值 账面余额 减值准备 账面净值
企业运营管理中心建设
93,748,878.69 － 93,748,878.69 73,952,044.71 － 73,952,044.71
项目（总部大楼）
其他工程 6,696,677.14 － 6,696,677.14 1,463,435.55 － 1,463,435.55
合计 100,445,555.83 － 100,445,555.83 75,415,480.26 － 75,415,480.26
说明：在建工程期末余额较期初余额增长 33.19%，主要原因系报告期内总部大楼建设投入增加所致。
（2）重大在建工程项目变动情况
其中：本
利息资 本年利
转入固 年利息
工程名称 期初数 本年增加 其他减少 本化累 息资本 期末数
定资产 资本化
计金额 化率%
金额
A B C D － － － E=A+B-C-D
企业运营管
理中心建设
73,592,044.71 20,156,833.98 － － － － － 93,748,878.69
项目（总部
大楼）
合计 73,592,044.71 20,156,833.98 － － － － － 93,748,878.69
重大在建工程项目变动情况（续）：
工程投入占
工程名称 预算数 工程进度% 资金来源
预算比例%
企业运营管 理中心建
5.5亿 17.05 20 募投资金
设项目（总部大楼）
合计 5.5亿 － － －
（3）截止 2014 年 6 月 30 日，上述在建工程不存在减值迹象，不需计提在建工程减值准备。
14、无形资产
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浙江亚厦装饰股份有限公司 2014 年半年度报告全文
项目 期初数 本年增加 本年减少 期末数
一、账面原值合计 456,059,220.80 485,000.00 － 456,544,220.80
土地使用权 454,724,250.80 － － 454,724,250.80
软件 1,204,970.00 485,000.00 － 1,689,970.00
专利技术 130,000.00 － － 130,000.00
二、累计摊销合计 8,947,499.12 5,730,060.79 － 14,677,559.91
土地使用权 8,434,685.16 5,614,403.75 － 14,049,088.91
软件 490,438.84 112,407.02 － 602,845.86
专利技术 22,375.12 3,250.02 － 25,625.14
三、无形资产账面净值合计 447,111,721.68 － － 441,866,660.89
土地使用权 446,289,565.64 － － 440,675,161.89
软件 714,531.16 － － 1,087,124.14
专利技术 107,624.88 － － 104,374.86
四、减值准备合计 － － － －
土地使用权 － － － －
软件 － － － －
专利技术 － － － －
五、无形资产账面价值合计 447,111,721.68 － － 441,866,660.89
土地使用权 446,289,565.64 － － 440,675,161.89
软件 714,531.16 － － 1,087,124.14
专利技术 107,624.88 － － 104,374.86
说明：
（1）本年无形资产摊销增加额 5,730,060.79 元。
（2）截止 2014 年 6 月 30 日，无抵押、担保等使用权受限的土地使用权。
15、商誉
期末
被投资单位名称 期初数 本年增加 本年减少 期末数
减值准备
上海蓝天房屋装饰
101,967,808.11 － － 101,967,808.11 －
工程有限公司
成都恒基装饰工程
30,396,620.57 － － 30,396,620.57 －
有限公司
浙江巨和装饰工程
3,225,208.46 － － 3,225,208.46 －
有限公司
大连正泰开宇装饰
4,325,106.20 － － 4,325,106.20 －
有限公司
合计 139,914,743.34 － － 139,914,743.34 －
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浙江亚厦装饰股份有限公司 2014 年半年度报告全文
说明：
（1）就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组。
减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值
测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与
可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，确认商誉的减值损失。
（2）本年度商誉系通过非同一控制下企业合并形成，经减值测试，期末商誉不存在减值。
16、长期待摊费用
其他 其他减少
项目 期初数 本年增加 本年摊销 期末数
减少 的原因
经营租赁方式租入的固
35,217,325.00 278,569.19 7,304,570.32 － 28,191,323.87 －
定资产发生的改良支出
其他 863,389.63 95,472.00 134,482.86 － 824,378.77 －
合计 36,080,714.63 374,041.19 7,439,053.18 － 29,015,702.64 －
17、递延所得税资产
（1）已确认递延所得税资产
项目 期末数 期初数
递延所得税资产：
资产减值准备 140,886,405.34 120,025,544.89
可抵扣亏损 4,393,907.97 2,325,756.87
存货未实现损益 1,806,033.91 1,837,999.11
合计 147,086,347.22 124,189,300.87
（2）未确认递延所得税资产明细
项目 期末数 期初数
可抵扣暂时性差异 － 139,857.95
可抵扣亏损 813,845.79 383,127.22
合计 813,845.79 522,985.17
18、资产减值准备明细
本年减少
项 目 期初数 本年增加 期末数
转回 转销
坏账准备 757,148,407.64 131,426,610.99 － 139,857.95 888,435,160.68
19、其他非流动资产
项目 期初数 本年增加 本年减少 期末数
预付购房款 68,440,729.36 － － 68,440,729.36
79
浙江亚厦装饰股份有限公司 2014 年半年度报告全文
项目 期初数 本年增加 本年减少 期末数
预付购建长期资产前期费用 400,526.00 － － 400,526.00
合计 68,841,255.36 － － 68,841,255.36
说明：根据本公司第二届董事会第三十七次会议决议，本公司拟以不超过 7702 万元在南京购买办公楼，用于江苏分公司经
营办公需要，截止 2014 年 6 月 30 日，本公司根据相关合同约定已支付，购房款 6,844.07 万元，房屋产权证书尚在办理中。
20、所有权受到限制的资产
所有权受到限制的资产类别 期末数 期初数
货币资金 50,401,982.56 39,669,254.54
说明：所有权受到限制的货币资金，指保函保证金、银行承兑汇票保证金。
21、短期借款
项目 期末数 期初数
抵押借款 10,000,000.00 －
保证借款 75,000,000.00 55,000,000.00
其他借款 － 112,717,942.38
合计 85,000,000.00 167,717,942.38
说明：
（1）保证借款：本公司为子公司浙江亚厦产业园发展有限公司提供保证担保，办理短期借款 30,000,000.00 元；本公司为子
公司浙江巨和装饰工程有限公司提供保证担保，办理短期借款 10,000,000.00 元；本公司为子公司成都恒基装饰工程有限公司
提供保证担保，办理短期借款 20,000,000.00 元；本公司子公司大连正泰开宇装饰工程有限公司，接受大连德丰融资担保有限
公司担保，办理短期借款 15,000,000.00 元；抵押借款：本公司子公司浙江巨和装饰工程有限公司提供的土地作为抵押办理短
期借款 10,000,000.00 元。
（2）短期借款期末余额较期初余额减少 49.32%，主要原因系报告期内应收票据贴现到期，对应的短期借款相应减少所致。
22、应付票据
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 267,862,127.04 133,574,670.92
说明：应付票据期末余额较期初余额增长 100.53%，主要原因系报告期内公司以银行承兑汇票方式与供应商结算材料款增加
所致。
23、应付账款
（1）应付账款
期末数 期初数
项目
金额 比例% 金额 比例%
1年以内 5,733,226,012.28 84.23 4,848,951,719.70 80.55
80
浙江亚厦装饰股份有限公司 2014 年半年度报告全文
期末数 期初数
项目
金额 比例% 金额 比例%
1至2年 784,123,989.81 11.52 841,266,048.59 13.97
2至3年 230,744,819.92 3.39 271,336,907.69 4.51
3年以上 58,537,033.96 0.86 58,244,619.79 0.97
合计 6,806,631,855.97 100 6,019,799,295.77 100.00
（2）本报告期应付账款中应付持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位或其他关联方的款项情况
单位名称 期末数 期初数
浙江梁湖建设有限公司 720,854.65 －
24、预收款项
项目 期末数 期初数
1 年以内 130,950,573.37 135,683,777.89
1-2 年 10,695,578.91 18,677,198.86
2-3 年 4,319,652.89 2,516,073.77
3 年以上 1,967,513.13 4,144,572.13
