北京利尔高温材料股份有限公司 2022 年半年度报告全文
北京利尔高温材料股份有限公司
2022 年半年度报告
2022 年 8 月 23 日
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北京利尔高温材料股份有限公司 2022 年半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容
的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担
个别和连带的法律责任。
公司负责人赵继增、主管会计工作负责人郭鑫及会计机构负责人(会计主
管人员)郭鑫声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司已在本报告中详细描述公司可能面对的风险，详见本报告第三节
“管理层讨论与分析”之十“公司面临的风险和应对措施”，敬请广大投资
者注意投资风险。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
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目录
第一节 重要提示、目录和释义 .................................................................................................................... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................................ 6
第三节 管理层讨论与分析.............................................................................................................................. 9
第四节 公司治理 ................................................................................................................................................ 21
第五节 环境和社会责任 .................................................................................................................................. 23
第六节 重要事项 ................................................................................................................................................ 36
第七节 股份变动及股东情况 ......................................................................................................................... 44
第八节 优先股相关情况 .................................................................................................................................. 51
第九节 债券相关情况 ....................................................................................................................................... 52
第十节 财务报告 ................................................................................................................................................ 53
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备查文件目录
一、载有法定代表人、主管会计负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。
二、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
三、载有法定代表人签名的公司 2022 年半年度报告文本。
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释义
释义项 指 释义内容
本公司、公司 指 北京利尔高温材料股份有限公司
本公司的子公司洛阳利尔耐火材料有
洛阳利尔 指
限公司
本公司的子公司洛阳利尔功能材料有
洛阳功能 指
限公司
本公司的子公司西峡县东山矿业有限
西峡东山 指
公司
本公司的子公司上海利尔耐火材料有
上海利尔 指
限公司
本公司的子公司上海新泰山高温工程
上海新泰山 指
材料有限公司
本公司的子公司马鞍山利尔开元新材
马鞍山利尔 指
料有限公司
本公司的子公司辽宁中兴矿业有限公
辽宁中兴 指
司
本公司的孙公司海城利尔麦格西塔材
海城麦格西塔 指
料有限公司
本公司的子公司辽宁利尔镁质合成材
辽宁利尔 指
料股份有限公司
本公司的子公司利尔国际控股有限公
利尔国际 指
司
本公司的联营公司内蒙古包钢利尔高
包钢利尔 指
温材料有限公司
本公司的孙公司越南利尔高温材料有
越南利尔 指
限公司
本公司的子公司天津瑞利鑫环保科技
天津瑞利鑫 指
有限公司
本公司的子公司上海宝化国立化工技
上海宝化 指
术有限公司
本公司的子公司日照利尔高温新材料
日照利尔 指
有限公司
本公司的子公司日照瑞华新材料科技
日照瑞华 指
有限公司
本公司的联营公司安华新材料科技有
安华科技 指
限公司
本公司的子公司青海利尔镁材料有限
青海利尔 指
公司
本公司的子公司海南利尔智慧供应链
海南利尔 指
科技有限公司
本公司的子公司武汉威林科技股份有
武汉威林 指
限公司
本公司的孙公司广西威林高温功能材
广西威林 指
料有限责任公司
本公司的孙公司安徽省合普热陶瓷有
安徽合普 指
限责任公司
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
股票简称 北京利尔 股票代码 002392
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 北京利尔高温材料股份有限公司
公司的中文简称（如有） 北京利尔
Beijing
公司的外文名称（如有）
Lirr High-temperature Materials Co.,Ltd．
公司的法定代表人 赵继增
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 何枫 曹小超
联系地址 北京市昌平区小汤山工业园 北京市昌平区小汤山工业园
电话 010-61712828 010-61712828
传真 010-61712828 010-61712828
电子信箱 hef@bjlirr.com caoxc@bjlirr.com
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□适用 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2021 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□适用 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，
具体可参见 2021 年年报。
3、其他有关资料
其他有关资料在报告期是否变更情况
□适用 不适用
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
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□是 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业收入（元） 2,503,962,464.83 2,490,659,053.25 0.53%
归属于上市公司股东的净利
222,451,917.42 240,448,472.89 -7.48%
润（元）
归属于上市公司股东的扣除
非经常性损益的净利润 199,542,115.43 229,886,666.88 -13.20%
（元）
经营活动产生的现金流量净
42,720,680.78 -114,678,492.86 137.25%
额（元）
基本每股收益（元/股） 0.1869 0.2020 -7.48%
稀释每股收益（元/股） 0.1869 0.2020 -7.48%
加权平均净资产收益率 5.12% 5.66% -0.54%
本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减
总资产（元） 7,376,185,744.74 6,828,549,591.76 8.02%
归属于上市公司股东的净资
4,839,850,193.04 4,617,576,404.43 4.81%
产（元）
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
适用 □不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资
-367,259.15
产减值准备的冲销部分）
计入当期损益的政府补助（与公司正
常经营业务密切相关，符合国家政策
11,928,115.23
规定、按照一定标准定额或定量持续
享受的政府补助除外）
企业取得子公司、联营企业及合营企
业的投资成本小于取得投资时应享有
13,512,195.50
被投资单位可辨认净资产公允价值产
生的收益
除同公司正常经营业务相关的有效套
期保值业务外，持有交易性金融资
1,175,584.50
产、交易性金融负债产生的公允价值
变动损益，以及处置交易性金融资
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产、交易性金融负债和可供出售金融
资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和
1,587,141.43
支出
减：所得税影响额 4,240,752.53
少数股东权益影响额（税后） 685,222.99
合计 22,909,801.99
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益
项目的情况说明
□适用 不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为
经常性损益的项目的情形。
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第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司从事的主要业务
1、公司主营业务、主要产品及其用途
公司属于非金属矿物制品业，主营业务为钢铁、有色、石化、建材、环保等工业用高温材料及冶金
炉料辅料的研发设计、配置配套、生产制造、安装施工、使用维护与技术服务为一体的“全程在线服务”
的整体承包业务。公司致力于为钢铁等高温工业提供优质耐火材料产品和服务，在耐火材料行业首创的
“整体承包”经营模式为公司的高速发展和我国耐火材料行业的健康快速发展提供了良好的支持。
耐火材料一般是指耐火度在 1580℃以上，能够承受各种物理化学变化和机械作用的无机非金属材
料。广泛应用于钢铁、建材、有色金属、化工、机械、电力乃至国防等高温工业，是各种高温热工窑炉
和装备不可或缺的重要支撑材料，也是各种高温工业的重要基础材料。耐火材料的技术进步对高温工业
的发展起着不可替代的关键作用。耐火材料的需求与高温工业尤其是钢铁、建材等工业的发展密切相关。
公司的主导产品为耐火材料及冶金炉料，包括不定形耐火材料、机压定型耐火材料、预制型耐火材
料、功能性耐火材料、陶瓷纤维及制品、高纯氧化物烧成制品、耐火原料、冶金炉料等八大系列近 300
个品种。产品广泛应用于国内大中型钢铁企业的高炉、转炉、钢包、连铸中间包、铁水包、加热炉等全
流程钢铁冶炼环节，以及垃圾焚烧炉、石化、建材等诸多领域，在国有大中型钢铁企业的市场占有率和
产品分布上具有显著优势。
产品类型 产品类别 主要用途及特点
定型耐火材料 不烧镁碳类 主要用于转炉、交流电弧炉、直流电弧炉的内衬，钢包的
渣线等部位，产品具有良好的耐高温性能，抗渣能力强，
抗热震性好，高温蠕变低。
不烧镁铝（铝镁）碳类 主要用于钢包熔池部位和包底部位，产品具有良好的耐钢
水侵蚀性和不易剥落的优点，另外在使用时受热生成尖晶
石而显示出高的残余线膨胀率，使用的整体性好、挂渣性
能优异 。
不烧镁钙碳（白云石） 主要用于冶炼不锈钢、帘线钢、精炼钢包等的内衬，产品
类 对低碱度渣和低铁炉渣的侵蚀性优于镁碳砖和铝镁碳砖，
并具有净化钢水的作用。
低碳（无碳）刚玉尖晶 主要用于冶炼优质、超洁净钢种的钢包包壁、包底部位。
石类 该产品具有抗侵蚀、抗渗透、抗冲刷、抗剥落、和整体性
好等特点
RH 精炼用耐材类 主要用于 RH 精炼炉用浸渍管内衬砖，环流管、下部槽与中
上部槽，无需经过高温烧成，产品具有耐冲刷、抗侵蚀性
强、热震稳定性好等性能，
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煤化工用耐材类 主要用于水煤浆气化炉、垃圾焚烧炉等工业炉，具有抗侵
蚀性强，耐磨性能强等性能
烧成镁钙（白云石）类 主要用于碱性转炉、VOD 钢包等炉外精炼炉的内衬，产品
具有高温性能优异、热震稳定性优良，抗渣侵蚀好等特
点。
不定形耐火材 挡渣墙/堰、透气幕墙类 主要用于阻挡钢渣，改变钢水运动轨迹，延长钢水停留时
料 间，促进钢水中夹杂物碰撞上浮以净化钢水；改变中间包
内的钢水流态分布，使钢水流场达到最佳状态，减少滞留
区，扩大稳流区；产品具有强度高、耐侵蚀、抗冲刷和挡
渣能力强等特点。
包盖类 主要用于密封盛钢容器，防止钢水热量损失以及二次氧
化；产品具有抗热震性能优良，导热系数低，保温性能好
等特点；
稳流器、冲击板类 主要用于承接自钢包注入的钢水，消纳钢水注流冲击的动
能，减少钢水飞溅，促进钢水有序流动以保证夹杂物充分
碰撞上浮去除，减轻注流区耐材冲刷；产品具有高温强度
高，耐冲击、体积稳定性优良等特点。
座砖、分离环类 主要配合水口类产品使用，起到固定水口的作用；产品具
有体积稳定性好，耐热冲击等特点。
覆盖剂 主要用于中间包内，具有绝热保温，吸收上浮的夹杂物，
隔绝空气，防止钢水二次氧化等作用。产品具有保温性能
优良，铺展性好，吸收夹杂物能力强，不易结壳等特点。
干式料、喷涂料、涂抹 主要用于中间包工作层部位，用于保护永久层，盛装高温
料类 钢水，吸收钢水中夹杂物；产品具有施工简单，安全环
保，使用寿命高，解体性好，净化钢水作用显著等特点。
永久层浇注料 主要用于各盛钢容器永久层部位，起支撑工作层，减少钢
水热量损失的作用；产品具有流动性好，免烘烤，保温性
能及抗热震性能优良等特点。
高炉喷补料类 高炉喷补料，其特点是可实现自动化遥控机械喷补施工、
强度高、耐磨性好，主要用于各大、中、小型高炉喷补造
衬和内衬维护，能够延长高炉的使用寿命
铁沟浇注料类 出铁沟为运送铁水和铁渣的主要通道，铁沟料按使用部位
分为主沟料、支沟料、渣沟料，分别用于出铁沟的主沟、
支沟和渣沟，其特点是具有优良的抗渣铁侵蚀性和抗冲刷
性，热震性好
加热炉浇注料类 加热炉系列浇注料，其特点是热震性好、强度高、保温性
好，主要应用于各类加热炉的炉顶、炉墙、炉底等部位的
工作层和隔热层
镍铁回转窑浇注料类 镍铁回转窑浇注料，其特点是具有优异的耐酸碱性、高强
度和高耐磨性、良好的保温性和热震稳定性，主要用于镍
铁回转窑的内衬和其他辅助部位
脱硫枪类 脱硫喷枪主要用于铁水预脱硫系统，其特点是整体性好、
热震稳定性佳、寿命长，是铁水喷吹脱硫的主要耐材产
品，对降低铁水中的硫含量生产高品质钢具有重要作用
KR 搅拌器 KR 搅拌器主要用于铁水预脱硫系统，其特点是整体性好、
热震稳定性佳、寿命长、具有良好的抗渣性和抗铁水冲刷
性，是搅拌法铁水脱硫用主要产品，对降低除铁水中的硫
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含量生产高品质钢具有重要作用
炉盖类 炉盖类产品主要用于电弧炉冶炼的炉顶和 LF 精炼炉的炉
顶，其特点是热震稳定性好、耐高温酸碱气体腐蚀性佳、
寿命高
钢包工作层浇注料类 主要用于钢包工作层包壁、包底工作层部位，用于承接钢
水。产品具有强度高、耐冲刷、抗渣侵蚀性好，热稳定性
好等特点。
火泥类 主要用于工作衬砖和永久衬砖的砌筑，具有施工方便、衬
砖粘结牢固、抗侵蚀性优良等特点。
预制钢包砖类 主要用于钢包工作层包壁、包底工作层部位，用于冶炼低
碳钢和超低碳钢。产品具有强度高、能承受钢水高温冲
刷、高压力氩气流搅拌撞击作用、抗渣侵蚀性好，热稳定
性好等特点。
功能性耐火材 透气砖类 主要用于钢包，砌筑在钢包的包底，通过透气砖向钢包内
料 部吹入氩气，在氩气气泡上浮的过程中，能够达到搅拌钢
液，使得钢包内钢液的温度与成分均匀的作用。
转炉整体出钢口 转炉出钢整体出钢口应用于转炉出钢，通过整体组装方式
进行安装，确保出钢口使用质量稳定及使用高寿命要求；
通过优化出钢内径的变径方式，满足不同转炉对出钢时间
的需求；
