山东鲁丰铝箔股份有限公司 2012 年半年度报告全文
山东鲁丰铝箔股份有限公司
Shandong Loften Aluminium Foil Co.,Ltd.
2012 年半年度报告
LOFTEN
证券代码： 002379
证券简称：鲁丰股份
二〇一二年八月
1
山东鲁丰铝箔股份有限公司 2012 年半年度报告全文
目录
一、重要提示 ................................................................... 3
二、公司基本情况 ............................................................... 3
三、主要会计数据和业务数据摘要 ................................................. 4
四、股本变动及股东情况 ......................................................... 6
五、董事、监事和高级管理人员 ................................................... 9
六、董事会报告 ................................................................ 12
七、重要事项 .................................................................. 20
八、财务会计报告 .............................................................. 30
九、备查文件目录 ............................................................. 125
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山东鲁丰铝箔股份有限公司 2012 年半年度报告全文
一、重要提示
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导
性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
所有董事均已出席了审议本次半年报的董事会会议。
公司半年度财务报告未经会计师事务所审计。
公司负责人于荣强先生、主管会计工作负责人庞树正先生及会计机构负责人(会计主管人员) 曹新春先
生声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
（一）公司信息
A 股代码 002379 B 股代码
A 股简称 鲁丰股份 B 股简称
上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的法定中文名称 山东鲁丰铝箔股份有限公司
公司的法定中文名称缩写 鲁丰股份
公司的法定英文名称 Shandong Loften Aluminium Foil Co.,Ltd.
公司的法定英文名称缩写 Loften
公司法定代表人 于荣强
注册地址 山东省博兴县滨博大街 1568 号
注册地址的邮政编码 256500
办公地址 山东省博兴县滨博大街 1568 号
办公地址的邮政编码 256500
公司国际互联网网址 http://www.loften.com.cn
电子信箱 stock@loften.cn
（二）联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 庞树正 王连永
联系地址 山东省博兴县滨博大街 1568 号 山东省博兴县滨博大街 1568 号
电话 0543－2161727 0543－2385777
传真 0543－2161727 0543－2161727
3 电子信箱 stock@loften.cn loften-688@163.com
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（三）信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸名称 《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站网
www.cninfo.com.cn
址
公司半年度报告备置地点 公司证券部
三、主要会计数据和业务数据摘要
（一）主要会计数据和财务指标
以前报告期财务报表是否发生了追溯调整
□ 是 √ 否 □ 不适用
主要会计数据
本报告期比上年同期增减
主要会计数据 报告期（1-6 月） 上年同期
(%)
营业总收入（元） 990,669,992.17 807,437,431.37 22.69%
营业利润（元） -9,168,799.67 14,101,259.93 -165.02%
利润总额（元） -2,642,948.73 15,579,594.48 -116.96%
归属于上市公司股东的净利润（元） -3,474,792.38 10,976,897.04 -131.66%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
-9,125,180.58 9,875,646.13 -192.4%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） 197,914,058.86 -249,807,187.46 179.23%
本报告期末比上年度期末
本报告期末 上年度期末
增减(%)
总资产（元） 4,188,678,561.10 3,662,182,139.19 14.38%
归属于上市公司股东的所有者权益（元） 867,703,603.12 871,178,395.50 -0.4%
股本（股） 155,000,000.00 155,000,000.00 0%
主要财务指标
本报告期比上年同期增减
主要财务指标 报告期（1-6 月） 上年同期
(%)
基本每股收益（元/股） -0.02 0.07 -128.57%
稀释每股收益（元/股） -0.02 0.07 -128.57%
扣除非经常性损益后的基本每股收益
-0.06 0.06 -200%
（元/股）
全面摊薄净资产收益率（%） -0.4% 1.26% -1.66%
加权平均净资产收益率（%） -0.4% 1.26% -1.66%
扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收
-1.05% 1.13% -2.18%
益率（%）
扣除非经常性损益后的加权平均净资产
-1.05% 1.13% -2.18%
收益率（%）
每股经营活动产生的现金流量净额（元/
1.28 -1.61 179.5%
股）
本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度同期
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末增减(%)
归属于上市公司股东的每股净资产（元/
5.6 5.62 -0.36%
股）
资产负债率（%） 78.99% 75.88% 3.11%
报告期末公司前主要会计数据和财务指标的说明（如有追溯调整，请填写调整说明）
无
（二）境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
2、同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
3、存在重大差异明细项目
无
4、境内外会计准则下会计数据差异的说明
无
（三）扣除非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
项目 金额（元） 说明
非流动资产处置损益
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照
5,540,000.00
国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于
取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产
生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减
值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损
益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期
净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
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除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持
有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变
动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价
值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一
次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 985,850.94
其他符合非经常性损益定义的损益项目
少数股东权益影响额 -504,000.00
所得税影响额 -371,462.74
合计 5,650,388.20 --
公司对“其他符合非经常性损益定义的损益项目”以及根据自身正常经营业务的性质和特点将非经常性损益项目界定为经常
性损益的项目的说明
无
四、股本变动及股东情况
（一）股本变动情况
1、股份变动情况表
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
□ 适用 √ 不适用
（二）证券发行与上市情况
1、前三年历次证券发行情况
√ 适用 □ 不适用
股票及其衍生证 发行价格 获准上市交
发行日期 发行数量 上市日期 交易终止日期
券名称 （元/股） 易数量
股票类
人民币普通股 2010 年 03 月 19 日 33 19,500,000 2010 年 03 月 31 日 19,500,000
可转换公司债券、分离交易可转债、公司债类
无
权证类
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无
前三年历次证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）
经中国证券监督管理委员会“证监许可[2010]247号”文核准，本公司公开发行1,950万股人民币普通股。本次发行采
用网下向询价对象询价配售与网上资金申购定价发行相结合的方式，其中网下配售390万股，网上定价发行为1,560万股，发
行价格为33.00元/股。经深圳证券交易所《关于山东鲁丰铝箔股份有限公司人民币普通股股票上市的通知》（深证上
[2010]101 号文）同意，本公司发行的人民币普通股股票在深圳证券交易所上市，股票简称“鲁丰股份”，股票代码
“002379”。公司首次公开发行股票并上市后，公司总股份由5,800万股增加到7,750万股，其中本次公开发行中网上定价发
行的1,560万股股票于2010年3月31日起上市交易，其中向询价对象配售的390万股限售三个月，于2010年6月30日上市交易，
其余为首次公开发行前已发行股份。
2、公司股份总数及结构变动及所导致的公司资产负债结构的变动情况
□ 适用 √ 不适用
3、现存的内部职工股情况
□ 适用 √ 不适用
（三）股东和实际控制人情况
1、报告期末股东总数
报告期末股东总数为 17,225 户。
2、前十名股东持股情况
前十名股东持股情况
持有有限售 质押或冻结情况
股东名称（全称） 股东性质 持股比例(%) 持股总数
条件股份 股份状态 数量
于荣强 境内自然人 50.52% 78,310,000 78,310,000 质押 33,400,000
博兴县银河投资有限公司 境内非国有法人 3.86% 5,990,000 5,990,000 未质押未冻结 0
于英丽 境内自然人 1.29% 2,000,000 冻结 2,000,000
董子春 境内自然人 1.16% 1,800,000 冻结 1,800,000
北京汇泉国际投资有限公司 境内非国有法人 0.77% 1,193,000 未质押未冻结 0
洪群力 境内自然人 0.65% 1,000,000 1,000,000 未质押未冻结 0
黄晓玲 境内自然人 0.39% 600,000 600,000 未质押未冻结 0
于志强 境内自然人 0.39% 600,000 600,000 冻结 600,000
李淑河 境内自然人 0.39% 600,000 600,000 冻结 600,000
于永刚 境内自然人 0.39% 600,000 600,000 冻结 600,000
滕敬之 境内自然人 0.39% 600,000 600,000 冻结 600,000
王璐 境内自然人 0.39% 600,000 600,000 冻结 600,000
高向民 境内自然人 0.39% 600,000 600,000 未质押未冻结 0
庞树正 境内自然人 0.39% 600,000 600,000 未质押未冻结 0
股东情况的说明
前十名无限售条件股东持股情况
√ 适用 □ 不适用
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期末持有无限售条件股 股份种类及数量
股东名称
份的数量 种类 数量
于英丽 2,000,000 A 股 2,000,000
董子春 1,800,000 A 股 1,800,000
北京汇泉国际投资有限公司 1,193,000 A 股 1,193,000
华泰证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户 417,400 A 股 417,400
颜少梅 320,200 A 股 320,200
吴薇 300,000 A 股 300,000
王金顺 275,901 A 股 275,901
宋羡英 252,494 A 股 252,494
李逸龙 248,217 A 股 248,217
陈若钦 225,782 A 股 225,782
上述股东关联关系或（及）一致行动人的说明
本公司发起人股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人；未知其他股东之间是
否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。
3、控股股东及实际控制人情况
（1）控股股东及实际控制人变更情况
□ 适用 √ 不适用
（2）控股股东及实际控制人具体情况介绍
是否有新实际控制人
□ 是 √ 否 □ 不适用
实际控制人名称 于荣强先生
实际控制人类别 个人
情况说明
报告期内，公司控股股东、实际控制人未发生变化仍为于荣强先生。
于荣强先生，中国国籍，无境外永久居留权，出生于1972年，大专学历，高级工程师。1989年参加工作，博兴县慈善
总会名誉会长、县工商联合会副会长、滨州市企业家协会副会长、山东省青年企业家协会理事、山东省优秀青年企业家。2006
年—2007年任山东鲁丰铝箔工业有限公司董事长；2007年－2010年任山东鲁丰铝箔股份有限公司董事长、山东鲁丰铝箔制品
有限公司执行董事；现任山东鲁丰铝箔股份有限公司董事长、总经理，山东鲁丰铝箔制品有限公司法定代表人、执行董事。
于荣强先生持有公司50.52%的股份。于荣强先生将其持有的本公司3340万股限售流通股（占公司股份总数的21.55％）
质押。其中于荣强先生将其持有的本公司1800万股限售流通股（占公司股份总数的11.61％）质押给山东省国际信托有限公
司并已于2011年6月8日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完毕质押登记手续，质押期限从2011年6月8日至质
权人向中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司申请解冻为止，将其持有的本公司1540万股限售流通股（占公司股份总数
的9.94％）质押给长安国际信托股份有限公司并已于2012年4月12日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完毕
质押登记手续，质押期限从2012年4月12日至质权人向中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司申请解冻为止。
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（3）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
（4）实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□ 适用 √ 不适用
4、其他持股在百分之十以上的法人股东
□ 适用 √ 不适用
（四）可转换公司债券情况
□ 适用 √ 不适用
五、董事、监事和高级管理人员
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（一）董事、监事和高级管理人员持股变动
是否在股东
本期增持 其中：持有 期末持有股
期初持股数 本期减持股 期末持股数 变动 单位或其他
姓名 职务 性别 年龄 任期起始日期 任期终止日期 股份数量 限制性股票 票期权数量
（股） 份数量（股） （股） 原因 关联单位领
（股） 数量（股） （股）
取薪酬
于荣强 董事长、总经理 男 40 2010 年 09 月 29 日 2013 年 09 月 29 日 78,310,000 78,310,000 78,310,000 0 否
林绿野 董事、副总经理 男 58 2010 年 09 月 29 日 2013 年 09 月 29 日 0 0 0 0 否
洪群力 董事 男 54 2010 年 09 月 29 日 2013 年 09 月 29 日 1,000,000 1,000,000 1,000,000 0 否
董事、副总经理、
庞树正 男 43 2010 年 09 月 29 日 2013 年 09 月 29 日 600,000 600,000 600,000 0 否
财务总监、董秘
郭茂秋 董事 男 37 2010 年 09 月 29 日 2013 年 09 月 29 日 550,000 550,000 550,000 0 否
于荣家 董事 男 41 2010 年 09 月 29 日 2013 年 09 月 29 日 350,000 350,000 350,000 0 否
穆昱杉 董事 男 34 2010 年 09 月 29 日 2013 年 09 月 29 日 200,000 200,000 200,000 0 否
黎屏 监事 女 52 2010 年 09 月 29 日 2013 年 09 月 29 日 300,000 300,000 300,000 0 否
赵俊祥 监事 男 42 2010 年 09 月 29 日 2013 年 09 月 29 日 150,000 150,000 150,000 0 否
柳青波 监事 男 42 2010 年 09 月 29 日 2013 年 09 月 29 日 100,000 100,000 100,000 0 否
周宗安 独立董事 男 48 2010 年 09 月 29 日 2013 年 09 月 29 日 0 0 0 0 否
刘红霞 独立董事 女 49 2010 年 09 月 29 日 2013 年 09 月 29 日 0 0 0 0 否
储民宏 独立董事 男 37 2010 年 09 月 29 日 2013 年 09 月 29 日 0 0 0 0 否
范炼 独立董事 女 65 2010 年 09 月 29 日 2013 年 09 月 29 日 0 0 0 0 否
合计 -- -- -- -- -- 81,560,000 81,560,000 81,560,000 -- --
董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□ 适用 √ 不适用
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（二）任职情况
在股东单位任职情况
□ 适用 √ 不适用
在其他单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
在其他单位
任职人员姓 在其他单位担任的
其他单位名称 任期起始日期 任期终止日期 是否领取报
名 职务
酬津贴
刘红霞 中央财经大学会计学院 博士生导师 1995 年 05 月 01 日 是
北京市高级会计师
刘红霞 北京会计学会 2008 年 06 月 30 日 否
评审专家、理事
刘红霞 招商银行股份有限公司 独立董事 2010 年 06 月 01 日 2012 年 05 月 18 日 是
刘红霞 河南中孚实业股份有限公司 独立董事 2009 年 10 月 29 日 2012 年 10 月 29 日 是
刘红霞 天润曲轴股份有限公司 独立董事 2010 年 11 月 18 日 2013 年 11 月 17 日 是
刘红霞 方大特钢科技股份有限公司 独立董事 2010 年 04 月 30 日 2013 年 04 月 29 日 是
研究生部主任、硕
周宗安 山东财经大学 2011 年 07 月 01 日 是
士研究生导师
周宗安 浪潮信息 独立董事 2011 年 03 月 23 日 2014 年 03 月 22 日 是
周宗安 山大华特 独立董事 2012 年 05 月 16 日 2015 年 05 月 15 日 是
周宗安 ST 能山 独立董事 2011 年 05 月 15 日 2014 年 05 月 11 日 是
华龙证券有限公司北京分公司
储民宏 执行董事 2009 年 10 月 01 日 2012 年 08 月 06 日 是
（保荐事业部）
范炼 华联控股股份有限公司 副董事长 2010 年 06 月 30 日 2013 年 06 月 30 日 是
浙江宏华数码科技股份有限公
范炼 董事 2001 年 10 月 21 日 2013 年 12 月 23 日 是
司
范炼 绍兴远东石化有限公司 董事 2008 年 09 月 20 日 2014 年 05 月 20 日 是
在其他单位
任职情况的 以上在其他单位任职的董事为公司独立董事。
说明
（三）董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人 公司的董事、监事和高级管理人员报酬情况严格按照公司制定的《董事会议事规则》、《章程》等
员报酬的决策程序 执行，符合《公司法》的有关规定。
董事、监事、高级管理人 公司内部董事、监事和高级管理人员按其行政岗位及职务，根据公司现行的薪酬制度和经营业绩
员报酬确定依据 领取薪酬，独立董事不在公司管理岗位任职的实行津贴制度。
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董事、监事和高级管理人
报告期内，公司按考核情况实际支付董事、监事和高级管理人员报酬。
员报酬的实际支付情况
（四）公司董事、监事、高级管理人员变动情况
无
（五）公司员工情况
在职员工的人数 1,476
公司需承担费用的离退休职工人数
专业构成
专业构成类别 专业构成人数
生产人员 973
销售人员 63
技术人员 237
财务人员 47
行政人员 156
教育程度
教育程度类别 数量（人）
高中及以下 969
大专 346
本科 158
硕士 3
公司员工情况说明
1、公司没有需承担费用的离退休职工。
2、公司根据近几年发展，在生产能力扩大的同时，逐步配备了相应的工作人员。
六、董事会报告
（一）管理层讨论与分析
目前我国经济运行总体平稳，但国内外环境更加错综复杂，世界经济复苏的曲折性、艰巨性进一步凸显。国内经济运
行中仍然存在一些突出矛盾和问题，特别是经济下行压力加大，经济稳定增长将需要付出巨大努力。公司董事会和经营层继
续围绕公司年初制定的“调结构、拓市场、保达产、求质量、创利润”的工作指导方针，不断优化公司产品结构，努力加强
新产品开发力度，积极开拓国外和国内市场，不断加快新项目建设和调试进度，继续加大产品质量和售后服务体系建设，大
力推行预算管理和成本控制，持续推进内部控制和规范化管理，不断提升公司规范化管理和经营水平。
2012年上半年主要经营指标的完成情况：2012年上半年公司实现营业收入99,067万元，比上年增长22.69%；实现净利
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润-347.48万元，比上年下降131.66%，公司原有业务运行正常，导致经营业绩下降的主要原因是青岛润丰铝箔有限公司年产
5万吨高精度铝箔生产线投产转固，该项目产生的折旧费用、财务费用等固定费用计入当期损益，但该项目运行初期产能未
有效释放。
公司实际经营业绩较曾公开披露过的本报告期盈利预测或经营计划是否低 20%以上或高 20%以上：
□ 是 √ 否 □ 不适用
公司主要子公司、参股公司的经营情况及业绩分析
单位：元
本公司持
公司名称 经营范围 注册资本 资产总额 净资产总额 1－6 月净利润
股比例
博兴县瑞丰铝 板带箔生产加工销售;不
150,000,000.00 100% 1,307,872,261.48 604,490,584.36 17,290,598.84
板有限公司 锈钢板、镀锌板销售
上海鲁申铝材
铝材及制品的销售 3,000,000.00 100% 6,231,178.85 -8,279,961.15 -2,822,131.53
有限公司
青岛宝丰铝箔 铝制品的生产、加工、销
10,000,000.00 100% 53,086,581.27 7,253,158.16 -1,157,162.72
制品有限公司 售及进出口
青海鲁丰鑫恒 铝型材加工销售，铝板带
118,000,000.00 90% 659,278,572.02 124,574,451.10 4,099,744.53
铝材有限公司 生产销售
山东鲁丰铝箔 板带箔及板带箔制品的
16,800,000.00 100% 81,942,071.21 22,144,297.91 -34,999.93
制品有限公司 生产加工销售
鲁丰北美有限 铝箔、铝板、铝带等铝制
100 万美元 100% 0 0 -1,517,247.30
公司 品的销售
青岛润丰铝箔 铝箔、板、带制品的生产、 间接持股
50,000,000.00 1,219,505,933.92 6,315,764.77 -13,688,302.51
有限公司 加工、销售 100%
可能对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的所有风险因素
1、全球经济面临下行风险
目前，国内铝行业与国际市场已基本接轨，其变动趋势与国际市场的变动趋于一致，世界经济的周期性波动对于国内
铝行业发展的影响越来越突出。如果未来我国经济增速下滑，宏观经济不能持续向好或出现波动，导致铝行业的市场环境出
现不利变化，可能对公司的生产经营产生一定影响。
2、信贷政策的风险
受宏观经济变化及国家货币政策调整因素影响，近年来公司财务费用不断上升，公司将优化资金管理，提高资金使用
效率，并分析不同融资方式的融资成本，及时调整选择成本最优的筹融资方式。
3、原材料价格波动的风险
公司产品的主要原材料是铝锭，因此，公司存在因原材料价格波动而导致的经营业绩波动风险。从目前情况看，公司
原材料价格已处于较低水平，公司将通过及时把握市场变化，优化产品定价方式，提高产品技术产量，增强公司产品议价能
力等方面规避原材料价格波动的风险。
4、出口业务的风险
国际经济形势的变化，国际贸易政策的不确定性，汇率的不断变动对公司的经营业绩也有一定的影响。
5、项目风险
公司在近几年已积累了丰富的大型项目建设组织实施经验，并为项目的建设进行了大量前期准备工作，但在项目实施
过程中，如果因气候、地质、工程管理、设备采购等原因导致项目不能按计划完工和达产，项目将无法达到预期的收益，则
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山东鲁丰铝箔股份有限公司 2012 年半年度报告全文
将对公司业绩水平提升产生影响。
1、公司主营业务及其经营状况
（1）主营业务分行业、分产品情况表
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
分行业或分产品 营业收入 营业成本 毛利率(%)
同期增减（%） 同期增减（%） 期增减（%）
分行业
有色金属加工 892,444,813.48 786,710,054.43 11.85% 23.67% 25.29% -1.14%
分产品
家用箔 311,552,096.58 279,748,436.67 10.21% -13.94% -11.41% -2.57%
药用箔 127,945,965.16 108,790,345.57 14.97% 30.65% 32% -0.87%
铝卷 37,917,811.62 34,209,920.35 9.78% -57.38% -59.34% 4.35%
其他 415,028,940.12 363,961,351.84 12.3% 140.28% 150.04% -3.42%
主营业务分行业和分产品情况的说明
公司报告期内，主营业务范围未发生重大变化。
毛利率比上年同期增减幅度较大的原因说明
无
（2）主营业务分地区情况
单位：元
地区 营业收入 营业收入比上年同期增减（％）
山东地区 47,850,437.06 209.97%
华北地区 85,780,958.71 203.25%
华东地区 277,346,080.33 54.16%
华南地区 94,619,096.67 11.87%
华中地区 41,195,752.03 991.11%
西北地区 6,382,791.86 709%
国外 339,269,696.82 -17.02%
主营业务分地区情况的说明
无
主营业务构成情况的说明
报告期内主营业务构成未发生变化。
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山东鲁丰铝箔股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（3）主营业务及其结构发生重大变化的原因说明
□ 适用 √ 不适用
（4）主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明
□ 适用 √ 不适用
（5）利润构成与上年相比发生重大变化的原因分析
□ 适用 √ 不适用
（6）占净利润 10%以上参股公司业务性质、主要产品或服务和净利润等情况
□ 适用 √ 不适用
（7）经营中的问题与困难
无
2、与公允价值计量相关的内部控制制度情况
□ 适用 √ 不适用
3、持有外币金融资产、金融负债情况
□ 适用 √ 不适用
（二）公司投资情况
1、募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
募集资金总额 59,946.29
报告期投入募集资金总额 0
已累计投入募集资金总额 57,057.41
报告期内变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额比例 0
募集资金总体使用情况说明
募集资金总体使用情况说明详见表《募集资金承诺项目情况》
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山东鲁丰铝箔股份有限公司 2012 年半年度报告全文
2、募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
是否已变更项 截至期末投资 项目达到预定 项目可行性是
