股票代码：002379          股票简称：宏创控股 公告编号：2022－007


              山东宏创铝业控股股份有限公司
        关于公司及子公司开展商品衍生品业务的公告

    本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确、完整，
没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

    山东宏创铝业控股股份有限公司（以下简称“公司”）于 2022 年 2 月 25
日召开第五届董事会第六次会议审议通过了《关于公司及子公司开展商品衍生品
业务的议案》，同意公司及子公司开展商品衍生品业务，拟投入保证金不超过人
民币 7,000 万元，授权期限自公司董事会审议通过之日起 12 个月。依据《深圳
证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号—主
板上市公司规范运作》《公司章程》等的相关规定，上述商品衍生品业务事项经
公司董事会审议通过，无需提交股东大会审议。具体情况如下：
    一、开展商品衍生品业务的必要性
    公司产品定价模式为铝价+加工费，生产经营涉及原材料采购、产品销售等
环节与铝价息息相关，且产品生产至销售具有一定周期，铝价的波动对半成品、
库存金属具有较大影响，在很大程度上决定着公司的生产成本和经营效益。公司
及子公司开展商品衍生品业务，将公司产品销售价格、原材料采购成本和风险控
制在适度范围内，可以规避市场价格波动风险，实现公司稳健经营的目标。
    二、开展商品衍生品业务的情况
    1、资金规模
    公司及子公司开展商品衍生品业务拟投入保证金不超过人民币 7,000 万元，
在保值期限范围内可循环使用。
    2、授权及期限
    公司董事会授权公司管理层在额度范围内具体实施上述商品衍生品业务相
关事宜。授权期限自公司董事会审议通过之日起 12 个月。
    3、资金来源
    公司及子公司开展商品衍生品业务资金来源为自有资金，不涉及募集资金。
    4、拟投资的商品品种
    公司及子公司进行商品衍生品业务的品种，应当仅限于公司及子公司生产经
营相关的铝产品或所需的原材料铝锭等。
       三、开展商品衍生品业务的风险分析
    公司及子公司开展商品衍生品业务可以部分规避铝及相关品种价格波动对
公司生产经营的影响，有利于公司稳健经营，但也可能存在一定风险：
    1、市场风险：因期货市场价格波动过大，造成保证金不足的风险。
    2、流动性风险：由于合约选择不合理，交易不活跃，无法按市价进行开仓
或平仓的风险。
    3、信用风险：虽然公司建立了选择经纪公司的制度和程序，所选择的经纪
公司运作规范、信誉良好，但不排除发生信用风险的可能性。
    4、操作风险：公司及子公司在开展衍生品交易业务时，如发生操作人员未
按公司确定的方案交易或未按规定程序报备及审批，或未准确、及时、完整地记
录期货业务信息，将可能导致衍生品交易损失或丧失交易机会。
    5、法律风险：公司及子公司开展衍生品交易业务时，存在交易人员未能充
分理解交易合同条款和产品信息，导致经营活动不符合法律规定或者外部法律事
件而造成的交易损失。
       四、开展商品衍生品业务的风险控制措施
    1、公司及子公司开展商品衍生品业务以套期保值为目的，严格按照制定的
方案执行，保值业务规模与公司经营业务相匹配，期货现货匹配对冲价格波动风
险。
    2、公司制定了《套期保值业务管理制度》，对公司商品衍生品业务品种范
围、审批权限、内部业务管理及操作流程、内部风险报告制度等做出了明确规定，
能满足实际操作的需要，所制定的风险控制措施是切实有效的。
    3、在制订具体交易方案时根据生产经营计划合理选择保值月份，避免流动
性风险，并做好资金测算，设置好止损线，做好实时监控，避免发生保证金不足
的风险。
    4、公司有完善的经纪公司选择程序，所选择的经纪公司运作规范、信誉良
好，发生信用风险的概率较小，并且公司将通过在各经纪公司分仓交易，加强资
金管理，降低风险。
    5、国内期货交易所已建立完善的风险管控制度，期货交易所承担履约责任，
发生信用风险的可能性较小。公司将加强对国家政策及相关管理机构要求的理解
和把握，避免发生相关信用及法律风险。
    五、开展商品衍生品业务的会计政策
    公司将根据《企业会计准则第 22 号-金融工具确认和计量》《企业会计准则
第 24 号-套期会计》《企业会计准则第 37 号-金融工具列报》等规定对商品衍生
品业务进行相应的会计处理，反映财务报表相关项目。
    六、独立董事意见
    公司及子公司开展商品衍生品业务的相关审批程序符合国家相关法律、法规
及《公司章程》的有关规定。公司已制定《套期保值业务管理制度》，明确了审
批流程、风险防控和管理等内部控制程序，对公司控制风险起到了保障的作用。
公司及子公司开展商品衍生品业务，能有效规避和防范主要产品价格波动给公司
带来的经营风险，充分利用期货市场的套期保值功能，降低价格波动对公司的影
响。我们认为，公司及子公司开展商品衍生品业务符合公司和全体股东的利益，
不存在损害公司及全体股东，特别是中小股东利益的情形。因此，我们同意公司
及子公司开展商品衍生品业务。
   七、报备文件
    1、第五届董事会第六次会议决议；
    2、独立董事关于公司第五届董事会第六次会议相关事项发表的独立意见。


    特此公告。
                                 山东宏创铝业控股股份有限公司董事会
                                       二〇二二年二月二十八日