转炉出钢挡渣滑板水口 转炉出钢时采用滑板挡渣系统技术，挡渣率达到 100%，降
系统 低下渣量，降低钢水中夹杂物和有害元素含量，降低精炼
工序成本，提高合金收得率；
钢包控流滑动水口系统 用于连铸及模铸浇钢过程钢水控流操作，通过在大包上面
采用滑动水口系统，在浇钢过程中根据中包钢液面情况合
理开关及闭合滑板，实现浇钢过程精确控制，满足连铸拉
速要求；
长水口 长水口，是连接钢包与中间包，从钢包将钢水输送到中间
包中，实现保护浇注，防止钢水二次氧化。
整体塞棒和中包水口 整体塞棒和中包水口配合，通过开闭动作实现棒头和水口
碗部缝隙大小的控制，实现开浇、控流、和关流的目的；
通过吹氩，能有效防止钢水絮流。
浸入式水口 浸入式水口，连接中包和结晶器，将中包内钢水输送到结
晶器中，起到保护浇注、防止钢水的二次氧化、氮化和钢
水飞溅；防止保护渣非金属夹杂物卷入钢水中；调节钢水
流动状态和注入速度，优化结晶器内钢水温度场、流场分
布。
引流砂 主要用于水口填充，具有耐火温度高，流动性好，开浇率
高的特点。
冶金炉料 钼铁合金 主要用作炼钢的合金添加剂，在炼钢中作为钼元素的加入
剂，钼同其他合金元素配合在一起广泛地应用于生产不锈
钢、耐热钢、耐酸钢和工具钢，以及具有特殊物理性能的
合金。
2、行业发展状况与公司所处地位
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2022 年上半年国内耐火材料行业整体运行平稳，新冠疫情以及下游行业的减产给行业运行带来了
一定困难。据国家统计局数据，2022 年上半年全国粗钢产量 52688 万吨，同比下降 6.5%。据耐火材料
行业协会统计，2022 年上半年全国耐火材料制品产量 1139.58 万吨，同比下降 5.17%。随着钢铁产量呈
现负增长，耐材企业间的竞争已从“增量博弈”转为“存量博弈”，行业企业面临着更大的竞争压力，耐材
行业的整体盈利水平进一步下降。行业中竞争力弱的小规模企业的生存空间愈发狭窄，综合实力强、拥
有资源优势与优秀创新管理能力的头部企业将会脱颖而出。耐材行业已由原来的规模增长带动的粗放式
发展转变为创新增效带动的高质量发展，行业中仍然存在的产业集中低、恶性竞争、产能过剩、落后产
能退出慢、商业模式落后、综合技术服务能力不足、产线装备自动化水平低、创新及管理能力不足、环
保不达标等等问题，将会在行业企业的转型升级当中，逐步得到改善，市场化的淘汰机制将进一步促进
行业的健康发展，综合实力强、具有核心竞争力的优势企业的市占率将得到进一步提升。企业竞争方向
将不再局限于传统意义上的“降成本、拼价格”。随着创新理念与服务意识的不断深化，商业模式的不断
优化，企业职能将由传统的产品提供商向综合价值服务创造商转变；随着自动化、信息化、智能化与传
统制造业融合程度的不断提高，跨领域集成创新的不断实践，企业定位将由传统制造业向现代化智能制
造业转变。
公司是一家为钢铁、有色、石化、建材、环保等工业用高温材料及冶金炉料辅料的研发设计、配置
配套、生产制造、安装施工、使用维护与技术服务为一体的“全程在线服务”的综合性服务商，作为行
业中的龙头企业，公司近年来持续取得了较快较好的发展，营业收入、净利润及净利润率等指标的增速
均大幅超过行业平均水平，盈利能力在可比数据中连续保持领先地位，并且负债率也保持在较低水平。
公司秉承帮助客户创造更大价值的服务理念，依托完善的产品线、强大的创新能力，不断完善和优化的
商业模式，公司的运营管理能力、市场拓展能力、核心竞争能力和盈利能力得到进一步提升。经过二十
余年的发展，公司已成为中国领先的高温工业用高温材料整体承包商和服务商，在高温材料行业处于引
领地位。
二、核心竞争力分析
公司的核心竞争力主要体现在以下六个方面：
1、全方位的集成创新体系
公司强调立体化、全方位的持续集成创新，以文化和理念创新促进体制和机制创新，以体制和机制
创新促进经营管理创新，以管理创新促进商业模式和制度创新，以制度创新促进技术创新。通过全员创
新、全流程创新，形成了经营管理、经营模式和技术开发集成化的创新体系，最终以“立体创新、集成
创新、全员创新”的创新机制为持续提升公司的竞争力提供了源泉。
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2、科学有效的管理体系
公司在发展中培养和造就了一支懂管理、精业务，工作作风踏实、肯吃苦、能战斗的复合型管理团
队，努力践行公司“共利共赢，卓尔不群”的核心价值观，凝聚合力，执行力强；组织机构紧凑，管理效
率高，持续进行管理创新，不断学习先进管理经验，形成科学的决策管理机制和先进的企业文化。
3、强大的技术创新能力
公司具有强大的耐火材料技术研发、自主创新和检测能力，综合技术实力业内领先，公司及子公司
洛阳利尔、上海利尔、上海新泰山、马鞍山利尔、辽宁利尔、海城麦格西塔、洛阳功能和天津瑞利鑫均
为“高新技术企业”。公司技术人员专业齐全，覆盖了多个专业领域，各学科相互交叉补充，使公司具备
了新产品开发、工程设计、热工与模具设计、理化检验与测试、现场技术支持等综合研发设计能力，同
时实行“市场-科研-中试-产业化-市场”的一体化创新模式。建立了以项目组为以市场为导向、以满足市
场需求为目标、与生产、使用现场紧密联系的研发机制，紧密结合钢铁冶金等客户市场对新产品、新技
术发展的需要，以及公司产品质量稳定和提高的需要，开展了卓有成效的研发和技术创新工作。近年来，
公司每年组织实施 100 余项的新产品开发、工艺技术研究、节能降耗等科研开发项目，取得了一大批具
有自主知识产权和核心技术的科技成果，截止 2022 年 6 月 30 日，公司获得授权专利 599 项（其中发明
专利 160 项），鉴定成果 50 余项，高新技术产品 70 余个，新产品 140 余种，国家级、省部级各种奖项
130 余项，主持参与标准制修订 80 余项。
4、极具竞争力的商业模式
公司是国内钢铁工业用耐火材料整体承包经营模式的首创者，国内最大的钢铁工业用耐火材料整体
承包服务商，公司在国内首先提出由“产品制造商”向“整体承包商”转变，由“产品价值”向“服务价值”延
伸的战略思想，率先创造了“全程在线服务”的整体承包经营模式。公司秉承帮助客户创造更大价值的服
务理念，依托完善的产品线、强大的创新能力，不断完善和优化的商业模式，公司的市场拓展能力得到
进一步提高，核心竞争能力和盈利能力得到进一步提升。
5、完善的产业链优势
着力打造 “矿山开采-矿石深加工（尾矿浮选利用）-耐火原料-耐火材料制品-用后耐火材料回收及
综合利用”的耐材全生命周期管理模式。通过优化资源配置、理顺产业链、缩短管理流程从而进一步提
升运营能力、提高盈利能力、降低运营成本。
6、不锈钢、特种钢用耐火材料、合金产品的技术服务优势
公司针对未来国内钢材产品结构升级的趋势，将不锈钢、特种钢用耐火材料、合金类产品作为一个重
要的攻关方向与战略布局。经过近年来的努力，已取得对高端不锈钢用关键耐火材料的重大技术突破，
实现了相关领域的技术领先，并得到了太钢、青拓等客户的高度认可。同时，公司在钼合金类产品上也
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积累了丰富的技术与生产经验，掌握并自主优化了钼合金产品及其上游原料的全套生产工艺，公司 2 万
吨/年钼合金项目一期已实现投产。公司未来将继续加大研发投入，利用技术优势，丰富产品结构，努
力打造成为“钢铁行业综合性集成供应商”。
三、主营业务分析
概述
参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
营业收入 2,503,962,464.83 2,490,659,053.25 0.53%
营业成本 2,002,494,455.78 1,963,172,205.68 2.00%
去年同期受疫情影响
销售费用 34,024,015.14 17,356,596.60 96.03%
费用较低所致
管理费用 70,674,697.35 70,111,824.84 0.80%
报告期美元升值汇兑
财务费用 -9,493,168.75 6,281,556.97 -251.13%
净收益金额较大所致
报告期汇算 2021 年度
所得税费用 12,685,849.74 35,403,718.00 -64.17%
所得税调整所致
研发投入 156,666,637.60 129,427,044.26 21.05%
经营活动产生的现金 报告期银行承兑贴现
42,720,680.78 -114,678,492.86 137.25%
流量净额 金额较大所致
投资活动产生的现金 报告期购买银行理财
-79,494,676.12 -13,733,001.34 -478.86%
流量净额 金额增加所致
筹资活动产生的现金 报告期偿还到期中期
9,678,677.39 175,173,643.71 -94.47%
流量净额 流资贷款所致
报告期投资活动现金
现金及现金等价物净 净流出增加及筹资活
-25,929,547.30 46,380,925.33 -155.91%
增加额 动现金净流入减少所
致
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
营业收入构成
单位：元
本报告期 上年同期
同比增减
金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重
2,503,962,464.8 2,490,659,053.2
营业收入合计 100% 100% 0.53%
3 5
分行业
1,874,951,897.8 1,856,251,277.7
耐火材料行业 74.88% 74.53% 1.01%
1 1
其他 629,010,567.02 25.12% 634,407,775.54 25.47% -0.85%
分产品
14
北京利尔高温材料股份有限公司 2022 年半年度报告全文
耐火材料整体承 1,619,392,948.7 1,524,799,913.0
64.67% 61.22% 6.20%
包 8 9
耐火材料直销 255,558,949.03 10.21% 331,451,364.62 13.31% -22.90%
其他直销 629,010,567.02 25.12% 634,407,775.54 25.47% -0.85%
分地区
2,375,270,601.3 2,351,898,022.7
国内 94.86% 94.43% 0.99%
7 3
国外 128,691,863.46 5.14% 138,761,030.52 5.57% -7.26%
占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况
适用 □不适用
单位：元
营业收入比上 营业成本比上 毛利率比上年
营业收入 营业成本 毛利率
年同期增减 年同期增减 同期增减
分行业
1,874,951,89 1,385,918,14
耐火材料行业 26.08% 1.01% 2.72% -1.23%
7.81 2.92
629,010,567. 616,576,312.
其他 1.98% -0.85% 0.44% -1.26%
02 86
分产品
耐火材料整体 1,619,392,94 1,194,240,18
26.25% 6.20% 8.78% -1.74%
承包 8.78 4.46
255,558,949. 191,677,958.
耐火材料直销 25.00% -22.90% -23.75% 0.84%
03 46
629,010,567. 616,576,312.
其他直销 1.98% -0.85% 0.44% -1.26%
02 86
分地区
2,375,270,60 1,892,515,57
国内 20.32% 0.99% 3.25% -1.74%
1.37 0.55
128,691,863. 109,978,885.
国外 14.54% -7.26% -15.51% 8.34%
46 23
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 期按报告期末口径调整后的主营业务数据
□适用 不适用
四、非主营业务分析
适用 □不适用
单位：元
金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性
报告期银承承兑贴现
投资收益 -3,623,535.87 -1.54% 费用及取得银行理财 否
产品到期收益
报告期交易性金融资
公允价值变动损益 1,175,584.50 0.50% 否
产公允价值变动收益
报告期使用上年末已
资产减值 5,798,095.12 2.46% 否
计提跌价的存货所致
报告期非同一控制下
营业外收入 17,127,691.49 7.26% 企业合并对价差异及 否
收到政府补助
报告期抗疫对外捐赠
营业外支出 959,915.22 0.41% 否
及固定资产处置损失
15
北京利尔高温材料股份有限公司 2022 年半年度报告全文
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
本报告期末 上年末
比重增减 重大变动说明
金额 占总资产比例 金额 占总资产比例
481,013,714. 477,852,940.
货币资金 6.52% 7.00% -0.48%
98 37
2,089,432,81 1,553,371,45 报告期客户回
应收账款 28.33% 22.75% 5.58%
7.07 7.80 款率下降所致
1,185,263,08 1,186,787,96
存货 16.07% 17.38% -1.31%
6.15 3.15
85,155,679.4 85,155,679.4
长期股权投资 1.15% 1.25% -0.10%
0 0
903,707,011. 898,678,608.
固定资产 12.25% 13.16% -0.91%
59 07
报告期末子公
123,116,850. 59,425,240.2
在建工程 1.67% 0.87% 0.80% 司在建工程增
52 9
加所致
30,574,119.9 32,545,016.6
使用权资产 0.41% 0.48% -0.07%
2 0
报告期末合同
73,609,169.0 56,384,375.9
合同负债 1.00% 0.83% 0.17% 预收款增加所
2 7
致
租赁负债 4,345,160.79 0.06% 5,840,018.69 0.09% -0.03%
报告期末银行
交易性金融资 535,490,172. 315,116,450.
7.26% 4.61% 2.65% 理财产品金额
产 46 31
较大所致
报告期收回泛
75,402,309.6 210,149,307. 海控股民生证
其他应收款 1.02% 3.08% -2.06%
7 13 券股权认购款
所致
报告期偿还到
一年内到期的 101,113,621.
3,018,343.92 0.04% 1.48% -1.44% 期中期流资贷
非流动负债 70
款所致
2、主要境外资产情况
□适用 不适用
3、以公允价值计量的资产和负债
适用 □不适用
单位：元
计入权益
本期公允
的累计公 本期计提 本期购买 本期出售
项目 期初数 价值变动 其他变动 期末数
允价值变 的减值 金额 金额
损益
动
金融资产
1.交易性 315,116,4 1,175,584 1,142,847 922,528,4 535,490,1
金融资产 50.31 .50 ,890.60 85.44 72.46
16
北京利尔高温材料股份有限公司 2022 年半年度报告全文
（不含衍
生金融资
产）
金融资产 315,116,4 1,175,584 1,142,847 922,528,4 535,490,1
小计 50.31 .50 ,890.60 85.44 72.46
315,116,4 1,175,584 1,142,847 916,140,0 535,490,1
上述合计
50.31 .50 ,890.60 00.00 72.46
金融负债 0.00 0.00
其他变动的内容
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□是 否
4、截至报告期末的资产权利受限情况
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 313,052,447.88 票据保证金及环境恢复保证金
固定资产 16,315,086.62 授信抵押
无形资产 17,790,284.00 授信抵押
应收款项融资 72,616,000.00 质押开具应付票据
合计 419,773,818.50
六、投资状况分析
1、总体情况
适用 □不适用
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度
194,755,243.72 53,581,715.03 263.47%
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 3 号——行业信息披露》中的“非金属建材相关业务”的披露要
求
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
适用 □不适用
单位：元
截至
资产
被投 披露 披露
负债 本期
资公 主要 投资 投资 持股 资金 合作 投资 产品 预计 是否 日期 索引
表日 投资
司名 业务 方式 金额 比例 来源 方 期限 类型 收益 涉诉 （如 （如
的进 盈亏
称 有） 有）
展情
况
武汉 耐火 收购 51,3 43.8 自有 无 长期 长期 已完 13,7 否 2022 《关
17
北京利尔高温材料股份有限公司 2022 年半年度报告全文
威林 材料 04,6 7% 资金 股权 成 97,7 年 01 于收
科技 17.0 投资 66.5 月 11 购武
股份 0 1 日 汉威
有限 林科
公司 技股
份有
限公
司股
权的
进展
公
告》
（公
告编
号：
2022
-
001
）详
见公
司指
定信
息披
露媒
体
《中
国证
券
报》、
《证
券时
报》、
《证
券日
报》
和巨
潮资
讯网
(htt
p://
www.