募集资金承诺 调整后投资总 本报告期投入 截至期末累计 本报告期实现 是否达到预计
承诺投资项目和超募资金投向 目(含部分变 进度(%)(3)＝ 可使用状态日 否发生重大变
投资总额 额(1) 金额 投入金额(2) 的效益 效益
更) (2)/(1) 期 化
承诺投资项目
2010 年 11 月
年产 5 万吨高精度铝板带项目 否 16,766 16,766 0 16,766 100% 800.91 否 否
30 日
2012 年 09 月
年产 3 万吨铝箔项目 否 16,570 16,570 0 13,857 83.63% 否 否
30 日
承诺投资项目小计 - 33,336 33,336 0 30,623 - - 800.91 - -
超募资金投向
归还银行贷款（如有） - 26,434.41 - - - -
补充流动资金（如有） - - - - -
超募资金投向小计 - 26,434.41 - - - -
合计 - 59,770.41 59,770.41 0 57,057.41 - - - -
未达到计划进度或预计收益的情
年产 3 万吨铝箔项目未达到预定可使用状态的原因是设备安装调试周期低于预期。
况和原因（分具体项目）
项目可行性发生重大变化的情况
无
说明
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√ 适用 □ 不适用
2010 年 5 月 20 日，公司 2010 年第一次临时股东大会审议通过了《关于超募资金使用计划的议案》，公司使用超募资金 14,900 万元提前归还部分银行贷
超募资金的金额、用途及使用进展
款。该事项已刊登在 2010 年 5 月 21 日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》、《证券时报》和巨潮资讯网。2010 年 9 月 29 日第二届董事会第
情况
一次会议审议通过了《关于超募资金使用计划的议案》，公司使用超募资金 11,534.41 万元提前归还部分银行贷款。该事项已刊登在 2010 年 9 月 30 日的
《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》、《证券时报》和巨潮资讯网。
□ 适用 √ 不适用
募集资金投资项目实施地点变更
□ 报告期内发生 □ 以前年度发生
情况
□ 适用 √ 不适用
募集资金投资项目实施方式调整
□ 报告期内发生 □ 以前年度发生
情况
√ 适用 □ 不适用
2010 年 5 月 20 日，公司 2010 年第一次临时股东大会审议通过了《关于超募资金使用计划的议案》，公司使用超募资金 14,900 万元提前归还部分银行贷
募集资金投资项目先期投入及置
款。该事项已刊登在 2010 年 5 月 21 日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》、《证券时报》和巨潮资讯网。2010 年 9 月 29 日第二届董事会第
换情况
一次会议审议通过了《关于超募资金使用计划的议案》，公司使用超募资金 11,534.41 万元提前归还部分银行贷款。该事项已刊登在 2010 年 9 月 30 日的
《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》、《证券时报》和巨潮资讯网。
用闲置募集资金暂时补充流动资 □ 适用 √ 不适用
金情况
项目实施出现募集资金结余的金 □ 适用 √ 不适用
额及原因
尚未使用的募集资金用途及去向 剩余募集资金存放于募集资金专户。
募集资金使用及披露中存在的问
无
题或其他情况
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山东鲁丰铝箔股份有限公司 2012 年半年度报告全文
3、募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
4、重大非募集资金投资项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
项目名称 首次公告披露日期 项目金额 项目进度 项目收益情况
青岛年产 5 万吨铝箔生产线 2010 年 03 月 11 日 50,733.76 100.00% -1,368.83
年产 5 万吨铝板带扩产项目 2010 年 03 月 11 日 16,980 100.00% 928.15
青海鲁丰鑫恒高精度铝板带项目 2010 年 08 月 25 日 176,016 12.90% 正在建设中
博兴年产 45 万吨高精度铝板带项
2010 年 10 月 27 日 135,025 13.94% 正在建设中
目冷轧部分一期工程
合计 378,754.76 -- --
重大非募集资金投资项目情况说明
青岛润丰铝箔有限公司年产 5 万吨高精度铝箔生产线项目收益下降主要原因是：该项目运行初期产能未有效释放。
（三）董事会下半年的经营计划修改计划
□ 适用 √ 不适用
（四）对 2012 年 1-9 月经营业绩的预计
2012 年 1-9 月预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
2012 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变
-70 % 至 -40%
动幅度
2012 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变
500 至 1,000
动区间（万元）
2011 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润
16,998,167.56
（元）
业绩变动的原因说明 2012 年一季度业绩亏损影响公司 2012 年 1-9 月份盈利水平。
（五）董事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
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（六）公司董事会对会计师事务所上年度“非标准审计报告”涉及事项的变化及处理情况的说
明
□ 适用 √ 不适用
（七）陈述董事会对公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响的讨论
结果
□ 适用 √ 不适用
（八）公司现金分红政策的制定及执行情况
公司现金分红政策的制定根据中国证券监督管理委员会下发的《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》证
监发[2012]37 号）、山东证监局下发的《关于修订公司章程现金分红条款的监管通函》 ( [2012]5 号)相关要求，结合公司的
实际情况，对《公司章程》中利润分配政策的相关规定进行了修改，在《公司章程》中进一步明确现金分红的决策程序和机
制、期间间隔、具体条件、最低金额或比例、充分听取独立董事和中小股东关于利润分配意见的具体保障措施、现金分红政
策调整的条件等内容。《公司章程》修订事项已经董事会 2012 年第三次临时会议审议通过并提交 2012 年第二次临时股东大
会审议。
报告期内，公司 2011 年度权益分配方案：本年利润暂不分配，不转增，未分配利润用于补充公司流动资金，本利润分
配方案符合相关法律法规的规定。
（九）利润分配或资本公积金转增预案
□ 适用 √ 不适用
（十）公司 2011 年度期末累计未分配利润为正但未提出现金分红预案的情况
√ 适用 □ 不适用
2011 年度期末累计未分配利润 128,105,355.29
相关未分配资金留存公司的用途 补充公司流动资金
是否已产生收益 □ 是 □ 否 √ 不适用
实际收益与预计收益不匹配的原因
其他情况说明
（十一）其他披露事项
无
（十二）公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排（本表仅适用于发行
公司可转换债券的上市公司填写）
□ 适用 √ 不适用
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七、重要事项
（一）公司治理的情况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》和其
他相关法律、法规的规定，不断完善公司法人治理结构，加强内部审计，进一步规范公司运作，提高公司治理水平。
公司治理情况符合中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件要求。
1、关于股东与股东大会：公司严格按照《上市公司股东大会规则》和《公司股东大会议事规则》等的规定和要求，规
范股东大会的召集、召开和表决程序，对重要事项进行表决时，公司提供网络投票平台，确保所有股东特别是中小股东享有
平等地位和充分行使自己的权利。
2、关于公司与控股股东：公司拥有独立的业务和经营自主能力，在业务、人员、资产、机构、财务上独立于控股股东，
公司董事会、监事会和内部机构独立运作。公司控股股东能严格规范自己的行为，依法行使股东权利，没有超越公司股东大
会直接或间接干预公司的决策和经营活动的行为。
3、关于董事与董事会：公司严格按照《公司章程》规定的选聘程序选举董事，公司董事会由十一名董事组成，其中独
立董事四名，占全体董事比例的三分之一以上。公司董事会设立了审计委员会、战略委员会和提名、考核与薪酬委员会，为
董事会的决策提供专业的意见和参考。公司全体董事能够依据《董事会议事规则》、《独立董事议事规则》、《中小企业板
块上市公司董事行为指引》等要求勤勉尽职的开展工作，认真出席董事会和股东大会，积极参加相关知识的培训，熟悉有关
法律法规。
4、关于监事与监事会：公司严格按照《公司法》、《公司章程》等的有关规定产生监事，监事会的人数及构成符合法
律、法规的要求。公司监事能够按照《监事会议事规则》等的要求，本着对股东负责的态度，认真履行职责，对公司重大事
项、关联交易、财务状况、董事和经理的履职情况等进行有效监督并发表意见。
5、关于绩效评价和激励约束机制：公司高级管理人员的聘任能够做到公开、透明，符合相关法律法规的规定。公司建
立了完善的绩效考评机制，公司高级管理人员的薪酬与公司经营业绩指标挂钩。
6、关于相关利益者：公司在注重企业经营的同时，积极参与社会公益事业，主动承担社会责任，充分尊重和维护利益
相关者的合法权利，加强与各方的沟通和合作，实现公司、股东、员工、客户、社会等各方利益的均衡，共同推动公司持续、
稳健发展。
7、关于信息披露与透明度：公司严格按照有关法律法规的规定和《公司信息披露管理制度》的规定，加强信息披露事
务管理，履行信息披露义务，并指定《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》、《中国证券报》和巨潮网为公司信息
披露的报纸和网站，真实、准确、及时、完整地披露信息，确保所有投资者公平获取公司信息；同时，公司建立了畅通的沟
通渠道，建立投资者专线、开设投资者关系互动平台与投资者进行沟通交流。
（二）以前期间拟定、在报告期实施的利润分配方案、公积金转增股本方案或发行新股方案
的执行情况
□ 适用 √ 不适用
（三）重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本期公司无重大诉讼、仲裁事项。
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（四）破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
（五）公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况
1、证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
证券投资情况的说明
2、持有其他上市公司股权情况
□ 适用 √ 不适用
持有其他上市公司股权情况的说明
3、持有非上市金融企业股权情况
√ 适用 □ 不适用
最初投资成 持有数量 占该公司股 期末账面价 报告期损益 报告期所有者
所持对象名称 会计核算科目 股份来源
本（元） （股） 权比例（%） 值（元） （元） 权益变动（元）
博兴县中小企业
2,000,000.00 2,000,000 1.996% 2,000,000.00 300,000.00 0.00 长期股权投资 自有资金
投资担保中心
合计 2,000,000.00 2,000,000 -- 2,000,000.00 300,000.00 0.00 -- --
持有非上市金融企业股权情况的说明
无
4、买卖其他上市公司股份的情况
□ 适用 √ 不适用
买卖其他上市公司股份的情况的说明
（六）资产交易事项
1、收购资产情况
□ 适用 √ 不适用
收购资产情况说明
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山东鲁丰铝箔股份有限公司 2012 年半年度报告全文
2、出售资产情况
□ 适用 √ 不适用
出售资产情况说明
3、资产置换情况
□ 适用 √ 不适用
资产置换情况说明
4、企业合并情况
□ 适用 √ 不适用
5、自资产重组报告书或收购出售资产公告刊登后，该事项的进展情况及对报告期经营成果与财务状况的
影响
□ 适用 √ 不适用
（七）公司大股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划的说明
□ 适用 √ 不适用
（八）公司股权激励的实施情况及其影响
□ 适用 √ 不适用
（九）重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
2、资产收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
3、共同对外投资的重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
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山东鲁丰铝箔股份有限公司 2012 年半年度报告全文
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
□ 适用 √ 不适用
截止报告期末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案
□ 适用 √ 不适用
5、其他重大关联交易
无
（十）重大合同及其履行情况
1、为公司带来的利润达到公司本期利润总额 10％以上（含 10％）的托管、承包、租赁事项
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
2、担保情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保额度 实际发生日期 是否为关联
是否履行
担保对象名称 相关公告 担保额度 （协议签署 实际担保金额 担保类型 担保期 方担保（是
完毕
披露日期 日） 或否）
报告期内对外担保实际发生
报告期内审批的对外担保额度合计（A1） 0 0
额合计（A2）
报告期末实际对外担保余额
报告期末已审批的对外担保额度合计（A3） 0 0
合计（A4）
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公司对子公司的担保情况
是否为
担保额度相关公告 实际发生日期（协议 实际担保 担保 担保 是否履 关联方
担保对象名称 担保额度
披露日期 签署日） 金额 类型 期 行完毕 担保（是
或否）
山东鲁丰铝箔制品有限公司 2012 年 01 月 10 日 4,000 2012 年 03 月 13 日 1,000 保证 0.5 否 否
山东鲁丰铝箔制品有限公司 2012 年 01 月 10 日 4,000 2012 年 05 月 18 日 3,000 保证 1 否 否
青海鲁丰鑫恒铝材有限公司 2012 年 04 月 10 日 20,000 2012 年 06 月 13 日 7,000 保证 3 否 否
青海鲁丰鑫恒铝材有限公司 2012 年 01 月 10 日 15,000 2012 年 06 月 06 日 10,000 保证 1 否 否
青海鲁丰鑫恒铝材有限公司 2012 年 04 月 10 日 20,000 2012 年 03 月 29 日 13,000 保证 3 否 否
青岛润丰铝箔有限公司 2012 年 01 月 10 日 10,000 2012 年 05 月 02 日 1,000 保证 1 否 否
青岛润丰铝箔有限公司 2012 年 01 月 10 日 10,000 2012 年 03 月 01 日 1,500 保证 1 否 否
青岛润丰铝箔有限公司 2012 年 01 月 10 日 10,000 2012 年 01 月 19 日 2,100 保证 1 否 否
青岛润丰铝箔有限公司 2012 年 01 月 10 日 20,000 2012 年 05 月 03 日 2,273.17 保证 1 否 否
青岛润丰铝箔有限公司 2012 年 01 月 10 日 10,000 2012 年 02 月 08 日 4,000 保证 1 否 否
青岛润丰铝箔有限公司 2012 年 01 月 10 日 6,000 2011 年 08 月 04 日 4,000 保证 1 否 否
青岛润丰铝箔有限公司 2012 年 01 月 10 日 5,000 2011 年 12 月 02 日 5,000 保证 1 否 否
青岛润丰铝箔有限公司 2012 年 01 月 10 日 15,000 2012 年 02 月 10 日 5,000 保证 1 否 否
青岛润丰铝箔有限公司 2012 年 01 月 10 日 5,000 2012 年 04 月 27 日 5,000 保证 1 否 否
青岛润丰铝箔有限公司 2012 年 01 月 10 日 25,000 2012 年 06 月 06 日 5,000 保证 1 否 否
青岛润丰铝箔有限公司 2012 年 01 月 10 日 10,000 2012 年 02 月 06 日 6,000 保证 1 否 否
青岛润丰铝箔有限公司 2012 年 01 月 10 日 20,000 2011 年 08 月 09 日 6,000 保证 1 否 否
青岛润丰铝箔有限公司 2012 年 01 月 10 日 20,000 2011 年 08 月 23 日 6,000 保证 1 否 否
青岛润丰铝箔有限公司 上市前 20,000 2009 年 05 月 13 日 15,100 保证 5 否 否
青岛润丰铝箔有限公司 2011 年 06 月 30 日 27,800.97 2011 年 07 月 26 日 22,380.89 保证 5 否 否
博兴县瑞丰铝板有限公司 2012 年 01 月 10 日 5,000 2012 年 04 月 09 日 2,000 保证 1 否 否
博兴县瑞丰铝板有限公司 2012 年 01 月 10 日 50,000 2012 年 01 月 19 日 2,700 保证 0.5 否 否
博兴县瑞丰铝板有限公司 2012 年 01 月 10 日 15,000 2012 年 04 月 17 日 2,977.9 保证 0.5 否 否
博兴县瑞丰铝板有限公司 2012 年 01 月 10 日 5,000 2012 年 01 月 31 日 3,000 保证 1 否 否
博兴县瑞丰铝板有限公司 2012 年 01 月 10 日 4,000 2011 年 09 月 30 日 4,000 保证 1 否 否
博兴县瑞丰铝板有限公司 2012 年 01 月 10 日 15,000 2011 年 10 月 24 日 4,000 保证 1 否 否
博兴县瑞丰铝板有限公司 2012 年 01 月 10 日 5,000 2011 年 08 月 15 日 5,000 保证 1 否 否
博兴县瑞丰铝板有限公司 2012 年 01 月 10 日 10,000 2012 年 04 月 27 日 5,000 保证 0.5 否 否
博兴县瑞丰铝板有限公司 2012 年 01 月 10 日 15,000 2012 年 03 月 21 日 5,575.89 保证 0.5 否 否
博兴县瑞丰铝板有限公司 2012 年 01 月 10 日 50,000 2012 年 06 月 28 日 8,000 保证 1 否 否
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山东鲁丰铝箔股份有限公司 2012 年半年度报告全文
博兴县瑞丰铝板有限公司 2011 年 08 月 06 日 10,000 2011 年 09 月 15 日 8,377.97 保证 3 否 否
报告期内对子公
报告期内审批对子公司担保额度合计（B1） 435,000 司担保实际发生 98,951.47
额合计（B2）
报告期末对子公
报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3） 492,800.97 司实际担保余额 174,985.82
合计（B4）
公司担保总额（即前两大项的合计）
报告期内担保实
报告期内审批担保额度合计（A1+B1） 435,000 际发生额合计 98,951.47
（A2+B2）
报告期末实际担
报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3） 492,800.97 保余额合计 174,985.82
（A4+B4）
实际担保总额（即 A4+B4）占公司净资产的比例 201.67%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务担保金额（D） 124,354.06
担保总额超过净资产 50%部分的金额（E） 131,600.64
上述三项担保金额合计（C+D+E） 174,985.82
报告期内，公司的对外担保均为对控股子公
未到期担保可能承担连带清偿责任说明 司提供的担保，目前这些子公司的经营情况
正常，预计产生违约的可能性很小。
违反规定程序对外提供担保的说明
3、委托理财情况
□ 适用 √ 不适用
4、日常经营重大合同的履行情况
无
5、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
（十一）发行公司债的说明
□ 适用 √ 不适用
25
山东鲁丰铝箔股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（十二）承诺事项履行情况
1、公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事项 承诺人 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺 无 无 无
收购报告书或权益变
无 无 无
动报告书中所作承诺
资产置换时所作承诺 无 无 无
1、公司控股股东和实际控制人于荣
强先生、博兴县银河投资有限公司及
洪群力等 31 名自然人承诺自公司股
票上市之日起 36 个月内，不转让或
委托他人管理所持有的公司股份，也
实际控制人、 不由公司回购所持有的股份。本公司
控股股东、发 作为股东的董事、监事、高级管理人
发行时所作承诺 2008 年 01 月 10 日 2010.3.31-2013.3.30 严格履行
行前持股股 员同时承诺：在前述锁定期结束后，
东 在公司任职期间，每年转让的股份不
超过其所持有公司股份总数的百分
之二十五，且离职后半年内不转让其
所持有的公司股份。2、发行前持有
本公司 5%以上股份的股东关于避免
同业竞争的承诺。
1、在本人担任公司董事、监事或高
级管理人员期间，本人将严格遵守中
国证监会、深圳证券交易所关于上市
公司董事、监事、高级管理人员股份
交易的相关规定；2、若本人不担任
股东洪群力、 公司董事、监事或高级管理人员，自
庞树正、郭茂 公司股票上市之日起 36 个月内，不
秋、于荣家、 转让或者委托他人管理所持有的公
其他对公司中小股东 穆昱杉、王连 司股份，也不由公司回购所持有的股
2012 年 02 月 23 日 2013.3.31-2015.12.31 尚未履行
所作承诺 永、卢宪娥、 份；在前述锁定期结束后 3 年内，每
冯振吉、黎 年转让的股份不超过本人所持有公
屏、赵俊祥、 司股份总数的 25%；3、若在股份锁
柳青波 定期间发生资本公积转增股本、派送
股票红利、配股、增发等使股份数量
发生变动的事项，上述锁定股份数量
相应调整。在锁定期间若违反上述承
诺减持公司股份，将其减持股份的全
部所得上缴公司。
26
山东鲁丰铝箔股份有限公司 2012 年半年度报告全文
承诺是否及时履行 √ 是 □ 否 □ 不适用
未完成履行的具体原
因及下一步计划
是否就导致的同业竞
争和关联交易问题作 √ 是 □ 否 □ 不适用
出承诺
承诺的解决期限
解决方式
承诺的履行情况
2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及
其原因做出说明
□ 适用 √ 不适用
（十三）其他综合收益细目
无
（十四）报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
接待对象 谈论的主要内容及提供的
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象
类型 资料
牡丹石基金、泽熙投资、齐鲁证券、
2012 年 02 月 28 日 青岛润丰 实地调研 机构 银河基金、诺安基金、东兴证券、 公司产品市场、经营情况等
个人投资者
华宝兴业、北京市星石投资、泰康
资产、中山公用、诺德基金、中信
2012 年 06 月 05 日 公司办公地 实地调研 机构 证券、安信证券、广发证券、红塔 公司产品市场、经营情况等
证券、东海证券、宏源证券、建信
基金、江苏瑞华
（十五）聘任、解聘会计师事务所情况
半年报是否经过审计
□ 是 √ 否 □ 不适用
是否改聘会计师事务所
□ 是 √ 否 □ 不适用
27
山东鲁丰铝箔股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（十六）上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人和收购人处罚及
整改情况
□ 适用 √ 不适用
（十七）其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用
（十八）本公司转债担保人盈利能力、资产状况和信用状况发生重大变化的情况
（本表仅适用于发行公司可转换债券的上市公司填写）
□ 适用 √ 不适用
（十九）信息披露索引
事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期 刊载的互联网网站及检索路径
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第二届董事会 2012 年第一次 《证券时报》B015、 中国证券报》B007、
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第二届董事会第四次会议决议 《证券时报》D079、 中国证券报》B036、
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公告 《上海证券报》B50、《证券日报》E42
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《证券时报》D079、 中国证券报》B036、
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关于 2011 年度募集资金存放 《证券时报》D079、 中国证券报》B036、
2012 年 04 月 10 日 http://www.cninfo.com.cn/finalpage/2012-04-
与使用情况的专项报告 《上海证券报》B50、《证券日报》E42
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关于公司为子公司提供担保的 《证券时报》D079、 中国证券报》B036、
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公告 《上海证券报》B50、《证券日报》E42
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第二届监事会第四次会议决议 《证券时报》D079、 中国证券报》B036、
2012 年 04 月 10 日 http://www.cninfo.com.cn/finalpage/2012-04-
公告 《上海证券报》B50、《证券日报》E42
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关于 2011 年度报告网上说明 《证券时报》D079、 中国证券报》B036、
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会的通知 《上海证券报》B50、《证券日报》E42
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关于召开 2011 年年度股东大 《证券时报》D079、 中国证券报》B036、
2012 年 04 月 10 日 http://www.cninfo.com.cn/finalpage/2012-04-
会的通知 《上海证券报》B50、《证券日报》E42
10/60805523.PDF?www.cninfo.com.cn
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控股股东所持公司股份部分解 《证券时报》B010、 中国证券报》B039、
2012 年 04 月 14 日 http://www.cninfo.com.cn/finalpage/2012-04-
除质押和继续质押的公告 《上海证券报》38、《证券日报》A4
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2012 年第一季度季度报告正 《证券时报》B047、 中国证券报》B087、
2012 年 04 月 21 日 http://www.cninfo.com.cn/finalpage/2012-04-
文 《上海证券报》138、《证券日报》C22
21/60871572.PDF?www.cninfo.com.cn
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《证券时报》B047、 中国证券报》B087、
关于分红情况的说明 2012 年 04 月 21 日 http://www.cninfo.com.cn/finalpage/2012-04-
《上海证券报》138、《证券日报》C22
21/60871575.PDF?www.cninfo.com.cn
关于召开 2011 年年度股东大 《证券时报》D003、 中国证券报》B011、2012 年 04 月 26 日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
29
山东鲁丰铝箔股份有限公司 2012 年半年度报告全文
会提示性公告 《上海证券报》B144、《证券日报》B3 http://www.cninfo.com.cn/finalpage/2012-04-
26/60910138.PDF?www.cninfo.com.cn
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2011 年年度股东大会决议公 《证券时报》D043、 中国证券报》B023、
2012 年 05 月 04 日 http://www.cninfo.com.cn/finalpage/2012-05-
告 《上海证券报》B36、《证券日报》E11
04/60950751.PDF?www.cninfo.com.cn