合计 147,933,318.30 161,021,622.65
期末，预收款项中无预收持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位或其他关联方情况。
25、应付职工薪酬
项 目 期初数 本年增加 本年减少 期末数
（1）工资、奖金、津贴和补贴 25,560,448.92 893,715,938.13 891,229,566.56 28,046,820.49
（2）职工福利费 － 7,423,219.36 7,423,219.36 －
（3）社会保险费 － 17,514,530.47 17,514,530.47 －
（4）住房公积金 － 1,090,817.00 1,090,817.00 －
（5）工会经费和职工教育经费及其他 9,236.48 323,819.31 326,605.31 6,450.48
（6）股份支付 － 2,089,834.46 2,089,834.46 －
合计 25,569,685.40 922,158,158.73 919,674,573.16 28,053,270.97
26、应交税费
税项 期末数 期初数
增值税 3,217,753.28 1,849,977.07
营业税 372,382,124.48 315,111,216.06
企业所得税 101,125,815.37 134,772,977.99
城市维护建设税 25,626,287.86 21,267,547.82
81
浙江亚厦装饰股份有限公司 2014 年半年度报告全文
税项 期末数 期初数
个人所得税 6,891,954.79 8,379,011.58
教育费附加 12,697,604.01 9,154,611.73
地方教育附加 4,925,538.65 5,445,978.89
其他税种 3,557,624.12 1,966,657.07
合计 530,424,702.56 497,947,978.21
27、应付利息
项目 期末数 期初数
企业债券应付利息 50,290,410.97 24,504,109.60
说明：应付利息期末余额较期初余额增长 105.23%，主要原因系报告期内公司预提的尚未支付的公司债券利息增加所致。
28、其他应付款
（1）账龄分析
期末数 期初数
项目
金额 比例% 金额 比例%
1年以内 156,830,831.38 59.26 126,419,459.27 56.15
1至2年 67,353,099.20 25.45 52,609,812.30 23.36
2至3年 34,536,657.94 13.05 38,593,405.23 17.14
3年以上 5,928,131.32 2.24 7,544,628.98 3.35
合计 264,648,719.84 100 225,167,305.78 100.00
（2）期末其他应付款中应付持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位或其他关联方情况
单位名称 期末数 期初数
何静姿 264,000.00 264,000.00
俞曙 107,292.00 107,292.00
合计 371,292.00 371,292.00
29、其他流动负债
项目 期末数 期初数
一年内到期的递延收益 1,677,905.78 1,677,905.78
说明：本公司收到的与资产相关递延收益，将于未来一年内摊销转入金额。收到的政府补助说明，详见本附注五、31。
30、应付债券
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额
12 亚厦债 100.00 2012 年 7 月 13 日 5年 1,000,000,000.00
应付债券（续）
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浙江亚厦装饰股份有限公司 2014 年半年度报告全文
债券名称 期初应付利息 本年应计利息 本年已付利息 期末应付利息 期末余额
12 亚厦债 24,504,109.60 25,786,301.37 － 50,290,410.97 991,025,948.68
减：一年内到期的
－ － － － －
应付债券
合计 24,504,109.60 25,786,301.37 － 50,290,410.97 991,025,948.68
说明：根据中国证券监督管理委员会证监许可[2012]724 号核准，本公司于 2012 年 7 月 13 日公开发行 1,000 万份公司债券，
每份面值 100 元，发行总额 10 亿元，债券期限为 5 年，票面利率为 5.20%，利息按年支付。
31、其他非流动负债
项目 期末数 期初数
与资产相关递延收益 10,067,434.63 10,906,387.53
说明：
（1）根据上虞市财政局“虞财企（2009）15 号”《关于对浙江亚厦装饰股份有限公司投资项目给予特别奖励的批复》，本公
司收到 14,794,531.96 元的财政补助专项用于“装饰部品部件（木制品）工厂化生产项目”，待项目投产后，按资产使用寿命
平均分摊计入当期损益。截至 2014 年 6 月 30 日，尚有 10,356,172.37 元未分摊，其中将于 1 年内摊销金额 1,479,453.20 元。
（2）根据上虞市财政局“虞财企（2009）16 号”《关于对浙江亚厦幕墙有限公司投资项目给予特别奖励的批复》，子公司浙
江亚厦幕墙有限公司获得 1,984,525.81 元的财政补助专项用于“年产建筑幕墙及节能门窗 55 万平方米项目”，待项目投产后，
按资产使用寿命分摊计入当期损益。截至 2014 年 6 月 30 日，尚有 1,389,168.04 元未分摊，其中将于 1 年内摊销金额 198,452.58
元。
32、股本
本年增减（+、-）
项目 期初数 发行 公积金 期末数
送股 其他 小计
新股 转股
股本 635,437,500.00 49,934,569.00 － － － 49,934,569.00 685,372,069.00
说明：
（1）2014 年 4 月，本公司非公开发行新增股份 49,074,994 股，增加注册资本 4,907.4994 万元，该增资事项业经致同会计师事
务所（特殊普通合伙）“致同验字【2014】第 350ZA0012 号”《验资报告》审验。
（2）2014 年 5 月，根据《浙江亚厦装饰股份有限公司股票期权激励计划》，本公司股票期权激励对象对首期股权激励计划第
二期股票期权和预留股票期权授予第一个行权期行权，增加注册资本 85.9575 万元。行权后，本公司注册资本增至人民币
68,537.2069 万元。
33、资本公积
项目 期初数 本年增加 本年减少 期末数
股本溢价 1,296,680,512.95 1,103,012,004.95 － 2,399,692,517.90
其他资本公积 42,154,242.86 21,818,783.77 8,058,100.00 55,914,926.63
合计 1,338,834,755.81 1,124,830,788.72 8,058,100.00 2,455,607,444.53
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浙江亚厦装饰股份有限公司 2014 年半年度报告全文
说明：
（1）股本溢价本年增加额：2014 年 4 月，本公司非公开发行增加注册资本 49,074,994.00 元，股本溢价 1,077,633,987.70 元；
2014 年 5 月本公司股票期权激励对象行权，增加注册资本 859,575.00 元，股本溢价 17,319,917.25 元；同时将原计入其他资本
公积的期权费用自其他资本公积转入股本溢价 8,058,100.00 元。
（2）其他资本公积本年增加额：根据与子公司上海蓝天原股东就未达到业绩承诺进行股份补偿的合同规定，对上海蓝天持
股比例增加部分对应的所有者权益的金额 19,728,949.31 元；另，报告期内确认的期权费用 2,089,834.46 元。本年减少额详见本
附注五、33（1）。
（3）资本公积期末余额较期初余额增长 83.41%，主要原因系报告期内公司完成非公开发行股本溢价增加所致。
34、盈余公积
项目 期初数 本年增加 本年减少 期末数
法定盈余公积 182,314,581.45 － － 182,314,581.45
说明：盈余公积报告期内未发生变动。
35、未分配利润
提取或
项目 本期发生额 上期发生额
分配比例
调整前上期末未分配利润 2,171,994,393.61 1,402,026,842.86 －
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） － － －
调整后期初未分配利润 2,171,994,393.61 1,402,026,842.86 －
加：本年归属于母公司所有者的净利润 471,967,342.96 360,221,108.55 －
减：提取法定盈余公积 － － －
应付普通股股利 － 63,543,750.00 －
期末未分配利润 2,643,961,736.57 1,698,704,201.41 －
36、营业收入和营业成本
（1）营业收入
项目 本期发生额 上期发生额
营业收入 6,279,710,649.14 5,241,565,072.06
主营业务收入 6,279,168,207.16 5,241,314,696.62
其他业务收入 542,441.98 250,375.44
营业成本 5,163,793,729.96 4,355,231,628.44
主营业务成本 5,163,130,627.36 4,354,747,603.44
其他业务成本 663,102.60 484,025.00
（2）主营业务按行业类别统计如下:
本期发生额 上期发生额
业务名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
建筑装饰行业 6,203,456,886.24 5,098,609,072.68 5,144,634,189.19 4,276,596,852.10
制造业 75,711,320.92 64,521,554.68 96,680,507.43 78,150,751.34
84
浙江亚厦装饰股份有限公司 2014 年半年度报告全文
