中信证券股份有限公司
关于浙江亚厦装饰股份有限公司
2019 年度募集资金存放与使用情况的核查意见
根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深
圳证券交易所上市公司保荐工作指引》等有关法律法规和规范性文件的规定，作为
浙江亚厦装饰股份有限公司（以下简称“亚厦股份”或“公司”）2014 年非公开发
行股票持续督导的保荐机构，中信证券股份有限公司（以下简称“中信证券”或“保
荐机构”）对亚厦股份 2019 年度募集资金的存放与使用情况进行了认真、审慎的核
查，发表独立意见如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到位时间
经中国证券监督管理委员会证监许可〔2013〕1354号文核准，并经深圳证券交
易所同意，公司由主承销商中信证券股份有限公司通过深圳证券交易所系统采用增
发方式发行了普通股（A股）股票4,907.50万股，发行价为每股人民币23.52元。截至
2014年4月18日，公司共募集资金115,424.39万元，扣除发行费用2,753.49万元后，募
集资金净额为112,670.90万元。
上述募集资金净额已经致同会计师事务所（特殊普通合伙）“致同验字（2014）
第350ZA0013号”《验资报告》验证。
（二）以前年度已使用金额、本年度使用金额及当前余额。
1、以前年度已使用金额
截至2018年12月31日，公司非公开发行股票募集资金累计投入111,095.17万元
（其中募集资金109,394.67万元，专户存储累计利息收入扣除手续费后净额1,700.50
万元），尚未使用的金额6,394.30万元（其中募集资金3,276.23万元，专户存储累计
利息收入扣除手续费后净额3,118.07万元）。
2、本年度使用金额及当前余额
以募集资金直接投入募投项目2,056.49万元（其中募集资金2,037.49万元，专户
利息收入扣除手续费后净额19.00万元）。截至2019年12月31日，公司募集资金累计
投入113,151.66万元，其中直接投入募投项目110,168.14万元，永久补充公司流动资
金2,983.52万元。
截至2019年12月31日，公司非公开发行股票募集资金累计投入113,151.66万元
1
（其中募集资金111,432.16万元，专户存储累计利息收入扣除手续费后净额1,719.50
万元），尚未使用的金额4,471.88万元（其中募集资金1,238.74万元，专户存储累计
利息收入扣除手续费后净额3,233.14万元）。
二、募集资金的管理情况
（一）募集资金的管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，公司依照《中华人民共和
国公司法》、《中华人民共和国证券法》、中国证监会《关于进一步加强股份有限
公司公开募集资金管理的通知》精神和深圳证券交易所的相关规定，结合公司实际
情况，制定了《浙江亚厦装饰股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称管理制
度）。
根据管理制度并结合经营需要，公司自2014年5月起对非公开发行股票募集资金
实行专户存储，在银行设立募集资金使用专户，并与开户银行、保荐机构签订了《募
集资金三方监管协议》（后续根据募集资金对外投资使用情况，补充签订了《募集
资金四方监管协议》，以下统称《募集资金监管协议》），对募集资金的使用实施
严格审批，以保证专款专用。截至2019年12月31日，公司均严格按照该《募集资金
监管协议》的规定，存放和使用募集资金。
（二）募集资金专户存储情况
截至2019年12月31日，募集资金具体存放情况如下：
单位：人民币万元
存储余
开户银行 银行账号 账户类别 说明
额
中国银行股份有限公司上
377966276508 一般存款账户 － 已注销
虞支行
浙江上虞农村合作银行曹
201000121237875 一般存款账户 － 已注销
娥支行
交通银行股份有限公司绍
294056001018010206003 一般存款账户 － 已注销
兴上虞支行
绍兴银行股份有限公司上
000488643700988 一般存款账户 1,089.13
虞支行
中国农业银行股份有限公
19515201040039267 一般存款账户 1,179.88
司绍兴上虞支行
中国建设银行股份有限公
33001656435053019911 一般存款账户 － 已注销
司上虞支行
2
存储余
开户银行 银行账号 账户类别 说明
额
绍兴银行上虞支行 002073473500010 一般存款账户 35.33
中国农业银行股份有限公
19515201040039721 一般存款账户 － 已注销
司绍兴上虞支行
交通银行股份有限公司绍
294899991010003015139 一般存款账户 2,167.54
兴上虞支行
合 计 4,471.88
上述存款余额中，已计入募集资金专户存储累计利息收入扣除手续费后净额
3,233.14万元。
三、本年度募集资金的实际使用情况
本年度募集资金实际使用情况详见“附表1：2019年度募集资金使用情况对照表”。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