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关于举行 2012 年投资者网上 《证券时报》D035、 中国证券报》B020、
2012 年 05 月 15 日 http://www.cninfo.com.cn/finalpage/2012-05-
接待日的公告 《上海证券报》B39、《证券日报》E2
15/60996397.PDF?www.cninfo.com.cn
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关于公司非公开发行股票申请 《证券时报》D004、 中国证券报》B014、
2012 年 06 月 01 日 http://www.cninfo.com.cn/finalpage/2012-06-
获得中国证监会核准的公告 《上海证券报》B24、《证券日报》E5
01/61073894.PDF?www.cninfo.com.cn
八、财务会计报告
（一）审计报告
半年报是否经过审计
□ 是 √ 否 □ 不适用
（二）财务报表
是否需要合并报表：
√ 是 □ 否 □ 不适用
如无特殊说明，财务报告中的财务报表的单位为：人民币元
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位： 山东鲁丰铝箔股份有限公司
单位： 元
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 740,628,394.64 663,074,487.09
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 128,050,620.29 163,483,646.90
应收账款 235,664,918.78 144,814,489.82
30
山东鲁丰铝箔股份有限公司 2012 年半年度报告全文
预付款项 945,604,329.77 759,856,634.56
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 22,230,973.13 18,023,098.31
买入返售金融资产
存货 413,728,467.32 449,241,931.77
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 2,485,907,703.93 2,198,494,288.45
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 2,000,000.00 2,000,000.00
投资性房地产
固定资产 949,207,620.78 965,181,894.34
在建工程 488,364,142.02 236,871,478.04
工程物资 914,312.12
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 199,190,698.54 201,362,343.03
开发支出
商誉
长期待摊费用 2,305,526.93 1,533,945.87
递延所得税资产 18,564,242.74 13,144,105.12
其他非流动资产 42,224,314.04 43,594,084.34
非流动资产合计 1,702,770,857.17 1,463,687,850.74
资产总计 4,188,678,561.10 3,662,182,139.19
流动负债：
31
山东鲁丰铝箔股份有限公司 2012 年半年度报告全文
短期借款 2,159,778,625.90 1,702,700,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 382,300,000.00 495,475,000.00
应付账款 115,356,864.99 79,442,586.81
预收款项 19,596,676.58 22,766,177.29
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 1,369,391.98 1,098,331.15
应交税费 -60,311,785.80 -85,702,112.73
应付利息 2,716,132.42
应付股利
其他应付款 15,819,927.51 10,463,480.39
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 152,250,000.00 154,750,000.00
其他流动负债
流动负债合计 2,788,875,833.58 2,380,993,462.91
非流动负债：
长期借款 280,000,000.00 127,000,000.00
应付债券
长期应付款 235,141,679.29 267,962,810.12
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 4,500,000.00 3,000,000.00
非流动负债合计 519,641,679.29 397,962,810.12
负债合计 3,308,517,512.87 2,778,956,273.03
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 155,000,000.00 155,000,000.00
32
山东鲁丰铝箔股份有限公司 2012 年半年度报告全文
资本公积 576,472,006.63 576,472,006.63
减：库存股
专项储备
盈余公积 11,601,033.58 11,601,033.58
一般风险准备
未分配利润 124,630,562.91 128,105,355.29
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 867,703,603.12 871,178,395.50
少数股东权益 12,457,445.11 12,047,470.66
所有者权益（或股东权益）合计 880,161,048.23 883,225,866.16
负债和所有者权益（或股东权益）
4,188,678,561.10 3,662,182,139.19
总计
法定代表人：于荣强 主管会计工作负责人：庞树正先生 会计机构负责人：曹新春先生
2、母公司资产负债表
单位： 元
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 363,591,888.31 399,104,206.73
交易性金融资产
应收票据 17,533,096.30 41,681,000.16
应收账款 119,211,998.40 72,925,034.31
预付款项 556,494,831.23 405,247,056.63
应收利息
应收股利
其他应收款 140,460,028.76 143,560,478.95
存货 140,936,845.36 143,953,718.95
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 1,338,228,688.36 1,206,471,495.73
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
33
山东鲁丰铝箔股份有限公司 2012 年半年度报告全文
长期股权投资 672,392,766.76 670,875,519.46
投资性房地产
固定资产 169,925,986.74 176,561,639.34
在建工程 56,713,155.80 37,194,669.32
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 133,118,923.11 134,589,176.18
开发支出
商誉
长期待摊费用 789,198.87 873,945.87
递延所得税资产 3,715,289.82 3,163,877.25
其他非流动资产
非流动资产合计 1,036,655,321.10 1,023,258,827.42
资产总计 2,374,884,009.46 2,229,730,323.15
流动负债：
短期借款 999,009,024.00 823,000,000.00
交易性金融负债
应付票据 250,000,000.00 300,000,000.00
应付账款 28,596,765.74 88,646,469.42
预收款项 194,927,854.98 94,296,322.12
应付职工薪酬 1,275,029.10 740,456.40
应交税费 -7,602,806.27 -1,937,969.03
应付利息 2,716,132.42
应付股利
其他应付款 38,686,395.04 3,680,097.28
一年内到期的非流动负债 32,250,000.00 54,750,000.00
其他流动负债
流动负债合计 1,539,858,395.01 1,363,175,376.19
非流动负债：
长期借款 27,000,000.00
应付债券
长期应付款
34
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专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 0.00 27,000,000.00
负债合计 1,539,858,395.01 1,390,175,376.19
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 155,000,000.00 155,000,000.00
资本公积 577,124,357.62 577,124,357.62
减：库存股
专项储备
盈余公积 11,601,033.58 11,601,033.58
一般风险准备
未分配利润 91,300,223.25 95,829,555.76
外币报表折算差额
所有者权益（或股东权益）合计 835,025,614.45 839,554,946.96
负债和所有者权益（或股东权益）
2,374,884,009.46 2,229,730,323.15
总计
3、合并利润表
单位： 元
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 990,669,992.17 807,437,431.37
其中：营业收入 990,669,992.17 807,437,431.37
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 1,000,138,791.84 793,636,171.44
其中：营业成本 882,861,409.07 717,725,653.72
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金
35
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净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 2,892,939.16 2,151,253.27
销售费用 18,179,594.11 11,830,741.66
管理费用 25,530,111.03 16,281,930.45
财务费用 65,871,350.50 41,818,390.39
资产减值损失 4,803,387.97 3,828,201.95
加 ：公允价值变动收益（损
失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”
300,000.00 300,000.00
号填列）
其中：对联营企业和合
营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”
号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -9,168,799.67 14,101,259.93
加 ：营业外收入 6,632,850.94 1,528,320.96
减 ：营业外支出 107,000.00 49,986.41
其中：非流动资产处置
19,986.41
损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号
-2,642,948.73 15,579,594.48
填列）
减：所得税费用 421,869.20 4,602,697.44
五、净利润（净亏损以“－”号填列） -3,064,817.93 10,976,897.04
其中：被合并方在合并前实现
0.00
的净利润
归属于母公司所有者的净利
-3,474,792.38 10,976,897.04
润
少数股东损益 409,974.45
六、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 -0.02 0.07
（二）稀释每股收益 -0.02 0.07
七、其他综合收益
八、综合收益总额 -3,064,817.93 10,976,897.04
归属于母公司所有者的综合 -3,474,792.38 10,976,897.04
36
山东鲁丰铝箔股份有限公司 2012 年半年度报告全文
收益总额
归属于少数股东的综合收益
409,974.45
总额
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元。
法定代表人：于荣强 主管会计工作负责人：庞树正先生 会计机构负责人：曹新春先生
4、母公司利润表
单位： 元
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 609,684,463.74 594,393,878.22
减：营业成本 575,214,000.72 542,687,051.49
营业税金及附加 1,587,357.44 1,199,205.01
销售费用 5,029,958.93 8,043,704.69
管理费用 11,701,617.32 8,370,596.29
财务费用 20,060,369.76 23,899,359.49
资产减值损失 2,205,650.24 739,064.50
加：公允价值变动收益（损失
以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号
填列）
其中：对联营企业和合营
企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -6,114,490.67 9,454,896.75
加：营业外收入 1,140,745.59 1,504,582.96
减：营业外支出 107,000.00 49,986.41
其中：非流动资产处置损
19,986.41
失
三、利润总额（亏损总额以“－”号
-5,080,745.08 10,909,493.30
填列）
减：所得税费用 -551,412.57 2,734,873.33
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -4,529,332.51 8,174,619.97
五、每股收益： -- --
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
六、其他综合收益
37
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七、综合收益总额 -4,529,332.51 8,174,619.97
5、合并现金流量表
单位： 元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,127,534,574.51 782,579,195.07
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 57,988,338.25 46,489,879.28
收到其他与经营活动有关的现金 57,410,760.92 4,342,785.21
经营活动现金流入小计 1,242,933,673.68 833,411,859.56
购买商品、接受劳务支付的现金 945,158,230.35 1,014,734,540.16
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
36,547,490.85 19,364,666.80
金
支付的各项税费 34,423,009.25 25,644,787.36
支付其他与经营活动有关的现金 28,890,884.37 23,475,052.70
经营活动现金流出小计 1,045,019,614.82 1,083,219,047.02
经营活动产生的现金流量净额 197,914,058.86 -249,807,187.46
38
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二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益所收到的现金 300,000.00 300,000.00
处置固定资产、无形资产和其他
15,000.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 1,500,000.00
投资活动现金流入小计 1,800,000.00 315,000.00
购建固定资产、无形资产和其他
576,727,023.30 300,705,936.47
长期资产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 576,727,023.30 300,705,936.47
投资活动产生的现金流量净额 -574,927,023.30 -300,390,936.47
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 11,800,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金 1,757,643,244.59 1,174,779,022.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 1,757,643,244.59 1,186,579,022.00
偿还债务支付的现金 1,080,444,829.55 566,059,022.00
分配股利、利润或偿付利息支付
67,550,055.18 46,719,398.14
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 31,455,213.85
筹资活动现金流出小计 1,179,450,098.58 612,778,420.14
筹资活动产生的现金流量净额 578,193,146.01 573,800,601.86
四、汇率变动对现金及现金等价物的
133,725.98 -2,562,389.76
影响
39
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五、现金及现金等价物净增加额 201,313,907.55 21,040,088.17
加：期初现金及现金等价物余额 382,014,487.09 381,189,192.94
六、期末现金及现金等价物余额 583,328,394.64 402,229,281.11
6、母公司现金流量表
单位： 元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 764,931,688.13 679,254,440.42
收到的税费返还 20,106,281.79 42,439,049.70
收到其他与经营活动有关的现金 49,323,971.10 43,286,913.98
经营活动现金流入小计 834,361,941.02 764,980,404.10
购买商品、接受劳务支付的现金 699,122,820.57 474,409,212.35
支付给职工以及为职工支付的现
9,092,056.95 5,066,521.23
金
支付的各项税费 14,610,389.72 15,754,514.27
支付其他与经营活动有关的现金 8,158,974.05 11,374,345.11
经营活动现金流出小计 730,984,241.29 506,604,592.96
经营活动产生的现金流量净额 103,377,699.73 258,375,811.14
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
15,000.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 0.00 15,000.00
购建固定资产、无形资产和其他
111,982,115.61 58,126,644.55
长期资产支付的现金
投资支付的现金 1,517,247.30 406,200,000.00
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 113,499,362.91 464,326,644.55
40
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投资活动产生的现金流量净额 -113,499,362.91 -464,311,644.55
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 659,009,024.00 631,579,022.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 659,009,024.00 631,579,022.00
偿还债务支付的现金 532,500,000.00 477,859,022.00
分配股利、利润或偿付利息支付
22,038,307.45 29,790,565.60
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 554,538,307.45 507,649,587.60
筹资活动产生的现金流量净额 104,470,716.55 123,929,434.40
四、汇率变动对现金及现金等价物的
138,628.21 -1,934,055.20
影响
五、现金及现金等价物净增加额 94,487,681.58 -83,940,454.21
加：期初现金及现金等价物余额 179,104,206.73 203,628,001.96
六、期末现金及现金等价物余额 273,591,888.31 119,687,547.75
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位： 元
本期金额
归属于母公司所有者权益
项目 实收资 少数股东 所有者权
资本公 减：库存 专项储 盈余公 一般风 未分配
本（或 其他 权益 益合计
积 股 备 积 险准备 利润
股本）
155,000 576,472, 11,601,0 128,105, 12,047,47 883,225,86
一、上年年末余额
,000.00 006.63 33.58 355.29 0.66 6.16
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
155,000 576,472, 11,601,0 128,105, 12,047,47 883,225,86
二、本年年初余额
,000.00 006.63 33.58 355.29 0.66 6.16
三、本期增减变动金额（减少 -3,474,7 409,974.4 -3,064,817.
以“－”号填列） 92.38 5 93
41
山东鲁丰铝箔股份有限公司 2012 年半年度报告全文
-3,474,7 409,974.4 -3,064,817.
（一）净利润
92.38 5 93
（二）其他综合收益
-3,474,7 409,974.4 -3,064,817.
上述（一）和（二）小计
92.38 5 93
（三）所有者投入和减少资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益
的金额
3．其他
（四）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分
配
4．其他
（五）所有者权益内部结转 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
155,000 576,472, 11,601,0 124,630, 12,457,44 880,161,04
四、本期期末余额
,000.00 006.63 33.58 562.91 5.11 8.23
上年金额
单位： 元
上年金额
归属于母公司所有者权益
项目 实收资 少数股东 所有者权
资本公 减：库存 专项储 盈余公 一般风 未分配
本（或 其他 权益 益合计
积 股 备 积 险准备 利润
股本）
42
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77,500, 653,972, 10,803, 124,835, 867,111,44
一、上年年末余额
000.00 006.63 638.78 798.03 3.44
加：同一控制下企业合并
产生的追溯调整
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
77,500, 653,972, 10,803, 124,835, 867,111,44
二、本年年初余额
000.00 006.63 638.78 798.03 3.44
三、本期增减变动金额（减少 77,500, -77,500, 797,394 3,269,55 12,047,47 16,114,422
以“－”号填列） 000.00 000.00 .80 7.26 0.66 .72
11,816,9 247,470.6 12,064,422
（一）净利润
52.06 6 .72
（二）其他综合收益
11,816,9 247,470.6 12,064,422
上述（一）和（二）小计
52.06 6 .72
11,800,00 11,800,000
（三）所有者投入和减少资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 .00
11,800,00 11,800,000
1．所有者投入资本
0.00 .00
2．股份支付计入所有者权益
的金额
3．其他
797,394 -8,547,3 -7,750,000.
（四）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
.80 94.80 00
797,394 -797,39
1．提取盈余公积
.80 4.80
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分 -7,750,0 -7,750,000.
配 00.00 00
4．其他
77,500, -77,500,
（五）所有者权益内部结转 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
000.00 000.00
1．资本公积转增资本（或股 77,500, -77,500,
本） 000.00 000.00
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
43
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4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
155,000 576,472, 11,601,0 128,105, 12,047,47 883,225,86
四、本期期末余额
,000.00 006.63 33.58 355.29 0.66 6.16
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位： 元
本期金额
项目 实收资本 一般风险 未分配利 所有者权
资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
（或股本） 准备 润 益合计
155,000,00 577,124,35 11,601,033 95,829,555 839,554,94
一、上年年末余额
0.00 7.62 .58 .76 6.96
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
155,000,00 577,124,35 11,601,033 95,829,555 839,554,94
二、本年年初余额
0.00 7.62 .58 .76 6.96
三、本期增减变动金额（减少 -4,529,332. -4,529,332.
以“－”号填列） 51 51
-4,529,332. -4,529,332.
（一）净利润
51 51
（二）其他综合收益
-4,529,332. -4,529,332.
上述（一）和（二）小计
51 51
（三）所有者投入和减少资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的
金额
3．其他
（四）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
44
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3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
155,000,00 577,124,35 11,601,033 91,300,223 835,025,61
四、本期期末余额
0.00 7.62 .58 .25 4.45
上年金额
单位： 元
上年金额
项目 实收资本 一般风险 未分配利 所有者权
资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
（或股本） 准备 润 益合计
77,500,000 654,624,35 10,803,638 96,403,002 839,330,99
一、上年年末余额
.00 7.62 .78 .54 8.94
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
77,500,000 654,624,35 10,803,638 96,403,002 839,330,99
二、本年年初余额
.00 7.62 .78 .54 8.94
三、本期增减变动金额（减少以 77,500,000 -77,500,00 -573,446.7
797,394.80 223,948.02
“－”号填列） .00 0.00 8
7,973,948. 7,973,948.
（一）净利润
02 02
（二）其他综合收益
7,973,948. 7,973,948.
上述（一）和（二）小计
02 02
（三）所有者投入和减少资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的
金额
45
山东鲁丰铝箔股份有限公司 2012 年半年度报告全文
3．其他
-8,547,394. -7,750,000.
（四）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 797,394.80 0.00
80 00
-797,394.8
1．提取盈余公积 797,394.80
0
2．提取一般风险准备
-7,750,000. -7,750,000.
