北京合众思壮科技股份有限公司
2020 年度财务决算报告
北京合众思壮科技股份有限公司董事会：
公司2020年度财务决算已经上会会计师事务所（特殊普通合伙）审计。
一、2020年主要财务数据
1、资产负债情况（截止2020年12月31日）
资产总计726,713.03万元，其中流动资产为423,258.11万元，流动资产占总资产比
例为58.24%，主要包括应收账款129,006.33万元，预付账款130,830.45万元，存货
68,060.27万元，货币资金65,011.00万元；非流动资产为283,232.31万元，非流动
资产占资产总额比例为40.09%，主要包括长期股权投资64,284.98万元，投资性房
地产为47,016.74万元，固定资产为45,128.07万元，在建工程为16,238.42万元，
无形资产为21,330.82万元，商誉为48,965.25万元，递延所得税资产34,701.42万
元，其他非流动资产为29,673.65万元。
负债总计548,320.55万元，其中流动负债为504,296.13万元，非流动负债44,024.42
万元。
所有者权益总计178,392.48万元，其中股本74,039.66万元，资本公积244,305.29
万元，库存股532.20万元，其他综合收益-2,296.71万元，盈余公积5,930.12万元，
未分配利润-151,653.84万元，少数股东权益8,600.15万元。
2、利润情况（2020年1月1日-12月31日）
营业收入169,023.92万元，其中主营业务收入158,633.46万元；
营业成本94,041.59万元，其中主营业务成本90,053.62万元；
销售费用21,165.75万元；
管理费用44,156.91万元；
研发费用29,231.16万元；
财务费用32,774.03万元；
投资收益13,851.75万元；
信用减值损失-18,067.85万元；
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资产减值损失-69,669.25万元；
营业利润-123,461.05万元；
利润总额-125,137.92万元；
净利润-109,936.44万元；
归属于母公司所有者的净利润-109,399.84万元（其中，非经常性损益184.92万元）。
3、现金流量情况（2020年1月1日-12月31日）
经营活动产生的现金流量净额-5,680.88万元；
投资活动产生的现金流量净额-10,358.35万元；
筹资活动产生的现金流量净额30,773.45万元；
现金及现金等价物净增加额14,344.92万元；
4、重要财务指标
项目 2020 年 2019 年
每股收益（人民币元） -1.4789 -1.4401
净资产收益率（％） -48.58% -31.79%
扣除非经常性损益的净利润的净资产收益率（％） -48.66% -26.06%
每股经营活动产生的现金流量净额（人民币元） -0.08 -0.65
每股净资产（人民币元） 2.41 3.95
二、截止2020年12月31日的公司财务状况
（一）资产分析
1、变动分析
截止2020年12月31日，公司资产总额较上年末减少128,368.52万元，降幅15.01%，其中
流动资产较上年末减少60,339.78万元，降幅12.48%，非流动资产较上年末减少68,028.74
万元，降幅18.31%。
其中流动资产减少60,339.78万元，主要是：
预付账款减少98,340.30万元，主要是报告期内通导一体化业务的采购预付款因到
货验收结转至存货所致；
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存货增加16,582.30万元，主要是报告期内项目型业务因会计政策变更，确认收入
时点从阶段性的完工百分比延迟至项目交付验收时，导致存货中的项目成本大幅
增加；
非流动资产减少68,028.74万元，主要是：
长期股权投资减少25,118.46万元，主要是公司对深圳合众共创投资中心(有限合
伙)的投资因控制权变化纳入合并范围，导致长期股权投资在合并报表时抵消；
商誉减少38,320.88万元，主要系中科雅图等子公司因业绩下滑导致计提商誉减值。
2、结构分析
截止2020年12月31日，公司的流动性与上年同期略有上升，流动性资产占总资产的
58.24%，比上年同期增加1.69%；其中预付账款和应收账款分别占总资产的17.75%和18.00%。
（二）负债及权益分析
1、变动分析
截止2020年12月31日，公司负债总额较上年度减少13,016.41万元，降幅2.32%，其中主
要是：
短期借款减少186,366.26万元，其他应付款增加212,393.44万元，主要是公司通过
控股股东借款偿还银行到期债务所致；
长期借款增加24,079.85万元，主要是本报告期纳入合并范围的子公司新疆玖瓦吉
信息技术工程有限公司从国家开发银行喀什分行获得质押借款3亿（其中重分类一
年以内到期3,250万元）；
截止2020年12月31日，公司归属于母公司所有者权益总额较上年减少115,352.11万元，
降幅39.27%，其中主要是：
未分配利润减少113,243.61万元，主要是本年度公司合并报表亏损109,399.84万元
所致。
2、结构分析
截止2020年12月31日，随着公司逐步清理各类低效资产，资产总额下降，负债比重较上
