浙江亚厦装饰股份有限公司独立董事

      关于第四届董事会第十四次会议相关事项的独立意见


    我们作为浙江亚厦装饰股份有限公司（以下简称“公司”）的独立董事，根
据《中华人民共和国公司法》、《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、
《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等法律法规和规范性文件
以及《公司章程》、《公司独立董事工作细则》等有关规定，经认真审阅了公司第
四届董事会第十四次会议的相关事项，发表如下独立意见：
    一、关于公司与关联方资金往来及对外担保情况的独立意见：
    根据中国证监会(证监发[2003]56)号文《关于规范上市公司与关联方资金往
来及上市公司对外担保若干问题的通知》、（证监发[2005]120）号文《关于规范
上市公司对外担保行为的通知》、《公司章程》、《独立董事制度》的要求，我们对
公司与关联方资金往来及对外担保情况进行了认真的核查，现就此发表如下独立
意见：
    1、截止2018年6月30日，公司对控股子公司提供担保合计10.54亿元, 占公司
2018年6月30日未经审计归属于母公司净资产的12.34%,具体情况如下：
                                                                            担保是否已经履
          担保对象            担保金额（万元）            担保期
                                                                                行完毕

 浙江亚厦产业园发展有限公司        5,000         2018-01-02 至 2020-12-02        否
 浙江亚厦产业园发展有限公司        8,000         2016-10-28 至 2018-10-12        否
    浙江亚厦幕墙有限公司          12,000         2017-10-31 至 2019-10-31        否
    浙江亚厦幕墙有限公司           5,000         2017-09-27 至 2018-09-27        否
    浙江亚厦幕墙有限公司          10,000         2016-08-31 至 2018-12-31        否
    浙江亚厦幕墙有限公司          10,000         2018-01-26 至 2018-11-20        否
    浙江亚厦幕墙有限公司           6,000         2017-01-23 至 2019-01-23        否
    浙江亚厦幕墙有限公司          15,000         2017-07-13 至 2019-07-13        否
    厦门万安智能有限公司           4,000         2017-09-11 至 2018-09-10        否
    厦门万安智能有限公司           6,000         2017-11-17 至 2018-11-03        否
    厦门万安智能有限公司           3,000         2018-03-30 至 2019-03-29        否
    厦门万安智能有限公司           3,000         2017-06-12 至 2018-03-06        是
    厦门万安智能有限公司           3,000         2018-03-05 至 2019-03-05        否
    厦门万安智能有限公司           3,000         2017-01-26 至 2018-01-26        是
    厦门万安智能有限公司           5,000         2017-05-26 至 2018-05-23        是
                                                                             担保是否已经履
          担保对象             担保金额（万元）            担保期
                                                                                 行完毕

上海蓝天房屋装饰工程有限公司        5,400         2017-07-14 至 2018-07-13        否
  成都恒基装饰工程有限公司          2,000         2017-07-12 至 2018-07-12        否

    公司除为下属子公司担保外，没有为股东、第一大股东及其关联方、任何非
法人单位或个人提供担保，也无以前期间发生但延续到报告期的担保事项。
  2、报告期内，公司与控股股东及其他关联方发生的资金往来均为正常经营性
资金往来，不存在控股股东及其他关联方非经营性占用公司资金的情况。
   二、关于公司 2018 年半年度募集资金存放与实际使用情况的独立意见
    经核查，公司2018年半年度募集资金的存放与实际使用情况符合中国证监会、
深圳证券交易所关于上市公司募集资金存放与使用的相关规定，不存在募集资金
存放与使用违规的情形，募集资金实际使用情况与公司信息披露情况不存在差异。
   三、关于公司会计政策变更的议案
    经核查，公司本次会计政策变更符合《企业会计准则第3号——投资性房地
产》、《企业会计准则第28号——会计政策、会计估计变更和差错更正》的规定，
变更后的会计政策能够提供更可靠、更准确的会计信息，有利于更加客观、公允
地反映公司财务状况和经营成果，便于管理层和投资者及时了解公司真实财务状
况，为其决策提供更有用的信息，符合全体股东的利益。公司董事会对该事项的
审议和表决程序符合有关法律、法规和公司章程的规定，没有损害公司和中小股
东利益的情形。同意公司变更投资性房地产会计政策。




                                     独立董事：李秉仁、顾云昌、汪祥耀、王力
                                                          二〇一八年八月二十八日