3．对所有者（或股东）的分配
00 00
4．其他
77,500,000 -77,500,00
（五）所有者权益内部结转 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
.00 0.00
77,500,000 -77,500,00
1．资本公积转增资本（或股本）
.00 0.00
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
155,000,00 577,124,35 11,601,033 95,829,555 839,554,94
四、本期期末余额
0.00 7.62 .58 .76 6.96
（三）公司基本情况
山东鲁丰铝箔股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系由山东鲁丰铝箔工业有限公司（以下简称“工业公
司”）于2007 年9 月17 日整体变更设立的股份有限公司。2000 年8 月11 日，于荣强、于学忠共同出资3,800 万元投资成
立工业公司，其中于荣强以实物资产作价3,470 万元出资，占注册资本的91%；于学忠以货币资金330 万元出资，占注册资
本的9%。上述出资业经博兴宏信有限责任会计师事务所以博宏会验字（2000）第271 号验资报告审验确认。
2003 年12 月18 日，工业公司股东于学忠以货币资金700 万元、应收该公司债权300 万元进行增资1,000 万元，增资
完成后工业公司注册资本为4,800 万元，其中于荣强出资3,470万元，占注册资本的72.3%；于学忠出资1,330 万元，占注册
资本的27.7%。山东黄河有限责任会计师事务所博兴分所对增资进行了审验，并出具了鲁黄会博验字（2003）第136 号验资
报告。
2007 年8 月10 日，于学忠将所持工业公司27.7%股权全部转让，其中转让给博兴县银河投资有限公司299.5 万元，转
让给于荣强、洪群力、庞树正等32 位自然人1,030.5 万元。股权转让完成后于荣强出资3,915.5 万元，持有81.57%股权；
博兴县银河投资有限公司出资299.5万元，持有6.24%股权；其他31 位自然人出资585 万元，合计持有12.19%股权。
2007 年 9 月 17 日 ， 根 据 股 东 会 决 议 及 相 关 协 议 ， 工 业 公 司 以 截 止 2007 年 3 月 31 日 经 审 计 的 账 面 净 资 产
76,834,409.79 元折合为股本（注册资本）4,800 万元，整体变更成立山东鲁丰铝箔股份有限公司，股东实际出资超过注册
资本的金额28,834,409.79 元计入资本公积。大信会计师事务有限公司对公司股东以净资产出资整体变更设立股份公司进行
了审验，并出具了大信验字［2007］第0053 号验资报告。
46
山东鲁丰铝箔股份有限公司 2012 年半年度报告全文
2007 年9 月30 日，北京汇泉国际投资有限公司、董子春分别以货币资金3,850 万元、1,650万元对本公司进行增资，
其中增加注册资本1,000 万元，实际出资超过注册资本的金额4,500 万元计入资本公积。增资完成后，本公司股本总额增至
5,800 万元，其中于荣强出资3,915.5 万元，占注册资本的67.50%；北京汇泉国际投资有限公司出资700 万元，占注册资本
的12.07%；博兴县银河投资有限公司299.5 万元，占注册资本的5.16%；董子春等33 名自然人出资885 万元，占注册资本的
15.27%。
经中国证券监督管理委员会“证监许可[2010]247 号”文核准，本公司向社会公众公开发行境内上市内资（A 股）股
票1,950万股，于2010 年3 月31 日在深圳证券交易所挂牌上市，股票简称“鲁丰股份”，股票代码“002379”。发行后，
本公司累计股本总数为7,750 万股，公司注册资本为人民币7,750.00 万元，业经大信会计师事务有限公司验证，并出具大
信验字［2010］第3-0007 号验资报告。
根据公司2010年度股东大会决议和修改后的章程规定，公司以2010年末总股本7,750万股为基数，以资本公积金向截止
2011年5月31日登记在册的全体股东每 10 股转增10股，转增后公司股本总额155,000,000股，变更后注册资本为人民币
155,000,000.00元。
公司注册号：371600228011118
公司类型：股份有限公司（上市）
注册地址：山东省博兴县滨博大街1568号
法定代表人：于荣强
注册资本：人民币15,500万元
实收资本：人民币15,500万元
经营范围：板带箔生产、加工、销售；出口本企业自产的板带箔产品，进口本企业生产、科研所需的原辅材料、机械
设备、仪器仪表及零配件；不锈钢板、镀锌板的销售。
公司拥有七家子公司，分别为山东鲁丰铝箔制品有限公司、博兴县瑞丰铝板有限公司、上海鲁申铝材有限公司、青岛
润丰铝箔有限公司、青岛宝丰铝箔制品有限公司、青海鲁丰鑫恒铝材有限公司、鲁丰北美有限公司。
公司组织架构如下：
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（四）公司主要会计政策、会计估计和前期差错更正
1、财务报表的编制基础
本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部2006年2月15日颁布的《企业会计准则-
基本准则》和38项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他规定（以下合称“企业会计
准则”），并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。
2、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司2012年6月30日的财务状况、2012
年1-6月份的经营成果和现金流量等相关信息。
3、会计期间
本公司会计年度为公历年度，即每年1月1日起至12月31日止。
4、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
境外子公司的记账本位币
境外子公司以其经营所处的主要经济环境中的货币为记账本位币，编制财务报表时折算为人民币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下企业合并
对于同一控制下的企业合并，合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。合并
方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，
调整留存收益。
合并方为进行企业合并发生的直接相关费用计入当期损益。
（2）非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的
负债以及发行的权益性证券的公允价值。通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。购买
方为进行企业合并发生的各项直接相关费用计入企业合并成本。在合并合同中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，
购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，也计入合并成本。
非同一控制下企业合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债，在购买日以公允价值计量。
购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。购买方对合并成本小于合并
中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份
额的差额，计入当期损益。
非同一控制下的企业合并中，购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，
应当于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，应当计入权益性证券或债务
性证券的初始确认金额。
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6、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表的编制方法
本公司将拥有实际控制权的子公司和特殊目的主体纳入合并财务报表范围。
本公司合并财务报表按照《企业会计准则第33号－合并财务报表》及相关规定的要求编制，合并时抵销合并范围内的
所有重大内部交易和往来。子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并财务报表中单独列示。
子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政策或会计期间对
子公司财务报表进行必要的调整。
对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别
财务报表进行调整；对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于合并当期的年初已经发生，从合并当期的年
初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表。
（2）对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出，或卖出再买入的应披露相关的会计处理方法
不适用
7、现金及现金等价物的确定标准
本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款。
本公司在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、
价值变动风险很小的投资。
8、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
本公司对发生的外币交易，采用与交易发生日即期汇率折合本位币入账。
资产负债表日，外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，因该日的即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表
日即期汇率不同而产生的汇兑差额，除符合资本化条件的外币专门借款的汇兑差额在资本化期间予以资本化计入相关资产的
成本外，均计入当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计
量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为
公允价值变动(含汇率变动)处理，计入当期损益或确认为其他综合收益并计入资本公积。
（2）外币财务报表的折算
本公司的控股子公司、合营企业、联营企业等，若采用与本公司不同的记账本位币，需对其外币财务报表折算后，再
进行会计核算及合并财务报表的编报。
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其
他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。折算产生的外币财务报
表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。
外币现金流量按照系统合理方法确定的，采用交易发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表
中单独列示。
处置境外经营时，与该境外经营有关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
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山东鲁丰铝箔股份有限公司 2012 年半年度报告全文
9、金融工具
（1）金融工具的分类
金融工具划分为金融资产或金融负债。
（2）金融工具的确认依据和计量方法
金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和指定为以
公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。除应收款项以
外的金融资产的分类取决于本公司及其子公司对金融资产的持有意图和持有能力等。
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和指定为以
公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）以及其他金融负债。
本公司成为金融工具合同的一方时，确认为一项金融资产或金融负债。
本公司金融资产或金融负债初始确认按公允价值计量。后续计量则分类进行处理：以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产、可供出售金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债按公允价值计量；财务担保合同及
以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照《企业会计准则第13号—或有事项》确定的金额和初始确认金额扣除按
照《企业会计准则第14号—收入》的原则确定的累计摊销额后的余额之中的较高者进行后续计量；持有到期投资、贷款和应
收款项以及其他金融负债按摊余成本计量。
本公司金融资产或金融负债后续计量中公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动损益；
在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为
投资收益，同时调整公允价值变动损益。②可供出售金融资产的公允价值变动计入资本公积；持有期间按实际利率法计算的
利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收
到的金额与账面价值扣除原直接计入资本公积的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
本公司金融资产转移的确认依据：金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移时，或既没有转移也没有保留金融资
产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产控制的，应当终止确认该项金融资产。
本公司金融资产转移的计量：金融资产满足终止确认条件，应进行金融资产转移的计量，即将所转移金融资产的账面
价值与因转移而收到的对价和原直接计入资本公积的公允价值变动累计额之和的差额部分，计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，
按照各自的相对公允价值进行分摊，并将终止确认部分的账面价值与终止确认部分的收到对价和原直接计入资本公积的公允
价值变动累计额之和的差额部分，计入当期损益。
（4）金融负债终止确认条件
本公司金融负债终止确认条件：金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则应终止确认该金融负债或其一部分。
（5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法
本公司对金融资产和金融负债的公允价值的确认方法：如存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允
价值；如不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。
估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融资产的
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山东鲁丰铝箔股份有限公司 2012 年半年度报告全文
当前公允价值、现金流量折现法等。采用估值技术时，优先最大程度使用市场参数，减少使用与本公司及其子公司特定相关
的参数。
（6）金融资产（不含应收款项）减值准备计提
本公司在资产负债日对除以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行减值检查，
当客观证据表明金融资产发生减值，则应当对该金融资产进行减值测试，以根据测试结果计提减值准备。
本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值测试或包括在具
有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融
资产)，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有
类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
持有至到期投资、贷款和应收款项发生减值时，将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额确认为减值损
失，计入当期损益。可供出售金融资产发生减值时，将原直接计入资本公积的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计
入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值
损失后的余额。
（7）将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，说明持有意图或能力发生改变的依据
尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产主要判断依据：
1）没有可利用的财务资源持续地为该金融资产投资提供资金支持，以使该金融资产投资持有至到期；
2）管理层没有意图持有至到期；
3）受法律、行政法规的限制或其他原因，难以将该金融资产持有至到期；
4）其他表明本公司没有能力持有至到期。
重大的尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产需经董事会审批后决定。
10、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法
本公司应收款项主要包括应收账款、长期应收款和其他应收款。在资产负债表日有客观证据表明其发生了减值的，本
公司根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确认减值损失。
（1）单项金额重大的应收款项坏账准备
单项金额重大的判断依据或金额标准 100 万元（含）以上
单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备
（2）按组合计提坏账准备的应收款项
按组合计提坏账准备的计
组合名称 确定组合的依据
提方法
采用账龄分析法计提坏账准备的
账龄分析法 相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征。
组合
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
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√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年） 5% 5%
1－2 年 10% 10%
2－3 年 20% 20%
3－4 年 40% 40%
4－5 年 80% 80%
5 年以上 100% 100%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
单项计提坏账准备的理由：
经确认款项不能收回
坏账准备的计提方法：
按应收款项个别认定法计提
11、存货
（1）存货的分类
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中
耗用的材料和物料等。主要包括原材料、低值易耗品、在产品、自制半成品、库存商品等。
（2）发出存货的计价方法
□ 先进先出法 √ 加权平均法 □ 个别认定法 □ 其他
存货发出时，采取加权平均法确定其发出的实际成本。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，并按单个存货项目计提存货跌价准备，但对于数量繁多、单价较
低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。
存货可变现净值的确定依据：①产成品可变现净值为估计售价减去估计的销售费用和相关税费后金额；②为生产而持有
的材料等，当用其生产的产成品的可变现净值高于成本时按照成本计量；当材料价格下降表明产成品的可变现净值低于成本
时，可变现净值为估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定。③持有待售的
材料等，可变现净值为市场售价。
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（4）存货的盘存制度
√ 永续盘存制 □ 定期盘存制 □ 其他
本公司的存货盘存制度为永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品
摊销方法：五五摊销法
低值易耗品采用五五摊销法摊销。
包装物
摊销方法：一次摊销法
包装物采用一次转销法摊销。
12、长期股权投资
（1）初始投资成本确定
①对于企业合并取得的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并，应当按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额
确认为初始成本；非同一控制下的企业合并，应当按购买日确定的合并成本确认为初始成本；
②以支付现金取得的长期股权投资，初始投资成本为实际支付的购买价款；
③以发行权益性证券取得的长期股权投资，初始投资成本为发行权益性证券的公允价值；
④投资者投入的长期股权投资，初始投资成本为合同或协议约定的价值；
⑤非货币性资产交换取得或债务重组取得的，初始投资成本根据准则相关规定确定。
（2）后续计量及损益确认
长期股权投资后续计量分别采用权益法或成本法。采用权益法核算的长期股权投资，按照应享有或应分担的被投资单位
实现的净损益的份额，确认投资收益并调整长期股权投资。当宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期
股权投资的账面价值。
采用成本法核算的长期股权投资，除追加或收回投资外，账面价值一般不变。当宣告分派的利润或现金股利计算应分得
的部分，确认投资收益。
长期股权投资具有共同控制、重大影响的采用权益法核算，其他采用成本法核算。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
①确定对被投资单位具有共同控制的依据：两个或多个合营方通过合同或协议约定，对被投资单位的财务和经营政策必
须由投资双方或若干方共同决定的情形。
②确定对被投资单位具有重大影响的依据：当持有被投资单位20%以上至50%的表决权资本时，具有重大影响。或虽不足
20%，但符合下列条件之一时，具有重大影响：
a. 在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表；
b. 参与被投资单位的政策制定过程；
c. 向被投资单位派出管理人员；
d. 被投资单位依赖投资公司的技术或技术资料；
53
山东鲁丰铝箔股份有限公司 2012 年半年度报告全文
e. 其他能足以证明对被投资单位具有重大影响的情形。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
资产负债表日，本公司对长期股权投资检查是否存在可能发生减值的迹象，当存在减值迹象时应进行减值测试确认其可
收回金额，如果可收回金额的计量结果表明该长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的将其差额确认为资产减值损失，
减值损失一经计提，在以后会计期间不再转回。
可收回金额按照长期股权投资出售的公允价值净额与预计未来现金流量的现值之间孰高确定。长期股权投资出售的公允
价值净额，如存在公平交易的协议价格，则按照协议价格减去相关税费；若不存在公平交易销售协议但存在资产活跃市场或
同行业类似资产交易价格，按照市场价格减去相关税费。
13、投资性房地产
（1）投资性房地产的种类和计量模式
本公司投资性房地产的种类：出租的土地使用权、出租的建筑物、持有并准备增值后转让的土地使用权。
本公司投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量。
（2）采用成本模式核算政策
本公司投资性房地产中出租的建筑物采用年限平均法计提折旧。具体核算政策与固定资产部分相同。
本公司投资性房地产中出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权采用直线法摊销。具体核算政策与无形
资产部分相同。
资产负债表日，本公司对投资性房地产检查是否存在可能发生减值的迹象，当存在减值迹象时应进行减值测试确认其可
收回金额，如果可收回金额的计量结果表明该投资性房地产的可收回金额低于其账面价值的将其差额确认为资产减值损失，
减值损失一经计提，在以后会计期间不再转回。
14、固定资产
（1）固定资产确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。同时满足以下
条件时予以确认：
①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
②该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2）融资租入固定资产的认定依据、计价方法
融资租入固定资产的认定依据：实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。具体认定依据为符合下列一
项或数项条件的：①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；②承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买
价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人会行使这种选择权；③即使
资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分；④承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于
租赁开始日租赁资产公允价值；⑤租赁资产性质特殊，如不作较大改造只有承租人才能使用。
融资租入固定资产的计价方法：融资租入固定资产初始计价为租赁期开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值较
低者作为入账价值；
融资租入固定资产后续计价采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提折旧及减值准备。
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（3）各类固定资产的折旧方法
本公司固定资产主要分为：房屋建筑物、机器设备、电子设备、运输设备等；折旧方法采用年限平均法。根据各类
固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值
和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账
的土地之外，本公司对所有固定资产计提折旧。
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 10-20 5 4.75-9.50
机器设备 5-18 5 5.28-19.00
运输设备 8 5 11.88
其他设备 5 5 19.00
融资租入固定资产： -- -- --
其中：房屋及建筑物 10-20 5 4.75-9.50
机器设备 5-18 5 5.28-19.00
电子设备
运输设备 8 5 11.88
其他设备 5 5 19.00
（4）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
资产负债表日，本公司对固定资产检查是否存在可能发生减值的迹象，当存在减值迹象时应进行减值测试确认其可收回
金额，如果可收回金额的计量结果表明该固定资产的可收回金额低于其账面价值的将其差额确认为资产减值损失，减值损失
一经计提，在以后会计期间不再转回。
固定资产可收回金额根据资产公允价值减去处置费用后净额与资产预计未来现金流量的现值两者孰高确定。固定资产的
公允价值减去处置费用后净额，如存在公平交易中的销售协议价格，则按照销售协议价格减去可直接归属该资产处置费用的
金额确定；或不存在公平交易销售协议但存在资产活跃市场或同行业类似资产交易价格，按照市场价格减去处置费用后的金
额确定。
（5）其他说明
无
15、在建工程
（1）在建工程的类别
本公司在建工程分为自营方式建造和出包方式建造两种。
（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
本公司在建工程在工程完工达到预定可使用状态时，结转固定资产。预定可使用状态的判断标准，应符合下列情况之一：
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① 固定资产的实体建造（包括安装）工作已经全部完成或实质上已经全部完成；
②已经试生产或试运行，并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产品，或者试运行结果表明其能够
正常运转或营业；
③该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生；
④所购建的固定资产已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求基本相符。
（3）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
资产负债表日，本公司对在建工程检查是否存在可能发生减值的迹象，当存在减值迹象时应进行减值测试确认其可收回
金额，如果可收回金额的计量结果表明该在建工程的可收回金额低于其账面价值的将其差额确认为资产减值损失，减值损失
一经计提，在以后会计期间不再转回。
在建工程可收回金额根据资产公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者孰高确定。
16、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其
他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建
或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
（2）借款费用资本化期间
资本化期间：指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
（3）暂停资本化期间
暂停资本化期间：在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，应当暂停借款费用的资本化期
间。
（4）借款费用资本化金额的计算方法
资本化金额计算：①借入专门借款，按照专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得
的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；②占用一般借款按照累计资产支出超过专门借款部分的资产支
出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定，资本化率为一般借款的加权平均利率；③借款存在折价或溢价的，
按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或溢价金额，调整每期利息金额。
实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中实际利率是借款在预期存续期间的未来
现金流量，折现为该借款当前账面价值所使用的利率。
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17、生物资产
18、油气资产
19、无形资产
（1）无形资产的计价方法
本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作为实际成本。投资者投入的
无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。自行
开发的无形资产，其成本为达到预定用途前所发生的支出总额。
本公司无形资产后续计量，分别为①使用寿命有限无形资产采用直线法摊销，并在年度终了，对无形资产的使用寿命和
摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。②使用寿命不确定的无形资产不摊销，但在年度终了，
对使用寿命进行复核，当有确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，按直线法进行摊销。
（2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
本公司对使用寿命有限的无形资产，估计其使用寿命时通常考虑以下因素：①运用该资产生产的产品通常的寿命周期、
可获得的类似资产使用寿命的信息；②技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估计；③以该资产生产的产品或
提供劳务的市场需求情况；④现在或潜在的竞争者预期采取的行动；⑤为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出，以
及公司预计支付有关支出的能力；⑥对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制，如特许使用期、租赁期等；⑦与公司持
有其他资产使用寿命的关联性等。
项目 预计使用寿命 依据
土地使用权 50 年
专利技术 10 年
（3）使用寿命不确定的无形资产的判断依据
本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定等无形资产确定为使用寿命不确定的无形资
产。
使用寿命不确定的判断依据：①来源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定或法律规定无明确使用年限；②综合同
行业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。
每年年末，对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式，由无形资产使用相关部门进行基
础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。
（4）无形资产减值准备的计提
资产负债表日，本公司对无形资产检查是否存在可能发生减值的迹象，当存在减值迹象时应进行减值测试确认其可收回
金额，如果可收回金额的计量结果表明该无形资产的可收回金额低于其账面价值的将其差额确认为资产减值损失，减值损失
一经计提，在以后会计期间不再转回。
无形资产可收回金额根据资产公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者孰高确定。
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（5）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：
①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；③无形资产产
生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，
能证明其有用性；④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段的具体标准：为获取新的技术和知识等进行的有计划的调查阶段，应确定
为研究阶段，该阶段具有计划性和探索性等特点；在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设
计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等阶段，应确定为开发阶段，该阶段具有针对性和形成成果的可能
性较大等特点。
（6）内部研究开发项目支出的核算
无
20、长期待摊费用摊销方法
本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用，主要包括车位使用费、房屋装修
费等。长期待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该
项目的摊余价值全部转入当期损益。
21、附回购条件的资产转让
22、预计负债
（1）预计负债的确认标准
当与或有事项相关的义务是公司承担的现时义务，且履行该义务很可能导致经济利益流出，同时其金额能够可靠地计量
时确认该义务为预计负债。
（2）预计负债的计量方法
按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，如所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生
的可能性相同，最佳估计数按照该范围内的中间值确定；如涉及多个项目，按照各种可能结果及相关概率计算确定最佳估计
数。
资产负债表日应当对预计负债账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数，应当按照
当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
23、股份支付及权益工具
（1）股份支付的种类
股份支付是指本公司为获取职工和其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易，包
括以权益结算和以现金结算两种方式。
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（2）权益工具公允价值的确定方法
权益工具的公允价值按照以下方法确定：
a. 存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定；
b. 不存在活跃市场的，采用合理的估值技术确定，包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的
价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据
根据最新取得可行权职工数变动等后续信息进行估计确定可行权权益工具最佳估计数。
（4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
无
24、回购本公司股份
25、收入
（1）销售商品收入确认时间的具体判断标准
本公司销售的商品在同时满足下列条件时，按从购货方已收或应收的合同或协议价款的金额确认销售商品收入：①已将
商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；②既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实
施有效控制；③收入的金额能够可靠地计量；④相关的经济利益很可能流入企业；⑤相关的已发生或将发生的成本能够可靠
地计量。
合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议价款的公允价值确定销售商品收
入金额。
（2）确认让渡资产使用权收入的依据
本公司在让渡资产使用权相关的经济利益很可能流入并且收入的金额能够可靠地计量时确认让渡资产使用权收入。
（3）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方法
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。本公司根据已完工作的测
量确定提供劳务交易的完工进度（完工百分比）。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：①已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，
按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；②已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿
的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
26、政府补助
（1）类型
政府补助主要包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助两种类型。
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（2）会计处理方法
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益；按照名义金额计量的政
府补助，直接计入当期损益。与收益相关的政府补助，分别下列情况处理：①用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，
确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；②用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损
益。
27、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）确认递延所得税资产的依据
递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明
未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。如未
来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的，则减记递延所得税资产的账面价值。
（2）确认递延所得税负债的依据
对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制暂时性差异转回的时
间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异
在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。
28、经营租赁、融资租赁
（1）经营租赁会计处理
公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用，
直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额较大的予以资
本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁会计处理
公司为承租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中两者较低者作为租入
资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额为未确认融资费用，发生的初始直接费用，计入租
赁资产价值。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资费用。
公司为出租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账
价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收
益。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资收入。
29、持有待售资产
（1）持有待售资产确认标准
同时满足下列条件:公司已经就处置该资产作出决议；公司已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；该项资产转让将
在一年内完成。
60
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（2）持有待售资产的会计处理方法
对于持有待售的固定资产,应当调整该项固定资产的预计净残值，使该固定资产的预计净残值反映其公允价值减去处置
费用后的金额，但不得超过符合持有待售条件时该项固定资产的原账面价值，原账面价值高于调整后预计净残值的差额，应
作为资产减值损失计入当期损益。
对于持有待售其他非流动资产，比照上述原则处理，持有待售的非流动资产包括单项资产和处置组，处置组是指作为整
体出售或其他方式一并处置的一组资产。
30、资产证券化业务
无
31、套期会计
32、主要会计政策、会计估计的变更
本报告期主要会计政策、会计估计是否变更
□ 是 √ 否 □ 不适用
（1）会计政策变更
本报告期主要会计政策是否变更
□ 是 √ 否 □ 不适用
（2）会计估计变更
本报告期主要会计估计是否变更
□ 是 √ 否 □ 不适用
33、前期会计差错更正
本报告期是否发现前期会计差错
□ 是 √ 否 □ 不适用
（1）追溯重述法
本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错
□ 是 √ 否 □ 不适用
（2）未来适用法
本报告期是否发现采用未来适用法的前期会计差错
□ 是 √ 否 □ 不适用
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34、其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法
（五）税项
1、公司主要税种和税率
税 种 计税依据 税率
商品销售收入当期销项税抵减当期可
增值税 17%
抵扣进项税后的余额
消费税
营业税 应税营业额 5%
城市维护建设税 实缴增值税、营业税额 5%，7%
企业所得税 应纳税所得额 25%
各分公司、分厂执行的所得税税率
无
2、税收优惠及批文
根据青海省《关于深入实施西部大开发战略政策意见的实施细则（试行）》(青办发（2010）66号)，青海省对新办属于
国家鼓励类的工业企业，自生产经营之日起，3年内免征企业所得税地方分享部分，第4年至第5年减半征收企业所得税地方
分享部分；5年内免征房产税及建设期内城镇土地使用税。2012年6月18日公司子公司青海鲁丰鑫恒铝材有限公司被青海省经
济委员会认定符合《西部地区鼓励类产业目录》范围，公司享受（青办发（2010）66号）文件规定的税收优惠。
3、其他说明
无
（六）企业合并及合并财务报表
企业合并及合并财务报表的总体说明：
本公司将拥有实际控制权的子公司和特殊目的主体纳入合并财务报表范围。
本公司合并财务报表按照《企业会计准则第33号－合并财务报表》及相关规定的要求编制，合并时抵销合并范围内的所
有重大内部交易和往来。子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并财务报表中股东权益项下
单独列示。
子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政策或会计期间对子
公司财务报表进行必要的调整。
对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财
务报表进行调整；对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于合并当期的年初已经发生，从合并当期的年初
起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表。
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1、子公司情况
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（1）通过设立或投资等方式取得的子公司
单位： 元
从母公司所
有者权益冲
减子公司少
数股东分担
实质上构成 少数股东权
的本期亏损
期末实际投 对子公司净 持股比例 表决权比例 是否合并报 少数股东权 益中用于冲
子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 币种 经营范围 超过少数股
资额 投资的其他 (%) (%) 表 益 减少数股东
东在该子公
项目余额 损益的金额
司年初所有
者权益中所
享有份额后
的余额
板带箔生产
博兴县瑞丰
山东省博兴 150,000,000 加工销售; 533,777,700
铝板有限公 全资子公司 制造业 CNY 100% 100% 是
县 .00 不锈钢板、 .96
司(注)
镀锌板销售
上海鲁申铝 3,000,000.0 铝材及制品 3,000,000.0
全资子公司 上海 商贸业 CNY 100% 100% 是
材有限公司 0 的销售 0
铝制品的生
青岛宝丰铝
10,000,000. 产、加工、 10,000,000.
