山东宏创铝业控股股份有限公司
控股股东及其他关联方占用
资金情况审核报告
大信专审字[2022]第 3-00008 号
大信会计师事务所（特殊普通合伙）
WUYIGE CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP.
011092022022410770961
大信会计师事务所 WUYIGE Certified Public Accountants.LLP 电话 Telephone： +86（10）82330558
北京市海淀区知春路 1 号 15/F, Xueyuan International Tower 传真 Fax： +86（10）82327668
学院国际大厦 15 层 No. 1 Zhichun Road, Haidian Dist. 网址 Internet： www.daxincpa.com.cn
邮编 100083 Beijing, China, 100083
控股股东及其他关联方占用资金情况审核报告
大信专审字[2022]第 3-00008 号
山东宏创铝业控股股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了山东宏创铝业控股股份有限公司（以下简称“贵公司”）的财务
报表，包括 2021 年 12 月 31 日合并及母公司资产负债表、2021 年度合并及母公司利润表、
股东权益表、现金流量表以及财务报表附注，并于 2022 年 2 月 25 日出具大信审字[2022]
第 3-00008 号审计报告。在对上述财务报表审计基础上，我们审核了贵公司编制的《2021
年度控股股东及其他关联方占用资金的情况汇总表》（以下简称“占用资金的情况汇总表”）。
一、管理层和治理层的责任
按照中国证券监督管理委员会及国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司与
关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知（证监发[2003]56 号）》的规定，编制
占用资金的情况汇总表，确保其真实、准确、完整是贵公司管理层的责任。
治理层负责监督贵公司占用资金的情况汇总表编制过程。
二、注册会计师的责任
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号—历史财务信息审计或审阅以
外的鉴证业务》的规定执行了审核业务。该准则要求我们计划和实施审核工作，以对贵公司
编制的占用资金的情况汇总表是否不存在重大错报获取合理保证。
在审核过程中，我们实施了包括询问、核对有关资料与文件、抽查会计记录等我们认为
必要的审核程序。我们相信，我们的审核工作为发表审核意见提供了合理的基础。
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011092022022410770961
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北京市海淀区知春路 1 号 15/F, Xueyuan International Tower 传真 Fax： +86（10）82327668
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三、审核意见
我们认为，贵公司编制的占用资金的情况汇总表符合相关规定，在所有重大方面公允反
映了控股股东及其他关联方占用资金情况。
四、其他说明事项
为了更好地理解贵公司 2021 年度与控股股东及其他关联方占用的资金情况，后附的汇
总表应当与已审计的财务报表一并阅读。
本报告仅供贵公司年度报告披露时使用，不得用作其它目的。我们同意将本报告作为
贵公司年度报告的必备文件，随其他文件一起报送并对外披露。
大信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
中 国 北 京 中国注册会计师：
二○二二年二月二十五日
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2021 年度控股股东及其他关联方占用资金情况汇总表
编制单位：山东宏创铝业控股股份有限公司 单位：人民币万元
2021 年度占 2021 年度
2021 年期初 2021 年度偿 2021 年期末
占用方与上市公 上市公司 用累计发生 占用资金 占用形成
非经营性资金占用 资金占用方名称 占用资金余 还累计发生 占用资金余 占用性质
司的关联关系 核算的会计科目 金额（不含利 的利息 原因
额 金额 额
息） （如有）
现大股东及其附属
企业
小 计
前大股东及其附属
企业
小 计
总 计
2021 年度往 2021 年度
2021 年期初 2021 年度偿 2021 年期末
占用方与上市公 上市公司 来累计发生 往来资金 往来形成
其它关联资金往来 资金往来方名称 往来资金余 还累计发生 往来资金余 往来性质
司的关联关系 核算的会计科目 金额（不含利 的利息 原因
额 金额 额
息） （如有）
大股东及其附属 邹平县汇盛新材料科 受同一人控 经营性往
预付账款 72.68 12,489.78 12,182.73 379.73 采购预付款
企业 技有限公司 制企业 来
小 计 72.68 12,489.78 12,182.73 379.73
邹平宏卓铝业有限公 非经营性
子公司 其他应收款 1,257.05 1,257.05 借款
上市公司的子公司 司 往来
及其附属企业 邹平县宏程铝业科技 非经营性
子公司 其他应收款 1.77 1.77 借款
有限公司 往来
小 计 1,257.05 1.77 1,258.82
关联自然人及其控
制的法人
小 计
其他关联人及其附
属企业
小 计
合 计 1,329.73 12,491.55 13,441.55 379.73
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
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