cnin
fo.c
om.c
n)
51,3 13,7
04,6 97,7
合计 -- -- -- -- -- -- -- -- 0.00 -- -- --
17.0 66.5
0 1
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用 不适用
18
北京利尔高温材料股份有限公司 2022 年半年度报告全文
4、金融资产投资
（1） 证券投资情况
适用 □不适用
单位：元
计入
本期 权益
最初 会计 期初 公允 的累 本期 本期 报告 期末 会计
证券 证券 证券 资金
投资 计量 账面 价值 计公 购买 出售 期损 账面 核算
品种 代码 简称 来源
成本 模式 价值 变动 允价 金额 金额 益 价值 科目
损益 值变
动
交易
境内 公允 1,268 -
00091 泸天 879,7 909,1 性金 债务
外股 价值 ,511. 359,3
2 化 39.16 79.25 融资 重组
票 计量 24 31.99
产
1,268 -
879,7 909,1
合计 -- ,511. 359,3 0.00 0.00 0.00 0.00 -- --
39.16 79.25
24 31.99
证券投资审批董事会公
2020 年 05 月 07 日
告披露日期
（2） 衍生品投资情况
□适用 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
5、募集资金使用情况
□适用 不适用
公司报告期无募集资金使用情况。
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用 不适用
八、主要控股参股公司分析
适用 □不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：元
19
北京利尔高温材料股份有限公司 2022 年半年度报告全文
公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
洛阳利尔
778,800,0 2,126,026 931,685,3 931,854,3 28,855,27 29,640,44
功能材料 子公司 耐火材料
00.00 ,608.56 47.00 45.74 6.37 7.83
有限公司
辽宁利尔
镁质合成 36,000,00 840,797,8 543,871,9 210,509,2 30,944,71 31,099,15
子公司 耐火材料
材料股份 0.00 70.52 34.61 21.62 2.20 9.26
有限公司
报告期内取得和处置子公司的情况
适用 □不适用
公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响
武汉威林科技股份有限公司 现金购买股权 对公司经营及业绩有积极影响。
主要控股参股公司情况说明
九、公司控制的结构化主体情况
□适用 不适用
十、公司面临的风险和应对措施
疫情影响正常运营的风险：疫情反复以及各地防控政策趋严将对公司正常经营活动带来不可控的影
响，对公司的生产、供应链、运输、各项成本等等造成不利影响。对此公司将积极应对，充分做好应急
预案，提高抵御风险能力。
管理风险：公司已建立较为规范的各项管理制度，企业经营运转良好，但随着公司的业务规模快速
增加，公司的经营决策、运作实施和风险控制的难度均有所增加，对公司经营层的管理水平也提出了更
高的要求。若公司的生产经营、销售、质量控制、风险管理等能力不能适应公司规模扩张的要求，人才
培养、组织模式和管理制度不能与业务同步发展，可能会引发相应的经营和管理风险。公司将进一步加
强人才培养、管理水平提升、优化组织架构等工作，引入先进的管理理念与机制，满足公司更快更好发
展的需求。
20
北京利尔高温材料股份有限公司 2022 年半年度报告全文
第四节 公司治理
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 会议决议
审议通过所有会
议议案，无反对
票或弃权票。详
见《中国证券
2021 年年度股东 2022 年 05 月 17 2022 年 05 月 18 报》、《证券时
年度股东大会 38.96%
大会 日 日 报》、《证券日
报》巨潮资讯网
（www.cninfo.co
m.cn）（公告编
号：2022-023）
审议通过所有会
议议案，无反对
票或弃权票。详
见《中国证券
2022 年第一次临 2022 年 06 月 13 2022 年 06 月 14 报》、《证券时
临时股东大会 21.81%
时股东大会 日 日 报》、《证券日
报》巨潮资讯网
（www.cninfo.co
m.cn）（公告编
号：2022-035）
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□适用 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动，具体可参见 2021 年年报。
三、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□适用 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
适用 □不适用
1、股权激励
不适用。
21
北京利尔高温材料股份有限公司 2022 年半年度报告全文
2、员工持股计划的实施情况
适用 □不适用
报告期内全部有效的员工持股计划情况
占上市公司股本 实施计划的资金
员工的范围 员工人数 持有的股票总额 变更情况
总额的比例 来源
于 2021 年 3 月
15 日召开第四届
董事会第二十四
次会议通过了
《关于变更北京
利尔第一期员工
持股计划的议
案》，基于当前政
策与市场环境、
公司董事（不含 员工持股计划参
独立董事）、监 与人意愿以及对
公司回购专用账
事、高级管理人 公司未来发展的
户回购的北京利
员、公司中层管 29 23,600,000 信心，同意对员 1.98%
尔 A 股普通股股
理人员、公司核 工持股计划部分
票
心技术及业务骨 要素相应进行变
干人员 更。2021 年 5 月
19 日召开第四届
董事会第二十七
次会议通过了
《关于调整北京
利尔第一期员工
持股计划的议
案》，对员工持股
计划的股票受让
价格进行调整。
报告期内董事、监事、高级管理人员在员工持股计划中的持股情况
占上市公司股本总额
姓名 职务 报告期初持股数 报告期末持股数
的比例
赵伟 常务副董事长、总裁 0 0 0.00%
副董事长、副总裁、
颜浩 北京利尔高温材料股 0 0 0.00%
份有限公司总经理
董事、副总裁、董事
何枫 0 0 0.00%
会秘书
郭鑫 董事、财务总监 0 0 0.00%
李洛州 监事会主席 0 0 0.00%
监事、洛阳利尔功能
刘雷 0 0 0.00%
材料有限公司总经理
报告期内资产管理机构的变更情况
□适用 不适用
报告期内因持有人处置份额等引起的权益变动情况
□适用 不适用
3、其他员工激励措施
□适用 不适用
22
北京利尔高温材料股份有限公司 2022 年半年度报告全文
第五节 环境和社会责任
一、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
是 □否
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 3 号——行业信息披露》中的“非金属建材相关业务”的披露要
求
环境保护相关政策和行业标准
《中华人民共和国环境保护法》 、《中华人民共和国水污染防治法》、《中华人民共和国环境噪声污染防治法》、《中
华人民共和国大气污染防治法》 、《中华人民共和国固体废物污染环境防治法》、《中华人民共和国环境影响评价法》
北京利尔：地方标准：《大气污染物综合排放标准》、《水污染物综合排放标准》
辽宁利尔：地方标准：《辽宁省环境保护厅关于印发辽宁省工业污染源全面达标排放计划实施方案的通知》（辽环发
[2017]25 号）。《辽宁省镁质耐火材料工业大气污染物排放标准》（DB21/3011-2018）
洛阳利尔功能：地方标准：《河南省建设项目环境保护条例》、《河南省水污染防治条例》、《工业窑炉大气污染物排
放标准》(DB41/1066-2020)、《耐火材料工业大气污染物排放标准》（DB41/2166-2021）、《固定污染源颗粒物、烟气
（SO2、NOX）自动监控基站运行维护技术规范》(DB41/T1344-2016)、《工业企业厂界环境噪音排放标准》(GB12348-
2008)
马鞍山利尔：地方标准：《大气污染物综合排放标准》、《污水综合排放标准》
海城麦格西塔：地方标准：《辽宁省环境保护厅关于印发辽宁省工业污染源全面达标排放计划实施方案的通知》（辽环
发[2017]25 号）。《辽宁省镁质耐火材料工业大气污染物排放标准》（DB21/3011-2018）
上海利尔：地方标准：《大气污染物综合排放标准》、《污水综合排放标准》 、《工业炉窑大气污染排放标准》
日照瑞华：地方标准：《大气污染物综合排放标准》GB16297-1996、《区域性大气污染物综合排放标准》DB37/2376-
2019、《铁合金工业污染物排放标准》GB28666-2012、《污水排入城镇下水道水质标准》GB/T31962-2015
日照利尔：地方标准：《大气污染物综合排放标准》GB16297-1996、《区域性大气污染物综合排放标准》DB37/2376-
2019、《污水排入城镇下水道水质标准》GB/T31962-2015
环境保护行政许可情况
北京利尔：
（1）关于“北京利尔耐火材料有限公司”项目竣工验收的批复（昌环保验字【2008】078 号）
（2）北京市昌平区生态环境局“北京利尔高温材料股份有限公司生产连铸功能耐火材料”项目自主验收接受材料单
（昌环验【2018】116 号）
（3）已于 2020 年 4 月 15 日完成固定污染源排污登记并取得登记回执，登记编号 911100007226626717001W，有效
期为 2020 年 4 月 15 日至 2025 年 4 月 14 日。
说明：因北京利尔剩余连铸功能耐火材料产品产能已于 2022 年 2 月底前全部转移至日照利尔，目前仅存食堂油烟、
办公系统生活污水以及生活固废的排放。
辽宁利尔：
（1）电熔镁砂生产项目：
①《关于辽宁利尔高温材料有限公司电熔镁砂生产线项目环境影响报告书的批复》（海环保函发［2016]20 号）
②《关于辽宁利尔高温材料有限公司电熔镁砂生产线项目竣工环境保护验收意见》（海环验字［2017]016 号）
（2）10 万吨镁质不定形制品工程项目：
23
北京利尔高温材料股份有限公司 2022 年半年度报告全文
①《关于海城市中兴镁质合成材料有限公司年产 10 万吨镁质不定形制品工程项目环境影响报告书的批复》 (海环保
函发［2017]16 号）
②《关于海城市中兴镁质合成材料有限公司年产 10 万吨镁质不定形制品工程项目竣工环境保护验收意见》
③关于《年处理 126 万吨菱镁矿废料资源化综合利用菱镁矿选矿项目》项目备案证明海发改备［2019]8 号
④关于《海城市中兴镁质合成材料有限公司年处理 126 万吨菱镁矿废料资源化综合利用菱镁矿选矿项目》环境影响
报告书的批复
⑤辽宁利尔镁质合成材料股份有限公司合成排污许可证 2020 年 7 月 20 日下发。
洛阳利尔功能：
（1）环评批复：
《关于洛阳利尔中晶光伏材料有限公司年产 40 万吨热陶瓷材料及系列制品项目环境影响报告表的批复》（伊环审
【2017】45 号）
备注：“洛阳利尔中晶光伏材料有限公司”变更为“洛阳利尔功能材料有限公司”
（2）排污许可登记管理：
①于 2020 年 5 月 27 日完成固定污染源排污登记并取得登记回执，登记编号：914103295735940968001X。
②于 2021 年 8 月 19 日完成固定污染源排污登记变更，登记编号：914103295735940968001X。
（3）强制性清洁生产审核
2021 年 8 月 6 日洛阳市环境保护局出具“洛阳利尔功能材料有限公司（第一轮）清洁生产审核验收意见（洛清验
【2021】26 号）”文件。
马鞍山利尔：
（1）《关于马鞍山利尔开元新材料有限公司年产 1 万吨塞隆复合材料产业化项目试生产回复函》环建函【2012】
389 号
（2）《安徽省环境保护厅关于马鞍山利尔开元新材料有限公司年产 1 万吨塞隆复合材料产业化项目竣工环境保护验
收意见函》
（3）《马鞍山经济技术开发区规划建设局雨污染塔接验收意见书》
（4）《关于马鞍山利尔开元新材料有限公司清洁生产审核报告评审意见通知》马经信节能【2016】215 号
（5）已于 2020 年 5 月 10 日完成固定污染源排污登记并取得登记回执，登记编号 91340500726311609F001Y，有效
期为 2020 年 05 月 11 日至 2025 年 05 月 10 日。
上海利尔
（1）关于“上海利尔耐火材料有限公司”项目竣工验收的批复（宝环保审（二）2000--31 号）
（2）上海利尔耐火材料有限公司排污许可实行登记管理，登记编号为 91310113631482720W001Z,有效期为 2020 年
3 月 25 日至 2025 年 3 月 24 日。
上海新泰山：
（1）关于“上海新泰山高温工程材料有限公司”项目竣工验收的批复（沪宝环保许【2018】165 号）
（2）上海新泰山高温工程材料有限公司排污许可实行登记管理，登记编号为 913101137456283450001Y,有效期为
2020 年 4 月 8 日至 2025 年 4 月 7 日。
海城麦格西塔：
（1）关于海城市中兴高档镁质砖有限公司年产 5 万吨高档镁质定型耐火材料生产线建设项目环境影响报告书的批复
海环保函发【2011】15 号
（2）关于海城市中兴高档镁质砖有限公司年产 5 万吨高档镁质定型耐火材料生产线建设项目竣工环境保护验收意见
海环保验发【2012】4 号
（3）关于镁制品生产废物资源化再利用工程环境影响报告书的批复 海环保发【2006】117 号
24
北京利尔高温材料股份有限公司 2022 年半年度报告全文
（4）关于辽宁中兴矿业集团有限公司镁制品生产废物资源化再利用工程竣工环境保护验收意见 海环保验发【2012】
3号
（5）关于年产 10 万吨定型镁质制品技术改造项目环境影响报告书的批复 海环保函发【2017】64 号
（6）海城市中兴高档镁质砖有限公司年产 10 万吨定型镁质制品技术改造项目竣工环境保护验收意见（水、气部分）
（7）海城市中兴高档镁质砖有限公司年产 10 万吨定型镁质制品技术改造项目竣工环境保护验收意见（噪声、固废
部分）
（8）海城利尔麦格西塔排污许可证办理完毕，许可证号：912103812415924149001Q，有效期限：自 2020 年 7 月 21
日起至 2023 年 7 月 20 日止。
（9）关于辽宁利尔镁质合成材料股份有限公司年产年产 25 万吨环保镁质不烧耐火制品智能化生产线项目环境影响
报告表的批复 鞍行审批复环【2022】23 号
日照瑞华：
（1）日照市岚山区行政审批服务局《关于日照瑞华新材料科技有限公司 2 万吨/年冶金炉料生产线建设项目环境影
响报告书的批复》（岚审批投资字[2019]16 号）
（2）日照瑞华新材料科技有限公司排污许可证办理完毕，许可证号：91371103MA3P42BD9P001V，有效期限：自
2021 年 3 月 17 日起至 2026 年 3 月 16 日止
日照利尔：
（1）日照市环境保护局岚山分局《关于日照利尔高温新材料有限公司 16 万吨/年绿色耐火材料生产线建设项目环境
影响报告表的批复》（岚环表[2019]11 号）
（2）日照利尔高温新材料有限公司排污许可实行登记管理，登记编号：91371103MA3P42B29C001Z，有效期限：
自 2022 年 3 月 11 日起至 2027 年 3 月 10 日止
（3）日照市行政审批服务局《关于日照利尔高温新材料有限公司 X 射线实时成像检测系统应用项目环境影响报告表
的批复》（日审服环审[2022]6 号）
（4）日照市行政审批服务局关于日照利尔高温新材料有限公司 X 射线实时成像检测系统应用项目颁发《辐射安全许
可证》（鲁环辐证[11650]），有效期限：自 2022 年 2 月 17 日起至 2027 年 2 月 16 日止
行业排放标准及生产经营活动中涉及的污染物排放的具体情况
主要污染
执行的污 核定的 超标
公司或子 物及特征 排放口 排放口分
排放方式 排放浓度 染物排放 排放总量 排放总 排放
公司名称 污染物的 数量 布情况
标准 量 情况
名称
pH8.4，氨氮
22.3mg/L，悬
浮物 10mg/L 动 《水污染
北京利尔
排入小汤 植物油类 物综合排
高温材料 污水总排
污水 山镇再生 1 ≤0.06mg/L， 放标准》 / / 无
股份有限 口
水厂 化学需氧量 DB11/307
公司
31mg/L 五日生 -2013
化需氧量
9.7mg/L
干部食堂油烟
0.24mg/m3，颗 《餐饮业
粒物 大气污染
北京利尔
经油烟处 工人食堂 3.8mg/m3，非 物排放标
高温材料
食堂油烟 理器处理 2 及干部食 甲烷总烃 准》 / / 无
股份有限
后排放 堂 0.57mg/m3，工 DB11-
公司
人食堂油烟 1488-
0.50mg/m3，颗 2018
粒物
25
北京利尔高温材料股份有限公司 2022 年半年度报告全文
12.9mg/m3，非
甲烷总烃
0.20mg/m3
全厂有组 全厂有
废气（颗
电熔镁砂项目 织排放 1- 组织排
粒物、二 电熔镁砂
检测值，颗粒 6 月总 放总
氧化硫、 除尘器排
物：12.3- 辽宁省地 计：颗粒 计：颗
氮氧化 放口 21
13.5mg/m3，不 方标准： 物 2.7 粒物
辽宁利尔 物），废 个、10 万
有组织排 定形检测值： 工业大气 t., 二 21t/a；
镁质合成 水（PH、 吨不定形
放和无组 21 个 氮氧化物：40- 污染物排 氧化硫 二氧化 无
材料股份 COD、 脱硫脱销
织排放 --48mg/m3，烟 放标准 6.66t； 硫
有限公司 SS、氨 排放口 2
尘：9.2--- DB21/301 氮氧化物 12.18t/
氮、动植 个、除尘
15.9mg/m3，二 1-2018 13.78t. a；氮氧
物油）噪 器排放口
氧化硫：18-- 电熔厂有 化物
声（等效 4个
31mg/m3 13 个排放 28.69t/
A 声级）
口停产。 a,
电熔刚玉车
间：
2.0mg/m3、
1.9mg/m3、
7.5mg/m3、
7.1mg/m3、
《河南省
8.0mg/m3；高
电熔刚玉 工业窑炉
效节能车间：
车间 5 大气污染
6.6mg/m3、
处、高效 物排放标
6.5mg/m3、
经覆膜滤 节能车间 准》
2.5mg/m3；高
袋式除尘 3 处、高 DB41/106
洛阳利尔 纯微粉车间：
器处理后 纯微粉车 6-2020 8.42t/上 33.47t/
功能材料 颗粒物 19 8.6mg/m3、 无
由 15m 高 间 2 处、 《耐火材 半年 a
有限公司 1.9mg/m3；定
排气筒排 定型制品 料工业大
型制品车间
放 车间 8 气污染物
5.8mg/m3、
处、机加 排放标
5.9mg/m3、
工车间 1 准》
7.1mg/m3、
处 DB41/216
7.8mg/m3、
6-2021
2.0mg/m3、
1.7mg/m3、