箔制品有限 全资子公司 青岛 制造业 CNY 100% 100% 是
00 销售及进出 00
公司
口
青海鲁丰鑫 控股子公司 青海西宁 制造业 118,000,000 CNY 铝型材加工 106,200,000 90% 90% 是 12,457,445.
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恒铝材有限 .00 销售；铝板 .00 11
公司 带箔生产、
销售
铝箔、铝板、
鲁丰北美有 1,000,000.0
全资子公司 美国 商贸业 USD 铝带等铝制 240,700.00 100% 100% 是
限公司 0
品的销售
通过设立或投资等方式取得的子公司的其他说明：
注：博兴县瑞丰铝板有限公司成立于2009年2月13日，由本公司以货币资金10,000,000.00元出资，持股比例100％，上述事项业经山东黄河有限责任会计师事务所博兴分所以鲁黄会
博验字（2009）第12号验资报告审验确认。2009年3月24日，博兴县瑞丰铝板有限公司注册资本变更为60,000,000.00元，由本公司以货币资金16,000,000.00元，实物资产132,211,133.07
元增资，其中：50,000,000.00元计入实收资本，实际出资超过实收资本的金额98,211,133.07元计入资本公积，持股比例100％，上述事项业经大信会计师事务有限公司以大信验字[2009]3
－0001号验资报告审验确认。2010年10月27日，博兴县瑞丰铝板有限公司注册资本变更为100,000,000.00 元，由本公司以货币资金74,648,700.00元增资，其中：40,000,000.00元计入
实收资本，实际出资超过实收资本的金额34,648,700.00元计入资本公积，持股比例100％，上述事项业经大信会计师事务有限公司以大信验字[2010]3－0022号验资报告审验确认。2011
年4月15日，博兴县瑞丰铝板有限公司注册资本变更为126,600,000.00 元，由本公司以货币资金160,000,000.00元增资，其中：26,600,000.00元计入实收资本，实际出资超过实收资本
的金额133,400,000.00元计入资本公积，持股比例100％，上述事项业经大信会计师事务有限公司以大信验字[2011]3－0013号验资报告审验确认。2011年4月20日，博兴县瑞丰铝板有限
公司注册资本变更为150,000,000.00 元，由本公司以货币资金140,000,000.00元增资，其中：23,400,000.00元计入实收资本，实际出资超过实收资本的金额116,600,000.00元计入资本
公积，持股比例100％，上述事项业经大信会计师事务有限公司以大信验字[2010]3－0022号验资报告审验确认。
2011年3月17日公司与青海浏阳鑫达有色金属有限公司共同投资设立青海鲁丰鑫恒铝材有限公司，注册资本11,800万元，其中公司出资10,620万元，持股90%，青海浏阳鑫达有色金属
有限公司出资1,180万元，持股10%。上述事项业经国富浩华会计师事务所有限公司青海分所以国浩青验字[2011]第014号验资报告审验确认。
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（2）通过同一控制下企业合并取得的子公司
单位： 元
从母公
司所有
者权益
冲减子
公司少
数股东
实质上 少数股
分担的
构成对 东权益
本期亏
期末实 子公司 表决权 中用于
子公司 子公司 业务性 注册资 经营范 持股比 是否合 少数股 损超过
注册地 币种 际投资 净投资 比例 冲减少
全称 类型 质 本 围 例(%) 并报表 东权益 少数股
额 的其他 (%) 数股东
东在该
项目余 损益的
子公司
额 金额
年初所
有者权
益中所
享有份
额后的
余额
板带箔
山东鲁 及板带
丰铝箔 全资子 山东省 制造业 16,800, 箔制品 17,897,
CNY 100% 100% 是
制品有 公司 博兴县 000.00 的生产 818.50
限公司 加工销
售
通过同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明：
无
（3）通过非同一控制下企业合并取得的子公司
单位： 元
实质上 少数股 从母公
构成对 东权益 司所有
期末实 子公司 表决权 中用于 者权益
子公司 子公司 业务性 注册资 经营范 持股比 是否合 少数股
注册地 币种 际投资 净投资 比例 冲减少 冲减子
全称 类型 质 本 围 例(%) 并报表 东权益
额 的其他 (%) 数股东 公司少
项目余 损益的 数股东
额 金额 分担的
66
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本期亏
损超过
少数股
东在该
子公司
年初所
有者权
益中所
享有份
额后的
余额
铝箔、
青岛润 板、带
丰铝箔 全资子 50,000, 制品的 50,105,
青岛 制造业 CNY 100% 100% 是
有限公 公司 000.00 生产、 901.25
司 加工、
销售。
通过非同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明：
无
2、特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
□ 适用 √ 不适用
特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体的其他说明：
3、合并范围发生变更的说明
合并报表范围发生变更说明：
基于公司业务发展的需要，本期新增设立一个子公司鲁丰北美有限公司。
√ 适用 □ 不适用
与上年相比本年（期）新增合并单位 1 家，原因为：
2012年3月1日公司取得中华人民共和国商务部出具的企业境外投资证书，商境外投资证第3700201200036号，批准文号：
鲁境外投资[2012]00027号，新设成立鲁丰北美有限公司，注册地：美国，注册资本100万美元，持股比例100%，经营年限10
年，经营范围：铝箔、铝板、铝带等铝制品的销售。
与上年相比本年（期）减少合并单位家，原因为：
无
4、报告期内新纳入合并范围的主体和报告期内不再纳入合并范围的主体
基于公司业务发展的需要，本期新增设立一个子公司鲁丰北美有限公司。
本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位： 元
67
山东鲁丰铝箔股份有限公司 2012 年半年度报告全文
名称 期末净资产 本期净利润
鲁丰北美有限公司 0.00 -1,517,247.30
本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
无
新纳入合并范围的主体和不再纳入合并范围的主体的其他说明：
无
5、报告期内发生的同一控制下企业合并
无
6、报告期内发生的非同一控制下企业合并
无
7、报告期内出售丧失控制权的股权而减少子公司
无
8、报告期内发生的反向购买
无
9、本报告期发生的吸收合并
无
10、境外经营实体主要报表项目的折算汇率
无
（七）合并财务报表主要项目注释
1、货币资金
单位： 元
期末数 期初数
项目
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
现金: -- -- 479,483.45 -- -- 321,328.26
人民币 -- -- 479,483.45 -- -- 321,328.26
68
山东鲁丰铝箔股份有限公司 2012 年半年度报告全文
银行存款： -- -- 255,498,139.74 -- -- 128,521,812.53
人民币 -- -- 240,083,695.12 -- -- 123,553,470.42
USD 1,842,677.29 6.3249 11,654,749.59 788,442.86 6.3009 4,967,899.64
EUR 477,663.60 7.871 3,759,690.19 53.61 8.1625 437.59
CAD 0.79 6.1223 4.84 0.79 6.1777 4.88
其他货币资金： -- -- 484,650,771.45 -- -- 534,231,346.30
人民币 -- -- 484,650,771.45 -- -- 508,555,679.29
USD 30,564.98 6.3009 192,586.88
EUR 3,121,970.00 8.1625 25,483,080.13
合计 -- -- 740,628,394.64 -- -- 663,074,487.09
如有因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项应单独说明：
无
2、交易性金融资产
（1）交易性金融资产
不适用
（2）变现有限制的交易性金融资产
不适用
（3）套期工具及相关套期交易的说明
不适用
3、应收票据
（1）应收票据的分类
单位： 元
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 128,050,620.29 163,483,646.90
合计 128,050,620.29 163,483,646.90
（2）期末已质押的应收票据情况
单位： 元
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
69
山东鲁丰铝箔股份有限公司 2012 年半年度报告全文
山东鲁丰铝箔有限公司 2012 年 06 月 11 日 2012 年 12 月 11 日 10,000,000.00
山东鲁丰铝箔有限公司 2012 年 06 月 11 日 2012 年 12 月 11 日 10,000,000.00
山东鲁丰铝箔有限公司 2012 年 06 月 11 日 2012 年 12 月 11 日 10,000,000.00
山东鲁丰铝箔有限公司 2012 年 06 月 11 日 2012 年 12 月 11 日 10,000,000.00
博兴县瑞丰铝板有限公
2012 年 06 月 11 日 2012 年 12 月 11 日 9,000,000.00
司
合计 -- -- 49,000,000.00 --
说明：
无
（3）因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据
情况
公司已经背书给其他方但尚未到期的票据
单位： 元
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
光州大华仁盛铝合金管业有限公司 2012 年 05 月 14 日 2012 年 11 月 14 日 2,500,000.00
上海神火铝箔有限公司 2012 年 05 月 25 日 2012 年 11 月 25 日 2,000,000.00
上海神火铝箔有限公司 2012 年 05 月 25 日 2012 年 11 月 25 日 2,000,000.00
雅泰实业集团有限公司 2012 年 06 月 25 日 2012 年 12 月 20 日 2,000,000.00
乳源瑶族自治县阳之光亲水箔有限公司 2012 年 05 月 09 日 2012 年 11 月 09 日 1,157,481.00
合计 -- -- --
说明：
无
已贴现或质押的商业承兑票据的说明：
无
4、应收股利
无
5、应收利息
无
（3）应收利息的说明
无
70
山东鲁丰铝箔股份有限公司 2012 年半年度报告全文
6、应收账款
（1）应收账款按种类披露
单位： 元
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大并单项计
0.00 0.00 0.00 0.00
提坏账准备的应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款
采用账龄分析法计提坏 248,665,09 13,000,172. 152,915,5
100% 5.23% 100% 8,101,024.97 5.3%
账准备的组合 1.16 38 14.79
248,665,09 13,000,172. 152,915,5
组合小计 100% 5.23% 100% 8,101,024.97 5.3%
1.16 38 14.79
单项金额虽不重大但单
项计提坏账准备的应收 0.00 0.00 0.00 0.00
账款
248,665,09 13,000,172. 152,915,5
合计 -- -- -- 8,101,024.97 --
1.16 38 14.79
应收账款种类的说明：
注：单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款指单笔金额为100万元（含）以上的客户应收账款并单独进行减值测
试，经减值测试后不存在减值的，公司按账龄分析法计提坏账准备。
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
1 年以内 240,806,460.02 96.84% 12,040,322.99 147,111,489.25 96.2% 7,355,574.47
1 年以内小计 240,806,460.02 96.84% 12,040,322.99 147,111,489.25 96.2% 7,355,574.47
1至2年 7,440,775.37 2.99% 744,077.54 5,475,553.02 3.58% 547,555.30
2至3年 194,509.92 0.08% 38,901.98 105,126.67 0.08% 21,025.33
3 年以上 223,345.85 0.09% 176,869.87 223,345.85 0.14% 176,869.87
71
山东鲁丰铝箔股份有限公司 2012 年半年度报告全文
3至4年 4,517.04 1,806.82 4,517.04 1,806.82
4至5年 218,828.81 0.09% 175,063.05 218,828.81 0.14% 175,063.05
5 年以上
合计 248,665,091.16 -- 13,000,172.38 152,915,514.79 -- 8,101,024.97
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
（2）本报告期转回或收回的应收账款情况
无
（3）本报告期实际核销的应收账款情况
无
（4）本报告期应收账款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
□ 适用 √ 不适用
（5）应收账款中金额前五名单位情况
单位： 元
占应收账款总额的比例
单位名称 与本公司关系 金额 年限
(%)
第一名 非关联关系 18,592,273.47 1 年以内 7.48%
第二名 非关联关系 14,320,409.26 1 年以内 5.76%
第三名 非关联关系 10,732,614.04 1 年以内 4.32%
第四名 非关联关系 10,029,028.35 1 年以内 4.03%
第五名 非关联关系 9,475,582.27 1 年以内 3.81%
合计 -- 63,149,907.39 -- 25.4%
（6）应收关联方账款情况
无
72
山东鲁丰铝箔股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（7）终止确认的应收款项情况
无
（8）以应收款项为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额
无
7、其他应收款
（1）其他应收款按种类披露
单位： 元
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大并单项计
19,185,115.3 14,518,725.2
提坏账准备的其他应收 83.97% 0.00 77.94% 0.00
2 8
款
按组合计提坏账准备的其他应收款
采用账龄分析法计提坏
3,662,016.03 16.03% 616,158.22 16.83% 4,110,205.50 22.06% 605,832.47 14.74%
账准备的组合
组合小计 3,662,016.03 16.03% 616,158.22 16.83% 4,110,205.50 22.06% 605,832.47 14.74%
单项金额虽不重大但单
项计提坏账准备的其他 0.00 0.00 0.00 0.00
应收款
22,847,131.3 18,628,930.7
合计 -- 616,158.22 -- -- 605,832.47 --
5 8
其他应收款种类的说明：
注：单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款指单笔金额为 100 万元（含）以上的客户应收账款并单独进行减值测试，
其中期末应收出口退税款 19,185,115.32 元、期初应收出口退税款 14,518,725.28 元为政府信用，经减值测试不存在收回风险，
故未计提坏账准备。其余经减值测试后不存在减值，公司按账龄分析法计提坏账准备。
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
其他应收款内容 账面余额 坏账金额 计提比例 理由
为政府信用，经减值测
应收出口退税款 19,185,115.32 0.00 0%
试不存在收回风险
合计 19,185,115.32 0.00 -- --
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
73
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√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末 期初
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
1 年以内
其中：
1 年以内 1,462,145.54 39.92% 73,107.28 2,403,545.00 58.48% 120,177.25
1 年以内小计 1,462,145.54 39.92% 73,107.28 2,403,545.00 58.48% 120,177.25
1至2年 1,565,024.18 42.74% 156,502.42 1,082,561.47 26.34% 108,256.15
2至3年 98,050.02 2.68% 19,610.00 87,302.74 2.12% 17,460.55
3 年以上 536,796.29 14.66% 366,938.52 536,796.29 13.06% 359,938.52
3至4年 173,596.29 4.74% 69,438.52 191,096.29 4.65% 76,438.52
4至5年 328,500.00 8.97% 262,800.00 311,000.00 7.57% 248,800.00
5 年以上 34,700.00 0.95% 34,700.00 34,700.00 0.84% 34,700.00
合计 3,662,016.03 -- 616,158.22 4,110,205.50 -- 605,832.47
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
（2）本报告期转回或收回的其他应收款情况
无
（3）本报告期实际核销的其他应收款情况
无
（4）本报告期其他应收款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
□ 适用 √ 不适用
（5）金额较大的其他应收款的性质或内容
无
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（6）其他应收款金额前五名单位情况
单位： 元
占其他应收款总额的比
单位名称 与本公司关系 金额 年限
例(%)
应收出口退税 非关联方 19,185,115.32 1 年以内 83.97%
北京华瑞兴贸房地产咨
非关联方 880,922.85 1-2 年 3.86%
询有限公司
西宁供电公司电费管理
非关联方 210,427.00 1 年以内 0.92%
中心
魏庆松 职工 201,560.21 1 年以内 0.88%
山西太原铝业有限公司 非关联方 152,690.14 3-4 年 0.67%
合计 -- 20,630,715.52 -- 90.3%
（7）其他应收关联方账款情况
无
（8）终止确认的其他应收款项情况
无
（9）以其他应收款为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额
无
8、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末数 期初数
账龄
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1 年以内 595,361,587.31 62.96% 480,130,293.06 63.19%
1至2年 296,119,749.64 31.32% 279,498,697.63 36.78%
2至3年 54,122,992.82 5.72% 227,643.87 0.03%
3 年以上
合计 945,604,329.77 -- 759,856,634.56 --
预付款项账龄的说明：
无
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（2）预付款项金额前五名单位情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因
第一名 非关联方 179,634,626.08 1-2 年 设备款
第二名 非关联方 175,407,754.24 0-2 年 土地款
第三名 非关联方 99,437,838.15 0-2 年 工程款
第四名 非关联方 74,879,744.70 1 年以内 设备款
第五名 非关联方 60,900,000.00 0-2 年 设备款
合计 -- 590,259,963.17 -- --
预付款项主要单位的说明：
无
（3）本报告期预付款项中持有本公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
□ 适用 √ 不适用
（4）预付款项的说明
无
9、存货
（1）存货分类
单位： 元
期末数 期初数
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 106,543,288.25 106,543,288.25 155,130,300.28 155,130,300.28
在产品 81,035,336.62 81,035,336.62 105,003,331.55 105,003,331.55
库存商品 224,220,046.49 573,363.61 223,646,682.88 187,398,382.98 679,448.80 186,718,934.18
周转材料 2,503,159.57 2,503,159.57 2,389,365.76 2,389,365.76
消耗性生物资产
合计 414,301,830.93 573,363.61 413,728,467.32 449,921,380.57 679,448.80 449,241,931.77
（2）存货跌价准备
单位： 元
76
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本期减少
存货种类 期初账面余额 本期计提额 期末账面余额
转回 转销
原材料
在产品
库存商品 679,448.80 323,326.51 429,411.70 573,363.61
周转材料
消耗性生物资产
合 计 679,448.80 323,326.51 429,411.70 0.00 573,363.61
（3）存货跌价准备情况
本期转回存货跌价准备的原 本期转回金额占该项存货期
项目 计提存货跌价准备的依据
因 末余额的比例
原材料
主要系公司的库存商品中部
分家用箔成本高于可变现净
0.19%
库存商品 值及青岛润丰铝箔有限公司 库存商品销售减值转回。
库存商品中部分家用箔成本
高于可变现净值。
在产品
周转材料
消耗性生物资产
存货的说明：
公司期末存货无抵押、担保等受限制事项；公司期末存货余额中无借款资本化金额。
10、其他流动资产
无
11、可供出售金融资产
无
（2）可供出售金融资产中的长期债权投资
无
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12、持有至到期投资
无
13、长期应收款
无
14、对合营企业投资和联营企业投资
无
15、长期股权投资
78
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（1）长期股权投资明细情况
单位： 元
在被投资单位
在被投资单位
在被投资单位 持股比例与表 本期计提减值
被投资单位 核算方法 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 表决权比例 减值准备 本期现金红利
持股比例(%) 决权比例不一 准备
(%)
致的说明
博兴县中小企
业投资担保中 成本法 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 1.996% 1.996% 300,000.00
心
合计 -- 2,000,000.00 2,000,000.00 0.00 2,000,000.00 -- -- -- 0.00 0.00 300,000.00
79
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（2）向投资企业转移资金的能力受到限制的有关情况
无
16、投资性房地产
（1）按成本计量的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（2）按公允价值计量的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
说明报告期内改变计量模式的投资性房地产和未办妥产权证书的投资性房地产有关情况，说明未办妥产权证书的原因和预计
办结时间：
17、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计： 1,105,453,828.92 18,239,809.33 0.00 1,123,693,638.25
其中：房屋及建筑物 288,535,510.43 841,519.55 289,377,029.98
机器设备 795,441,110.30 13,524,451.12 808,965,561.42
运输工具 14,509,344.50 1,656,019.16 16,165,363.66
其他 6,967,863.69 2,217,819.50 9,185,683.19
-- 期初账面余额 本期新增 本期计提 本期减少 本期期末余额
二、累计折旧合计： 140,271,934.58 0.00 34,214,082.89 0.00 174,486,017.47
其中：房屋及建筑物 22,546,591.65 7,021,030.93 29,567,622.58
机器设备 110,341,917.49 25,486,564.59 135,828,482.08
运输工具 3,907,244.46 1,021,997.46 4,929,241.92
其他 3,476,180.98 684,489.91 4,160,670.89
-- 期初账面余额 -- 本期期末余额
三、固定资产账面净值合计 965,181,894.34 -- 949,207,620.78
其中：房屋及建筑物 265,988,918.78 -- 259,809,407.40
机器设备 685,099,192.81 -- 673,137,079.34
运输工具 10,602,100.04 -- 11,236,121.74
80
山东鲁丰铝箔股份有限公司 2012 年半年度报告全文
其他 3,491,682.71 -- 5,025,012.30
四、减值准备合计 0.00 -- 0.00
其中：房屋及建筑物 --
机器设备 --
运输工具 --
其他 --
五、固定资产账面价值合计 965,181,894.34 -- 949,207,620.78
其中：房屋及建筑物 265,988,918.78 -- 259,809,407.40
机器设备 685,099,192.81 -- 673,137,079.34
运输工具 10,602,100.04 -- 11,236,121.74
其他 3,491,682.71 -- 5,025,012.30
本期折旧额 34,214,082.89 元；本期由在建工程转入固定资产原价为 0.00 元。
（2）暂时闲置的固定资产情况
无
（3）通过融资租赁租入的固定资产
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 账面净值
房屋及建筑物 3,356,008.33 148,477.08 3,207,531.25
机器设备 359,469,968.67 17,685,046.98 341,784,921.69
运输工具
（4）通过经营租赁租出的固定资产