本期发生额 上期发生额
业务名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
合计 6,279,168,207.16 5,163,130,627.36 5,241,314,696.62 4,354,747,603.44
（3）主营业务按业务类别统计如下：
本期发生额 上期发生额
业务名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
建筑装饰工程 4,002,851,406.57 3,265,034,460.89 3,757,417,064.56 3,113,331,865.61
幕墙装饰工程 2,060,152,847.79 1,716,180,251.80 1,276,924,192.86 1,069,308,015.15
设计合同 67,274,526.64 57,358,002.06 70,138,241.30 62,512,045.16
木制品销售 75,711,320.92 64,521,554.68 96,680,507.43 78,150,751.34
景观工程 73,178,105.24 60,036,357.93 40,154,690.47 31,444,926.18
合计 6,279,168,207.16 5,163,130,627.36 5,241,314,696.62 4,354,747,603.44
（4）其他业务按业务类别统计如下：
本期发生额 上期发生额
业务名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
租赁业务 389,277.88 484,025.00 250,375.44 484,025.00
其他 153,164.10 179,077.60 － －
合计 542,441.98 663,102.60 250,375.44 484,025.00
（5）主营业务按地区统计如下：
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
华东 3,548,596,464.11 2,909,583,603.10 3,226,871,288.27 2,680,041,454.98
华北 576,804,630.80 465,869,863.99 664,381,344.35 548,896,664.09
中南 789,952,371.63 667,687,551.90 549,771,404.73 458,030,734.55
西南 687,294,549.62 554,937,747.37 547,627,597.52 456,598,170.10
东北 488,795,235.83 417,418,260.68 184,887,845.89 154,006,445.04
西北 187,724,955.17 147,633,600.32 67,775,215.86 57,174,134.68
合计 6,279,168,207.16 5,163,130,627.36 5,241,314,696.62 4,354,747,603.44
（5）前五名客户的营业收入情况
客户名称 营业收入总额 占公司全部营业收入的比例%
第一名 258,861,829.06 4.12
第二名 150,000,000.00 2.39
第三名 136,000,000.00 2.17
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浙江亚厦装饰股份有限公司 2014 年半年度报告全文
客户名称 营业收入总额 占公司全部营业收入的比例%
第四名 79,791,602.79 1.27
第五名 73,455,100.00 1.17
合计 698,108,531.85 11.12
37、营业税金及附加
项目 本期发生额 上期发生额
营业税 184,385,279.11 156,531,766.06
城市维护建设税 13,385,684.52 11,069,638.85
教育费附加 7,008,134.40 5,732,836.25
地方教育费附加 2,683,385.82 3,450,801.99
其他 3,624,356.38 2,281,921.37
合计 211,086,840.23 179,066,964.52
说明：营业税金及附加的计缴标准详见附注三、税项。
38、销售费用
项目 本期发生额 上期发生额
工资及福利 36,690,858.31 25,861,300.13
业务招待费 3,933,114.46 4,900,156.86
办公费 3,698,624.33 4,882,755.86
差旅费 3,061,324.09 2,920,074.76
租赁费 5,873,364.72 5,732,072.40
其他 7,651,781.25 7,192,282.78
合计 60,909,067.16 51,488,642.79
39、管理费用
项目 本期发生额 上期发生额
工资福利及社保 80,220,763.11 57,980,904.55
租赁费 9,893,062.43 5,440,756.63
办公费用 3,895,838.53 6,508,059.31
业务招待费 4,044,733.56 3,535,426.08
交通差旅费 2,998,478.13 3,587,250.13
中介机构费 3,677,140.47 3,151,891.05
其他 34,385,677.64 34,145,025.15
合计 139,115,693.87 114,349,312.90
40、财务费用
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浙江亚厦装饰股份有限公司 2014 年半年度报告全文
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 29,452,006.36 28,008,394.28
减：利息收入 26,305,212.76 17,283,185.86
承兑汇票贴息 － 4,772,587.28
手续费及其他 1,479,512.67 894,523.91
合计 4,626,306.27 16,392,319.61
41、投资收益
项目 本期发生额 上期发生额
银行理财产品投资收益 4,103,174.66 －
合计 4,103,174.66 －
说明：投资收益本期发生额为 410.32 万元，主要原因系报告期内公司购买银行理财产品取得的收益所致。
42、资产减值损失
项 目 本期发生额 上期发生额
坏账损失 131,426,610.99 86,416,006.23
说明：资产减值准备较去年同期增加 52.09%，主要原因系报告期内公司应收款项增加，相应的本年计提的坏账准备增加所致。
43、营业外收入
计入当年非经常性损益的
项 目 本期发生额 上期发生额
金额
非流动资产处置利得合计 72,665.18 300.00 72,665.18
其中：固定资产处置利得 72,665.18 300.00 72,665.18
政府补助 3,684,952.90 1,338,952.90 3,684,952.90
其他 77,169.99 － 77,169.99
合计 3,834,788.07 1,339,252.90 3,834,788.07
其中，政府补助明细如下：
项 目 本期发生额 上期发生额 说明
投资项目给予财政补助 838,952.90 838,952.90 －
产业提升奖励扶持基金 2,846,000.00 500,000.00 －
合计 3,684,952.90 1,338,952.90
说明：
（1）营业外收入较上年同期增长 186.34%，主要原因系报告期内公司确认的与投资项目相关以及产业创新相关财政补助。
（2）财政扶持及补助资金主要系传统产业提升发展新兴产业培育壮大投入财政奖励资金、国家火炬计划产业化示范项目补
助和企业自主创新奖励资金等扶持资金。
44、营业外支出
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浙江亚厦装饰股份有限公司 2014 年半年度报告全文
计入当年非经常性损益的
项目 本期发生额 上期发生额
金额
非流动资产处置损失合计 13,821.39 164,154.47 13,821.39
其中：固定资产处置损失 13,821.39 164,154.47 13,821.39
捐赠支出 2,000,000.00 30,000.00 2,000,000.00
其他 730,109.96 － 730,109.96
合计 2,743,931.35 199,473.47 2,743,931.35
说明：营业外支出较上年同期增长 1275.59%，主要原因系报告期内公司捐赠支出增加所致。
45、所得税费用
所得税费用明细列示如下：
项目 本期发生额 上期发生额
按税法及相关规定计算的当期所得税 110,350,175.68 83,630,221.81
递延所得税调整 -21,783,877.29 -13,831,457.08
合计 88,566,298.39 69,798,764.73
46、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
项 目 代码 本期发生额 上期发生额
报告期归属于公司普通股股东的净利润 P1 471,967,342.96 360,221,108.55
报告期归属于公司普通股股东的非经常性损益 F 4,019,195.04 997,562.33
报告期扣除非经常性损益后归属于公司普通股股
P2=P1-F 467,948,147.92 359,223,546.22
东的净利润
稀释事项对归属于公司普通股股东的净利润的影
P3 － －
响
稀释事项对扣除非经常性损益后归属于公司普通
P4 － －
股股东的净利润的影响
期初股份总数 S0 635,437,500.00 635,437,500.00
报告期因股权激励行权或股票股利分配等增加股
S1 － －
份数
报告期因发行新股或债转股等增加股份数 Si 49,074,994.00 －
增加股份下一月份起至报告期期末的月份数 Mi 2 －
报告期股权激励股份行权等增加股份数 Sp 859,575.00 －
