黑牛食品股份有限公司 2011 年第三季度季度报告正文 证券代码:002387 证券简称:黑牛食品 公告编号:2011-035 黑牛食品股份有限公司 2011 年第三季度季度报告正文 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 1.2 公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。 1.3 公司负责人林秀浩、主管会计工作负责人何玉龙及会计机构负责人(会计主管人员)吴玟瑄声明: 保证季度报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况 2.1 主要会计数据及财务指标 单位:元 2011.9.30 2010.12.31 增减幅度(%) 总资产(元) 1,374,709,780.57 1,356,991,662.81 1.31% 归属于上市公司股东的所有者权益(元) 1,283,967,155.55 1,226,114,154.09 4.72% 股本(股) 240,300,000.00 133,500,000.00 80.00% 归属于上市公司股东的每股净资产(元/ 5.34 9.18 -41.83% 股) 2011 年 7-9 月 比上年同期增减(%) 2011 年 1-9 月 比上年同期增减(%) 营业总收入(元) 215,164,309.48 34.14% 579,000,046.89 23.19% 归属于上市公司股东的净利润(元) 23,313,465.47 11.60% 71,203,001.46 16.03% 经营活动产生的现金流量净额(元) - - -45,873,117.21 -48.88% 每股经营活动产生的现金流量净额(元/ - - -0.19 17.39% 股) 基本每股收益(元/股) 0.10 -37.50% 0.30 -42.31% 稀释每股收益(元/股) 0.10 -37.50% 0.30 -42.31% 加权平均净资产收益率(%) 1.89% 7.39% 5.67% -27.31% 扣除非经常性损益后的加权平均净资产 1.76% 0.00% 5.37% -30.17% 收益率(%) 非经常性损益项目 √ 适用 □ 不适用 单位:元 非经常性损益项目 金额 附注(如适用) 非流动资产处置损益 1,108,329.12 计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合 2,299,600.00 国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,567,626.50 1 黑牛食品股份有限公司 2011 年第三季度季度报告正文 所得税影响额 -1,207,985.62 合计 3,767,570.00 - 2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表 单位:股 报告期末股东总数(户) 19,575 前十名无限售条件流通股股东持股情况 股东名称(全称) 期末持有无限售条件流通股的数量 种类 中国农业银行-长信银利精选证券投资基金 2,332,971 人民币普通股 姚建安 1,200,000 人民币普通股 谢就城 698,400 人民币普通股 中国建设银行-华夏盛世精选股票型证券投 675,546 人民币普通股 资基金 江苏省国际信托有限责任公司-民生新股自 616,416 人民币普通股 由打资金信托三号 王新文 403,883 人民币普通股 何焕好 393,000 人民币普通股 黄舜芝 364,257 人民币普通股 谢凤梅 359,150 人民币普通股 华泰证券股份有限公司客户信用交易担保证 326,299 人民币普通股 券账户 §3 重要事项 3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因 √ 适用 □ 不适用 一、资产负债表项目: 1、货币资金比年初下降 34.73%,主要原因是支付了工程款、设备款以及支付储备原材料货款。 2、预付账款比年初上升 63.44%,主要原因是原材料、募投项目投资的设备预付款增加。 3、其他应收款比年初上升了 670.39%,主要原因是募投项目建设支付给政府相关部门的保证金增加了 123.13 万元。 4、存货比年初上升了 87.29%,主要原因是增加原材料储备。 5、固定资产比年初上升了 44.37%,主要原因是募投项目陕西豆奶粉项目在建工程转入。 