本年度变更募集资金投资项目情况详见“附表2：2019年度变更募集资金投资项
目情况表”。
五、前次募集资金投资项目已对外转让或置换情况
（一）对外转让前使用募集资金投资该项目情况单位：
单位：人民币万元
项目名称 承诺投资金额 实际投资金额 完工程度% 实现效益
对全资子公司浙江亚厦景观
580.00 580.00 100.00 －
园林有限公司增资
（二）对外转让的收益情况
2016年10月27日，公司与亚厦控股有限公司签署《股权转让框架合同》。根据
股权转让框架合同，公司拟将持有的浙江亚厦景观园林工程有限公司100%股权以
5,263.78万元价格出售给亚厦控股有限公司，并于2016年11月办理完成工商变更登记
手续。公司确认股权转让投资收益金额为121.10万元（另收到浙江亚厦景观园林工
程有限公司股利分配金额3,172.00万元）。
六、募集资金使用及披露中存在的问题
2019年度，公司已按《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》和公司募集资
金使用管理办法的相关规定及时、真实、准确、完整披露募集资金的存放与使用情
况。
七、会计师对募集资金年度存放和使用情况专项报告的鉴证意见
3
容诚会计师事务所（特殊普通合伙）对《浙江亚厦装饰股份有限公司 2019 年
度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》进行了专项审核，并出具了“容诚专
字[2020]361Z0098 号”《关于浙江亚厦装饰股份有限公司 2019 年度募集资金存放
与实际使用情况鉴证报告》。报告认为，亚厦股份董事会编制的《2019 年度募集资
金存放与实际使用情况的专项报告》符合《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》
有关规定及相关格式指引的规定，与实际存放及使用情况相符。
八、保荐机构主要核查工作
中信证券保荐代表人通过以下方法对公司 2019 年度募集资金存放与使用情况
进行了核查：1、查阅公司募集资金使用相关原始凭证与记账凭证、公司募集资金存
管银行出具的银行对账单等资料；现场检查募集资金投资项目的建设情况、实施进
度；2、与公司相关高管、财务、业务人员以及公司聘任的会计师事务所等中介机构
相关人员沟通交流；3、查阅公司编制的《2019 年度募集资金存放与实际使用情况
的专项报告》、容诚会计师事务所（特殊普通合伙）出具的“容诚专字[2020]361Z0098
号”《关于浙江亚厦装饰股份有限公司 2019 年度募集资金存放与实际使用情况鉴
证报告》。
九、保荐机构核查意见
经核查，保荐机构认为，亚厦股份严格执行募集资金专户存储制度，有效执行
募集资金三方监管协议，募集资金不存在被控股股东和实际控制人占用等情形；截
至 2019 年 12 月 31 日，亚厦股份不存在违规变更募集资金用途、置换预先投入、改
变实施地点等情形；募集资金具体使用情况与已披露情况一致，未发现募集资金使
用违反相关法律法规的情形。
附表：
1、2019年度募集资金使用情况对照表
2、2019年度变更募集资金投资项目情况表
4
附表 1：2019 年度募集资金使用情况对照表
2019 年度募集资金使用情况对照表
单位：人民币万元
募集资金总额 112,670.90 本年度投入募集资金总额 2,037.49
变更用途的募集资金总额 54,566.73
已累计投入募集资金总额 111,432.16
变更用途的募集资金总额比例 48.43%
截至期末
累计投入 截至期末 项目可
是否已
截至期末承 本年度 截至期末累 金额与承 投入进度 项目达到预 是否达 行性是
变更项 募集资金承 调整后投资 本年度实现
承诺投资项目 诺投入金额 投入金 计投入金额 诺投入金 (%) 定可使用状 到预计 否发生
目(含部 诺投资总额 总额 的效益
(1) 额 (2) 额的差额 (4) ＝ 态日期 效益 重大变
分变更)
(3) ＝ (2)/(1) 化
(2)-(1)
石材制品工厂化项目二期 是 20,038.30 — — — — — — — — — —
幕墙及新型节能系统门窗生产
是 22,313.30 — — — — — — — — — —
线建设项目
市场营销网络升级项目 是 19,997.59 7,782.46 7,782.46 18.09 7,782.46 - 100.00% — 注1 — 否
亚厦企业运营管理中心建设项
是 46,904.70 57,150.78 57,150.78 181.00 57,150.78 - 100.00% 注3 注1 — 否
目
企业信息系统建设项目 否 3,417.01 3,417.01 3,417.01 116.40 2,425.32 -991.69 70.98% — 注1 — 否
收购厦门万安智能有限公司
是 — 39,843.70 39,843.70 — 39,843.70 — 100.00% 2014 年 11 月 4,034.54 — 否
65%的股权及增资
预留募集资金（原石材制品工厂
是 — — — — — — — — 注2 — —