新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数 Mp 1 －
报告期因回购等减少股份数 Sj － －
减少股份下一月份起至报告期期末的月份数 Mj － －
报告期缩股数 Sk － －
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浙江亚厦装饰股份有限公司 2014 年半年度报告全文
项 目 代码 本期发生额 上期发生额
报告期月份数 M0 6 6
S=S0+S1+Si*Mi/M0
发行在外的普通股加权平均数 +Sp*Mp/M0-Sj*Mj/M 651,939,093.83 635,437,500.00
0-Sk
加：假定稀释性潜在普通股转换为已发行普通股而
X1 － －
增加的普通股加权平均数
计算稀释每股收益的普通股加权平均数 X2=S+X1 651,939,093.83 635,437,500.00
其中：可转换公司债转换而增加的普通股加权数 － －
认股权证/股份期权行权而增加的普通股加权数 － －
回购承诺履行而增加的普通股加权数 － －
归属于公司普通股股东的基本每股收益 Y1=P1/S 0.72 0.57
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的基
Y2=P2/S 0.72 0.57
本每股收益
归属于公司普通股股东的稀释每股收益 Y3=（P1＋P3）/X2 0.72 0.57
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的稀
Y4=（P2＋P4）/X2 0.72 0.57
释每股收益
47、现金流量表项目注释
（1）收到的其他与经营活动有关的现金主要项目列示如下：
项目 本期发生额 上期发生额
收到工程保证金等 226,800,742.51 170,458,522.79
收到保函保证金 8,187,532.36 11,275,660.60
利息收入 6,122,653.65 4,233,752.56
收回备用金 18,160,664.77 30,689,635.87
合计 259,271,593.29 216,657,571.82
（2）支付的其他与经营活动有关的现金主要项目列示如下：
项目 本期发生额 上期发生额
支付工程保证金等 234,678,134.87 243,710,306.01
支付保函保证金 15,316,642.89 8,663,793.20
支付备用金 47,160,191.64 55,695,951.67
支付各项费用 64,658,149.86 77,195,899.34
合计 361,813,119.26 385,265,950.22
（3）收到的其他与筹资活动有关的现金
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浙江亚厦装饰股份有限公司 2014 年半年度报告全文
项目 本期发生额 上期发生额
收到银行承兑汇票等保证金 14,661,879.80 7,832,495.11
（4）支付的其他与筹资活动有关的现金
项目 本期发生额 上期发生额
支付银行承兑汇票等保证金 33,383,768.50 22,378,432.68
48、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
补充资料 本期发生额 上期发生额
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 485,380,133.65 369,961,212.27
加：资产减值准备 131,426,610.99 86,416,006.23
固定资产折旧、投资性房地产折旧 16,080,666.98 13,261,679.93
无形资产摊销 5,730,060.79 538,916.17
长期待摊费用摊销 7,439,053.18 6,877,819.95
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收
-58,843.79 163,854.47
益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） － － －
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） － － －
财务费用（收益以“－”号填列） 29,452,006.36 27,090,959.85
投资损失（收益以“－”号填列） -4,103,174.66 － －
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -22,897,046.35 -13,831,457.08
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） － － －
存货的减少（增加以“－”号填列） -109,687,371.44 -26,896,382.55
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -2,025,011,901.75 -1,267,769,074.97
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 797,858,742.98 387,497,778.55
其他 2,089,834.46 10,436,000.00
经营活动产生的现金流量净额 -686,301,228.60 -406,252,687.18
2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： －
债务转为资本 － － －
一年内到期的可转换公司债券 － － －
融资租入固定资产 － － －
3、现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 1,830,917,971.65 1,510,046,495.49
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浙江亚厦装饰股份有限公司 2014 年半年度报告全文
补充资料 本期发生额 上期发生额
减：现金的期初余额 1,622,518,064.18 2,247,664,888.52
加：现金等价物的期末余额 － － －
减：现金等价物的期初余额 － － －
现金及现金等价物净增加额 208,399,907.47 -737,618,393.03
（2）现金及现金等价物的构成
项目 期末数 期初数
一、现金 1,830,917,971.65 1,622,518,064.18
其中：库存现金 321,717.98 321,251.73
可随时用于支付的银行存款 1,830,596,253.67 1,622,196,812.45
可随时用于支付的其他货币资金 － －
二、现金等价物 － － －
其中：三个月内到期的债券投资 － －
三、期末现金及现金等价物余额 1,830,917,971.65 1,622,518,064.18
（3）货币资金与现金及现金等价物的调节
列示于现金流量表的现金及现金等价物包括： 金额
期末货币资金 1,881,319,954.21
减：使用受到限制的存款 50,401,982.56
加：持有期限不超过三个月的国债投资 －
期末现金及现金等价物余额 1,830,917,971.65
说明：使用受到限制的存款，是指开具保函、银行承兑汇票，存放于保证金户的存款金额。
六、关联方及关联交易
1、本公司的母公司情况
母公司 组织机构
关联关系 企业类型 注册地 法人代表 业务性质
名称 代码
亚厦控股有
母公司 有限责任公司 浙江省杭州市 丁欣欣 股权投资 74634509-9
限公司
本公司的母公司情况（续）：
母公司对本公司持 母公司对本公司表 本公司最终
母公司名称 注册资本(万元)
股比例% 决权比例% 控制方
亚厦控股有限公司 10,000.00 35.88 35.88 丁欣欣、张杏娟夫妇
91
浙江亚厦装饰股份有限公司 2014 年半年度报告全文
2、本公司的子公司情况
子公司情况详见附注四、1。
3、本公司的其他关联方情况
关联方名称 与本公司关系 组织机构代码
浙江梁湖建设有限公司 主要投资者为本公司实际控制人的亲属 76016321-6
浙江亚厦房产集团有限公司 同一实际控制人 72511021-5
上虞亚厦城北新区置业有限公司 同一实际控制人 78771260-9
上虞亚厦新城置业有限公司 同一实际控制人 79648538-0
镇江亚厦房地产开发有限公司 同一实际控制人 76051030-2
绍兴亚厦城东置业有限公司 同一实际控制人 66833897-6
上虞亚厦金色家园置业有限公司 实际控制人和控股股东持股 50%的公司 69701952-8
杭州浪森投资管理有限公司 主要投资者为本公司实际控制人的亲属 596647453
董事、经理、财务总监及董事会秘书 关键管理人员 －
4、关联交易情况
（1）关联采购与销售情况
①采购商品、接受劳务
本期发生额 上期发生额
关联交易定
关联交易内 占同类交易
关联方 价方式及决 占同类交易金
容 金额 金额 金额的比
策程序 额的比例％
例％
采用招投标方
式确定，价格
浙江梁湖建
建筑劳务 合理、公允， － － 2,764,065.00 11.83
设有限公司
并履行相关决
策程序
②提供劳务
本公司为关联方提供建筑装饰工程、玻璃幕墙、门窗制作、施工安装和景观工程等服务，具体情况如下：
本期发生额 上期发生额
关联交易定
关联交易 占同类交易
关联方 价方式及决 占同类交易金
内容 金额 金额 金额的比
策程序 额的比例％
例％
上虞亚厦金 关联方交易
色家园置业 玻璃幕墙 价格参照市 － － 597,000.00 0.01
有限公司 场价格，由公
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浙江亚厦装饰股份有限公司 2014 年半年度报告全文
本期发生额 上期发生额
关联交易定
关联交易 占同类交易
关联方 价方式及决 占同类交易金
内容 金额 金额 金额的比
策程序 额的比例％
例％
绍兴亚厦城 司与关联方