2.5mg/m3、
2.4mg/m3；机
加工车间
5.6mg/m3
《河南省
工业窑炉
经收集后
高效节能车 大气污染
通过 15m
间： 物排放标
排气筒排 高效节能
10.8mg/m3；高 准》
入大气 车间 1
纯微粉车间： DB41/106
洛阳利尔 （备注： 处、高纯
24.9mg/m3；定 6-2020 6.85t/上 16.84t/
功能材料 氮氧化物 定型制品 6 微粉车间 无
型制品车间： 《耐火材 半年 a
有限公司 车间和高 1 处、定
16.4mg/m3、 料工业大
纯微粉车 型制品车
17.8mg/m3、 气污染物
间经脱硝 间4处
17mg/m3、 排放标
处理后收
19.5mg/m3 准》
集排放）
DB41/216
6-2021
洛阳利尔 经收集后 高效节能 高效节能车 《河南省
2.11t/上
功能材料 二氧化硫 通过 15m 6 车间 1 间：未检出； 工业窑炉 5.14t/a 无
半年
有限公司 排气筒排 处、高纯 高纯微粉车 大气污染
26
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入大气 微粉车间 间： 物排放标
（备注： 1 处、定 5.7mg/m3；定 准》
定型制品 型制品车 型制品车间 DB41/106
车间经脱 间4处 4.7mg/m3、 6-2020
硫处理后 12.1mg/m3、 《耐火材
收集排 5mg/m3、 料工业大
放） 3.8mg/m3 气污染物
排放标
准》
DB41/216
6-2021
pH7.74，氨氮
16.1mg/L，悬
浮物 33mg/L 动 《水污染
洛阳利尔 排入伊川 植物油类 物综合排
污水总排
功能材料 生活污水 产业集聚 1 0.06mg/L，化 放标准》 / / 无
口
有限公司 区污水厂 学需氧量 DB11/307
138mg/L 五日 -2013
生化需氧量
40.7mg/L
钢包砖混
料 1 个， 颗粒
工业炉窑
添加车间 颗粒物小于 物：
马鞍山利 大气污染 颗粒物：
粉尘（颗 1 个，滑 20mg/m3，二氧 0.256t/
尔开元新 有组织排 物排放标 0.225t/a
粒物、烟 5 板混料 1 化硫：2- a，烟 无
材料有限 放 准 DB41/ ，烟气：
尘） 个，磨床 3mg/m3,氮氧化 气：
公司 1066- 0.825t/a
除尘 1 物：5-8mg/m3 0.138t/
2020
个，窑炉 a
除尘 2 个
pH7.13，总磷
0.78mg/L，氨
氮 5.38mg/L， 《污水排
马鞍山利 悬浮物 入城镇下
尔开元新 市政污水 13mg/L，化学 水道水质
污水 市政管网 1 / / 无
材料有限 口1个 需氧量 标准》
公司 18mg/L,五日生 GB/T3196
化需氧 2-2015
量:8.5mg/L，
石油类:ND
无组织废
气（总悬 总悬浮颗粒 《大气污
浮颗粒 物： 染物综合
物），有 ≤0.187mg/m3 排放标
组织废气 ，低浓度颗粒 准》
（低浓度 物： （DB31/9
经袋式除 不定形车
颗粒 4.5mg/m3，二 33-
上海利尔 尘器处理 间排放
物），炉 氧化硫： 2015），
耐火材料 后排放， 3 口，预制 / / 无
窑废气 <4mg/m3,氮氧 《工业炉
有限公司 等离子净 车间排放
{二氧化 化物： 窑大气污
化设备 口
硫，氮氧 <3mg/m3，低浓 染排放标
化物，低 度颗粒物：＜ 准》
浓度颗粒 1.0mg/m3，烟 （DB31/8
物，烟气 气黑度（级） 60-
黑度 <1（级） 2014）
（级）}
上海利尔 排入石洞 pH7.75，化学 《污水排
普通生活 生活污水
耐火材料 口城市污 1 需氧量 入城镇下 / / 无
污水 排放口
有限公司 水处理厂 66mg/L，五日 水道水质
27
北京利尔高温材料股份有限公司 2022 年半年度报告全文
生化需氧量 标准》
22.8mg/L，悬 GB/T3196
浮物 14mg/L， 2-2015，
氨氮 《污水综
6.84mg/L，动 合排放标
植物油 准》
0.73mg/L，石 DB31/199
油类 -2018
0.34mg/L，总
磷 0.77mg/L，
总氮
9.31mg/L，硫
化物＜
0.005mg/L，阴
离子表面活性
剂 0.09mg/L
无组织废 非甲烷总烃：
气（非甲 ≤0.73mg/m3，
《大气污
烷总烃， 总悬浮颗粒
染物综合
上海新泰 总悬浮颗 物：
经袋式除 排放标
山高温工 粒物）； 不定形车 ≤0.420mg/m3
尘器处理 1 准》 / / 无
程材料有 有组织废 间排放口 ，非甲烷总
后排放 （DB31/9
限公司 气（非甲 烃：
33-
烷总烃， ≤1.33mg/m3，
2015）
低浓度颗 低浓度颗粒
粒物） 物：<1.0mg/m3
非甲烷总烃： 《大气污
≤0.73mg/m3， 染物综合
总悬浮颗粒 排放标
物： 准》
≤0.420mg/m3 （DB31/9
上海新泰 ，非甲烷总 33-
排入石洞
山高温工 普通生活 生活污水 烃： 2015），
口城市污 1 / / 无
程材料有 污水 排放口 ≤1.33mg/m3， 《工业炉
水处理厂
限公司 低浓度颗粒 窑大气污
物：<1.0mg/m3 染物排放
二氧化硫：＜ 标准》
3mg/m3，氮氧 （DB31/8
化物：＜ 60-
3mg/m3 2014）
隧道窑氮 1、竖
竖窑：经
氧化物： 窑：颗粒
布袋除尘
<300mg/m 物
+干法脱 隧道窑氮氧化
3；竖窑 0.472t/
硫+SNCR 物：130-
氮氧化 半年，二
脱硝后通 270mg/m3，烟
年产 5 万 物： 氧化硫 颗粒物
过 15 米 尘：5-
吨高档镁 <200mg/m 0.193t/ 17.86t/
废气（颗 高排气筒 20mg/m3，二氧
海城利尔 质砖隧道 3；烟 半年，氮 a，
粒物、二 排放。隧 化硫：
麦格西塔 窑排放 尘： 氧化物 SO258.2
氧化硫、 道窑：经 2 <50mg/m/2、竖 无
材料有限 口，废料 <50mg/m3 3.138t/ 8t/a，
氮氧化 布袋除尘 窑氮氧化物：
公司 资源化再 ，二氧化 半年。 NOx
物） +干法脱 0-150mg/m3，
利用竖窑 硫： 2、隧道 234.06t
硫+SCR 烟尘：0-
排放口 <50mg/m3 窑：颗粒 /a
脱硝装置 20mg/m3，二氧
，《镁质 物 0.58t/
后通过 化硫：0-
耐火材料 半年，二
18 米高 10mg/m3
工业大气 氧化硫
排气筒排
污染物排 0.342t/
放
放标准》 半年，氮
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北京利尔高温材料股份有限公司 2022 年半年度报告全文
（DB21/3 氧化物
011- 8.8t/半
2018） 年
冶炼工段
0.22056t
/年，破
冶炼工段
经布袋式 区域大气 碎包装工
冶炼工 3.4mg/m3，破
除尘器处 污染物综 段
日照瑞华 段，破碎 碎包装工段
理后由 合排放标 0.042048
新材料科 包装工 5.6mg/m3，焙 3.97944
颗粒物 30m/25m/ 5 准 t/年，焙 无
技有限公 段，焙烧 烧工段 t/a
25m/50m/ （DB3723 烧工段
司 工段，脱 2.5mg/m3，脱
25m 高排 76- 0.020528
硫工段 硫工段
气筒排放 2019） t/年，脱
3.3mg/m3
硫工
0.096596
t/年
区域大气
日照瑞华 经收集后 污染物综
脱硫工段 脱硫工
新材料科 通过 50m 脱硫工段 合排放标
氮氧化物 1 脱硫工段 0.2025t/ 段 无
技有限公 排气筒排 13.5mg/m3 准
年 18.2t/a
司 入大气 （DB3723
76-2019
湿法-石 区域大气
日照瑞华 灰石-石 污染物综 脱硫工
脱硫工段
新材料科 膏脱硫后 脱硫工段 P4 排 合排放标 段
二氧化硫 1 脱硫工段 0.095t/ 无
技有限公 通过 50m 放口 3.5mg/m3 准 35.3728
年
司 的排气筒 （DB3723 t/a
排入大气 76-2019
pH7.71，氨氮
1.76mg/L，悬
浮物 33mg/L 石
日照瑞华 排入岚山 污水监测
油类
新材料科 化工园区 污水总排 技术规范
污水 1 0.65mg/L，化 / / 无
技有限公 污水处理 口 HJ91.1-
学需氧量
司 厂 2019
42.2mg/L 五日
生化需氧量
18.2mg/L
造粒工段
0.01716t
/年，
造粒工段
区域大气 成型工段
经布袋式 造粒工 3.5mg/m3，成
污染物综 0.005928
日照利尔 除尘器处 段，成型 型工段
合排放标 t/年，
高温新材 理后由 工段，包 3.7mg/m3，包 8.409t/
颗粒物 6 准 包装工段 无
料有限公 27m/25m 装工段， 装工段 a
（DB3723 0.108576
司 高排气筒 机加工工 3.8mg/m3，机
76- t/年，
排放 段 加工工段
2019） 机加工工
4.3mg/m3
段
0.028704
t/年
有机废气
通过 区域大气 造粒工段
日照利尔 RTO、焚 污染物综 0.027456
造粒工 造粒工段
高温新材 烧炉焚烧 合排放标 t/年， 2.461t/
氮氧化物 3 段，包装 8mg/m3，包装 无
料有限公 处理后通 准 包装工段 a
工段 工段 9mg/m3
司 过 27m 高 （DB3723 0.05616t
排气筒排 76-2019 /年
入大气
29
北京利尔高温材料股份有限公司 2022 年半年度报告全文
有机废气
通过 区域大气 造粒工段
日照利尔 RTO、焚 污染物综 0.00326t
造粒工 造粒工段
高温新材 烧炉焚烧 合排放标 /年， 1.084t/
二氧化硫 3 段，包装 /mg/m3，包装 无
料有限公 处理后通 准 包装工段 a
工段 工段/mg/m3
司 过 27m 高 （DB3723 0.01740t
排气筒排 76-2019 /年
入大气
有机废气
通过 区域大气 造粒工段
日照利尔 RTO、焚 污染物综 0.00864t
造粒工 造粒工段 2.79
高温新材 烧炉焚烧 合排放标 /年， 0.236t/
VOCs 3 段，包装 mg/m3，包装工 无
料有限公 处理后通 准 包装工段 a
工段 段 2.39mg/m3
司 过 27m 高 （DB3723 0.04388t
排气筒排 76-2019 /年
入大气
《污水综
合排放标
准》
（GB8978
氨氮
-1996）、
23.3mg/L，总
日照利尔 排入岚山 《污水排
氮 10.6mg/L 总
高温新材 化工园区 污水总排 入城镇下
污水 1 磷 / / 无
料有限公 污水处理 口 水道水质
0.426mg/L，化
司 厂 标准》
学需氧量
（GB/T
33.5mg/L
31962-
2015）表
1 中 B
级
《饮食业
日照利尔 油烟排放
经油烟处 油烟平均排放
高温新材 标准》
食堂油烟 理器处理 1 职工食堂 浓度 / / 无
料有限公 （DB
后排放 0.313mg/m3
司 37/597-
2006）
对污染物的处理
北京利尔：公司食堂油烟由两台油烟净化设备进行处理，排放结果均在环保限值内。
辽宁利尔：
（1）熔炼窑炉
电熔镁砂生产线共有 20 台熔炼窑炉，一期 12 台熔炼炉采用 1 托 1 脉冲布袋除尘净化器，二期 8 台熔炼炉采用 1 托 1
脉冲除尘净化器进行污染防治，设备运行良好，公司定期更换除尘布袋和加强除尘系统定期点检，确保设备完好，并严
格执行先开启除尘设施再开启窑炉的运行模式。烟尘排放指标经海城市环境保护监测站检验检测，指标符合《镁质耐火
材料工业大气污染物排放标准》（DB21/3011-2018）。
（2）竖窑烟气除尘、脱硝、脱硫净化系统：
竖窑系统的各产尘点均连接在高温竖窑的排气烟道上，废气经布袋除尘器+低温氨法 SCR 脱硝+氧化镁法脱硫后经
高 39m 的排气筒高空排放。本项目对高温竖窑烟气共设置 2 套除尘脱硝脱硫系统，其中 2 座竖窑配备一套除尘脱硝脱硫
系统，系统风量为 50000m 3 /h；其余 4 座竖窑配备一套除尘脱硝脱硫系统，系统风量为 120000m 3 /h，经净化后的废气
通过脱硫塔上部的排气筒（总高度为 39m）有组织高空排放。
（3）不定型生产线 破碎、筛分、细磨 工序粉尘净化：
30
北京利尔高温材料股份有限公司 2022 年半年度报告全文
系统本项目不定型共有三条破碎生产线，每条破碎生产线包括颚式粗破、斗提反击式细破、提升、振动筛分、料仓、
配料、混砂、包装等工序，在每个工序的各产尘点处均设有粉尘收集罩或封闭管道，将粉尘收集后送到除尘系统的吸风
管道上通过布袋除尘器净化后经 15m 高排气筒有组织排放。每条生产线各配 1 套除尘系统，每套除尘系统的除尘风量为
30000m 3 /h，除尘器过滤面积为 425m 2 ，布袋净化效率大于 99.8%。
洛阳功能：
（1）电熔刚玉车间废气（主要来源于上料、破碎、筛分、熔融、包装等过程产生的颗粒物）和机加工车间的废气
（主要来源于焊接过程产生的颗粒物）经覆膜滤袋除尘器处理后经 15m 高排气筒排放。
（2）高效节能车间产生的废气（主要来源于上料、混料、包装等过程产生的颗粒物）经覆膜式滤袋除尘器处理后经
15m 高排气筒排放；干燥窑、养护窑产生的废气（含烟尘、SO2、NOX）经收集后经 15m 高排气筒排放。
（3）高纯微粉车间产生的废气（主要来源于上料、混料、球磨、包装等过程产生的颗粒物）经覆膜式滤袋除尘器处
理后经 15m 高排气筒排放；隧道窑产生的废气（含烟尘、SO2、NOX、氨）经脱硝+湿电除尘器处理后经 15m 高排气筒排
放。
（4）定型制品车间产生的废气（主要来源于上料、混料、切磨等过程产生的颗粒物）经覆膜式滤袋除尘器处理后经
15m 高排气筒排放；干燥窑、养护窑产生的废气（含烟尘、SO2、NOX）经收集后经 15m 高排气筒排放；隧道窑产生的废
气（含烟尘、SO2、NOX、氨）经脱硫+覆膜滤袋除尘器+脱硝处理后经 15m 高排气筒排放。
马鞍山利尔：
（1）颗粒物：对产生颗粒物的工序加装布袋式除尘，对除尘粉进行回收再利用，并做到日清洁。
（2）烟气：对窑炉产生的烟气利用静电除尘及活性炭吸附除尘工艺，对设备进行日常保养，保证除尘效果，保证达
到排放标准。
上海利尔：
（1）公司颗粒物、炉窑废气经布袋除尘器、等离子净化设备处理后排入大气，处理效率达到 100%，经处理后颗粒
物排放浓度均在 20mg/m以下。
（2）公司生活污水排入石洞口城市污水处理厂，均未超过排放限值。
上海新泰山：
（1）公司颗粒物、非甲烷总烃经布袋除尘器设备处理后排入大气，处理效率达到 100%，经处理后颗粒物排放浓度
均在 2mg/m以下。
（2）公司生活污水排入石洞口城市污水处理厂，均未超过排放限值。
海城麦格西塔：
（1）颗粒物：对除尘剂、除尘灰每日进行回收利用。
（2）竖窑：对除尘灰及脱硫污泥进行综合利用
（3）生活垃圾：由八里镇垃圾处理厂定期清运
日照瑞华：
（1）公司颗粒物经布袋式除尘器处理后由 30m/25m/25m/50m/25m 高排气筒排入大气，处理效率达到 99.5%，经处
理后颗粒物排放浓度均在 10mg/m以下。
（2）公司产生的氮氧化物经收集处理后通过 50m 高排气筒排入大气。公司产生的二氧化硫用湿法-石灰石-石膏脱硫
处理后通过 50m 高排气筒排入大气，处理效率达到 99.7%，经处理后二氧化硫排放浓度均在 50mg/m以下。
日照利尔：
（1）公司颗粒物经布袋式除尘器处理后由 27m/25m 高排气筒排入大气，处理效率达到 99.5%，经处理后颗粒物排放
浓度均在 10mg/m以下。
（2）公司产生的有机废气通过 RTO、焚烧炉焚烧处理后通过 27m 高排气筒排入大气，处理效率达到 98%，经处理后
有机废气排放浓度均达标，氮氧化物〈100mg/m、二氧化硫〈50mg/m、颗粒物〈10mg/m、VOCs＜20mg/m。
31
北京利尔高温材料股份有限公司 2022 年半年度报告全文
（3）公司食堂油烟由一台油烟净化设备进行处理，排放结果均在环保限值内。
环境自行监测方案
北京利尔：委托通过 CMA 认证的第三方环境检测机构对公司窑炉、颗粒物、非甲烷总烃、污水、噪声等每半年进
行检测
各类污染物排放限值如下：
（1）食堂油烟：《餐饮业大气污染物排放标准》DB11-1488-2018 中规定油烟〈1.0mg/m颗粒物〈5mg/m非甲烷总
烃〈10mg/m
（2）污水：《水污染物综合排放标准》DB11/307-2013 中规定 PH 值 6-9，化学需氧量〈30 mg/m，五日生化需氧量
〈6 mg/m悬浮物〈10 mg/m，氨氮〈1.5mg/m，动植物油类〈5.0mg/m。
（3）锅炉废气：《锅炉大气污染物排放标准》DB11/139-2015 中规定氮氧化物〈30mg/m二氧化硫〈10mg/m颗粒物
〈5mg/m
辽宁利尔：安装了烟气自动监测设备，对烟尘、二氧化硫、氮氧化物进行全天连续监测，厂界无组织污染物及厂界
噪声每季度由第三方有资质的环境检测机构进行检测。
各类污染物执行标准如下：
（1）烟尘：辽宁省地方标准《镁质耐火材料工业大气污染物排放标准》DB21/3011-2018 要求中规定排放浓度＜
30mg/m；
（2）二氧化硫：辽宁省地方标准《镁质耐火材料工业大气污染物排放标准》DB21/3011-2018 要求中规定排放浓度
＜50mg/m；
（3）氮氧化物：辽宁省地方标准《镁质耐火材料工业大气污染物排放标准》DB21/3011-2018 要求中规定排放浓度
＜200mg/m
（4）厂界噪声：执行工业企业厂界环境噪声排放标准（GB12348-2008）中 2 类标准。
洛阳功能：委托第三方对我公司污染物排放进行检测，检测均符合国家排放标准，每半年至少检测 1 次；烟气在线
监测设备每季度进行一次比对监测。
马鞍山利尔：委托通过 CMA 认证的第三方环境检测机构对我公司废气、污水、噪声等污染物排放进行检测，检测
均符合国家排放标准，每年至少检测 1 次。
上海利尔：委托通过 CMA 认证的第三方环境检测机构对公司窑炉、颗粒物、污水、噪声等进行检测各类检测执行标
准及限值如下;
各类污染物排放限值如下：
（1）颗粒物：《大气污染物综合排放标准》DB31/933-2015 中规定颗粒物排放限值＜30mg/m；
（2）工业窑炉：《工业炉窑大气污染物排放标准》DB31/860-2014 中规定窑炉废气中氮氧化物〈200mg/m，二氧化
硫〈100mg/m，颗粒物〈20mg/m
（3）污水：《污水综合排放标准》DB31/199-2018 中规定 PH 值 6-9，总磷〈70mg/L，化学需氧量〈500mg/L，悬浮
物〈400mg/L，氨氮〈45mg/L，动植物油〈100mg/L,阴离子表面活性剂〈20mg/L，石油类〈15mg/L，五日生化需氧量
〈300mg/L，总氮〈70mg/L，硫化物〈1.0mg/L。
上海新泰山：委托通过 CMA 认证的第三方环境检测机构对公司废气、污水、噪声等进行检测各类检测执行标准及
限值如下;
各类污染物排放限值如下：
（1）颗粒物：《大气污染物综合排放标准》DB31/933-2015 中规定颗粒物排放限值＜30mg/m；
（2）污水：《污水综合排放标准》DB31/199-2018 中规定 PH 值 6-9，总磷〈8mg/L，化学需氧量〈500mg/L，悬浮物
〈400mg/L，氨氮〈45mg/L，动植物油〈100mg/L,阴离子表面活性剂〈20mg/L，石油类〈15mg/L，五日生化需氧量