6、在建工程上升了 272.87%,主要原因是募投项目投入增加,但达到可使用状态结转固定资产的在建工程较少。 7、应付账款比年初上升了 51.86%,主要原因是募投项目的工程质保金和设备质保金尚未到期结算。 8、预收账款比年初下降 46.83%,主要原因是产品交付。 9、应交税费比年初下降 197.67%,主要原因是购买原材料、固定资产的进项税额未抵扣完。 10、股本比年初上升了 80%,主要原因是 2010 年度资本公积金转增股本。 二、利润表项目: 1、销售费用比去年同期上升 61.51%,主要原因是广告宣传费、运输费用、差旅费等增加。 2、管理费用比去年同期上升 43.24%,主要原因是报告期内员工工资、研发费用、差旅费、业务招待费等增加。 3、财务费用比去年同期下降 951.53%,主要原因是报告期内利息收入增加。 4、资产减值损失比去年同期下降 92.19%,主要原因是坏帐准备减少。 5、营业外收入比去年同期上升 151.67%,主要原因是收到侵权索赔款。 三、现金流量表项目: 1、经营活动产生的现金流量净额比去年同期下降 48.88%,主要原因是报告期内预收账款减少、以及购买原材料增加。 2 黑牛食品股份有限公司 2011 年第三季度季度报告正文 2、筹资活动产生的现金流量净额比去年同期下降 101.83%,是报告期内发放了现金股利以及未发生对外筹资活动。 3、投资活动产生的现金流量净额比去年同期下降 268.52%,主要原因是报告期内购建固定资产支付的现金较去年同期增加。 3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明 3.2.1 非标意见情况 □ 适用 √ 不适用 3.2.2 公司存在向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况 □ 适用 √ 不适用 3.2.3 日常经营重大合同的签署和履行情况 □ 适用 √ 不适用 3.2.4 其他 □ 适用 √ 不适用 3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况 上市公司及其董事、监事和高级管理人员、公司持股 5%以上股东及其实际控制人等有关方在报告期内或持续到报告期内的 以下承诺事项 √ 适用 □ 不适用 承诺事项 承诺人 承诺内容 履行情况 股改承诺 无 无 无 收购报告书或权益变动报告书中所作承 无 无 无 诺 重大资产重组时所作承诺 无 无 无 1、在上市完成当年及其 后的 2 年,在年度股东 大会召开前向股东大会 提议进行现金分红且现 金分红金额不少于当年 实现可分配利润的 1、实际控制人及 10%,并在上述年度的 其他股东 2、实际 年度股东大会审议上述 发行时所作承诺 完全履行 控制人林秀浩先 分配方案时投赞成票。 生 2、如发行人和/或子公司 被要求补缴或被追偿需 为职工缴纳的住房公积 金,将全额承担该部分 补缴或被追偿的损失, 保证发行人不因此遭受 任何损失。 不以任何方式直接或间 接参与任何与黑牛食品 其他承诺(含追加承诺) 林秀浩、许培坤 及其控制企业主营业务 完全履行 构成同业竞争的业务或 活动。 3 黑牛食品股份有限公司 2011 年第三季度季度报告正文 3.4 对 2011 年度经营业绩的预计 2011 年度预计的经营业绩 归属于上市公司股东的净利润比上年同期增长幅度小于 50% 2011 年度净利润同比变动幅 归属于上市公司股东的净利润比上年同期增长幅度 10.00% ~~ 40.00% 度的预计范围 为: 2010 年度经营业绩 归属于上市公司股东的净利润(元): 81,007,466.71 业绩变动的原因说明 营业收入增长。 3.5 其他需说明的重大事项 3.5.1 证券投资情况 □ 适用 √ 不适用 3.5.2 报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表 接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料 产能、现金流、费用、广告、食品安 2011 年 07 月 22 日 汕头 实地调研 南方基金、太平资产 全等。 广州证券、恒泰证 2011 年 08 月 09 日 汕头 实地调研 产能、渠道、高管薪酬、新品研发等。 券、广州长金投资 中航证券、浦银安盛 产能、食品安全监管、分区模式、研 2011 年 08 月 16 日 汕头 实地调研 基金 发中心定位等。 生产基地布局、上半年增长问题、行 2011 年 08 月 25 日 汕头 实地调研 金元证券 业发展、液态奶定位问题等。 4