年有较大增加，负债比重由上年度的65.65%上升至本年度的75.45%，债务性资本和权益性资
本的占比分别为75.45%和24.55%。
（三）主要经营指标分析
本年度应收账款周转率为1.35，较上年变化不大。
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本年度存货周转率为1.57，较上年变化不大。
三、2020年度的公司经营成果
（一）变动分析
2020年度归属于母公司所有者的净利润较上年度减少3,329.61万元，降幅3.14%，主要
原因是：
营业毛利较上年度增加5,352.06万元，增幅7.69%，主要是北斗高精度业务销售增
长所致。各产品线毛利情况如下：
产品线分类 营业收入 营业成本 毛利率
北斗高精度业务 83,739.36 42,726.42 48.98%
北斗移动互联业务 55,801.11 40,539.48 27.35%
时空信息服务 12,359.43 8,059.17 34.79%
通导一体化业务 5,516.44 - 100.00%
其他业务 11,607.58 2,716.52 76.60%
合计 169,023.92 94,041.59 44.36%
研发费用较上年度增加8,099.46万元，增幅38.33%；研发总投入较上年同期增加
310.13万元，增幅1.26%；本期新投入研发项目的未来盈利具有较大不确定性，因
此计入当期损益，由于研发费用全部费用化，导致研发费用显著增加。研发费用明
细情况如下：
项目 本期发生额 上期发生额 变动率
人员费用 15,851.07 10,675.11 48.49%
折旧及摊销费 3,677.53 3,338.79 10.15%
委外研发及技术服务费 5,558.98 4,171.30 33.27%
材料及调试费 2,715.75 1,597.19 70.03%
差旅及交通费 445.48 503.85 -11.58%
其他费用 982.36 845.47 16.19%
合计 29,231.16 21,131.71 38.33%
财务费用较上年度增加3,843.81万元，增幅13.29%，主要是借款增加对应的利息支
出增加所致。各项费用情况如下：
项目 本期发生额 上期发生额 变动率
利息支出 29,505.89 26,342.32 12.01%
减：利息收入 451.43 941.72 -52.06%
汇兑损益 914.23 -420.38 -317.48%
金融机构手续费 300.52 602.50 -50.12%
其他融资费用摊销 2,504.82 3,347.50 -25.17%
合计 32,774.03 28,930.21 13.29%
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投资收益较上年增加7,427.61万元，增幅115.62%，主要是权益法核算的长期股权
投资的投资收益增加所致。
信用减值损失较上年增加5,812.72万元，增幅47.43%，主要是应收账款的信用减值
损失增加所致。
资产减值损失较上年增加22,661.41万元，增幅48.21%，主要是商誉减值损失增加
所致。
（二）主要经营指标分析
本年度主营业务毛利率为41.98%，较上年度减少0.82%，各产品线毛利率情况如下：
项目 2020 年毛利率 2019 年毛利率 毛利率变动
北斗高精度业务 48.98% 46.56% 2.42%
北斗移动互联业务 27.35% 44.47% -17.12%
空间信息服务 34.79% 31.29% 3.50%
通导一体化业务 100.00% 35.94% 64.06%
四、2020年度的公司现金流量
（一）变动分析
2020年末公司现金及现金等价物57,468.43万元，较上年增加14,344.92万元，增幅
33.26%，主要是由于：
本年度经营活动现金流入、流出较上年减少152,693.93万元、195,369.23万元，主
要原因是本报告期公司通导一体化业务进度低于上年同期所致。
本年度投资活动现金流入、流出较上年增加7,210.72万元、18,373.45万元，投资
活动产生的现金流量金额较上年减少11,162.73元，主要原因是本年度收购基金及
其控股公司账面货币资金大于收购付款、支付的基金回购款高于上年同期所致。。
筹资活动所产生的现金流入、流出分别较上年增加183,428.16万元、215,117.53
万元，主要原因是公司短期股东借款导致资金流出高于上年同期所致。
（二）结构分析
1、现金收入结构
2020年度公司现金总流入776,014.77万元，其中：销售商品提供劳务收到的现金占现金
总流入的28.77%，收到银行贷款占现金总流入的62.42%。
2、现金支出结构
2020年度公司现金总流出761,280.55万元，其中：购买商品接受劳务支付的现金占现金
总流出的22.25%，偿还债务支付的现金占现金总流出的55.40%。
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（三）主要财务指标分析
每股经营性现金流为-0.08元。
北京合众思壮科技股份有限公司
财务部
2021.04.29
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