〈300mg/L，总氮〈70mg/L，硫化物〈1.0mg/L。
32
北京利尔高温材料股份有限公司 2022 年半年度报告全文
海城麦格西塔：安装了烟气自动监测设备，对 2 座重烧窑、1 座隧道窑的颗粒物、二氧化硫、氮氧化物、林格曼黑
度进行全天连续监测，执行《镁质耐火材料工业大气污染物排放标准》DB21/3011-2018 中标准。无组织废气监测及厂界
环境噪声监测委托第三方有资质的环境检测机构进行检测，每季度检测一次。
日照瑞华：
委托第三方环境检测机构对公司废气、噪声、颗粒物、二氧化硫、氮氧化物等每季、每年进行检测，土壤、地下水
等每年进行检测。
各类污染物排放限值如下：
（1）颗粒物：《大气污染物综合排放标准》GB16297-1996、《区域性大气污染物综合排放标准》DB37/2376-2019 中
规定颗粒物排放限值＜10mg/m；
（2）氮氧化物：《大气污染物综合排放标准》GB16297-1996、《区域性大气污染物综合排放标准》DB37/2376-2019
中规定颗粒物排放限值＜100mg/m；
（3）二氧化硫：大气污染物综合排放标准》GB16297-1996、《区域性大气污染物综合排放标准》DB37/2376-2019
中规定颗粒物排放限值＜50mg/m；
污水：《废水污染物排放标准》中规定 PH 值 6-9，化学需氧量〈200mg/L，五日生化需氧量〈350mg/L，悬浮物
〈200mg/L,，氨氮〈15mg/L，动植物油类〈100mg/L。
日照利尔：
委托第三方环境检测机构对公司废气、噪声、颗粒物、二氧化硫、氮氧化物、VOCs 等每季、每年进行检测。
各类污染物排放限值如下：
（1）颗粒物：《大气污染物综合排放标准》GB16297-1996、《区域性大气污染物综合排放标准》DB37/2376-2019 中
规定颗粒物排放限值＜10mg/m；
（2）氮氧化物：《大气污染物综合排放标准》GB16297-1996、《区域性大气污染物综合排放标准》DB37/2376-2019
中规定颗粒物排放限值＜100mg/m；
（3）二氧化硫：大气污染物综合排放标准》GB16297-1996、《区域性大气污染物综合排放标准》DB37/2376-2019 中
规定颗粒物排放限值＜50mg/m；
（4）VOCs：《挥发性有机物排放标准第 7 部分：其他行业》（DB37/2801.7-2019）表 1 中非金属矿物制品业 II 时段
中规定 VOCs 排放限值＜20mg/m；
（5）油烟废气 ：《饮食业油烟排放标准》（DB 37/597-2006）中规定油烟废气排放限值＜1.2mg/m；
（6）厂界噪声：执行工业企业厂界环境噪声排放标准（GB12348-2008）表 1 中 3 类功能区标准；
（7）污水：《污水综合排放标准》（GB8978-1996）、《污水排入城镇下水道水质标准》（GB/T 31962-2015）表 1
中 B 级限值总磷〈8mg/L，总氮〈70mg/L，COD〈500mg/L，氨氮〈45mg/L，动植物油类〈100mg/L。
突发环境事件应急预案
北京利尔突发环境事件应急预案已于 2019 年 6 月 3 月备案于北京市昌平区生态环境局，备案编号为 110114-2019-
00024-L。
洛阳利尔成立了环境保护工作领导小组，负责公司环境保护相关工作，并严格按照洛阳市政府相关的应急通知执行。
辽宁利尔建立了《辽宁利尔镁质合成材料股份有限公司突发环境事件应急预案》，规定了应急组织机构与职责、预
防和预警机制、应急处置、后期处置、应急保障、监督与管理等项目内容，并经过全面培训，确保突发环境事件时预防
和减少对环境的影响。
洛阳功能突发环境事件应急预案已于 2021 年 7 月 22 日备案于伊川县环境保护局，备案编号为 410329-2021-002-L。
马鞍山利尔建立了《环境污染事故应急预案》，规定了应急组织机构与职责、预防和预警机制、应急处置、后期处
置、应急保障、监督与管理等项目内容，并经过全面培训，确保突发环境事件时预防和减少对环境的影响。
上海利尔突发环境事件应急预案已于 2018 年 8 月 30 日备案于上海市宝山区环境保护局，备案编号为 02-310113-
2018-WF113-C。
上海新泰山突发环境事件应急预案已于 2019 年 7 月 16 日备案于上海市宝山区生态环境局，备案编号为 02-310113-
2019-WF596-L。
33
北京利尔高温材料股份有限公司 2022 年半年度报告全文
海城麦格西塔建立有《海城利尔麦格西塔材料有限公司生产安全事故综合应急预案》、《海城利尔麦格西塔材料有限
公司火灾（爆炸）事故专项应急预案》、《海城利尔麦格西塔材料有限公司灼烫事故专项应急预》、《生产安全事故应
急预案应急资源调查报告》、《海城利尔麦格西塔材料有限公司天然气瓶专项应急预案》、《海城利尔麦格西塔材料有
限公司危险废物应急救援预案》、《重污染天气应急预案》等文件体系，规定了应急组织机构与职责、预防和预警机制、
应急处置、后期处置、应急保障、监督与管理等项目内容，并经过全面培训，确保突发环境事件时预防和减少对环境的
影响。
突发环境事件应急预案已于 2022 年 6 月 21 日备案于鞍山市生态环境局海城分局，备案编号为 210381-2022-035-L。
日照瑞华：突发环境事件应急预案已于 2021 年 3 月 25 日备案于日照市生态环境局岚山分局，备案编号为 371103-
2021-014-L。
日照利尔：突发环境事件应急预案已于 2022 年 4 月 7 日备案于日照市生态环境局岚山分局，备案编号为 371103-
2022-061-L。
环境治理和保护的投入及缴纳环境保护税的相关情况
北京利尔：2022 年上半年缴纳环保税 4.78 万元。
辽宁利尔： 2022 年上半年保投入共计 161.67 万元，缴纳环保税 4.91 万元。
上海新泰山：2022 年上半年环保投入共计 35.18 万元。
上海利尔：2022 年上半年环保投入共计 26.75 万元，缴纳环保税 0.063 万元。
洛阳功能：2022 年上半年环保投入共计 17.53 万元，缴纳环保税 1.008 万元。
马鞍山利尔：2022 年上半年环保投入 12.5 万元。
日照瑞华：2022 年上半年环保投入 72.54 万元，缴纳环保税 0.36 万元。
日照利尔：2022 年上半年环保投入 8.35 万元。
海城麦格西塔：2022 年上半年环保投入 104.84 万元，缴纳环保税 3.49 万元。
2022 年上半年
在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
□适用 不适用
受到环境保护部门行政处罚的情况
公司或子公司名 对上市公司生产
处罚原因 违规情形 处罚结果 公司的整改措施
称 经营的影响
无 无 无 无 无 无
其他应当公开的环境信息
无
上市公司发生环境事故的相关情况
无
二、社会责任情况
1、保护股东权益
公司不断完善法人治理结构，建立了较为完善的“三会一层”制衡机制。在机制上保证了对所有股
东的公平、公正、公开，并充分享有法律、法规、规章所规定的各项合法权益。公司重视现金分红。认
真履行信息披露义务，确保信息披露的真实、准确、完整，确保所有股东有平等的机会获得信息。开展
多种形式的投资者关系管理活动，搭建了与投资者的沟通平台，为投资者提供了多种沟通渠道，认真回
34
北京利尔高温材料股份有限公司 2022 年半年度报告全文
复投资者的来电、来函及来访，听取投资者的意见，有效地增进了与投资者沟通、交流的深度和广度，
和谐了投资者关系。
2、尊重职工、爱护职工，全面构建和谐劳动关系。
公司认真贯彻落实《劳动法》、《劳动合同法》、《社会保险法》等法律法规的规定，全员签订劳
动合同，按时足额缴纳社会保险。切实维护员工合法权益，积极举办丰富多彩的文娱活动，构建和谐稳
定的劳动关系。公司高度重视安全生产，建立了一整套安全生产管理体系和制度，公司各子公司及机构
都设有专人负责安全生产工作，并实行了分级管理、全员参与的安全风险防范责任制，有效地防控了各
类较大安全事故的发生。不断改善作业环境、降低职工劳动强度。加强监督检查劳动防护用品的发放和
使用，定期组织从事特殊工种的职工健康体检。公司为女员工特别是处于孕产期、哺乳期的女员工实行
特别保护。公司重视人才培养，实现员工与企业的共同成长。
3、以诚相待，追求双赢
公司以诚信守约、高质量产品、优质服务为供应商、经销商发展提供支持，切实保护供应商、客户
及消费者的权益。让每一个客户都信任，是公司在多年的发展中逐步形成的质量理念；让每一个客户都
信任，是企业的出发点又是落脚点。公司在经济活动中秉承诚实守信、公平公正的原则，积极构建和发
展与供应商、客户的战略合作伙伴关系，切实履行公司对供应商、对客户的社会责任。树立了良好的企
业形象。
4、发展循环经济和节能环保产业
公司报告期内共计环保投入 439.36 万元，缴纳环保税 14.611 万元。严格按照有关环保法规及相应
标准对粉尘、废气、废渣进行有效综合治理。公司致力于生产过程的低碳化和产品技术的低碳化，以节
能技术、节能工艺、节能方法生产节能产品。将废弃耐火材料加以回收利用，有利于环境建设。
5、积极参与社会公益事业
公司严格履行纳税人义务，依法纳税。报告期内，公司全年上缴税收达 9094.82 万元，对外捐赠
20 万元。公司发展也创造了较多的就业机会。积极参与社会公益事业，积极参加科教卫生、社区建设、
捐资助学、扶贫济困等社会公益活动。
35
北京利尔高温材料股份有限公司 2022 年半年度报告全文
第六节 重要事项
一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕
及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
□适用 不适用
公司报告期不存在由公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期
末超期未履行完毕的承诺事项。
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□适用 不适用
公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。
三、违规对外担保情况
□适用 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□是 否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□适用 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□适用 不适用
七、破产重整相关事项
□适用 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□适用 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼事项
适用 □不适用
36
北京利尔高温材料股份有限公司 2022 年半年度报告全文
是否
涉案金 诉讼(仲裁)
诉讼(仲裁) 形成 诉讼(仲裁)判决 披露日
额（万 诉讼(仲裁)进展 审理结果及 披露索引
基本情况 预计 执行情况 期
元） 影响
负债
河北省秦皇 根据青龙满族自
岛市中级人 治县德龙铸业开
民法院出具 发有限公司 2022
（2018）冀 年 2 月 18 日出具
03 民终 584 的《重整计划草
号民事判决 案》，我公司申报
本公司起诉
书，判决青 的债权总金额为 北京利尔高
青龙满族自
龙满族自治 650.62 万元（其 2018 年 温材料股份
治县德龙铸 2018 年 3 月 15 日已判
581.08 否 县德龙铸业 中本金 581.08 万 08 月 有限公司
业开发有限 决
开发有限公 元，利息 69.53 20 日 2018 年半年
公司买卖合
司支付我公 万元），减去以现 度报告
同纠纷一案
司货款 金支付的余额为
581.08 万元 491.69 万元，按
及利息。公 照 19.07 元/股进
司已全额计 行转股，转股份
提坏账准 额为 25.78 万
备。 股。
洛阳功能收到洛阳市中
级人民法院的《执行裁
定书》〔（2021）豫 03
执异 326 号〕、《协助执
行通知书》〔（2021）豫
03 执保 9 号之二〕、
《民事判决书》
〔（2021）豫 03 民初
93 号〕，中止对泛海控 2022 年 2 月
股名下北京丰台区房产 14 日，洛阳
的查封，另冻结泛海控 功能收到河
股持有的民生证券股份 南省高级人
本公司起诉
有限公司 266796.7330 民法院 关于全资子
泛海控股股
万股股权（不含之前已 （2021）豫 公司受让民
份有限公司 2021 年
冻结的 88666.67 万股 民终 1356 生证券股份
返还股份转 15,300 否 不适用 08 月
股权）。2022 年 1 月 27 号《民事裁 有限公司部
让支付价款 10 日
日，洛阳功能与泛海控 定书》，准 分股份的进
并赔偿相关
股经友好协商，就诉讼 许洛阳功能 展公告
损失一案
事项达成和解并签订 与泛海控股
《和解协议》，洛阳功 撤回上诉，
能已于 2022 年 1 月 27 本裁定为终
日当日全额收到泛海控 审裁定。
股安排的其他第三方以
银行电汇方式支付的
158,560,670 元，并依
照协议约定向河南省高
级人民法院提出撤回上
诉申请，并向洛阳中院
申请解除对泛海控股的
所有财产保全措施。
九、处罚及整改情况
□适用 不适用
37
北京利尔高温材料股份有限公司 2022 年半年度报告全文
十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□适用 不适用
十一、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
适用 □不适用
获批
关联 占同 可获
关联 的交 是否 关联 披
关联 关联 关联 关联 交易 类交 得的
关联 交易 易额 超过 交易 露 披露索
交易 交易 交易 交易 金额 易金 同类
关系 定价 度 获批 结算 日 引
方 类型 内容 价格 （万 额的 交易
原则 （万 额度 方式 期
元） 比例 市价
元）
《关于
2022 年
202 度日常
湖州
2 经营关
瑞联 同一
按市 年 联交易
信息 实际 采购 采购 市场 1,549 市场
场价 0.96% 5,000 否 月结 04 预计的
技术 控制 劳务 劳务 价 .36 价
格 月 公告》
有限 人
26 （公告
公司
日 编号：
2022-
014）
《关于
2022 年
马鞍 202 度日常
山瑞 2 经营关
同一
恒精 按市 年 联交易
实际 采购 采购 市场 1,297 市场
密制 场价 0.81% 6,000 否 月结 04 预计的
控制 货物 货物 价 .33 价
造有 格 月 公告》
人
限公 26 （公告
司 日 编号：
2022-
014）
《关于
2022 年
202 度日常
苏州
2 经营关
盛曼 同一
按市 年 联交易
特新 实际 采购 采购 市场 913.0 市场
场价 0.57% 4,000 否 月结 04 预计的
材料 控制 货物 货物 价 3 价
格 月 公告》
有限 人
26 （公告
公司
日 编号：
2022-
014）
苏州 202 《关于
易秩 2 2022 年
同一
创序 按市 年 度日常
实际 采购 采购 市场 1,315 市场
材料 场价 0.82% 5,000 否 月结 04 经营关
控制 货物 货物 价 .15 价
科技 格 月 联交易
人
有限 26 预计的
公司 日 公告》
38
北京利尔高温材料股份有限公司 2022 年半年度报告全文
（公告
编号：
2022-
014）
《关于
2022 年
202 度日常
义马
2 经营关
瑞辉 同一
按市 年 联交易
新材 实际 采购 采购 市场 市场
场价 183.1 0.11% 3,000 否 月结 04 预计的
料有 控制 货物 货物 价 价
格 月 公告》
限公 人
26 （公告
司
日 编号：
2022-
014）
《关于
2022 年
202 度日常
义马 2 经营关
同一 采购 采购
瑞能 按市 年 联交易
实际 货物 货物 市场 2,681 市场
化工 场价 1.67% 7,500 否 月结 04 预计的
控制 及劳 及劳 价 .6 价
有限 格 月 公告》
人 务 务
公司 26 （公告
日 编号：
2022-
014）
《关于
2022 年
上海
202 度日常
欧冶
间接 2 经营关
采购 同一 采购
采购 按市 年 联交易
信息 实际 货物 市场 2,829 市场
货物 场价 1.76% 9,000 否 月结 04 预计的
科技 控制 及劳 价 .29 价
及劳 格 月 公告》
有限 人 务
务 26 （公告
责任
日 编号：
公司
2022-
014）
《关于
2022 年
202 度日常
苏州
销售 销售 2 经营关
盛曼 同一
商品 商品 按市 年 联交易
特新 实际 市场 市场
及提 及提 场价 771.8 0.31% 2,150 否 月结 04 预计的
材料 控制 价 价
供劳 供劳 格 月 公告》
有限 人
务 务 26 （公告
公司
日 编号：
2022-
014）
《关于
2022 年
202
义马 度日常
2
瑞辉 同一 经营关
按市 年
新材 实际 销售 销售 市场 396.2 市场 联交易
场价 0.16% 600 否 月结 04
料有 控制 商品 商品 价 6 价 预计的
格 月
限公 人 公告》
26
司 （公告
日
编号：
2022-
39
北京利尔高温材料股份有限公司 2022 年半年度报告全文
014）
11,93 42,25
合计 -- -- -- -- -- -- -- --
6.92 0
大额销货退回的详细情况 无
按类别对本期将发生的日常关联
交易进行总金额预计的，在报告 无
期内的实际履行情况（如有）
交易价格与市场参考价格差异较
不适用
大的原因（如适用）
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□适用 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□适用 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
适用 □不适用
是否存在非经营性关联债权债务往来
□是 否
公司报告期不存在非经营性关联债权债务往来。
5、与存在关联关系的财务公司的往来情况
□适用 不适用
公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况
□适用 不适用
公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
7、其他重大关联交易
□适用 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
40
北京利尔高温材料股份有限公司 2022 年半年度报告全文
十二、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1） 托管情况
□适用 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2） 承包情况