东置业有限 玻璃幕墙 协商确定。 872,409.34 0.01 － －
公司
（2）关联担保情况
①为关联方提供担保
担保是否已经履
担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保终止日
行完毕
浙江亚厦产业园发展
80,000,000.00 2012/9/24 2014/10/24 否
有限公司
浙江亚厦产业园发展
50,000,000.00 2013/9/9 2015/9/9 否
有限公司
本公司
浙江亚厦幕墙有限公
49,500,000.00 2013/6/20 2014/6/20 是
司
浙江亚厦幕墙有限公
50,000,000.00 2013/10/22 2014/10/21 否
司
浙江亚厦景观园林工
28,000,000.00 2013/8/12 2014/8/12 否
程有限公司
浙江亚厦产业投资发
30,000,000.00 2013/11/22 2014/11/22 否
展有限公司
浙江巨和装饰工程有
20,000,000.00 2013/9/22 2014/9/22 否
限公司
成都恒基装饰工程有
20,000,000.00 2014/6/24 2015/6/23 否
限公司
②接受关联方担保
担保是否已经履
担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保终止日
行完毕
亚厦控股 本公司 200,000,000.00 2012/12/19 2014/12/19 否
亚厦控股 本公司 70,000,000.00 2013/6/25 2014/6/25 是
亚厦控股 本公司 350,000,000.00 2013/10/22 2014/10/21 否
亚厦控股 本公司 350,000,000.00 2013/11/8 2014/11/7 否
亚厦控股 本公司 120,000,000.00 2013/11/18 2014/11/18 否
亚厦控股 本公司 300,000,000.00 2014/2/28 2015/2/28 否
5、关联方应收应付款项
（1）应收关联方款项
项目名称 关联方 期末数 期初数
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账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
应收账款 上虞亚厦新城置业有限公司 1,264,968.00 － 1,264,968.00 －
应收账款 上虞亚厦金色家园置业有限公司 2,738,926.00 － 4,195,026.00 －
应收账款 绍兴亚厦城东置业有限公司 20,000.34 － 370,608.00 －
（2）应付关联方款项
项目名称 关联方 期末数 期初数
其他应付款 何静姿 264,000.00 264,000.00
其他应付款 俞曙 107,292.00 107,292.00
应付账款 浙江梁湖建设有限公司 720,854.65 －
七、股份支付
1、股份支付总体情况
公司本年授予的各项权益工具总额 －
公司本年行权的各项权益工具总额 859,575
公司本年失效的各项权益工具总额 311,100
公司期末发行在外的股份期权行权价格的范围和合同剩余期限 －
公司期末其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限 －
2、以权益结算的股份支付情况
授予日权益工具公允价值的确定方法 Black-Scholes 模型
对可行权权益工具数量的最佳估计的确定方法 －
本年估计与上年估计有重大差异的原因 无
资本公积中以权益结算的股份支付的累计金额 58,829,055.89 元
以权益结算的股份支付确认的费用总额 58,829,055.89 元
说明：2010 年 9 月 3 日，本公司第二届董事会第三次会议及第二届监事会第四次会议审议通过了《浙江亚厦装饰股份有限公
司股票期权激励计划（草案）》。本激励计划的股票来源为公司向激励对象定向发行的 410 万股本公司股票；股票期权数量
为 410 万份，占公司股本总额 21,100 万股的比例为 1.94%。激励对象根据每份股票期权拥有在本激励计划有效期内的可行权
日以行权价格和行权条件购买一股公司股票的权利。除预留部分股权期权以外的激励对象已获公司董事会确认并经本公司监
事会核实，合计 25 人。
2011 年 5 月 5 日，本公司 2011 年第一次临时股东大会审议通过了《浙江亚厦装饰股份有限公司股票期权激励计划（草案）
及摘要（修订稿）》（以下简称“股权激励计划”）以及《关于提请股东大会授权董事会办理公司股票期权激励计划相关事
宜的议案》，董事会被授权确定期权授权日、在激励对象符合条件时向激励对象授予股票期权并办理授予股票期权所必须的
全部事宜。
2011 年 5 月 9 日，本公司第二届董事会第十三次会议审议通过了《关于对<股票期权激励计划>涉及的股票期权数量和行权价
格进行调整的议案》，调整后股票期权数量为 820 万股，其中本次授予的股票期权数量调整为 740 万股，预留部分股票期权
数量调整为 80 万股，行权价格为 32.38 元。
2012 年 5 月 3 日，本公司第二届董事会第二十六次会议审议通过了《关于公司股票期权激励计划预留股票期权授予相关事项
的议案》，同意将股票期权激励计划预留的 80 万份股票期权授予公司 14 名激励对象，授予日为 2012 年 5 月 3 日，行权价格
为 30.92 元。
2012 年 6 月 7 日，本公司第二届董事会第二十七次会议审议通过《关于对<股票期权激励计划>涉及的股票期权数量和行权价
格进行调整的议案》 ,经过本次调整后的《股票期权激励计划》所涉首次期权的激励对象为 23 人，股票期权数量为 1,050 万
股，行权价格为 21.50 元，预留股票期权数量为 120 万股，行权价格为 20.53 元。
2012 年 9 月 20 日，本公司第二届董事会第三十次会议审议通过了《浙江亚厦装饰股份有限公司关于股票期权激励计划首次
94
浙江亚厦装饰股份有限公司 2014 年半年度报告全文
授予第一个行权期激励对象调整的议案》，本次股票期权激励计划首次授予第一个行权期的激励对象为 21 人，可行权数量
为 243.75 万份。
2014 年 4 月 16 日，本公司第三届董事会第七次会议审议通过《关于公司股票期权激励计划预留股票期权授予第一个行权激
励对象调整的议案》 ,经过本次调整后，可行权数量为 27.07 万股。同日，本公司第三届董事会第七次会议审议通过了《关于
公司股票期权激励计划首次授予第二个行权激励对象调整的议案》，经过本次调整后，可行权数量为 90 万股。
2014 年 5 月，根据浙江亚厦装饰股份有限公司的“股权激励计划”，本公司股票期权激励对象对首期股权激励计划第二期股
票期权和预留股票期权授予第一个行权期行权，增加注册资本 85.9575 万元。行权后，本公司注册资本增至人民币 68,537.2069
万元。
八、或有事项
1、未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响
本公司与北京居然之家投资控股集团有限公司（以下简称“居然之家”）在 2008 年 2 月 4 日签署《居然大厦公共区域精装修工
程施工合同》，约定由本公司承包施工居然之家开发的“北京居然之家大厦公共区域精装修工程”。
2009 年 4 月，居然之家以工期严重拖延及所铺设的莎安娜石材质量问题严重为由，向北京市朝阳区人民法院提起诉讼，要求
解除与本公司签订的《居然大厦公共区域精装修工程施工合同》，并要求本公司拆除所铺装的不合格莎安娜石材，赔偿经济
损失人民币 1650 万元。
朝阳区人民法院受理本案后，于 2009 年 6 月 8 日召开预备庭，听取了原被告双方的起诉和答辩意见，并组织了证据交换。
本公司同时依法提出追加环球石材为本案第三人及对诉争工程所铺贴的莎安娜石材质量进行司法鉴定两项申请，法院均予以
准许。
庭后，本公司依法提起反诉，本公司认为该工程适用的莎安娜石材质量合格，工期拖延并非被告责任，要求居然之家支付尚
欠工程款 21,949,316.00 元，朝阳区人民法院已予以受理。
本公司向北京市朝阳区人民法院申请对讼争工程款金额进行司法鉴定，法院已依法予以准许。其后，法院召集各方对鉴定报
告进行质证，并根据鉴定结论审理本案。考虑到诉讼成本和鉴定时间，本公司与居然之家就讼争工程款进行积极核对，并通
过进一步协商确定工程造价。
截止 2014 年 6 月 30 日，本案件审理程序已经结束，等待法院一审判决。
2、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响
截止 2014 年 6 月 30 日，本公司为下列单位贷款提供保证：
被担保单位名称 担保事项 金额 期限
浙江亚厦产业园发展有限公司 银行借款、开具承兑汇票、保函等 80,000,000.00 2012/9/24-2014/10/24
浙江巨和装饰工程有限公司 银行借款 10,000,000.00 2013/9/22-2014/9/24
成都恒基装饰工程有限公司 银行借款 20,000,000.00 2014/6/23-2015/6/23
合计 110,000,000.00 －
九、承诺事项
1、重大承诺事项
（1）资本承诺
已签约但尚未于财务报表中确认的资本承诺 期末数 期初数
对外投资承诺 1,020.00 万元 1,020.00 万元
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浙江亚厦装饰股份有限公司 2014 年半年度报告全文
说明：根据本公司第二届董事会第三十四次会议决议，本公司与杭州浪森投资管理有限公司拟以现金形式向浙江巨和装饰工
程有限公司同比例增资 4,018 万元，其中首期增资 2,018.00 万元已履行完毕，第二期出资 2,000.00 万元（本公司按 51.00%股权
比例出资 1,020.00 万元）待首期出资完成后两年内实施。
（2）截至 2014 年 6 月 30 日，本公司不存在其他应披露的承诺事项。
2、截止 2014 年 6 月 30 日，本公司不存在其他应披露的承诺事项。
十、资产负债表日后事项
截止本财务报告批准日，本公司无其他应披露未披露的重大资产负债表日后事项。
十一、其他重要事项
1、租赁