□ 适用 √ 不适用
（5）期末持有待售的固定资产情况
无
（6）未办妥产权证书的固定资产情况
无
固定资产说明：
1、固定资产说明：
81
山东鲁丰铝箔股份有限公司 2012 年半年度报告全文
注1：本期折旧额为34,214,082.89元；
注2：公司房屋及建筑物中，账面价值为212,576,845.36元的宿舍楼、生产车间、铸轧车间,期末用于借款抵押，参见本报
告“八.（七）.29短期借款”及“八.（七）.42长期借款”所述；
注3：公司机器设备中，账面价值为319,016,846.74 元的设备铝箔轧机2台、数控磨床1台、退火炉6台、青海车间设备,
期末用于借款抵押，参见本报告“八.（七）.29短期借款”及“八.（七）.42长期借款”。
2、通过融资租赁租入的固定资产说明：
注1: 2011年6月30日，本公司子公司博兴县瑞丰铝板有限公司与招银金融租赁有限公司签订转让合同及租赁协议，将账
面价值合计人民币173,338,339.78元的机器设备转让给招银金融租赁有限公司，转让价款总额为人民币129,095,977.00元，以
售后租回融资租赁的方式将该等机器设备租回。于同日，博兴县瑞丰铝板有限公司与招银金融租赁有限公司签订租赁协议，
租赁期限为2011 年9月15 日至2014 年9 月15日，共计36个月。实际租金金额以租赁成本和租赁利率为基础计算，租赁利率
以中国人民银行公布的3-5年期人民币贷款基准利率上浮5%，在租赁期内，遇中国人民银行公布的同期贷款基准利率调整，
本合同项下的租赁利率，进行同方向、同幅度调整，利率调整日之前各期租金，以及利率调整日当期租金金额不变从接着的
下一期开始，租金均按调整后的利率计收。根据资产转让合同及租赁协议，租赁期满若无违约，本次合同项下的该等设备所
有权自动转移至承租人即博兴县瑞丰铝板有限公司;
注2: 2011年6月30日，本公司子公司青岛润丰铝箔有限公司与青岛农银金融租赁有限公司签订转让合同及租赁协议，将
账面价值合计人民币233,767,891.15元的机器设备及房屋建筑物转让给青岛农银金融租赁有限公司，转让价款总额为人民币
233,730,000.00元，以售后租回融资租赁的方式将该等机器设备租回。于同日，青岛润丰铝箔有限公司与青岛农银金融租赁
有限公司签订租赁协议，租赁期限为2011 年7月26 日至2016 年6 月20日，共计60个月。实际租金金额以租赁成本和租赁利
率为基础计算，租赁利率以中国人民银行公布的3-5年期人民币贷款基准利率上浮3%，在租赁期内，遇中国人民银行公布的
同期贷款基准利率调整，本合同项下的租赁利率，进行同方向、同幅度调整，利率调整日之前各期租金，以及利率调整日当
期租金金额不变从接着的下一期开始，租金均按调整后的利率计收。根据资产转让合同及租赁协议，租赁期满若无违约，本
次合同项下的该等设备所有权自动转移至承租人即青岛润丰铝箔有限公司。
18、在建工程
（1）
单位： 元
期末数 期初数
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
年产 3 万吨铝箔生产线项目 47,951,655.80 47,951,655.80 30,484,473.16 30,484,473.16
青岛年产 5 万吨铝箔生产线 4,924,657.86 4,924,657.86 1,794,043.21 1,794,043.21
青海鲁丰鑫恒高精度铝板带
227,125,584.14 227,125,584.14 83,226,372.48 83,226,372.48
项目
博兴年产 45 万吨高精度铝板
188,166,538.41 188,166,538.41 106,935,380.14 106,935,380.14
带项目冷轧部分一期工程
其它 20,195,705.81 20,195,705.81 14,431,209.05 14,431,209.05
合计 488,364,142.02 0.00 488,364,142.02 236,871,478.04 0.00 236,871,478.04
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山东鲁丰铝箔股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（2）重大在建工程项目变动情况
单位： 元
其中：本期利
转入固定资 工程投入占 利息资本化 本期利息资
项目名称 预算数 期初数 本期增加 其他减少 工程进度 息资本化金 资金来源 期末数
产 预算比例(%) 累计金额 本化率(%)
额
年产 3 万吨铝
165,700,000.0 募股资金、自
箔生产线项 30,484,473.16 17,467,182.64 130.72% 28.94 47,951,655.80
0 筹资金
目
青海鲁丰鑫
1,760,160,000 143,899,211.6 自筹资金、金 227,125,584.1
恒高精度铝 83,226,372.48 24.81% 12.90 14,757,105.74 11,579,647.15 7.54%
.00 6 融机构贷款 4
板带项目
博兴年产 45
万吨高精度
1,350,250,000 106,935,380.1 自筹资金、金 188,166,538.4
铝板带项目 81,231,158.27 29.89% 13.94 13,959,832.69 8,417,881.50 7.29%
.00 4 融机构贷款 1
冷轧部分一
期工程
220,646,225.7 242,597,552.5 463,243,778.3
合计 327,611.00 -- -- 28,716,938.43 19,997,528.65 -- --
8 7 5
在建工程项目变动情况的说明：
无
83
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（3）在建工程减值准备
无
（4）重大在建工程的工程进度情况
项目 工程进度 备注
年产 3 万吨铝箔生产线项目 28.94%
青海鲁丰鑫恒高精度铝板带项目 12.90%
博兴年产 45 万吨高精度铝板带项目冷轧部分一期工程 13.94%
（5）在建工程的说明
无
19、工程物资
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
专用材料 9,524,285.00 8,609,972.88 914,312.12
合计 9,524,285.00 8,609,972.88 914,312.12
工程物资的说明：
无
20、固定资产清理
无
21、生产性生物资产
（1）以成本计量
□ 适用 √ 不适用
（2）以公允价值计量
□ 适用 √ 不适用
22、油气资产
无
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23、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计 215,623,400.44 25,075.00 0.00 215,648,475.44
土地使用权 A 2,787,544.90 2,787,544.90
土地使用权 B 30,763,281.00 30,763,281.00
土地使用权 C 449,840.00 449,840.00
土地使用权 D 43,352,000.00 43,352,000.00
土地使用权-青岛 57,548,006.58 57,548,006.58
专利技术 175,000.00 18,090.00 193,090.00
博兴开发区 298 亩土地 67,863,087.96 67,863,087.96
土地使用权-西宁 12,591,140.00 12,591,140.00
软件 93,500.00 6,985.00 100,485.00
二、累计摊销合计 14,261,057.41 2,196,719.49 0.00 16,457,776.90
土地使用权 A 550,761.42 28,511.27 579,272.69
土地使用权 B 4,279,064.53 308,954.56 4,588,019.09
土地使用权 C 69,725.10 4,498.32 74,223.42
土地使用权 D 4,611,914.89 461,191.59 5,073,106.48
土地使用权-青岛 3,261,053.58 575,480.04 3,836,533.62
专利技术 24,791.61 8,749.98 33,541.59
博兴开发区 298 亩土地 1,357,261.80 678,630.90 2,035,892.70
土地使用权-西宁 104,926.15 125,911.38 230,837.53
软件 1,558.33 4,791.45 6,349.78
三、无形资产账面净值合
201,362,343.03 0.00 0.00 199,190,698.54
计
土地使用权 A 2,236,783.48 2,208,272.21
土地使用权 B 26,484,216.47 26,175,261.91
土地使用权 C 380,114.90 375,616.58
土地使用权 D 38,740,085.11 38,278,893.52
土地使用权-青岛 54,286,953.00 53,711,472.96
专利技术 150,208.39 159,548.41
博兴开发区 298 亩土地 66,505,826.16 65,827,195.26
土地使用权-西宁 12,486,213.85 12,360,302.47
软件 91,941.67 94,135.22
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山东鲁丰铝箔股份有限公司 2012 年半年度报告全文
四、减值准备合计 0.00 0.00 0.00 0.00
土地使用权 A
土地使用权 B
土地使用权 C
土地使用权 D
土地使用权-青岛
专利技术
博兴开发区 298 亩土地
土地使用权-西宁
软件
无形资产账面价值合计 201,362,343.03 0.00 0.00 199,190,698.54
土地使用权 A 2,236,783.48 2,208,272.21
土地使用权 B 26,484,216.47 26,175,261.91
土地使用权 C 380,114.90 375,616.58
土地使用权 D 38,740,085.11 38,278,893.52
土地使用权-青岛 54,286,953.00 53,711,472.96
专利技术 150,208.39 159,548.41
博兴开发区 298 亩土地 66,505,826.16 65,827,195.26
土地使用权-西宁 12,486,213.85 12,360,302.47
软件 91,941.67 94,135.22
本期摊销额 2,196,719.49 元。
（2）公司开发项目支出
无
（3）未办妥产权证书的无形资产情况
无
24、商誉
无
25、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初额 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末额 其他减少的原因
房屋装修费 1,533,945.87 1,335,449.06 563,868.00 2,305,526.93
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山东鲁丰铝箔股份有限公司 2012 年半年度报告全文
合计 1,533,945.87 1,335,449.06 563,868.00 2,305,526.93 --
长期待摊费用的说明：
本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用，主要包括车位使用费、
房屋装修费等。长期待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益，
则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
26、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
√ 适用 □ 不适用
已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
单位： 元
项目 期末数 期初数
递延所得税资产：
资产减值准备 3,363,765.73 2,291,843.00
开办费
可抵扣亏损 11,744,007.79 8,534,043.11
内部未实现销售损益 3,456,469.22 2,318,219.01
小 计 18,564,242.74 13,144,105.12
递延所得税负债：
交易性金融工具、衍生金融工具的估值
计入资本公积的可供出售金融资产公允价值变
动
小计
未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末数 期初数
可抵扣暂时性差异 734,631.35 218,934.30
可抵扣亏损
合计 734,631.35 218,934.30
未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
无
应纳税差异和可抵扣差异项目明细
单位： 元
项目 暂时性差异金额
87
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期末 期初
应纳税差异项目
小计
可抵扣差异项目
资产减值准备 13,455,062.86 9,167,371.94
内部未实现销售损益 13,825,876.88 9,272,876.04
可抵扣亏损 46,976,031.15 34,136,172.46
小计 74,256,970.89 52,576,420.44
（2）递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示
□ 适用 √ 不适用
递延所得税资产和递延所得税负债的说明：
27、资产减值准备明细
单位： 元
本期减少
项目 期初账面余额 本期增加 期末账面余额
转回 转销
一、坏账准备 8,706,857.44 5,127,243.64 217,770.48 13,616,330.60
二、存货跌价准备 679,448.80 323,326.51 429,411.70 0.00 573,363.61
三、可供出售金融资产减值
准备
四、持有至到期投资减值准
备
五、长期股权投资减值准备 0.00 0.00
六、投资性房地产减值准备
七、固定资产减值准备 0.00 0.00
八、工程物资减值准备
九、在建工程减值准备 0.00 0.00
十、生产性生物资产减值准
备
其中：成熟生产性生物
资产减值准备
十一、油气资产减值准备
十二、无形资产减值准备 0.00 0.00 0.00
十三、商誉减值准备
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十四、其他
合计 9,386,306.24 5,450,570.15 647,182.18 0.00 14,189,694.21
资产减值明细情况的说明：
无
28、其他非流动资产
单位： 元
项目 期末数 期初数
递延收益--------未实现售后租回损益 42,224,314.04 43,594,084.34
合计 42,224,314.04 43,594,084.34
其他非流动资产的说明
注：其他非流动资产期末余额为售后回租出售固定资产损失44,280,253.93 元，按相关资产的剩余折旧年限进度
进行分摊，作为折旧费用的调整。本期内摊销1,369,770.30元，累计摊销2,055,939.89元；售后回租情况详见本报告
“八.(七)17固定资产”。
29、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末数 期初数
质押借款 69,500,000.00 60,000,000.00
抵押借款 180,000,000.00 90,000,000.00
保证借款 1,271,269,601.90 964,700,000.00
信用借款 639,009,024.00 588,000,000.00
合计 2,159,778,625.90 1,702,700,000.00
短期借款分类的说明：
注1：抵押借款期末余额中以博国用（2007）第101-004-008号、博国用（2007）第101-004-009-1号土地，评估
价值53,078,000.00元，取得中国农业银行股份有限公司博兴支行借款30,000,000.00元；以博国用（2011）第112-003
号，评估价值48,673,200.00元，取得中国农业银行股份有限公司博兴支行借款30,000,000.00元；以设备铝箔轧机2台，
数控磨床1台、退火炉6台评估价值238,194,180.00元，取得中国建设股份有限公司博兴支行借款60,000,000.00元；以
博兴新工地厂房的钢结构评估价值120,400,000.00元，取得中国农业银行股份有限公司博兴支行借款60,000,000.00元；
注2：保证借款期末余额中由子公司博兴县瑞丰铝板有限公司提供担保，取得华夏银行股份有限公司青岛分行借
款50,000,000.00元；由子公司博兴县瑞丰铝板有限公司提供担保，取得兴业银行济南分行借款50,000,000.00元；由子
公司博兴县瑞丰铝板有限公司和子公司山东鲁丰铝箔制品有限公司共同提供担保，取得招商银行股份有限公司青岛
分行借款60,000,000.00元；由于荣强提供担保，取得中国银行股份有限公司博兴支行借款20,000,000.00元；由公司提
供担保，子公司博兴县瑞丰铝板有限公司取得招商银行股份有限公司青岛东海路支行借款40,000,000.00元、 上海浦
东发展银行股份有限公司青岛东海中路支行借款 50,000,000.00元、中信银行股份有限公司淄博桓台支行借款
125,537,889.50元、北京银行股份有限公司济南分行借款50,000,000.00元、中国银行股份有限公司博兴支行借款
89
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107,000,000.00元、东营银行借款50,000,000.00元；由公司提供担保，子公司山东鲁丰铝箔制品有限公司取得招商银
行股份有限公司东海路支行借款40,000,000.00元；由公司提供担保，子公司青岛润丰铝箔有限公司取得交通银行股
份有限公司青岛支行借款142,731,712.40元、招商银行股份有限公司青岛东海路支行借款40,000,000.00元、上海浦东
发展银行股份有限公司青岛东海路支行50,000,000.00元、取得中国银行股份有限公司海尔路支行50,000,000.00元、取
得青岛银行股份有限公司高新技术产业开发区支行50,000,000.00元、中国农业银行股份有限公司青岛市北支行借款
100,000,000.00元、中国民生银行城阳支行借款46,000,000.00元、南洋商业银行借款50,000,000.00元；由公司提供担
保，子公司青海鲁丰鑫恒铝材有限公司取得青海银行昆仑桥支行借款100,000,000.00元；
注3：信用借款期末余额中，取得齐鲁银行股份有限公司济南舜井支行借款100,000,000.00元，中国光大银行股
份有限公司济南分行借款60,000,000.00 元，青岛银行股份有限公司济南分行借款50,000,000.00元，上海浦东发展银
行股份有限公司济南分行50,000,000.00元，中国农业银行股份有限公司博兴支行借款228,809,024.00元，中国银行股
份有限公司博兴支行借款20,200,000.00元，深圳发展银行济南分行借款50,000,000.00元，中信银行青岛支行借款
50,000,000.00元，博兴县彩虹投资咨询有限公司30,000,000.00元；
注4：质押借款期末余额中，青海鲁丰鑫恒铝材有限公司以承兑汇票77,300,000.00元出质，在中国农业银行股
份有限公司西宁市黄河路支行借款69,500,000.00元。
（2）已到期未偿还的短期借款情况
无
30、交易性金融负债
无
31、应付票据
单位： 元
种类 期末数 期初数
商业承兑汇票
银行承兑汇票 382,300,000.00 495,475,000.00
合计 382,300,000.00 495,475,000.00
下一会计期间将到期的金额 0.00 元。
应付票据的说明：
无
32、应付账款
（1）
单位： 元
项目 期末数 期初数
1 年以内 114,889,706.46 74,410,303.46
1至2年 315,207.53 3,736,140.92
2至3年 151,951.00 786,193.36
90
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3 年以上 509,949.07
合计 115,356,864.99 79,442,586.81
（2）本报告期应付账款中应付持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项
□ 适用 √ 不适用
账龄超过一年的大额应付账款情况的说明
无
33、预收账款
（1）
单位： 元
项目 期末数 期初数
1 年以内 19,503,826.20 19,519,946.44
1至2年 140.00 2,979,379.95
2至3年 174,868.81
3 年以上 92,710.38 91,982.09
合计 19,596,676.58 22,766,177.29
（2）本报告期预收账款中预收持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项
□ 适用 √ 不适用
账龄超过一年的大额预收账款情况的说明
无
34、应付职工薪酬
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、工资、奖金、津
1,098,280.86 31,672,215.97 31,401,104.85 1,369,391.98
贴和补贴
二、职工福利费 1,436,907.64 1,436,907.64
三、社会保险费 50.29 4,136,430.84 4,136,481.13
四、住房公积金 756,977.85 756,977.85
五、辞退福利
六、其他
七、工会经费 9,108.00 9,108.00
91
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八、职工教育经费 4,200.00 4,200.00
九、因解除劳动关系
149,580.88 149,580.88
给予补偿
合计 1,098,331.15 38,165,421.18 37,894,360.35 1,369,391.98
应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额 0.00。
工会经费和职工教育经费金额 0.00，非货币性福利金额 0.00，因解除劳动关系给予补偿 0.00。
应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排：
无
35、应交税费
单位： 元
项目 期末数 期初数
增值税 -68,345,598.64 -98,204,842.83
消费税
营业税 231,265.87 185,956.55
企业所得税 5,183,571.62 9,876,597.23
个人所得税 199,659.28 61,601.21
城市维护建设税 218,303.45 76,663.12
房产税 646,043.94 826,922.99
土地使用税 1,223,759.85 1,223,759.85
教育费附加 218,303.48 76,663.12
其他税费 112,905.35 174,566.03
合计 -60,311,785.80 -85,702,112.73
应交税费说明，所在地税务机关同意各分公司、分厂之间应纳税所得额相互调剂的，应说明税款计算过程：
无
36、应付利息
单位： 元
项目 期末数 期初数
分期付息到期还本的长期借款利息
企业债券利息
短期借款应付利息 2,716,132.42
合计 2,716,132.42
应付利息说明：
短期借款一次到期还本付息计提的应付利息。
92
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37、应付股利
无
38、其他应付款
（1）
单位： 元
项目 期末数 期初数
1 年以内 9,100,297.38 5,498,694.42
1至2年 6,718,574.17 4,409,531.01
2至3年 504,499.26
3 年以上 1,055.96 50,755.70
合计 15,819,927.51 10,463,480.39
（2）本报告期其他应付款中应付持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项
□ 适用 √ 不适用
（3）账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明
无
（4）金额较大的其他应付款说明内容
无
39、预计负债
无
40、一年内到期的非流动负债
（1）
单位： 元
项目 期末数 期初数
1 年内到期的长期借款 152,250,000.00 154,750,000.00
1 年内到期的应付债券
1 年内到期的长期应付款
合计 152,250,000.00 154,750,000.00
93
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（2）一年内到期的长期借款
一年内到期的长期借款
单位： 元
项目 期末数 期初数
质押借款
抵押借款
保证借款 152,250,000.00 154,750,000.00
信用借款
合计 152,250,000.00 154,750,000.00
一年内到期的长期借款中属于逾期借款获得展期的金额 0.00 元。
金额前五名的一年内到期的长期借款
单位： 元
期末数 期初数
贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率（%） 外币 外币
本币金额 本币金额
金额 金额
1、农行青岛市
2009 年 05 月 13 日 2012 年 12 月 31 日 CNY 5.76% 100,000,000.00 100,000,000.00
市北区一支行
2.中国银行博
2010 年 01 月 05 日 2013 年 01 月 04 日 CNY 5.94% 27,000,000.00 27,000,000.00
兴支行
3.湟中县农村
2012 年 03 月 29 日 2012 年 11 月 30 日 CNY 6.65% 10,000,000.00 0
信用合作联社
4.湟中县农村
2012 年 03 月 29 日 2013 年 03 月 10 日 CNY 6.65% 10,000,000.00 0
信用合作联社
5.工商银行博
2007 年 08 月 30 日 2012 年 08 月 28 日 CNY 6.56% 4,250,000.00 12,750,000.00
兴支行
合计 -- -- -- -- -- 151,250,000.00 -- 139,750,000.00
一年内到期的长期借款说明：
无
（3）一年内到期的应付债券
无
（4）一年内到期的长期应付款
无
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41、其他流动负债
无
42、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末数 期初数
质押借款
抵押借款 49,000,000.00 49,000,000.00
保证借款 231,000,000.00 78,000,000.00
信用借款
合计 280,000,000.00 127,000,000.00
长期借款分类的说明：
注1：抵押借款期末余额中，子公司青岛润丰铝箔有限公司以土地使用权青房地权市字200926812号,评估价值
98,523,400.00元作为抵押，取得中国农业银行青岛市北区支行借款49,000,000.00元；
注2：保证借款期末余额中，子司青海鲁丰鑫恒铝材有限公司由公司提供担保，并以铸扎车间（钢结构厂房）和
设备及安装工程，评估价值350,760,300.00元作为抵押，取得湟中县农村信用合作联社借款180,000,000.00元；公司提
供担保子公司青岛润丰铝箔有限公司取得中国农业银行股份有限公司青岛市市北区一支行借款51,000,000.00元。
（2）金额前五名的长期借款
单位： 元
期末数 期初数
贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率（%） 外币 外币
本币金额 本币金额
金额 金额
1.湟中县农村信
2012 年 03 月 29 日 2015 年 03 月 28 日 CNY 6.65% 110,000,000.00 0
用合作联社
2.农行青岛市北
2009 年 07 月 31 日 2013 年 12 月 31 日 CNY 5.76% 100,000,000.00 100,000,000.00
区一支行
3.湟中县农村信