□适用 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3） 租赁情况
□适用 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
□适用 不适用
公司报告期不存在重大担保情况。
3、委托理财
适用 □不适用
单位：万元
委托理财的资金 逾期未收回的金 逾期未收回理财
具体类型 委托理财发生额 未到期余额
来源 额 已计提减值金额
银行理财产品 自有资金 451,409,101.03 301,014,558.77 0 0
合计 451,409,101.03 301,014,558.77 0 0
单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况
□适用 不适用
委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□适用 不适用
4、其他重大合同
□适用 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十三、其他重大事项的说明
适用 □不适用
41
北京利尔高温材料股份有限公司 2022 年半年度报告全文
1、公司于 2021 年 3 月 4 日召开第四届董事会第二十三次会议审议通过了《关于公司符合非公开发
行 A 股股票条件的议案》、《关于公司 2021 年度非公开发行 A 股股票方案的议案》等相关事宜。公司
拟非公开发行不超过 8,829 万股（含本数），赵继增先生以现金方式认购本次发行的全部股票。该事项
已经 2021 年 3 月 22 日召开的 2021 年第一次临时股东大会审议通过。公司于 2021 年 8 月 16 日在召开
第五届董事会第二次会议审议通过了《关于调整公司 2021 年度非公开发行 A 股股票方案的议案》，对
公司非公开发行股票方案中的“定价基准日、发行价格和定价原则”、“发行数量”、“募集资金数量
和用途”进行调整修订。调整后本次发行的股票数量不超过 8,000 万股（含本数），发行价格为 3.32
元/股，本次发行募集资金总额预计不超过 26,560 万元（含本数）。该调整事项已经公司 2021 年第三
次临时股东大会审议通过。公司本次非公开发行股票申请于 2021 年 9 月 28 日获得中国证监会受理。公
司 2022 年 3 月 3 日召开第五届董事会第六次会议审议通过了《关于撤回公司非公开发行 A 股股票申请
文件的议案》，同意撤回非公开发行 A 股股票申请文件。2022 年 3 月 7 日，公司收到中国证监会出具
的《中国证监会行政许可申请终止审查通知书》（[2022]18 号）。
2、公司全资子洛阳功能与泛海控股股份有限公司（以下简称“泛海控股”）于 2020 年 12 月 30
日签署了《股份转让意向协议》，并依照协议规定全额支付股份转让价款 1.53 亿元，但泛海控股未在
约定时间与洛阳功能签署正式股份转让协议，也未完成股份的交割。洛阳功能向泛海控股发出《公函》，
泛海控股亦未在收到洛阳功能要求履约书面通知起 30 日内纠正其违约行为。基于此，洛阳功能向洛阳
市中级人民法院提起诉讼，请求法院判令泛海控股返还股份转让支付价款并赔偿相关损失，同时对泛海
控股的部分财产进行了保全工作。2022 年 1 月 27 日，洛阳功能与泛海控股经友好协商，就诉讼事项达
成和解并签订《和解协议》，洛阳功能已于 2022 年 1 月 27 日当日全额收到泛海控股安排的其他第三方
以银行电汇方式支付的 158,560,670 元，并依照协议约定向河南省高级人民法院提出撤回上诉申请，并
向洛阳中院申请解除对泛海控股的所有财产保全措施。2022 年 2 月 14 日，洛阳功能收到河南省高级人
民法院（2021）豫民终 1356 号《民事裁定书》，准许洛阳功能与泛海控股撤回上诉，本裁定为终审裁
定。至此，本次诉讼已完结。
3、公司于 2021 年 11 月 29 日召开的第五届董事会第五次会议审议通过了《关于收购武汉威林科技
股份有限公司股权的议案》，公司于 2021 年 11 月 29 日与武汉威林科技股份有限公司（以下简称“威
林科技”）27 名股东签署《股份转让协议》，收购其持有的威林科技 43.5359%股权，股权转让价款为
人民币 50,909,449.50 元。自 2021 年 12 月 7 日至 2022 年 1 月 7 日期间，公司在全国中小企业股份转
让系统通过大宗交易及竞价方式已全部完成上述股权转让。同时，为更好保护中小投资者利益，公司以
同等价格条件通过竞价方式受让威 林科技 144,750 股股份。报告期末，公司总计持有威林科技
18,792,900 股，占威林科技总股本的 43.87%，公司成为威林科技第一大股东与控股股东，公司实际控
制人赵继增成为威林科技实际控制人，威林科技成为公司控股子公司。
4、公司于 2020 年 10 月 29 日召开第四届董事会第二十二次会议、于 2020 年 11 月 16 日召开公司
2020 年第二次临时股东大会，审议通过了《关于〈北京利尔第一期员工持股计划（草案）及摘要〉的
议案》、《关于〈北京利尔第一期员工持股计划管理办法〉的议案》、《关于提请股东大会授权董事会
全权办理员工持股计划相关事项的议案》，同意公司实施第一期员工持股计划并授权董事会办理员工持
股计划的设立、变更等相关事宜。于 2021 年 3 月 15 日召开第四届董事会第二十四次会议、于 2021 年
5 月 19 日召开第四届董事会第二十七次会议对员工持股计划部分要素进行了变更及调整。根据中国证
监会《关于上市公司实施员工持股计划试点的指导意见》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第
1 号——主板上市公司规范运作》等相关规定，公司本次员工持股计划股票锁定期于 2022 年 5 月 27 日
届满。员工持股计划锁定期结束后、存续期内，管理委员会根据持有人会议的授权，应于员工持股计划
解锁日后于存续期内择机出售相应的标的股票，由持有人会议决定是否对本员工持股计划所对应的收益
进行分配。
42
北京利尔高温材料股份有限公司 2022 年半年度报告全文
5、公司于 2022 年 5 月 26 日召开第五届董事会第九次会议审议通过了《关于公司符合非公开发行 A
股股票条件的议案》、《关于公司 2022 年度非公开发行 A 股股票方案的议案》等相关事宜。公司拟非
公开发行股票数量不超过 25,000 万股（含本数），赵继增先生以现金方式认购本次发行的全部股票。
该事项已经 2022 年 6 月 13 日召开的 2022 年第一次临时股东大会审议通过。
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 3 号——行业信息披露》中的非金属建材相关业的披露要求
十四、公司子公司重大事项
□适用 不适用
43
北京利尔高温材料股份有限公司 2022 年半年度报告全文
第七节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积金转
数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例
股
一、有限 - -
348,624, 306,744,
售条件股 29.28% 41,879,9 41,879,9 25.77%
172 173
份 99 99
1、国
家持股
2、国
有法人持
股
3、其 - -
348,624, 306,744,
他内资持 29.28% 41,879,9 41,879,9 25.77%
172 173
股 99 99
其
中：境内
法人持股
境内 - -
348,624, 306,744,
自然人持 29.28% 41,879,9 41,879,9 25.77%
172 173
股 99 99
4、外
资持股
其
中：境外
法人持股
境外
自然人持
股
二、无限
841,866, 41,879,9 41,879,9 883,746,
售条件股 70.72% 74.23%
667 99 99 666
份
1、人
841,866, 41,879,9 41,879,9 883,746,
民币普通 70.72% 74.23%
667 99 99 666
股
2、境
内上市的
外资股
3、境
外上市的
外资股
4、其
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北京利尔高温材料股份有限公司 2022 年半年度报告全文
他
三、股份 1,190,49 1,190,49
100.00% 100.00%
总数 0,839 0,839
股份变动的原因
适用 □不适用
1、报告期内，首次公开发行前已发行股份共 58,777,395 股解除限售，于 2022 年 5 月 13 日上市流通。
2、高管锁定股。
股份变动的批准情况
□适用 不适用
股份变动的过户情况
□适用 不适用
股份回购的实施进展情况
□适用 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□适用 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□适用 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 不适用
2、限售股份变动情况
适用 □不适用
单位：股
本期解除限售 本期增加限售
股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期
股数 股数
2022 年
4 月 23 日-
2024 年
首发前限售 4 月 22 日每
赵继增 215,387,904 215,387,904 股、高管锁定 年解除锁定的
股 股份数为本人
上市时所持有
公司股份的
9%。
2022 年
4 月 23 日-
2028
首发前限售 年 4 月 22 日
牛俊高 41,896,018 17,319,506 24,576,512 股、高管锁定 每年解除锁定
股 的股份数为本
人上市时所持
有公司股份的
6%。
2022 年
4 月 23 日-
赵世杰 9,669,440 1,450,416.00 8,219,024 首发前限售股
2028
年 4 月 22 日
45
北京利尔高温材料股份有限公司 2022 年半年度报告全文
每年解除锁定
的股份数为本
人上市时所持
有公司股份的
6%。
2022 年
4 月 23 日-
2028
年 4 月 22 日
郝不景 9,953,832 1,493,075 8,460,757 首发前限售股 每年解除锁定
的股份数为本
人上市时所持
有公司股份的
6%。
2022 年
4 月 23 日-
2028
年 4 月 22 日
寇志奇 3,317,945 497,691 2,820,254 首发前限售股 每年解除锁定
的股份数为本
人上市时所持
有公司股份的
6%。
2022 年
4 月 23 日-
2028
年 4 月 22 日
张建超 5,593,115 838,966 4,754,149 首发前限售股 每年解除锁定
的股份数为本
人上市时所持
有公司股份的
6%。
2022 年
4 月 23 日-
2028
首发前限售 年 4 月 22 日
汪正峰 12,134,196 5,687,905 6,446,291 股、高管锁定 每年解除锁定
股 的股份数为本
人上市时所持
有公司股份的
6%。
2022 年
4 月 23 日-
2028
年 4 月 22 日
何会敏 2,654,349 398,153 2,256,196 首发前限售股 每年解除锁定
的股份数为本
人上市时所持
有公司股份的
6%。
2022 年
4 月 23 日-
2028
首发前限售
年 4 月 22 日
谭兴无 5,024,316 408,227 4,616,089 股、类高管锁
每年解除锁定
定股
的股份数为本
人上市时所持
有公司股份的
46
北京利尔高温材料股份有限公司 2022 年半年度报告全文
6%。
2022 年
4 月 23 日-
2028
首发前限售 年 4 月 22 日
李洪波 5,390,092 5,390,092 股、高管锁定 每年解除锁定
股 的股份数为本
人上市时所持
有公司股份的
6%。
2022 年
4 月 23 日-
2028
年 4 月 22 日
戴蓝 108,427 108,427 首发前限售股 每年解除锁定
的股份数为本
人上市时所持
有公司股份的
6%。
2022 年
4 月 23 日-
2028
年 4 月 22 日
周磊 1,516,776 227,516 1,289,260 首发前限售股 每年解除锁定
的股份数为本
人上市时所持
有公司股份的
6%。
2022 年
4 月 23 日-
2031 年
4 月 22 日每
毛晓刚 4,123,736 426,592 3,697,144 首发前限售股 年解除锁定的
股份数为本人
上市时所持有
公司股份的
6%。
2022 年
4 月 23 日-
2031 年
4 月 22 日每
王建勇 3,436,446 355,494 3,080,952 首发前限售股 年解除锁定的
股份数为本人
上市时所持有
公司股份的
6%。
2022 年
4 月 23 日-
2031 年
4 月 22 日每
刘建岭 2,474,249 255,955 2,218,294 首发前限售股 年解除锁定的
股份数为本人
上市时所持有
公司股份的
6%。
2022 年
杜宛莹 1,924,412 199,076 1,725,336 首发前限售股
4 月 23 日-
47
北京利尔高温材料股份有限公司 2022 年半年度报告全文
2031 年
4 月 22 日每
年解除锁定的
股份数为本人
上市时所持有
公司股份的
6%。
2022 年
4 月 23 日-
2031 年
4 月 22 日每
韩峰 1,099,662 113,758 985,904 首发前限售股 年解除锁定的
股份数为本人
上市时所持有
公司股份的
6%。
2022 年
4 月 23 日-
2028
年 4 月 22 日
丰文祥 3,886,748 583,010 3,303,738 首发前限售股 每年解除锁定
的股份数为本
人上市时所持
有公司股份的
6%。
2022 年 4 月
23 日-2023
年 4 月 22 日
每年解除锁定
张广智 7,323,180 6,590,862 732,318 首发前限售股
的股份数为本
人上市时所持
有公司股份的
9%。
2022 年 4 月
23 日-2023
年 4 月 22 日
每年解除锁定
李苗春 5,593,105 5,033,797 559,308 首发前限售股
的股份数为本
人上市时所持
有公司股份的
9%。
赵伟 6,020,374 6,020,374 高管锁定股 不适用
高耸 95,850 95,850 高管锁定股 不适用
合计 348,624,172 41,879,999 0 306,744,173 -- --
二、证券发行与上市情况
□适用 不适用
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末普通股股东总 报告期末表决权恢复的优先股股东总
63,401 0
数 数（如有）（参见注 8）
48
北京利尔高温材料股份有限公司 2022 年半年度报告全文
持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况
持有有限 持有无限 质押、标记或冻结情况
报告期末 报告期内
售条件的 售条件的
股东名称 股东性质 持股比例 持有的普 增减变动
普通股数 普通股数 股份状态 数量
通股数量 情况
量 量
境内自然 287,183,8 215,387,9 71,795,96 65,000,00
赵继增 24.12% 质押
人 72 04 8 0
境内自然 41,896,01 24,576,51 17,319,50
牛俊高 3.52%
人 8 2 6
境内自然 36,034,37 35,302,05
张广智 3.03% 732,318
人 6 8
境内自然 26,659,68 26,100,37
李苗春 2.24% 559,308
人 6 8
北京利尔
高温材料
股份有限 23,600,00 23,600,00
其他 1.98% 0
公司－第 0 0
一期员工
持股计划
境内自然 17,773,60
赵世杰 1.49% 8,219,024 9,554,576
人 0
境内自然 15,926,13
郝不景 1.34% 8,460,757 7,465,379
人 6
境内自然 13,479,49 13,479,49
程国安 1.13% 0
人 1 1
境内自然 12,134,19
汪正峰 1.02% 6,446,291 5,687,905
人 6
境内自然 11,338,06 11,338,06
李雅君 0.95% 0
人 1 1
战略投资者或一般法人
因配售新股成为前 10 名
无
普通股股东的情况（如
有）（参见注 3）
上述股东关联关系或一
无
致行动的说明
上述股东涉及委托/受托
表决权、放弃表决权情 无
况的说明
前 10 名股东中存在回购
专户的特别说明（如有） 无
（参见注 11）
前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件普通股股份数量
股份种类 数量
人民币普 71,795,96
赵继增 71,795,968
通股 8
人民币普 35,302,05
张广智 35,302,058
通股 8
人民币普 26,100,37
李苗春 26,100,378
通股 8
北京利尔高温材料股份
人民币普 23,600,00
有限公司－第一期员工 23,600,000
通股 0
持股计划
牛俊高 17,319,506 人民币普 17,319,50
49
北京利尔高温材料股份有限公司 2022 年半年度报告全文
通股 6
人民币普 13,479,49
程国安 13,479,491
通股 1
人民币普 11,338,06
李雅君 11,338,061
通股 1
人民币普
赵世杰 9,554,576 9,554,576
通股
人民币普
李胜男 7,930,100 7,930,100
通股
人民币普
郝不景 7,465,379 7,465,379
通股
前 10 名无限售条件普通
股股东之间，以及前 10
名无限售条件普通股股
无
东和前 10 名普通股股东
之间关联关系或一致行
动的说明
前 10 名普通股股东参与
股东程国安通过普通证券账户持有公司股票 0 股，通过信用账户持有公司股票 13,479,491
融资融券业务情况说明
股。
（如有）（参见注 4）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□是 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、董事、监事和高级管理人员持股变动
□适用 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见 2021 年年报。
五、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□适用 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□适用 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
