证券代码：002376              证券简称：新北洋             公告编号：2021-019

债券代码：128083              债券简称：新北转债

                     山东新北洋信息技术股份有限公司
               关于 2021 年度开展外汇套期保值业务的公告

        本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，并对公告中的虚假记
 载、误导性陈述或者重大遗漏承担责任。

    山东新北洋信息技术股份有限公司（以下简称“公司”）于 2021 年 4 月 16 日召开第六
届董事会第十七次会议和第六届监事会第十六次会议，审议通过了《关于 2021 年度开展
外汇套期保值交易的议案》，同意公司（含合并报表范围内的子公司）以正常的生产经营
为基础，以规避和防范汇率风险为主要目的，在累计不超过 5,000 万美元（或其他等值外
币币种）的额度内与具有外汇套期保值业务经营资格的金融机构进行交易，规避和防范外
汇市场风险，增强财务稳健性。相关事宜公告如下：
       一、外汇套期保值业务情况概述
    1、外汇套期保值业务的目的：为有效规避和防范外汇市场风险，增强财务稳健性。
    2、外汇套期保值业务的额度：外汇套期保值业务总额累计不超过 5,000 万美元（或
其他等值外币币种）。
    3、主要涉及币种及业务品种：公司的外汇套期保值业务只限于从事与公司生产经营
所使用的主要结算货币相同的币种，主要外币币种有美元、欧元等。公司进行的外汇套期
保值业务品种包括但不限于远期结/购汇、外汇掉期、外汇期权、利率互换、利率掉期、
利率期权及相关组合产品等。
    4、资金来源：资金为公司（含合并报表范围内的子公司）自有资金，不涉及募集资
金。
    5、外汇套期保值业务期限：自董事会审议通过之日起 12 个月内有效。
    6、实施方式：公司拟在董事会审议通过之日起择机开展外汇套期保值业务，提请董
事会授权经营管理层在上述金额范围内签署与上述外汇套期保值业务相关的协议及文件。
    7、外汇套期保值业务交易对方：具有外汇套期保值业务经营资格的金融机构进行交
易，不得与前述金融机构之外的其他组织或个人进行交易。