（1）本公司作为出租人：
截止 2014 年 6 月 30 日，本公司与经营租赁租出资产有关的信息如下：
经营租赁租出资产类别 期末账面余额 期初账面余额
投资性房地产－房屋建筑物 12,635,600.06 13,119,625.06
（2）本公司作为承租人：
截止 2014 年 6 月 30 日，与本公司重大的经营租赁有关的信息如下：
剩余租赁期 最低租赁付款额
1 年以内（含 1 年） 23,985,141.31
1 年以上 2 年以内（含 2 年） 16,616,110.53
2 年以上 3 年以内（含 3 年） 11,108,116.11
3 年以上 6,000,405.53
合计 57,709,773.48
十二、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款按种类披露
期末数
种类
金额 比例% 坏账准备 比例% 净额
单项金额重大并单项计提坏
－ － － － －
账准备的应收账款
按组合计提坏账准备的应收
账款
其中：账龄组合 6,340,956,165.37 99.98 606,358,700.91 9.56 5,734,597,464.46
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浙江亚厦装饰股份有限公司 2014 年半年度报告全文
关联方组合 1,439,536.00 0.02 0.00 0.00 1,439,536.00
组合小计 6,342,395,701.37 100.00 606,358,700.91 9.56 5,736,037,000.46
单项金额虽不重大但单项计
－ － － － －
提坏账准备的应收账款
合计 6,342,395,701.37 100 606,358,700.91 9.56 5,736,037,000.46
应收账款按种类披露（续）
期初数
种类
金额 比例% 坏账准备 比例% 净额
单项金额重大并单项计提坏
－ － － － －
账准备的应收账款
按组合计提坏账准备的应收
账款
其中：账龄组合 5,208,745,966.87 99.97 528,364,638.20 10.14 4,680,381,328.67
关联方组合 1,628,036.00 0.03 － － 1,628,036.00
组合小计 5,210,374,002.87 100.00 528,364,638.20 10.14 4,682,009,364.67
单项金额虽不重大但单项计
－ － － － －
提坏账准备的应收账款
合计 5,210,374,002.87 100.00 528,364,638.20 10.14 4,682,009,364.67
账龄组合，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
期末数 期初数
账龄
金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备
1 年以内 3,946,599,795.28 62.24 197,329,989.76 3,231,676,910.96 62.04 161,583,845.55
1至2年 1,613,048,703.22 25.44 161,304,870.33 1,283,898,449.08 24.65 128,389,844.91
2至3年 717,979,192.14 11.32 215,393,757.64 559,790,977.62 10.75 167,937,293.29
3至4年 61,108,988.69 0.96 30,554,494.35 121,047,952.86 2.32 60,523,976.43
4至5年 2,219,486.04 0.04 1,775,588.83 12,009,991.64 0.23 9,607,993.31
5 年以上 － － － 321,684.71 0.01 321,684.71
合计 6,340,956,165.37 100 606,358,700.91 5,208,745,966.87 100.00 528,364,638.20
（2）期末应收账款中无持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东欠款。
（3）应收账款金额前五名单位情况：
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占应收账款总额的比
单位名称 与本公司关系 金额 年限
例%
第一名 非关联方 224,571,021.14 1-2 年 3.54
第二名 非关联方 195,000,000.00 1 年以内 3.07
第三名 非关联方 136,400,000.00 1-2 年 2.15
第四名 非关联方 136,000,000.00 1 年以内 2.14
第五名 非关联方 111,983,655.10 1-2 年 1.77
合计 － 803,954,676.24 － 12.67
（4）应收关联方账款情况
占应收账款总额的比
单位名称 与本公司关系 金额
例%
上虞亚厦新城置业有限公司 同一控制人 1,264,968.00 0.02
实际控制人和控股股东持股
上虞亚厦金色家园置业有限公司 50,225.00 0.00
50%的公司
浙江亚厦产业园发展有限公司 全资子公司 124,343.00 0.00
合计 － 1,439,536.00 0.02
2、其他应收款
（1）其他应收款按种类披露
期末数
种类
金额 比例% 坏账准备 比例% 净额
单项金额重大并单项计提坏账
－ － － － －
准备的其他应收款
按组合计提坏账准备的其他应
收款
其中：账龄组合 252,644,441.03 45.97 29,459,591.59 11.66 223,184,849.44
关联方组合 296,916,699.91 54.03 0.00 0.00 296,916,699.91
组合小计 549,561,140.94 100.00 29,459,591.59 5.36 520,101,549.35
单项金额虽不重大但单项计提
－ － － － －
坏账准备的其他应收款
合计 549,561,140.94 100.00 29,459,591.59 5.36 520,101,549.35
其他应收款按种类披露（续）
期初数
种类
金额 比例% 坏账准备 比例% 净额
98
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期初数
种类
金额 比例% 坏账准备 比例% 净额
单项金额重大并单项计提坏
－ － － － －
账准备的其他应收款
按组合计提坏账准备的其他
应收款
其中：账龄组合 234,201,165.47 63.77 23,489,353.02 10.03 210,711,812.45
关联方组合 133,041,434.01 36.23 － － 133,041,434.01
组合小计 367,242,599.48 100.00 23,489,353.02 6.40 343,753,246.46
单项金额虽不重大但单项计
－ － － － －
提坏账准备的其他应收款
合计 367,242,599.48 100.00 23,489,353.02 6.40 343,753,246.46
说明：
账龄组合，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:
期末数 期初数
账龄
金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备
1 年以内 179,750,288.07 71.15 8,963,424.48 163,779,954.59 69.93 8,188,997.74
1至2年 37,383,449.64 14.80 3,738,344.96 45,540,675.00 19.44 4,554,067.51
2至3年 16,507,387.98 6.53 4,952,216.40 13,546,748.04 5.78 4,064,024.41
3至4年 11,323,488.42 4.48 5,661,744.21 8,115,889.72 3.47 4,057,944.86
4至5年 7,679,826.92 3.04 6,143,861.54 2,967,898.12 1.27 2,374,318.50
5 年以上 － － － 250,000.00 0.11 250,000.00
合计 252,644,441.03 100 29,459,591.59 234,201,165.47 100.00 23,489,353.02
（2）期末其他应收款中无持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东欠款。
（3）其他应收款金额前五名单位情况
与本公司 性质或 占其他应收款总
单位名称 金额 年限
关系 内容 额的比例%
第一名 关联方 84,040,864.03 1年以内 往来款 15.29
第二名 关联方 80,688,918.29 1年以内 往来款 14.68
99
浙江亚厦装饰股份有限公司 2014 年半年度报告全文
与本公司 性质或 占其他应收款总
单位名称 金额 年限
关系 内容 额的比例%
第三名 关联方 71,198,490.00 1年以内 往来款 12.96
第四名 关联方 45,507,213.69 1-2年 往来款 8.28
第五名 非关联方 30,000,000.00 1年以内 保证金 5.46
合计 － 311,435,486.01 － － 56.67
（4）应收关联方款项
占其他应收款
单位名称 与本公司关系 金额
总额的比例%
浙江亚厦景观园林工程有限公司 全资子公司 6,000,000.00 1.09
浙江亚厦木业制造有限公司 全资子公司 45,507,213.69 8.28
浙江亚厦幕墙有限公司 全资子公司 80,688,918.29 14.68
浙江亚厦产业园发展有限公司 全资子公司 84,040,864.03 15.29
浙江亚厦产业投资发展有限公司 全资子公司 71,198,490.00 12.96
成都恒基装饰工程有限公司 控股子公司 9,480,870.00 1.73
宁波亚厦装饰有限公司 全资子公司 343.90 0.00