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北京利尔高温材料股份有限公司 2022 年半年度报告全文
第八节 优先股相关情况
□适用 不适用
报告期公司不存在优先股。
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第九节 债券相关情况
□适用 不适用
52
北京利尔高温材料股份有限公司 2022 年半年度报告全文
第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□是 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：北京利尔高温材料股份有限公司
2022 年 06 月 30 日
单位：元
项目 2022 年 6 月 30 日 2022 年 1 月 1 日
流动资产：
货币资金 481,013,714.98 477,852,940.37
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 535,490,172.46 315,116,450.31
衍生金融资产
应收票据 332,581,015.64 326,752,210.58
应收账款 2,089,432,817.07 1,553,371,457.80
应收款项融资 618,400,964.33 650,407,717.40
预付款项 202,543,523.60 247,622,790.94
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 75,402,309.67 210,149,307.13
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 1,185,263,086.15 1,186,787,963.15
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 316,025.56 54,836,590.96
流动资产合计 5,520,443,629.46 5,022,897,428.64
非流动资产：
53
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发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 85,155,679.40 85,155,679.40
其他权益工具投资
其他非流动金融资产 4,200,000.00 4,200,000.00
投资性房地产
固定资产 903,707,011.59 898,678,608.07
在建工程 123,116,850.52 59,425,240.29
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 30,574,119.92 32,545,016.60
无形资产 511,854,509.09 491,407,368.17
开发支出
商誉
长期待摊费用 14,576,055.40 15,862,616.71
递延所得税资产 68,036,855.54 70,900,227.68
其他非流动资产 114,521,033.82 147,477,406.20
非流动资产合计 1,855,742,115.28 1,805,652,163.12
资产总计 7,376,185,744.74 6,828,549,591.76
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 1,229,537,556.04 1,020,547,706.74
应付账款 890,805,814.30 762,588,605.59
预收款项
合同负债 73,609,169.02 56,384,375.97
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 33,417,160.22 29,975,189.64
应交税费 44,205,416.66 66,973,071.01
其他应付款 23,323,951.60 22,211,959.97
其中：应付利息
应付股利 44,000.00 44,000.00
应付手续费及佣金
应付分保账款
54
北京利尔高温材料股份有限公司 2022 年半年度报告全文
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 3,018,343.92 101,113,621.70
其他流动负债 79,952,010.01 80,441,279.73
流动负债合计 2,377,869,421.77 2,140,235,810.35
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债 4,345,160.79 5,840,018.69
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 43,777,628.29 44,146,304.77
递延所得税负债 16,967,885.87 11,176,830.12
其他非流动负债
非流动负债合计 65,090,674.95 61,163,153.58
负债合计 2,442,960,096.72 2,201,398,963.93
所有者权益：
股本 1,190,490,839.00 1,190,490,839.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 991,336,827.06 991,336,827.06
减：库存股
其他综合收益 -2,400,504.69 -1,992,052.51
专项储备 4,198,392.00 3,968,068.63
盈余公积 216,844,957.31 216,844,957.31
一般风险准备
未分配利润 2,439,379,682.36 2,216,927,764.94
归属于母公司所有者权益合计 4,839,850,193.04 4,617,576,404.43
少数股东权益 93,375,454.98 9,574,223.40
所有者权益合计 4,933,225,648.02 4,627,150,627.83
负债和所有者权益总计 7,376,185,744.74 6,828,549,591.76
法定代表人：赵继增 主管会计工作负责人：郭鑫 会计机构负责人：郭鑫
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 2022 年 6 月 30 日 2022 年 1 月 1 日
流动资产：
货币资金 258,698,589.10 294,869,364.50
交易性金融资产 301,014,558.77 73,891,428.59
衍生金融资产
应收票据 369,086,164.64 470,954,359.05
55
北京利尔高温材料股份有限公司 2022 年半年度报告全文
应收账款 1,297,556,210.23 1,023,154,721.24
应收款项融资 85,567,025.67 131,113,136.70
预付款项 44,861,714.01 44,194,659.06
其他应收款 720,506,667.64 732,506,347.44
其中：应收利息
应收股利
存货 260,025,366.09 284,589,613.49
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 6,492,703.96
流动资产合计 3,337,316,296.15 3,061,766,334.03
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 2,283,008,532.84 2,231,703,915.84
其他权益工具投资
其他非流动金融资产 4,200,000.00 4,200,000.00
投资性房地产
固定资产 103,682,589.02 109,873,534.75
在建工程 3,521,031.05 4,189,117.37
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 30,574,119.92 32,545,016.60
无形资产 6,094,450.94 6,268,743.02
开发支出
商誉
长期待摊费用 19,769.02 1,080,197.62
递延所得税资产 23,609,536.18 24,264,442.09
其他非流动资产 40,927,887.00
非流动资产合计 2,454,710,028.97 2,455,052,854.29
资产总计 5,792,026,325.12 5,516,819,188.32
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 804,326,120.98 783,937,089.82
应付账款 677,780,371.82 497,103,491.34
预收款项
合同负债 13,662,966.74 5,269,825.57
应付职工薪酬 8,319,434.98 8,319,434.98
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应交税费 4,582,383.66 3,730,640.59
其他应付款 123,325,993.05 21,940,194.84
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 3,018,343.92 101,113,621.70
其他流动负债 39,003,658.73 51,481,150.56
流动负债合计 1,674,019,273.88 1,472,895,449.40
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债 4,345,160.79 5,840,018.69
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债 76,238.82 13,714.29
其他非流动负债
非流动负债合计 4,421,399.61 5,853,732.98
负债合计 1,678,440,673.49 1,478,749,182.38
所有者权益：
股本 1,190,490,839.00 1,190,490,839.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 988,246,188.72 988,246,188.72
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 216,514,267.08 216,514,267.08
未分配利润 1,718,334,356.83 1,642,818,711.14
所有者权益合计 4,113,585,651.63 4,038,070,005.94
负债和所有者权益总计 5,792,026,325.12 5,516,819,188.32
3、合并利润表
单位：元
项目 2022 年半年度 2021 年半年度
一、营业总收入 2,503,962,464.83 2,490,659,053.25
其中：营业收入 2,503,962,464.83 2,490,659,053.25
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 2,270,141,600.90 2,203,372,145.93
57
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其中：营业成本 2,002,494,455.78 1,963,172,205.68
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 15,774,963.78 17,022,917.58
销售费用 34,024,015.14 17,356,596.60
管理费用 70,674,697.35 70,111,824.84
研发费用 156,666,637.60 129,427,044.26
财务费用 -9,493,168.75 6,281,556.97
其中：利息费用 585,268.26 5,809,176.05
利息收入 2,830,596.65 2,599,690.86
加：其他收益 10,537,615.23 10,518,189.74
投资收益（损失以“－”号填
-3,623,535.87 4,916,388.04
列）
其中：对联营企业和合营
1,255,318.52
企业的投资收益
以摊余成本计量的
金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
净敞口套期收益（损失以
“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以
1,175,584.50 2,564,563.00
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号
-27,821,830.94 -30,227,715.10
填列）
资产减值损失（损失以“-”号
5,798,095.12 2,009,827.08
填列）
资产处置收益（损失以“-”号
-46,221.10 468,204.65
填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填
219,840,570.87 277,536,364.73
列）
加：营业外收入 17,127,691.49 352,533.02
减：营业外支出 959,915.22 1,266,885.92
四、利润总额（亏损总额以“－”号
236,008,347.14 276,622,011.83
填列）
减：所得税费用 12,685,849.74 35,403,718.00
五、净利润（净亏损以“－”号填
223,322,497.40 241,218,293.83
列）
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以
223,322,497.40 241,218,293.83
“－”号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以
58
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“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润 222,451,917.42 240,448,472.89
2.少数股东损益 870,579.98 769,820.94
六、其他综合收益的税后净额 -574,370.98 1,210,148.82
归属母公司所有者的其他综合收益
-574,370.98 1,210,148.82
的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划变动
额
2.权益法下不能转损益的其他
综合收益
3.其他权益工具投资公允价值
变动
4.企业自身信用风险公允价值
变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综
-574,370.98 1,210,148.82
合收益
1.权益法下可转损益的其他综
合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综
合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额 -574,370.98 1,210,148.82
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 222,748,126.42 242,428,442.65
归属于母公司所有者的综合收益总
221,877,546.44 241,658,621.71
额
归属于少数股东的综合收益总额 870,579.98 769,820.94
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.1869 0.2020
（二）稀释每股收益 0.1869 0.2020
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：赵继增 主管会计工作负责人：郭鑫 会计机构负责人：郭鑫
4、母公司利润表
单位：元
项目 2022 年半年度 2021 年半年度
一、营业收入 1,307,426,091.98 1,337,666,468.40
减：营业成本 1,144,870,425.69 1,166,387,371.37
税金及附加 2,331,454.39 2,899,665.23
销售费用 16,466,620.82 3,900,756.59
管理费用 21,377,703.56 21,991,397.37
研发费用 51,543,757.75 84,018,212.73
财务费用 -8,290,476.42 4,650,856.37
59
北京利尔高温材料股份有限公司 2022 年半年度报告全文
其中：利息费用 585,268.26 3,622,168.78
利息收入 1,324,640.83 -1,542,346.48
加：其他收益
投资收益（损失以“－”号填
-19,556.31 70,115,135.78
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
以摊余成本计量的金
融资产终止确认收益（损失以“-”号
填列）
净敞口套期收益（损失以
“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以
1,536,507.09 2,527,822.74
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号
-5,577,849.35
填列）
资产减值损失（损失以“-”号
-3,428,144.28
填列）
资产处置收益（损失以“-”号
-17,665.91 164,629.33
填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填
77,197,746.78 121,047,947.24
列）
加：营业外收入 162,000.00 222,200.00
减：营业外支出 29,632.16 464,964.46
三、利润总额（亏损总额以“－”号
77,330,114.62 120,805,182.78
填列）