2012 年 06 月 19 日 2015 年 03 月 28 日 CNY 6.65% 70,000,000.00
用合作联社
4.中国银行博兴
2010 年 01 月 05 日 2013 年 01 月 04 日 CNY 5.94% 0 27,000,000.00
支行
合计 -- -- -- -- -- 280,000,000.00 -- 127,000,000.00
长期借款说明，因逾期借款获得展期形成的长期借款，应说明获得展期的条件、本金、利息、预计还款安排等：
无
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43、应付债券
无
44、长期应付款
（1）金额前五名长期应付款情况
单位： 元
单位 期限 初始金额 利率（%） 应计利息 期末余额 借款条件
2011 年 9 月 15
招银金融租赁有
日至 2014 年 9 140,812,271.68 6.9825% 6,491,789.51 69,565,215.82 保证
限公司
月 15 日
2011 年 7 月 26
青岛农银金融租
日至 2016 年 6 278,202,321.48 7.107% 18,134,004.99 165,576,463.47 保证
赁有限公司
月 20 日
（2）长期应付款中的应付融资租赁款明细
单位： 元
期末数 期初数
单位
外币 人民币 外币 人民币
招银金融租赁有限公司 69,565,215.82 84,033,241.06
青岛农银金融租赁有限公司 165,576,463.47 183,929,569.06
合计 235,141,679.29 267,962,810.12
由独立第三方为公司融资租赁提供担保的金额 0.00 元。
长期应付款的说明：
无
45、专项应付款
无
46、其他非流动负债
单位： 元
项目 期末账面余额 期初账面余额
递延收益 4,500,000.00 3,000,000.00
合计 4,500,000.00 3,000,000.00
其他非流动负债说明，包括本报告期取得的各类与资产相关、与收益相关的政府补助及其期末金额：
注1：递延收益为子公司青海鲁丰鑫恒铝材有限公司本期收到青海省经济委员会第二批“双百”工程和产业结构调
整项目贷款贴息和投资补助专项资金4,500,000.00元，该政府补助与资产相关；
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注2：本公司将按照利用上述专项资金采购的固定资产使用年限，每年摊销递延收益。
47、股本
单位： 元
本期变动增减（＋、－）
期初数 期末数
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 155,000,000 0 155,000,000
股本变动情况说明，本报告期内有增资或减资行为的，应披露执行验资的会计师事务所名称和验资报告文号；运行
不足 3 年的股份有限公司，设立前的年份只需说明净资产情况；有限责任公司整体变更为股份公司应说明公司设立
时的验资情况：
无
48、库存股
无
49、专项储备
无
50、资本公积
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢价） 576,472,006.63 576,472,006.63
其他资本公积
合计 576,472,006.63 0.00 0.00 576,472,006.63
资本公积说明：
无
51、盈余公积
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 11,601,033.58 11,601,033.58
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
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合计 11,601,033.58 0.00 0.00 11,601,033.58
盈余公积说明，用盈余公积转增股本、弥补亏损、分派股利的，应说明有关决议：
无
52、一般风险准备
一般风险准备情况说明：
无
53、未分配利润
单位： 元
项目 金额 提取或分配比例
调整前上年末未分配利润 128,105,355.29 --
调整年初未分配利润合计数（调增+，调减-） --
调整后年初未分配利润 128,105,355.29 --
加：本期归属于母公司所有者的净利润 -3,474,792.38 --
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 124,630,562.91 --
调整年初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响年初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响年初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响年初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响年初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响年初未分配利润 0.00 元。
未分配利润说明，对于首次公开发行证券的公司，如果发行前的滚存利润经股东大会决议由新老股东共同享有，应
明确予以说明；如果发行前的滚存利润经股东大会决议在发行前进行分配并由老股东享有，公司应明确披露应付股
利中老股东享有的经审计的利润数：无
54、营业收入及营业成本
（1）营业收入、营业成本
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 892,444,813.48 721,646,116.01
98
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其他业务收入 98,225,178.69 85,791,315.36
营业成本 882,861,409.07 717,725,653.72
（2）主营业务（分行业）
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
有色金属加工 892,444,813.48 786,710,054.43 721,646,116.01 627,886,643.96
合计 892,444,813.48 786,710,054.43 721,646,116.01 627,886,643.96
（3）主营业务（分产品）
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
家用箔 311,552,096.58 279,748,436.67 362,026,334.30 315,773,843.69
药用箔 127,945,965.16 108,790,345.57 97,930,693.93 82,419,194.32
铝卷 37,917,811.62 34,209,920.35 88,963,991.11 84,133,614.96
其他 415,028,940.12 363,961,351.84 172,725,096.67 145,559,990.99
合计 892,444,813.48 786,710,054.43 721,646,116.01 627,886,643.96
（4）主营业务（分地区）
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
山东地区 47,850,437.06 40,222,537.80 15,437,289.86 12,694,520.97
华北地区 85,780,958.71 73,708,834.47 28,287,013.96 22,931,726.63
华东地区 277,346,080.33 237,493,090.23 179,907,673.79 150,881,443.19
华南地区 94,619,096.67 82,846,821.89 84,581,804.08 71,018,935.89
华中地区 41,195,752.03 35,677,933.88 3,775,568.71 3,086,344.26
西北地区 6,382,791.86 5,533,083.38 788,977.34 634,645.07
国外 339,269,696.82 311,227,752.78 408,867,788.27 366,639,027.95
合计 892,444,813.48 786,710,054.43 721,646,116.01 627,886,643.96
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（5）公司前五名客户的营业收入情况
单位： 元
客户名称 主营业务收入 占公司全部营业收入的比例(%)
第一名 40,147,752.09 4.05%
第二名 28,982,805.45 2.93%
第三名 27,597,600.71 2.79%
第四名 27,278,266.68 2.75%
第五名 22,438,529.12 2.26%
合计 146,444,954.05 14.78%
营业收入的说明
无
55、合同项目收入
□ 适用 √ 不适用
56、营业税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准
消费税
营业税 552,211.33 177,411.53 5.00%
城市维护建设税 1,064,333.46 986,540.58 5.00%，7.00%
教育费附加 1,063,917.68 987,301.16 4.00%
资源税
其他 212,476.69
合计 2,892,939.16 2,151,253.27 --
营业税金及附加的说明：
无
57、公允价值变动收益
无
58、投资收益
（1）投资收益明细情况
单位： 元
100
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项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 300,000.00 300,000.00
权益法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投资产生的投资收益
持有交易性金融资产期间取得的投资收益
持有至到期投资取得的投资收益期间取得的投资
收益
持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益
处置交易性金融资产取得的投资收益
持有至到期投资取得的投资收益
可供出售金融资产等取得的投资收益
其他
合计 300,000.00 300,000.00
（2）按成本法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
博兴县中小企业投资担保中心 300,000.00 300,000.00
合计 300,000.00 300,000.00 --
（3）按权益法核算的长期股权投资收益
无
59、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 4,909,473.16 3,828,201.95
二、存货跌价损失 -106,085.19
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
101
山东鲁丰铝箔股份有限公司 2012 年半年度报告全文
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 4,803,387.97 3,828,201.95
60、营业外收入
（1）
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置利得合计 505,590.96
其中：固定资产处置利得 505,590.96
无形资产处置利得
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助 5,540,000.00 992,218.00
其他 1,092,850.94 30,512.00
合计 6,632,850.94 1,528,320.96
（2）政府补助明细
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额 说明
收技术研究与开发资金 400,000.00 80,000.00
收科技三项经费 800,000.00
收重大项目建设先进单位奖金 30,000.00 10,000.00
收招商引资外经贸工作奖励 40,000.00 20,000.00
收外经贸工作先进单位奖金 20,000.00 20,000.00
收自营进出口先进企业奖励 50,000.00 50,000.00
中小企业开拓资金 12,218.00
收财政局保增稳产项目扶持资金 5,000,000.00
合计 5,540,000.00 992,218.00 --
营业外收入说明
无
102
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61、营业外支出
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置损失合计 19,986.41
其中：固定资产处置损失 19,986.41
无形资产处置损失
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠 105,000.00
其他 2,000.00 30,000.00
合计 107,000.00 49,986.41
营业外支出说明：无
62、所得税费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
按税法及相关规定计算的当期所得税 5,842,006.82 8,843,722.87
递延所得税调整 -5,420,137.62 -4,241,025.43
合计 421,869.20 4,602,697.44
63、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
本公司按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号——净资产收益率和每股收益的计算及
披露（2010 年修订）》（“中国证券监督管理委员会公告[2010]2 号）、《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第
1 号——非经常性损益（2008）》（“中国证券监督管理委员会公告[2008]43 号”）要求计算的每股收益如下：
项 目 代码 本期发生额 上期发生额
归属于公司普通股股东的净利润(Ⅰ) P0 -3,474,792.38 10,976,897.04
扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润(Ⅱ) P0 -9,125,180.58 9,875,646.13
期初股份总数 S0 155,000,000.00 77,500,000.00
报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 S1 155,000,000.00 77,500,000.00
报告期因发行新股或债转股等增加股份数 Si
报告期因回购等减少股份数 Sj
报告期缩股数 Sk
报告期月份数 M0 6.00 6.00
103
山东鲁丰铝箔股份有限公司 2012 年半年度报告全文
增加股份次月起至报告期期末的累计月数 Mi 6.00 6.00
减少股份次月起至报告期期末的累计月数 Mj
发行在外的普通股加权平均数 S 155,000,000.00 155,000,000.00
基本每股收益(Ⅰ) -0.02 0.07
基本每股收益(Ⅱ) -0.06 0.06
调整后的归属于普通股股东的当期净利润(Ⅰ) P1
调整后扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润(Ⅱ) P1
认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数
稀释后的发行在外普通股的加权平均数
稀释每股收益(Ⅰ) -0.02 0.07
稀释每股收益(Ⅱ) -0.06 0.06
（1） 基本每股收益
基本每股收益= P0÷ S
S= S0＋S1＋Si×Mi÷M0– Sj×Mj÷M0-Sk
其中：P0 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S 为发行在外
的普通股加权平均数；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si 为报
告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购等减少股份数；Sk 为报告期缩股数；M0 报告期月份数；
Mi 为增加股份次月起至报告期期末的累计月数；Mj 为减少股份次月起至报告期期末的累计月数。
（2） 稀释每股收益
稀释每股收益=P1/(S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加
权平均数)
其中，P1 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润，并考虑稀
释性潜在普通股对其影响，按《企业会计准则》及有关规定进行调整。公司在计算稀释每股收益时，考虑所有稀释
性潜在普通股对归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润和加权平均
股数的影响，按照其稀释程度从大到小的顺序计入稀释每股收益，直至稀释每股收益达到最小值。
64、其他综合收益
无
65、现金流量表附注
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
104
山东鲁丰铝箔股份有限公司 2012 年半年度报告全文
项目 金额
收到的往来款 41,513,211.26
利息收入 9,480,283.61
政府补助 5,540,000.00
其他 877,266.05
合计 57,410,760.92
收到的其他与经营活动有关的现金说明
无
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
营业费用付现 11,363,918.97
管理费用付现 8,483,101.08
其他财务费用付现 5,330,939.27
营业外支出 107,000.00
支付往来款 3,605,925.05
合计 28,890,884.37
支付的其他与经营活动有关的现金说明
无
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
收到政府补助 1,500,000.00
合计 1,500,000.00
收到的其他与投资活动有关的现金说明
无
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
无
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
无
105
山东鲁丰铝箔股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
支付融资租赁款 31,455,213.85
合计 31,455,213.85
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
66、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 -3,064,817.93 10,976,897.04
加：资产减值准备 4,803,387.97 3,828,201.95
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 34,000,875.92 24,318,725.19
无形资产摊销 2,070,808.11 2,067,058.31
长期待摊费用摊销 234,747.00 174,789.15
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益
-485,604.55
以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 67,416,329.20 41,531,787.90
投资损失（收益以“－”号填列） -300,000.00 -300,000.00
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -5,420,137.62 -4,241,025.43
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） 39,312,429.25 -122,054,524.03
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -92,414,954.55 -46,374,004.03
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 151,275,391.51 -159,249,488.96
其他
经营活动产生的现金流量净额 197,914,058.86 -249,807,187.46
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
106
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3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 583,328,394.64 402,229,281.11
减：现金的期初余额 382,014,487.09 381,189,192.94
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 201,313,907.55 21,040,088.17
（2）本报告期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息
无
（3）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末数 期初数
一、现金 583,328,394.64 382,014,487.09
其中：库存现金 479,483.45 321,328.26
可随时用于支付的银行存款 255,498,139.74 128,521,812.54
可随时用于支付的其他货币资金 327,350,771.45 253,171,346.29
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 583,328,394.64 382,014,487.09
现金流量表补充资料的说明
无
67、所有者权益变动表项目注释
说明对上年年末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额、由同一控制下企业合并产生的追溯调整等事项：
无
（八）资产证券化业务的会计处理
1、说明资产证券化业务的主要交易安排及其会计处理、破产隔离条款
无
107
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2、公司不具有控制权但实质上承担其风险的特殊目的主体情况
无
（九）关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
单位： 元
母公司对 母公司对
母公司名 法定代表 本企业的 本企业的 本企业最 组织机构
关联关系 企业类型 注册地 业务性质 注册资本 币种
称 人 持股比例 表决权比 终控制方 代码
(%) 例(%)
于荣强 50.52% 50.52% 于荣强
本企业的母公司情况的说明
无
2、本企业的子公司情况
单位： 元
子公司类 法定代表 业务性 持股比例 表决权 组织机构代
子公司全称 企业类型 注册地 注册资本 币种
型 人 质 (%) 比例(%) 码
博兴县瑞丰铝 控股子公 山东省博
有限公司 郭茂秋 制造业 150,000,000.00 CNY 100% 100% 68482557-1
板有限公司 司 兴县
青岛润丰铝箔 控股子公
有限公司 青岛 洪群力 制造业 50,000,000.00 CNY 100% 100% 679064982
有限公司 司
山东鲁丰铝箔 控股子公 山东省博 37162528101
有限公司 于荣强 制造业 16,800,000.00 CNY 100% 100%
制品有限公司 司 兴县 67
上海鲁申铝材 控股子公
有限公司 上海市 高向民 商贸业 3,000,000.00 CNY 100% 100% 68099374-6
有限公司 司
青岛宝丰铝箔 控股子公
有限公司 青岛 于荣家 制造业 10,000,000.00 CNY 100% 100% 56470042-4
制品有限公司 司
青海鲁丰鑫恒 控股子公
有限公司 西宁 林绿野 制造业 118,000,000.00 CNY 90% 90% 56491473-x
铝材有限公司 司
鲁丰北美有限 控股子公
有限公司 美国 商贸业 1,000,000.00 USD 100% 100%
公司 司
3、本企业的合营和联营企业情况
无
108
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4、本企业的其他关联方情况
其他关联方名称 与本公司关系 组织机构代码
山东科瑞钢板有限公司 受关系密切家庭成员控制企业 3716252800630
山东省博兴县鲁泰金属有限公司 受关系密切家庭成员控制企业 3716252800421
博兴县银河投资有限公司 本公司主要股东 66573194-0
山东远大不锈钢科技有限公司 受关系密切家庭成员控制企业 371625200000318
郭艳红 与本公司实际控制人关系密切的家庭成员
于学忠 与本公司实际控制人关系密切的家庭成员
于荣玲 与本公司实际控制人关系密切的家庭成员
于华 与本公司实际控制人关系密切的家庭成员
蔺新亮 与本公司实际控制人关系密切的家庭成员
杨清华 与本公司实际控制人关系密切的家庭成员
本企业的其他关联方情况的说明
无
5、关联方交易
（1）采购商品、接受劳务情况表
无
（2）关联托管/承包情况
无
（3）关联租赁情况
公司出租情况表
单位： 元
本报告期 租赁收益
出租方名 租赁资产种 租赁资产情 租赁资产涉 租赁收益定
承租方名称 租赁起始日 租赁终止日 确认的租 对公司影
称 类 况 及金额 价依据
赁收益 响
山东鲁丰 博兴县银河
本公司办公 2007 年 08 2017 年 12
铝箔股份 投资有限公 经营租赁 3,000.00 协议价 3,000.00 3,000.00
室 月 08 日 月 31 日
有限公司 司
公司承租情况表
无
关联租赁情况说明
109
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无
（4）关联担保情况
单位： 元
担保是否已经履行
担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
完毕
山东鲁丰铝箔股份 山东鲁丰铝箔制品
10,000,000.00 2012 年 03 月 13 日 2013 年 09 月 12 日 否
有限公司 有限公司
山东鲁丰铝箔股份 山东鲁丰铝箔制品
30,000,000.00 2012 年 05 月 18 日 2013 年 03 月 14 日 否
有限公司 有限公司
山东鲁丰铝箔股份 青岛润丰铝箔有限
151,000,000.00 2009 年 05 月 13 日 2013 年 12 月 31 日 否
有限公司 公司
山东鲁丰铝箔股份 青岛润丰铝箔有限
60,000,000.00 2012 年 02 月 06 日 2013 年 02 月 05 日 否
有限公司 公司
山东鲁丰铝箔股份 青岛润丰铝箔有限
40,000,000.00 2012 年 02 月 08 日 2013 年 02 月 05 日 否
有限公司 公司
山东鲁丰铝箔股份 青岛润丰铝箔有限
60,000,000.00 2011 年 08 月 09 日 2012 年 08 月 08 日 否
有限公司 公司
山东鲁丰铝箔股份 青岛润丰铝箔有限
60,000,000.00 2011 年 08 月 23 日 2012 年 08 月 21 日 否
有限公司 公司
山东鲁丰铝箔股份 青岛润丰铝箔有限
22,731,712.40 2012 年 05 月 03 日 2012 年 08 月 01 日 否
有限公司 公司
山东鲁丰铝箔股份 青岛润丰铝箔有限
50,000,000.00 2011 年 12 月 02 日 2012 年 12 月 01 日 否
有限公司 公司
山东鲁丰铝箔股份 青岛润丰铝箔有限
50,000,000.00 2012 年 02 月 10 日 2013 年 02 月 08 日 否
有限公司 公司
山东鲁丰铝箔股份 青岛润丰铝箔有限