化项目二期和幕墙及新型节能
5
系统门窗生产线建设项目取消
后预留资金)
幕墙加工基地基础设施升级项
是 — 1,969.05 1,969.05 1,722.00 1,722.00 -247.05 87.45% — — — 否
目
永久补充流动资金 是 — 2,507.90 2,507.90 2,507.90 — 100.00% 2016 年 8 月 注 1、注 2 — 否
合计 — 112,670.90 112,670.90 112,670.90 2,037.49 111,432.16 -1,238.74 — — — —
募投项目实际投资进度与投资计划存在差异的原因 本报告期内无
项目可行性发生重大变化的情况说明 本报告期内无
募集资金投资项目实施地点变更情况 本报告期内无
募集资金投资项目实施方式调整情况 本报告期内无
2014 年本公司用募集资金置换先期已累计投入的资金 14,453.10 万元，其中“亚厦企业运营管理中心建
设项目”置换 7,475.17 万元，“市场营销网络升级项目”置换 6,977.93 万元。该事项经公司第三届董事
募集资金投资项目先期投入及置换情况
会第十次会议审议通过，并由致同会计师事务所（特殊普通合伙）出具了“致同专字（2014）第 350ZA1479
号”《关于浙江亚厦装饰股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目的专项鉴证报告》。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 本报告期内无
用闲置募集资金投资产品情况 本报告期内无
项目实施出现募集资金结余的金额及原因 本报告期内无
根据公司第四届董事会第十二次会议审议，拟以不超过 1 亿元的暂时闲置募集资金适时购买商业银行发
行的低风险可保本理财产品。2019 年度购买情况如下：
（1）2019 年 1 月 2 日，公司与绍兴银行股份有限公司上虞支行签订协议，使用闲置募集资金 1,058.00
募集资金其他使用情况 万元购买保本理财产品；
（2）2019 年 1 月 16 日，公司与交通银行股份有限公司上虞支行签订协议，使用闲置募集资金 3,750.00
万元购买保本理财产品；
（3）2019 年 3 月 14 日，公司与交通银行股份有限公司上虞支行签订协议，使用闲置募集资金 3,860.00
6
万元购买保本理财产品。
注 1：上述项目（除收购厦门万安智能有限公司 65%的股权及增资以外）其经济效益体现在总体效益之中，无法单独计算效益，故无法估计是否达到预计效益。
注 2：永久补充流动资金合计金额 2,983.52 万元，包括募集资金 2,507.90 万元，募集资金理财及存款收益扣除手续费后金额 475.62 万元。
注 3：亚厦企业运营管理中心建设项目工程于 2018 年 6 月达到预定可使用状态，截止 2019 年 12 月末部分工程款尚未结清。
7
附表 2：2019 年度变更募集资金投资项目情况表
2019 年度变更募集资金投资项目情况表
单位：人民币万元
截至期末计 是 否 变更后的项
变更后项目 实际累计投 项目达到预
划累计投资 本年度实际 投资进度(%) 本年度实 达 到 目可行性是
变更后的项目 对应的原项目 拟投入募集 入金额 定可使用状
金额 投入金额 (3)=(2)/(1) 现的效益 预 计 否发生重大
资金总额 (2) 态日期
(1) 效益 变化
石材制品工厂化项目二
收购厦门万安智能有限公司
期、幕墙及新型节能系统 39,843.70 39,843.70 — 39,843.70 100.00% 2014 年 11 月 4,034.54 — 否
65%的股权及增资
门窗生产线建设项目
预留募集资金（原石材制
品工厂化项目二期和幕墙
永久补充流动资金 及新型节能系统门窗生产 2,507.90 2,507.90 — 2,507.90 100.00% 2016 年 8 月 — — 否
线建设项目取消后预留资
金)
市场营销网络升级项目 市场营销网络升级项目 7,782.46 7,782.46 18.09 7,782.46 100.00% — — — 否
亚厦企业运营管理中心建设 亚厦企业运营管理中心建
57,150.78 57,150.78 181.00 57,150.78 100.00% 2018 年 6 月 — — 否
项目 设项目
幕墙加工基地基础设施升级
市场营销网络升级项目 1,969.05 1,969.05 1,722.00 1,722.00 87.45% — — — 否
项目
合计 — 109,253.89 109,253.89 1,921.09 109,006.84 — — 4,034.54 — —
一、变更后项目：收购厦门万安智能有限公司 65%的股权及增资
1、变更原因：
收购厦门万安智能有限公司（原名厦门万安智能股份有限公司），符合公司未来战略发展需求，具体体现：
变更原因、决策程序及信息披露情况说明
（1）符合公司提出的一体化“大装饰”战略需要。公司于 2012 年提出一体化“大装饰”战略，将通过“内装与
外装相结合、部品部件生产工业化与现场施工装配化相结合、内外装与绿色智能相结合、家装与工装相结合”等