合计 － 296,916,699.91 54.03
3、长期股权投资
长期股权投资分项列示如下：
被投资单位名称 核算方法 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额
浙江亚厦幕墙有限公司 成本法 160,259,956.62 159,620,956.62 639,000.00 160,259,956.62
浙江亚厦景观园林工程有限公司 成本法 25,800,000.00 25,800,000.00 － 25,800,000.00
浙江亚厦木业制造有限公司 成本法 18,000,000.00 18,000,000.00 － 18,000,000.00
浙江亚厦设计研究院有限公司 成本法 5,180,000.00 5,180,000.00 － 5,180,000.00
浙江亚厦产业园发展有限公司 成本法 550,854,567.00 550,401,767.00 452,800.00 550,854,567.00
浙江亚厦木石制品专业安装有限
成本法 5,000,000.00 5,000,000.00 － 5,000,000.00
公司
100
浙江亚厦装饰股份有限公司 2014 年半年度报告全文
被投资单位名称 核算方法 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额
北京尚呈视界广告设计顾问有限
成本法 － 1,440,000.00 -1,440,000.00 －
公司
浙江亚厦机电安装有限公司 成本法 50,000,000.00 50,000,000.00 － 50,000,000.00
辽宁亚厦装饰有限公司 成本法 10,000,000.00 10,000,000.00 － 10,000,000.00
大连亚厦装饰工程有限公司 成本法 5,100,000.00 5,100,000.00 － 5,100,000.00
上海蓝天房屋装饰工程有限公司 成本法 125,880,000.00 125,880,000.00 － 125,880,000.00
成都恒基装饰工程有限公司 成本法 47,000,000.00 47,000,000.00 － 47,000,000.00
浙江亚厦产业投资发展有限公司 成本法 400,000,000.00 400,000,000.00 － 400,000,000.00
宁波亚厦装饰有限公司 成本法 20,000,000.00 20,000,000.00 － 20,000,000.00
吉林亚厦装饰有限公司 成本法 500,000.00 － 500,000.00 500,000.00
浙江巨和装饰工程有限公司 成本法 16,014,000.00 16,014,000.00 － 16,014,000.00
大连正泰开宇装饰有限公司 成本法 11,740,000.00 11,740,000.00 － 11,740,000.00
天筑文化投资股份有限公司 成本法 － 5,000,000.00 -5,000,000.00 －
浙江农村经济投资股份有限公司 成本法 50,000.00 50,000.00 － 50,000.00
合计 － 1,451,378,523.62 1,456,226,723.62 -4,848,200.00 1,451,378,523.62
在被
投资 在被投资
本年计提
被投资单位名称 单位 单位表决 减值准备 本年现金红利
减值准备
持股 权比例%
比例%
浙江亚厦幕墙有限公司 100.00 100.00 － － －
浙江亚厦景观园林工程有限公司 100.00 100.00 － － －
浙江亚厦木业制造有限公司 100.00 100.00 － － －
浙江亚厦设计研究院有限公司 100.00 100.00 － － －
浙江亚厦产业园发展有限公司 100.00 100.00 － － －
浙江亚厦木石制品专业安装有限
100.00 100.00 － － －
公司
北京尚呈视界广告设计顾问有限
－ － － － －
公司
浙江亚厦机电安装有限公司 100.00 100.00 － － －
辽宁亚厦装饰有限公司 100.00 100.00 － － －
大连亚厦装饰工程有限公司 100.00 100.00 － － －
上海蓝天房屋装饰工程有限公司 73.00 73.00 － － －
成都恒基装饰工程有限公司 60.00 60.00 － － －
浙江亚厦产业投资发展有限公司 100.00 100.00 － － －
宁波亚厦装饰有限公司 100.00 100.00 － － －
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浙江亚厦装饰股份有限公司 2014 年半年度报告全文
在被
投资 在被投资
本年计提
被投资单位名称 单位 单位表决 减值准备 本年现金红利
减值准备
持股 权比例%
比例%
吉林亚厦装饰有限公司 100.00 100.00
浙江巨和装饰工程有限公司 51.00 51.00 － － －
大连正泰开宇装饰有限公司 51.00 51.00 － － －
天筑文化投资股份有限公司 － － － － －
浙江农村经济投资股份有限公司 0.08 0.08 － － －
合计 － － － － －
4、营业收入和营业成本
（1）营业收入
项目 本期发生额 上期发生额
营业收入 3,244,151,785.29 3,422,776,289.13
主营业务收入 3,243,762,507.41 3,422,525,913.69
其他业务收入 389,277.88 250,375.44
营业成本 2,595,708,763.45 2,842,773,430.49
主营业务成本 2,595,224,738.45 2,842,289,405.49
其他业务成本 484,025.00 484,025.00
（2）主营业务按业务类别列示如下：
本期发生额 上期发生额
业务名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
建筑装饰工程 3,190,738,704.16 2,547,544,079.17 3,366,367,865.27 2,790,066,956.72
设计合同 53,023,803.25 47,680,659.28 56,158,048.42 52,222,448.77
合计 3,243,762,507.41 2,595,224,738.45 3,422,525,913.69 2,842,289,405.49
（3）主营业务按地区统计如下：
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
华东 1,797,458,923.64 1,439,268,638.00 1,826,590,352.88 1,516,596,507.88
华北 406,352,226.24 321,501,069.07 563,818,982.39 461,394,824.58
102
浙江亚厦装饰股份有限公司 2014 年半年度报告全文
中南 365,577,402.40 291,826,415.71 399,460,861.85 333,876,654.67
西南 389,326,838.94 311,301,094.76 416,584,675.96 349,713,354.53
东北 172,925,126.88 139,533,571.44 150,583,128.13 124,671,979.46
西北 112,121,989.31 91,793,949.47 65,487,912.48 56,036,084.37
合计 3,243,762,507.41 2,595,224,738.45 3,422,525,913.69 2,842,289,405.49
（4）前五名客户的营业收入情况
客户名称 营业收入总额 占公司全部营业收入的比例%
第一名 258,861,829.06 7.98
第二名 150,000,000.00 4.62
第三名 136,000,000.00 4.19
第四名 79,791,602.79 2.46
第五名 73,455,100.00 2.26
合计 698,108,531.85 21.51
5、现金流量表补充资料
补充资料 本期发生额 上期发生额
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 291,524,934.27 243,902,044.50
加：资产减值准备 83,964,301.28 61,279,740.61
固定资产折旧、投资性房地产折旧 3,865,832.31 3,173,389.45
无形资产摊销 82,407.02 38,361.88
长期待摊费用摊销 5,877,578.24 6,298,936.11
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收
-1,330.00 －
益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） － －
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） － －
财务费用（收益以“－”号填列） 27,165,139.73 －
投资损失（收益以“－”号填列） -2,663,174.66 －
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -12,594,645.19 -9,191,961.09
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） － －
存货的减少（增加以“－”号填列） -36,627,506.69 -12,671,062.58
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -1,229,164,703.83 -896,891,662.53
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 371,366,195.84 417,407,363.20
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浙江亚厦装饰股份有限公司 2014 年半年度报告全文