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       二、审议程序
    公司于2021年4月16日召开第六届董事会第十七次会议和第六届监事会第十六次会
议，审议通过了《关于2021年度开展外汇套期保值交易的议案》，根据相关法律法规及《公
司章程》的有关规定，本次外汇套期保值事项属于公司董事会决策权限范围内，无需提交
至股东大会审议。
       三、外汇套期保值业务的风险分析及风险控制
    （一）投资风险
    1、汇率波动风险：在汇率行情变动较大的情况下，银行结售汇汇率报价可能偏离公
司实际收付时的汇率，造成汇兑损失。
    2、内部控制风险：外汇套期保值业务专业性较强，复杂程度较高，可能会由于内控
制度不完善而造成风险。
    3、收付款预测风险：公司根据销售订单和采购订单进行收付款预测，实际执行过程
中，客户或供应商可能会调整订单，造成公司收付款预测不准，导致交割风险。
    4、交易违约风险：外汇套期保值交易对手出现违约时，不能按照约定支付公司套期
保值盈利从而无法对冲公司实际的汇兑损失，将造成公司损失。
    （二）风险控制
    1、公司已制定《外汇套期保值业务管理制度》，对外汇衍生品交易的操作原则、审
批权限、责任部门及责任人、内部操作流程、信息隔离措施、内部风险报告制度及风险处
理程序、信息披露等作了明确规定，控制交易风险。
    2、为避免汇率大幅波动风险，公司会加强对汇率的研究分析，实时关注国际市场环
境变化，适时调整经营策略，最大限度的避免汇兑损失。
    3、在进行外汇套期保值业务前，公司会在多个交易对手与多种产品之间进行比较分
析，选择最适合公司业务背景、流动性强、风险可控的外汇套期保值产品。
    4、为防止外汇套期保值延期交割，公司将严格按照客户付款计划，控制外汇资金总
量及结售汇时间。外汇套期保值业务锁定金额和时间原则上与外币付款金额和时间相匹
配。
    5、公司将审慎审查与银行等金融机构签订的合约条款，严格执行风险管理制度，以
防范法律风险。
       四、外汇套期保值业务对公司的影响
    公司已建立《外汇套期保值业务管理制度》，能够有效进行内部控制和落实风险防范
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措施。公司开展外汇套期保值业务是为了规避和防范外汇市场风险，符合公司利益，不存
在损害公司及全体股东，尤其是中小股东利益的情形。
    五、会计政策及核算原则
    公司按照《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》、《企业会计准则第24号—
套期会计》、《企业会计准则第37号—金融工具列报》相关规定及其指南，对外汇套期保
值业务进行相应的核算处理。
    六、可行性分析
    公司开展外汇套期保值业务是为了充分运用外汇套期保值工具降低或规避汇率波动
出现的汇率风险、减少汇兑损失、控制经营风险。公司已制定《外汇套期保值业务管理制
度》，完善了相关内控制度，开展外汇套期保值业务风险是可控制的。公司通过开展外汇
套期保值，可以有效规避和防范外汇市场风险，防范汇率大幅波动对公司造成不良影响，
提高外汇资金使用效率，增强公司财务稳健性。
    具体内容详见公司同日刊登在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上的《关于
开展外汇套期保值业务的可行性分析报告》。
    七、独立董事意见
    公司（含合并报表范围内的子公司）开展外汇套期保值业务以具体经营业务为依托，
以规避和防范汇率风险为目的，有利于降低汇率波动对公司的影响，是必要和可行的，且
公司已建立《外汇套期保值业务管理制度》并制定了相应的风险控制措施，不存在损害公
司及全体股东尤其是中小股东利益的情形。公司开展外汇套期保值业务事项履行了相关的
决策程序，符合法律法规和《公司章程》的相关规定。我们同意公司在本次董事会审议的
额度和期限内开展外汇套期保值业务。
    八、监事会意见
    公司（含合并报表范围内的子公司）开展外汇套期保值业务是为了规避和防范汇率波
动风险，具有必要性。且公司已建立《外汇套期保值业务管理制度》，公司采取的针对性
风险控制措施是可行的。公司（含合并报表范围内的子公司）开展外汇套期保值业务，符
合公司利益，不存在损害公司及全体股东，尤其是中小股东利益的情形，因此，监事会同
意公司（含合并报表范围内的子公司）开展外汇套期保值业务。
    九、保荐机构意见
    经核查，保荐机构认为：新北洋本次开展外汇套期保值业务事项有助于提高公司应对
外汇波动风险的能力，本次事项已经公司董事会及监事会审议通过，独立董事对该事项发
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表了明确同意的独立意见，履行了必要的内部审批程序，符合《深圳证券交易所股票上市
规则》、《深圳证券交易所上市公司规范运作指引（2020年修订）》等相关法律法规的规
定要求。同时，公司已根据相关法律法规制定了《外汇套期保值业务管理制度》作为进行
外汇套期保值业务的内部控制和风险管理制度。
    保荐机构提请公司注意：在进行外汇套期保值业务过程中，要加强业务人员的培训和
风险责任教育，落实风险控制具体措施及责任追究机制，杜绝以盈利为目标的投机行为，
不得使用募集资金直接或间接进行外汇套期保值业务。
    保荐机构同时提请投资者关注：虽然公司对外汇套期保值业务采取了相应的风险控制
措施，但开展外汇套期保值业务固有的汇率波动风险以及内部控制风险等，都可能对公司
的经营业绩产生影响。
    综上所述，保荐机构对公司开展外汇套期保值业务的事项无异议。
    十、备查文件
    1、第六届董事会第十七次会议决议；
    2、第六届监事会第十六次会议决议；
    3、独立董事关于第六届董事会第十七次会议部分议案的独立意见；
    4、关于开展外汇套期保值业务的可行性分析报告；
    5、东兴证券关于新北洋开展外汇套期保值业务的核查意见。




    特此公告。
                                            山东新北洋信息技术股份有限公司董事会
                                                               2021 年 4 月 17 日




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