具体途径，最终实现设计施工专业总承包。与万安智能公司合作，与公司一体化“大装饰”战略布局高度契合。
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（2）符合我国新型城镇发展与建筑发展的趋势，有效提升公司在智能化、信息化领域的业务能力，为公司在我国
新型城镇化发展中提供强有力的业务支撑。
（3）有效推进公司对家庭消费与家庭服务领域的延伸、发挥公司与万安智能公司间的业务协调效益等。
2、决策程序：
上述变更已经本公司 2014 年第一次临时股东大会审议批准；
3、披露情况：
本公司于 2014 年 9 月 24 日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》及公司指定信息
披露网站—巨潮资讯网上公告了《浙江亚厦装饰股份有限公司 2014 年第一次临时股东大会决议公告》。
二、变更后项目：永久补充流动资金
1、变更原因：
公司募集资金投资项目“收购厦门万安智能股份有限公司 65%股权并增资项目”已完成，且募集资金到账时间已
超过一年，本着股东利益最大化的原则，将节余募集资金永久补充流动资金有利于提高节余募集资金使用效率，
提高公司的盈利能力。
2、决策程序：
浙江亚厦装饰股份有限公司第三届董事会第三十次会议和 2015 年年度股东大会审议通过了《关于使用部分募投项
目节余募集资金永久补充流动资金的议案》。独立董事、监事会、保荐机构同意了公司将节余募集资金永久补充
流动资金。
3、披露情况：
本公司于 2016 年 4 月 22 日和 2016 年 5 月 19 日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日
报》及公司指定信息披露网站—巨潮资讯网上公告了《浙江亚厦装饰股份有限公司关于使用部分募投项目节余募
集资金永久补充流动资金的公告》（2016-025）和《浙江亚厦装饰股份有限公司 2015 年度股东大会决议公告》
（2016-030）。
三、变更后项目：亚厦企业运营管理中心建设项目、市场营销网络升级项目
1、变更原因：
为提升募集资金的使用效率，公司拟对非公开发行股票募集资金投资项目之一的市场营销网络升级项目的投资进
行优化调整，将尚未投入该项目的部分募集资金用于非公开发行股票募集资金投资的另一个项目亚厦企业运营管
理中心，有利于提高募集资金的使用效率，符合公司未来发展战略。
具体体现：
（1）有利于推动公司建筑装饰业务产业化发展
（2）有利于减少租金支付，提升公司盈利水平
（3）有利于提升公司整体形象及品牌价值，吸引人才、树立行业良好形象
2、决策程序：
浙江亚厦装饰股份有限公司第四届董事会第十一次会议和 2018 年第一次临时股东大会审议通过了《关于变更部分
募集资金用途的议案》。独立董事、监事会、保荐机构同意了公司《关于变更部分募集资金用途的议案》。
3、披露情况：
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本公司于 2017 年 12 月 30 日和 2018 年 1 月 16 日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日
报》及公司指定信息披露网站—巨潮资讯网上公告了《浙江亚厦装饰股份有限公司关于变更部分募集资金用途公
告》（2017-067）和《浙江亚厦装饰股份有限公司 2018 年第一次临时股东大会决议公告》（2018-003）
四、变更后项目：幕墙加工基地基础设施升级项目
1、变更原因：
为提升募集资金的使用效率，公司拟变更市场营销网络升级项目的节余募集资金（包括利息收入）用于公司全资
子公司浙江亚厦幕墙有限公司幕墙加工基地基础设施升级项目，有利于提高募集资金的使用效率，符合公司未来
发展战略。
具体体现：
（1）优化全国市场布局，增强公司在招投标方面的竞争力
（2）符合建筑幕墙行业的发展趋势
（3）进一步扩大公司的生产能力，提升公司核心竞争优势和行业地位
2、决策程序：
浙江亚厦装饰股份有限公司第五届董事会第一次会议和 2019 年第三次临时股东大会审议通过了《关于变更部分募
集资金用途的议案》。独立董事、监事会、保荐机构同意了公司《关于变更部分募集资金用途的议案》。
3、披露情况：
本公司于 2019 年 5 月 18 日和 2019 年 6 月 5 日在《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》及公司指定信息
披露网站—巨潮资讯网上公告了《第五届董事会第一次会议决议公告》（2019-041）和《第五届监事会第一次会
议决议公告》（2019-042）、《关于变更部分募集资金用途的公告》（2019-043）、《2019 年第三次临时股东大
会决议公告》（2019-050）
未达到计划进度的情况和原因 无
变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 无
10
（本页无正文，为《中信证券股份有限公司关于浙江亚厦装饰股份有限公司
2019 年度募集资金存放与使用情况的核查意见》之签署页）
保荐代表人：
朱 洁 卢 文
中信证券股份有限公
司
年 月
日
11