40,000,000.00 2011 年 08 月 04 日 2012 年 08 月 03 日 否
有限公司 公司
山东鲁丰铝箔股份 青岛润丰铝箔有限
21,000,000.00 2012 年 01 月 19 日 2013 年 01 月 19 日 否
有限公司 公司
山东鲁丰铝箔股份 青岛润丰铝箔有限
15,000,000.00 2012 年 03 月 01 日 2013 年 01 月 31 日 否
有限公司 公司
山东鲁丰铝箔股份 青岛润丰铝箔有限
10,000,000.00 2012 年 05 月 02 日 2013 年 01 月 31 日 否
有限公司 公司
山东鲁丰铝箔股份 青岛润丰铝箔有限
50,000,000.00 2012 年 04 月 27 日 2013 年 04 月 27 日 否
有限公司 公司
山东鲁丰铝箔股份 青岛润丰铝箔有限 50,000,000.00 2012 年 06 月 06 日 2013 年 06 月 05 日 否
110
山东鲁丰铝箔股份有限公司 2012 年半年度报告全文
有限公司 公司
山东鲁丰铝箔股份 青岛润丰铝箔有限
223,808,924.96 2011 年 07 月 26 日 2016 年 06 月 20 日 否
有限公司 公司
山东鲁丰铝箔股份 博兴县瑞丰铝板有
50,000,000.00 2011 年 08 月 15 日 2012 年 08 月 14 日 否
有限公司 限公司
山东鲁丰铝箔股份 博兴县瑞丰铝板有
40,000,000.00 2011 年 09 月 30 日 2012 年 09 月 30 日 否
有限公司 限公司
山东鲁丰铝箔股份 博兴县瑞丰铝板有
40,000,000.00 2011 年 10 月 24 日 2012 年 10 月 23 日 否
有限公司 限公司
山东鲁丰铝箔股份 博兴县瑞丰铝板有
55,758,880.00 2012 年 03 月 21 日 2012 年 09 月 01 日 否
有限公司 限公司
山东鲁丰铝箔股份 博兴县瑞丰铝板有
29,779,009.50 2012 年 04 月 17 日 2012 年 10 月 08 日 否
有限公司 限公司
山东鲁丰铝箔股份 博兴县瑞丰铝板有
20,000,000.00 2012 年 04 月 09 日 2013 年 04 月 09 日 否
有限公司 限公司
山东鲁丰铝箔股份 博兴县瑞丰铝板有
30,000,000.00 2012 年 01 月 31 日 2013 年 01 月 31 日 否
有限公司 限公司
山东鲁丰铝箔股份 博兴县瑞丰铝板有
50,000,000.00 2012 年 04 月 27 日 2012 年 10 月 27 日 否
有限公司 限公司
山东鲁丰铝箔股份 博兴县瑞丰铝板有
80,000,000.00 2012 年 06 月 28 日 2013 年 06 月 27 日 否
有限公司 限公司
山东鲁丰铝箔股份 博兴县瑞丰铝板有
27,000,000.00 2012 年 01 月 19 日 2012 年 07 月 17 日 否
有限公司 限公司
山东鲁丰铝箔股份 博兴县瑞丰铝板有
83,779,721.01 2011 年 09 月 15 日 2014 年 09 月 15 日 否
有限公司 限公司
山东鲁丰铝箔股份 青海鲁丰鑫恒铝材
130,000,000.00 2012 年 03 月 29 日 2015 年 03 月 28 日 否
有限公司 有限公司
山东鲁丰铝箔股份 青海鲁丰鑫恒铝材
70,000,000.00 2012 年 06 月 13 日 2015 年 03 月 28 日 否
有限公司 有限公司
山东鲁丰铝箔股份 青海鲁丰鑫恒铝材
100,000,000.00 2012 年 06 月 06 日 2013 年 06 月 06 日 否
有限公司 有限公司
博兴县瑞丰铝板有
山东鲁丰铝箔股份
限公司和山东鲁丰 25,000,000.00 2012 年 03 月 13 日 2012 年 09 月 12 日 否
有限公司
铝箔制品有限公司
博兴县瑞丰铝板有
山东鲁丰铝箔股份
限公司和山东鲁丰 15,000,000.00 2012 年 01 月 19 日 2013 年 01 月 18 日 否
有限公司
铝箔制品有限公司
博兴县瑞丰铝板有 山东鲁丰铝箔股份
20,000,000.00 2011 年 07 月 29 日 2012 年 07 月 28 日 否
限公司和山东鲁丰 有限公司
111
山东鲁丰铝箔股份有限公司 2012 年半年度报告全文
铝箔制品有限公司
博兴县瑞丰铝板有 山东鲁丰铝箔股份
50,000,000.00 2012 年 05 月 29 日 2013 年 05 月 29 日 否
限公司 有限公司
博兴县瑞丰铝板有 山东鲁丰铝箔股份
50,000,000.00 2012 年 01 月 10 日 2013 年 01 月 09 日 否
限公司 有限公司
关联担保情况说明
无
（5）关联方资金拆借
无
（6）关联方资产转让、债务重组情况
无
（7）其他关联交易
无
6、关联方应收应付款项
无
（十）股份支付
1、股份支付总体情况
无
2、以权益结算的股份支付情况
无
3、以现金结算的股份支付情况
无
4、以股份支付服务情况
无
112
山东鲁丰铝箔股份有限公司 2012 年半年度报告全文
5、股份支付的修改、终止情况
无
（十一）或有事项
1、未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响
无
2、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响
无
（十二）承诺事项
1、重大承诺事项
无
2、前期承诺履行情况
无
（十三）资产负债表日后事项
1、重要的资产负债表日后事项说明
无
2、资产负债表日后利润分配情况说明
无
3、其他资产负债表日后事项说明
2012年5月30日公司接到中国证券监督管理委员会《关于核准山东鲁丰铝箔股份有限公司非公开发行股票的批复》（证
监许可［2012］723号），核准公司非公开发行不超过8,000万股新股，该批复自核准发行之日起6个月内有效。
（十四）其他重要事项说明
1、非货币性资产交换
无
113
山东鲁丰铝箔股份有限公司 2012 年半年度报告全文
2、债务重组
无
3、企业合并
无
4、租赁
无
5、期末发行在外的、可转换为股份的金融工具
无
6、年金计划主要内容及重大变化
无
7、其他需要披露的重要事项
无
（十五）母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
单项金额重大并单项计
提坏账准备的应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款
采用账龄分析法计提坏
125,960,762.13 100% 6,748,763.73 5.36% 77,237,630.08 100% 4,312,595.77 5.58%
账准备的组合
组合小计 125,960,762.13 100% 6,748,763.73 5.36% 77,237,630.08 100% 4,312,595.77 5.58%
单项金额虽不重大但单
114
山东鲁丰铝箔股份有限公司 2012 年半年度报告全文
项计提坏账准备的应收
账款
合计 125,960,762.13 -- 6,748,763.73 -- 77,237,630.08 -- 4,312,595.77 --
应收账款种类的说明：
注：单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款指单笔金额为 100 万元（含）以上的客户应收账款并单独进行减值测试，
经减值测试后不存在减值的，公司按账龄分析法计提坏账准备。
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
1 年以内 120,247,360.06 95.46% 6,012,368.00 71,524,303.67 92.6% 3,576,215.18
1 年以内小
120,247,360.06 95.46% 6,012,368.00 71,524,303.67 92.6% 3,576,215.18
计
1至2年 5,384,853.89 4.28% 538,485.39 5,384,853.89 6.97% 538,485.39
2至3年 105,202.33 0.08% 21,040.47 105,126.67 0.14% 21,025.33
3 年以上 223,345.85 0.18% 176,869.87 223,345.85 0.29% 176,869.87
3至4年 4,517.04 0.01% 1,806.82 4,517.04 0.01% 1,806.82
4至5年 218,828.81 0.17% 175,063.05 218,828.81 0.28% 175,063.05
5 年以上
合计 125,960,762.13 -- 6,748,763.73 77,237,630.08 -- 4,312,595.77
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
（2）本报告期转回或收回的应收账款情况
无
115
山东鲁丰铝箔股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（3）本报告期实际核销的应收账款情况
无
（4）本报告期应收账款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
□ 适用 √ 不适用
（5）金额较大的其他的应收账款的性质或内容
无
（6）应收账款中金额前五名单位情况
单位： 元
占应收账款总额的比例
单位名称 与本公司关系 金额 年限
(%)
第一名 非关联关系 14,320,409.26 1 年以内 11.37%
第二名 非关联关系 8,756,036.36 1 年以内 6.95%
第三名 非关联关系 6,886,026.52 1 年以内 5.47%
第四名 非关联关系 6,563,142.46 1 年以内 5.21%
第五名 非关联关系 6,353,898.73 1 年以内 5.04%
合计 -- 42,879,513.33 -- 34.04%
（7）应收关联方账款情况
无
（8）
不符合终止确认条件的应收账款的转移金额为 0.00 元。
（9）以应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排
无
2、其他应收款
（1）其他应收款
单位： 元
种类 期末数 期初数
116
山东鲁丰铝箔股份有限公司 2012 年半年度报告全文
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
单项金额重大并单项计提
坏账准备的其他应收款
按组合计提坏账准备的其他应收款
采用账龄分析法计提坏账
148,355,785.24 100% 7,895,756.48 5.32% 151,704,362.31 100% 8,143,883.36 5.37%
准备的组合
组合小计 148,355,785.24 100% 7,895,756.48 5.32% 151,704,362.31 100% 8,143,883.36 5.37%
单项金额虽不重大但单项
计提坏账准备的其他应收
款
合计 148,355,785.24 -- 7,895,756.48 -- 151,704,362.31 -- 8,143,883.36 --
其他应收款种类的说明：
无
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
1 年以内 144,412,023.39 97.34% 7,220,601.17 146,146,639.84 96.34% 7,307,331.99
1 年以内小计 144,412,023.39 97.34% 7,220,601.17 146,146,639.84 96.34% 7,307,331.99
1至2年 3,372,962.97 2.27% 337,296.30 4,986,923.59 3.29% 498,692.36
2至3年 83,302.74 0.06% 16,660.55 83,302.74 0.05% 16,660.55
3 年以上 487,496.14 0.33% 321,198.46 487,496.14 0.32% 321,198.46
3至4年 173,496.14 0.12% 69,398.46 173,496.14 0.11% 69,398.46
4至5年 311,000.00 0.21% 248,800.00 311,000.00 0.2% 248,800.00
5 年以上 3,000.00 3,000.00 3,000.00 0.01% 3,000.00
合计 148,355,785.24 -- 7,895,756.48 151,704,362.31 -- 8,143,883.36
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
117
山东鲁丰铝箔股份有限公司 2012 年半年度报告全文
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本报告期转回或收回的其他应收款情况
无
（3）本报告期实际核销的其他应收款情况
无
（4）本报告期其他应收款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
□ 适用 √ 不适用
（5）金额较大的其他应收款的性质或内容
无
（6）其他应收款金额前五名单位情况
单位： 元
占其他应收款总额的比
单位名称 与本公司关系 金额 年限
例(%)
青海鲁丰鑫恒铝材有限
控股子公司 137,537,393.78 1 年以内 92.71%
公司
上海鲁申铝材有限公司 全资子公司 7,660,998.84 1 年以内 5.16%
第三名 非关联关系 880,922.85 1-2 年 0.59%
第四名 非关联关系 152,690.14 3-4 年 0.1%
第五名 非关联关系 150,000.00 4-5 年 0.1%
合计 -- 146,382,005.61 -- 98.66%
（7）其他应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例(%)
青海鲁丰鑫恒铝材有限公司 控股子公司 137,537,393.78 92.71%
上海鲁申铝材有限公司 全资子公司 7,660,998.84 5.16%
青岛宝丰铝箔制品有限公司 全资子公司 2,525.40
118
山东鲁丰铝箔股份有限公司 2012 年半年度报告全文
合计 -- 145,200,918.02 97.87%
（8）
不符合终止确认条件的其他应收款项的转移金额为 0.00 元。
（9）以其他应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排
无
3、长期股权投资
单位： 元
在被投资
在被投资 单位持股
在被投资
被投资单 初始投资 单位表决 比例与表 本期计提 本期现金
核算方法 期初余额 增减变动 期末余额 单位持股 减值准备
位 成本 权比例 决权比例 减值准备 红利
比例(%)
(%) 不一致的
说明
博兴县瑞
533,777,7 533,777,7 533,777,7
丰铝板有 成本法 100% 100%
00.96 00.96 00.96
限公司
山东鲁丰
17,897,81 17,897,81 17,897,81
铝箔制品 成本法 100% 100%
8.50 8.50 8.50
有限公司
青岛宝丰
10,000,00 10,000,00 10,000,00
铝箔制品 成本法 100% 100%
0.00 0.00 0.00
有限公司
上海鲁申
3,000,000 3,000,000 3,000,000
铝材有限 成本法 100% 100%
.00 .00 .00
公司
青海鲁丰
106,200,0 106,200,0 106,200,0
鑫恒铝材 成本法 90% 90%
00.00 00.00 00.00
有限公司
鲁丰北美 1,517,247 1,517,247 1,517,247
成本法 100% 100%
有限公司 .30 .30 .30
672,392,7 670,875,5 1,517,247 672,392,7
合计 -- -- -- --
66.76 19.46 .30 66.76
长期股权投资的说明
无
119
山东鲁丰铝箔股份有限公司 2012 年半年度报告全文
4、营业收入及营业成本
（1）营业收入、营业成本
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 370,956,092.12 449,417,918.29
其他业务收入 238,728,371.62 144,975,959.93
营业成本 575,214,000.72 542,687,051.49
合计
（2）主营业务（分行业）
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
有色金属加工 370,956,092.12 335,714,926.41 449,417,918.29 397,398,171.87
合计 370,956,092.12 335,714,926.41 449,417,918.29 397,398,171.87
（3）主营业务（分产品）
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
家用箔 133,689,984.45 125,698,331.68 224,989,971.41 204,685,973.00
药用箔 127,855,701.92 108,711,346.10 97,930,693.93 82,419,194.32
其他 109,410,405.75 101,305,248.63 126,497,252.95 110,293,004.55
合计 370,956,092.12 335,714,926.41 449,417,918.29 397,398,171.87
（4）主营业务（分地区）
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
山东地区 45,436,209.33 41,533,358.47 27,147,003.85 23,473,658.96
120
山东鲁丰铝箔股份有限公司 2012 年半年度报告全文
华北地区 25,559,740.15 22,854,014.03 10,573,263.94 8,962,222.25
华东地区 125,667,599.47 110,555,095.74 98,500,919.50 84,406,283.71
华南地区 28,312,880.06 25,810,162.01 62,063,229.52 53,925,585.22
华中地区 1,813,588.69 1,578,682.59 3,507,803.09 2,927,305.81
西北地区 3,274,928.83 2,937,007.10 719,297.42 593,985.16
国外 140,891,145.59 130,446,606.47 246,906,400.97 223,109,130.76
合计 370,956,092.12 335,714,926.41 449,417,918.29 397,398,171.87
（5）公司前五名客户的营业收入情况
单位： 元
占公司全部营业
客户名称 营业收入总额
收入的比例(%)
第一名 28,982,805.45 4.75%
第二名 17,794,362.53 2.92%
第三名 17,413,048.40 2.86%
第四名 15,654,906.30 2.57%
第五名 14,523,083.37 2.38%
合计 94,368,206.05 15.48%
营业收入的说明
无
5、投资收益
（1）投资收益明细
无
（2）按成本法核算的长期股权投资收益
无
（3）按权益法核算的长期股权投资收益
无
6、现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
121
山东鲁丰铝箔股份有限公司 2012 年半年度报告全文
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 -4,529,332.51 8,174,619.97
加：资产减值准备 2,205,650.24 739,064.50
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 8,555,526.92 8,815,876.09
无形资产摊销 1,495,328.07 1,491,578.27
长期待摊费用摊销 234,747.00 174,789.15
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号
-485,604.55
填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 21,899,679.24 23,974,620.80
投资损失（收益以“－”号填列）
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -551,412.57 -184,766.12
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） 2,999,264.43 -43,354,180.05
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -80,143,610.25 312,086,222.83
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 151,211,859.16 -53,056,409.75
其他
经营活动产生的现金流量净额 103,377,699.73 258,375,811.14
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 273,591,888.31 119,687,547.75
减：现金的期初余额 179,104,206.73 203,628,001.96
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 94,487,681.58 -83,940,454.21
7、反向购买下以评估值入账的资产、负债情况
无
122
山东鲁丰铝箔股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（十六）补充资料
1、净资产收益率及每股收益
单位： 元
加权平均净资产收益率 每股收益
报告期利润
（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 -0.4% -0.02 -0.02
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东
-1.05% -0.06 -0.06
的净利润
2、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
财务报表数据变动幅度达30%（含30%）以上，或占公司报表日资产总额5%（含5%）或报告期利润总额10%（含10%）
以上项目分析：
（1） 资产负债表
报表项目 期末余额 年初余额 变动金额 变动幅度（%） 注释
应收账款 235,664,918.78 144,814,489.82 90,850,428.96 62.74 注1
在建工程 488,364,142.02 236,871,478.04 251,492,663.98 106.17 注2
长期待摊费用 2,305,526.93 1,533,945.87 771,581.06 50.30 注3
递延所得税资产 18,564,242.74 13,144,105.12 5,420,137.62 41.24 注4
应付账款 115,356,864.99 79,442,586.81 35,914,278.18 45.21 注5
应付利息 2,716,132.42 - 2,716,132.42 100.00 注6
其他应付款 15,819,927.51 10,463,480.39 5,356,447.12 51.19 注7
长期借款 280,000,000.00 127,000,000.00 153,000,000.00 120.47 注8
其他非流动负债 4,500,000.00 3,000,000.00 1,500,000.00 50.00 注9
注 1： 应收账款期末余额较年初余额增加 90,850,428.96 元，上升 62.74%，主要是本期公司销售增长，应收客户货款
相应增加所致；
注 2：在建工程期末余额较年初余额增加 251,492,663.98 元，上升 106.17%，主要是本期公司博兴年产 45 万吨高精度
铝板带项目冷轧部分一期工程及子公司青海鲁丰鑫恒高精度铝板带项目投入增加所致；
注 3：长期待摊费用期末余额较年初余额增加 771,581.06 元，上升 50.30%，主要是本期子公司青岛宝丰铝箔制品有限
公司装修费用增加所致；
注 4：递延所得税资产期末余额较年初余额增加 5,420,137.62 元，上升 41.24%，主要是本期公司坏账准备及内部未实
现销售损益计提递延所得税资产所致；
注 5：应付账款期末余额较年初余额增加 35,914,278.18 元，上升 45.21%，主要是本期子公司青海鲁丰鑫恒铝材有限公
司及博兴县瑞丰铝板有限公司应付工程款增加所致；
注 6：应付利息期末余额较年初余额增加 2,716,132.42 元，是本期母公司山东鲁丰铝箔股份有限公司计提到期一次性
123
山东鲁丰铝箔股份有限公司 2012 年半年度报告全文
还本付息的借款利息所致；
注 7：其他应付款期末余额较年初余额增加 5,356,447.12 元，上升 51.19%，主要是本期子公司青海鲁丰鑫恒铝材有限
公司及博兴县瑞丰铝板有限公司应付保证金增加所致；
注 8：长期借款期末余额较年初余额增加 153,000,000.00 元，上升 120.47%，主要是本期子公司青海鲁丰鑫恒铝材有限
公司长期借款增加 2 亿元影响所致；
注 9：其他非流动负债期末余额较年初余额增加 1,500,000.00 元，上升 50.00%，主要是本期子公司青海鲁丰鑫恒铝材
有限公司收到政府补助影响所致。
（2） 利润表
报表项目 本期发生额 上期发生额 变动金额 变动幅度（%） 注释
营业税金及附加 2,892,939.16 2,151,253.27 741,685.89 34.48 注1
销售费用 18,179,594.11 11,830,741.66 6,348,852.45 53.66 注2
管理费用 25,530,111.03 16,281,930.45 9,248,180.58 56.80 注3
财务费用 65,871,350.50 41,818,390.39 24,052,960.11 57.52 注4
营业外收入 6,632,850.94 1,528,320.96 5,104,529.98 334.00 注5
营业外支出 107,000.00 49,986.41 57,013.59 114.06 注6
所得税费用 421,869.20 4,602,697.44 -4,180,828.24 -90.83 注7
注 1：本期营业税金及附加发生额较上期增加 741,685.89 元，上升 34.48%，主要是本期公司缴纳增值税税额增加相应
计提的税金及附加增加所致；
注 2：本期销售费用发生额较上期增加 6,348,852.45 元，上升 53.66%，主要是公司加大市场开拓力度，销售收入增长，
销售费用相应增加所致；
注 3：本期管理费用发生额较上期增加 9,248,180.58 元，上升 56.80%，主要是公司规模扩大，人员相应增加及本期公
司调整薪酬导致工薪费用增加及房产税计税基础改变、土地价值计入计税基数导致缴纳的税金增加所致；
注 4：本期财务费用发生额较上期增加 24,052,960.11 元，上升 57.52%，主要原因为本期信贷规模增加所致；
注 5：本期营业外收入发生额较上期增加 5,104,529.98 元，上升 334.00%，主要是本期控股子公司青海鲁丰鑫恒铝材有
限公司收到政府部门补助款所致；
注 6：本期营业外支出发生额较上期增加 57,013.59 元，上升 114.06%，主要是本期公司对外捐赠增加所致；
注 7：本期所得税费用发生额较上期减少 4,180,828.24 元，下降 90.83%，主要是本期公司坏账准备及内部未实现销售
损益计提递延所得税资产所致。
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九、备查文件目录
备查文件目录
1、载有董事长于荣强先生签名的 2012 年半年度报告文本原件。
2、载有公司法定代表人于荣强先生、财务负责人庞树正先生及会计机构负责人曹新春先生签名并盖章的财务报告文本。
3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原件。
4、其他相关资料。
董事长：于荣强
董事会批准报送日期：2012 年 08 月 27 日
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