补充资料 本期发生额 上期发生额
其他 2,089,834.46 8,386,400.00
经营活动产生的现金流量净额 -494,644,145.89 -178,268,450.45
2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本 － －
一年内到期的可转换公司债券 － －
融资租入固定资产 － －
3、现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 1,487,346,149.85 1,133,425,936.96
减：现金的期初余额 1,038,573,199.62 1,646,011,957.66
加：现金等价物的期末余额 － －
减：现金等价物的期初余额 － －
现金及现金等价物净增加额 448,772,950.23 -512,586,020.70
注：其他均为本年确认的股权期权费用。
十三、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
项目 本期发生额 说明
非流动性资产处置损益 58,843.79 －
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 － －
计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策
3,684,952.90 －
规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资
产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、
4,103,174.66 －
交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -2,652,939.97 －
其他符合非经常性损益定义的损益项目 － －
非经常性损益总额 5,194,031.38 －
减：非经常性损益的所得税影响数 979,892.14 －
非经常性损益净额 4,214,139.24 －
减：归属于少数股东的非经常性损益净影响数（税后） 194,944.20 －
归属于公司普通股股东的非经常性损益 4,019,195.04 －
2、净资产收益率和每股收益
报告期利润 加权平均净资产 每股收益
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收益率% 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 9.55 0.72 0.72
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东
9.46 0.72 0.72
的净利润
其中，加权平均净资产收益率的计算过程如下：
项目 代码 报告期
报告期归属于公司普通股股东的净利润 P1 471,967,342.96
报告期归属于公司普通股股东的非经常性损益 F 4,019,195.04
报告期扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 P2=P1-F 467,948,147.92
归属于公司普通股股东的期初净资产 E0 4,328,581,230.87
报告期月份数 M0 6
报告期发行新股或债转股等新增的归属于公司普通股股东的净资产 Ei 1,126,708,981.70
新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数 Mi 2.00
报告期股权激励股份行权等新增的、归属于公司普通股股东的净资产 Ep 18,179,492.25
新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数 Mp 1.00
报告期回购或现金分红等减少的归属于公司普通股股东的净资产 Ej -
减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数 Mj -
其他事项引起的净资产增减变动 Ek 2,089,834.46
其他净资产变动下一月份起至报告期期末的月份数 Mk 3.00
归属于公司普通股股东的加权平均净资产 E2=E0+P1/2+Ei*Mi/M0+ 4,944,209,395.52
Ep*Mp/M0-Ej*Mj/M0+Ek*M
k/M0
归属于公司普通股股东的加权平均净资产收益率 Y1=P1/E2 9.55%
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的加权平均净资产收益率 Y2=P2/E2 9.46%
3、合并财务报表主要项目的异常情况及原因的说明
（1） 预付账款期末余额较期初余额增长 44.55%，主要原因系报告期内公司预付的材料采购款和总部大
楼工程款较多所致；
（2） 应收利息期末余额较期初余额增长 143.82%，主要原因系报告期内应收未收的未到期定期存单利
息增加所致；
（3） 其他流动资产期末余额较期初余额增长 81.05%，主要原因系报告期内公司以闲置募集资金和自有
资金购买银行理财产品所致；
（4） 长期股权投资期末余额较期初余额减少 500 万元，主要原因系报告期内减少对天筑文化投资股份
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浙江亚厦装饰股份有限公司 2014 年半年度报告全文
有限公司的投资所致；
（5） 在建工程期末余额较期初余额增长 33.19%，主要原因系报告期内总部大楼建设投入增加所致；
（6） 短期借款期末余额较期初余额减少 49.32%，主要原因系报告期内应收票据贴现到期，对应的短期
借款相应减少所致；
（7） 应付票据期末余额较期初余额增长 100.53%，主要原因系报告期内公司以银行承兑汇票方式与供
应商结算材料款增加所致；
（8） 应付利息期末余额较期初余额增长 105.23%，主要原因系报告期内公司预提的尚未支付的公司债
券利息增加所致；
（9） 资本公积期末余额较期初余额增长 83.41%，主要原因系报告期内公司完成非公开发行股本溢价增
加所致；
（10） 归属于母公司所有者权益期末余额较期初余额增长 37.86%，主要原因系报告期内公司完成非公开
发行股本和股本溢价增加，以及公司净利润增长所致；
（11） 资产减值准备较去年同期增加 52.09%，主要原因系报告期内公司应收款项增加，相应的本年计提
的坏账准备增加所致；
（12） 投资收益本期发生额为 410.32 万元，主要原因系报告期内公司购买银行理财产品取得的收益所致；
（13） 营业利润较上年同期增长 30.6%，主要原因系报告期内公司业务开展较好，营业收入增长且成本
费用控制较好所致；
（14） 营业外收入较上年同期增长 186.34%，主要原因系报告期内公司确认的与投资项目相关以及产业
创新相关财政补助。
（15） 营业外支出较上年同期增长 1275.59%，主要原因系报告期内公司捐赠支出增加所致。
（16） 净利润较上年同期增长 31.20%，主要原因系报告期内公司业务开展较好，营业收入增长且成本费
用控制较好所致；
（17） 归属于母公司所有者的净利润较上年同期增长 31.02%，主要原因系报告期内公司业务开展较好，
营业收入增长且成本费用控制较好所致；
（18） 少数股东损益较上年同期增长 37.71%，主要原因系报告期内公司控股子公司经营业绩较好，净利
润增加所致；
（19） 经营活动现金流入净额较上年减少 68.93%，主要原因系报告期内购买商品、接受劳务支付的现金
较销售商品、提供劳务收到的现金的增幅更快所致；
（20） 收回投资收到的现金本期发生额为 107,300 万元, 主要原因系报告期内公司使用自有流动资金和
闲置募集资金购买理财产品到期收回所致；
（21） 收到其他与投资活动有关的现金本期无发生额，上期发生额系去年同期收购子公司现金及现金等
价物净增加所致；
（22） 投资支付的现金本期发生额为 127,100 万元, 主要原因系报告期内公司使用自有流动资金和闲置
募集资金购买理财产品所致；
（23）
（24） 吸收投资收到的现金本期发生额为 114,969.68 万元，主要原因系报告期内公司完成股票非公开发
行，募集资金到账所致；
（25） 收到其他与筹资活动有关的现金较上年同期增长 87.19%，主要原因系报告期内收回的票据保证金
较多所致；
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浙江亚厦装饰股份有限公司 2014 年半年度报告全文
（26） 偿还债务支付的现金较上年同期减少 87.50%，主要原因系报告期内公司偿还银行借款较多所致；
（27） 分配股利、利润或偿付利息支付的现金较上年同期减少 96.43%，主要原因系上年同期公司支付现
金股利所致；
（28） 支付其他与筹资活动有关的现金较上年同期增长 49.18%，主要原因系报告期内支付的票据保证金
较多所致；
（29） 筹资活动产生的现金流量净额较上年同期增长 1510.12%，主要原因系报告期内公司完成股票非公
开发行，募集资金到账所致；
（30） 现金及现金等价物净增加额较上年同期增长 122.83%，主要原因系报告期内公司完成股票非公开
发行，募集资金到账所致。
十四、财务报表的批准
本财务报表及财务报表附注业经经本公司第三届董事会第十一次会议于 2014 年 8 月 18 日批准。
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浙江亚厦装饰股份有限公司 2014 年半年度报告全文
第十节 备查文件目录
（一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名
并盖章的财务报表。
（二）报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原
稿。
（三）在其他证券市场公布的半年度报告。
浙江亚厦装饰股份有限公司
董事长：丁海富
2014年8月18日
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