减：所得税费用 1,814,468.93 2,832,156.11
四、净利润（净亏损以“－”号填
75,515,645.69 117,973,026.67
列）
（一）持续经营净利润（净亏损以
75,515,645.69 117,973,026.67
“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划变动
额
2.权益法下不能转损益的其他
综合收益
3.其他权益工具投资公允价值
变动
4.企业自身信用风险公允价值
变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综
合收益
1.权益法下可转损益的其他综
合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综
合收益的金额
60
北京利尔高温材料股份有限公司 2022 年半年度报告全文
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额 75,515,645.69 117,973,026.67
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
项目 2022 年半年度 2021 年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 2,094,455,192.09 1,313,742,919.35
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 23,478,908.95 12,973,765.66
收到其他与经营活动有关的现金 118,626,515.51 237,444,207.79
经营活动现金流入小计 2,236,560,616.55 1,564,160,892.80
购买商品、接受劳务支付的现金 1,730,989,884.91 1,291,533,738.51
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 125,930,161.97 120,726,864.66
支付的各项税费 90,948,188.63 138,411,916.99
支付其他与经营活动有关的现金 245,971,700.26 128,166,865.50
经营活动现金流出小计 2,193,839,935.77 1,678,839,385.66
经营活动产生的现金流量净额 42,720,680.78 -114,678,492.86
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 902,851,914.41 952,536,050.06
取得投资收益收到的现金 7,518,571.00 5,496,583.83
处置固定资产、无形资产和其他长
52,699.12
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 168,200,163.08
投资活动现金流入小计 1,078,623,347.61 958,032,633.89
购建固定资产、无形资产和其他长
4,785,126.79 12,309,808.18
期资产支付的现金
投资支付的现金 1,153,223,030.00 959,455,827.05
61
北京利尔高温材料股份有限公司 2022 年半年度报告全文
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 109,866.94
投资活动现金流出小计 1,158,118,023.73 971,765,635.23
投资活动产生的现金流量净额 -79,494,676.12 -13,733,001.34
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收
到的现金
取得借款收到的现金 54,019,708.67
收到其他与筹资活动有关的现金 160,000,000.00 144,908,111.11
筹资活动现金流入小计 160,000,000.00 198,927,819.78
偿还债务支付的现金 98,098,930.73 21,974,560.69
分配股利、利润或偿付利息支付的
1,779,615.38
现金
其中：子公司支付给少数股东的股
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 52,222,391.88
筹资活动现金流出小计 150,321,322.61 23,754,176.07
筹资活动产生的现金流量净额 9,678,677.39 175,173,643.71
四、汇率变动对现金及现金等价物的
1,165,770.65 -381,224.18
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -25,929,547.30 46,380,925.33
加：期初现金及现金等价物余额 193,772,006.67 143,120,585.37
六、期末现金及现金等价物余额 167,842,459.37 189,501,510.70
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 2022 年半年度 2021 年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 911,129,688.65 688,489,041.36
收到的税费返还 4,437,041.78 6,885,272.81
收到其他与经营活动有关的现金 835,406,601.89 579,141,995.86
经营活动现金流入小计 1,750,973,332.32 1,274,516,310.03
购买商品、接受劳务支付的现金 881,181,034.30 617,238,561.74
支付给职工以及为职工支付的现金 15,253,378.70 17,252,852.03
支付的各项税费 28,196,711.54 32,926,670.11
支付其他与经营活动有关的现金 490,477,078.43 638,288,832.51
经营活动现金流出小计 1,415,108,202.97 1,305,706,916.39
经营活动产生的现金流量净额 335,865,129.35 -31,190,606.36
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 870,851,914.41
取得投资收益收到的现金 463,585.12 874,900,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长
11,147,626.80
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 871,315,499.53 886,047,626.80
购建固定资产、无形资产和其他长
期资产支付的现金
投资支付的现金 1,121,223,030.00 859,510,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的
62
北京利尔高温材料股份有限公司 2022 年半年度报告全文
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 1,121,223,030.00 859,510,000.00
投资活动产生的现金流量净额 -249,907,530.47 26,537,626.80
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 47,628,850.00
收到其他与筹资活动有关的现金 100,536,000.00
筹资活动现金流入小计 148,164,850.00
偿还债务支付的现金 98,000,000.00 14,709,880.00
分配股利、利润或偿付利息支付的
875,000.00
现金
支付其他与筹资活动有关的现金 100,148,208.00
筹资活动现金流出小计 98,000,000.00 115,733,088.00
筹资活动产生的现金流量净额 -98,000,000.00 32,431,762.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的
1,050,102.74 -300,226.66
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -10,992,298.38 27,478,555.78
加：期初现金及现金等价物余额 74,598,326.12 70,183,836.91
六、期末现金及现金等价物余额 63,606,027.74 97,662,392.69
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2022 年半年度
归属于母公司所有者权益 所
少
其他权益工具 其 一 有
减 未 数
项目 资 他 专 盈 般 者
： 分 股
股 优 永 本 综 项 余 风 其 小 权
库 配 东
本 其 公 合 储 公 险 他 计 益
先 续 存 利 权
他 积 收 备 积 准 合
股 债 股 润 益
益 备 计
1,1 2,2 4,6 4,6
991 - 216
90, 3,9 16, 17, 9,5 27,
,33 1,9 ,84
一、上年期 490 68, 927 576 74, 150
6,8 92, 4,9
末余额 ,83 068 ,76 ,40 223 ,62
27. 052 57.
9.0 .63 4.9 4.4 .40 7.8
06 .51 31
0 4 3 3
加：会
计政策变更
前
期差错更正
同
一控制下企
业合并
其
他
1,1 991 - 216 2,2 4,6 4,6
3,9 9,5
90, ,33 1,9 ,84 16, 17, 27,
二、本年期 68, 74,
490 6,8 92, 4,9 927 576 150
初余额 068 223
,83 27. 052 57. ,76 ,40 ,62
.63 .40
9.0 06 .51 31 4.9 4.4 7.8
63
北京利尔高温材料股份有限公司 2022 年半年度报告全文
0 4 3 3
三、本期增 - 222 222 83, 306
230
减变动金额 408 ,45 ,27 801 ,07
,32
（减少以 ,45 1,9 3,7 ,23 5,0
3.3
“－”号填 2.1 17. 88. 1.5 20.
7
列） 8 42 61 8 19
- 222 222 83, 305
408 ,45 ,04 801 ,84
（一）综合
,45 1,9 3,4 ,23 4,6
收益总额
2.1 17. 65. 1.5 96.
8 42 24 8 82
（二）所有
0.0 0.0
者投入和减
0 0
少资本
1．所有者
投入的普通
股
2．其他权
益工具持有
者投入资本
3．股份支
付计入所有
者权益的金
额
4．其他
（三）利润 0.0 0.0
分配 0 0
1．提取盈
余公积
2．提取一
般风险准备
3．对所有
0.0
者（或股
0
东）的分配
4．其他
（四）所有
者权益内部
结转
1．资本公
积转增资本
（或股本）
2．盈余公
积转增资本
（或股本）
3．盈余公
积弥补亏损
4．设定受
益计划变动
额结转留存
收益
5．其他综
合收益结转
64
北京利尔高温材料股份有限公司 2022 年半年度报告全文
留存收益
6．其他
230 230 230
（五）专项 ,32 ,32 ,32
储备 3.3 3.3 3.3
7 7 7
440 440 440
1．本期提 ,55 ,55 ,55
取 3.6 3.6 3.6
4 4 4
210 210 210
2．本期使 ,23 ,23 ,23
用 0.2 0.2 0.2
7 7 7
（六）其他
1,1 2,4 4,8 4,9
991 - 216 93,
90, 4,1 39, 39, 33,
,33 2,4 ,84 375
四、本期期 490 98, 379 850 225
6,8 00, 4,9 ,45
末余额 ,83 392 ,68 ,19 ,64
27. 504 57. 4.9
9.0 .00 2.3 3.0 8.0
06 .69 31 8
0 6 4 2
上年金额
单位：元
2021 年半年度
归属于母公司所有者权益 所
少
其他权益工具 其 一 有
减 未 数
项目 资 他 专 盈 般 者
： 分 股
股 优 永 本 综 项 余 风 其 小 权
其 库 配 东
本 先 续 公 合 储 公 险 他 计 益
他 存 利 权
股 债 积 收 备 积 准 合
股 润 益
益 备 计
1,1 1,8 4,1 4,1
987 96, - 203
90, 3,5 32, 19, 9,6 28,
,61 694 1,8 ,24
一、上年期 490 61, 770 160 92, 852
6,9 ,22 26, 0,6
末余额 ,83 681 ,37 ,21 311 ,53
92. 8.6 133 93.
9.0 .75 5.5 8.9 .77 0.7
02 6 .71 00
0 5 5 2
加：会 0.0 0.0
计政策变更 0 0
前 0.0 0.0
期差错更正 0 0
同
0.0
一控制下企
0
业合并
其 0.0 0.0
他 0 0
1,1 1,8 4,1 4,1
987 96, - 203
90, 3,5 32, 19, 9,6 28,
,61 694 1,8 ,24
二、本年期 490 61, 770 160 92, 852
6,9 ,22 26, 0,6
初余额 ,83 681 ,37 ,21 311 ,53
92. 8.6 133 93.
9.0 .75 5.5 8.9 .77 0.7
02 6 .71 00
0 5 5 2
三、本期增 3,7 - 1,2 273 240 342 - 341
65
北京利尔高温材料股份有限公司 2022 年半年度报告全文
减变动金额 19, 96, 10, ,78 ,44 ,34 360 ,98
（减少以 835 694 148 9.0 8,4 6,4 ,94 5,5
“－”号填 .04 ,22 .82 8 72. 74. 8.2 26.
列） 8.6 89 49 9 20
6
240 241 242
1,2 769
,44 ,65 ,42
（一）综合 10, ,82
8,4 8,6 8,4
收益总额 148 0.9
72. 21. 42.
.82 4
89 71 65
-
100 100
3,7 96,
（二）所有 ,41 ,41
19, 694 0.0
者投入和减 4,0 4,0
835 ,22 0
少资本 63. 63.
.04 8.6
70 70
6
1．所有者
投入的普通
股
2．其他权
益工具持有
者投入资本
3．股份支
付计入所有
者权益的金
额
-
100 100
3,7 96,
,41 ,41
19, 694
4．其他 4,0 4,0
835 ,22
63. 63.
.04 8.6
70 70
6
- -
1,1 1,1
（三）利润 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0
30, 30,
分配 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
769 769
.23 .23
1．提取盈 0.0 0.0
余公积 0 0
2．提取一 0.0 0.0
般风险准备 0 0
- -
3．对所有 1,1 1,1
0.0
者（或股 30, 30,
0
东）的分配 769 769
.23 .23
4．其他
（四）所有
0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0
者权益内部
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
结转
1．资本公
积转增资本
（或股本）
2．盈余公
积转增资本
66
北京利尔高温材料股份有限公司 2022 年半年度报告全文
（或股本）
3．盈余公
积弥补亏损
4．设定受
益计划变动
额结转留存
收益
5．其他综
合收益结转
留存收益
6．其他
273 273 273
（五）专项 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 ,78 0.0 0.0 ,78 0.0 ,78
储备 0 0 0 0 0 0 0 9.0 0 0 9.0 0 9.0
8 8 8
565 565 565
1．本期提 ,59 ,59 ,59
取 3.3 3.3 3.3
2 2 2
291 291 291
2．本期使 ,80 ,80 ,80
用 4.2 4.2 4.2
4 4 4
0.0 0.0
（六）其他
0 0
1,1 2,0 4,4 4,4
991 - 203
90, 3,8 73, 61, 9,3 70,
,33 615 ,24
四、本期期 490 35, 218 506 31, 838
6,8 ,98 0,6
末余额 ,83 470 ,84 ,69 363 ,05
27. 4.8 93.
9.0 .83 8.4 3.4 .48 6.9
06 9 00
0 4 4 2
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2022 年半年度
其他权益工具 所有
项目 减： 其他 未分
资本 专项 盈余 者权
股本 优先 永续 库存 综合 配利 其他
其他 公积 储备 公积 益合
股 债 股 收益 润
计
1,190 1,642 4,038
988,2 216,5
一、上年期 ,490, ,818, ,070,
46,18 14,26
末余额 839.0 711.1 005.9
8.72 7.08
0 4 4
加：会
计政策变更
前
期差错更正
其
他
二、本年期 1,190 988,2 216,5 1,642 4,038
67
北京利尔高温材料股份有限公司 2022 年半年度报告全文
初余额 ,490, 46,18 14,26 ,818, ,070,
839.0 8.72 7.08 711.1 005.9
0 4 4
三、本期增
减变动金额 75,51 75,51
（减少以 0.00 5,645 5,645
“－”号填 .69 .69
列）
75,51 75,51
（一）综合
5,645 5,645
收益总额
.69 .69
（二）所有
者投入和减 0.00
少资本
1．所有者
投入的普通
股
2．其他权
益工具持有
者投入资本
3．股份支
付计入所有
者权益的金
额
4．其他
（三）利润
分配
1．提取盈
余公积
2．对所有
者（或股
东）的分配
3．其他
（四）所有
者权益内部
结转
1．资本公
积转增资本
（或股本）
2．盈余公
积转增资本
（或股本）
3．盈余公
积弥补亏损
4．设定受
益计划变动
额结转留存
收益
5．其他综
合收益结转
留存收益
6．其他
68
北京利尔高温材料股份有限公司 2022 年半年度报告全文
（五）专项
储备
1．本期提
取
2．本期使
用
（六）其他
1,190 1,718 4,113
988,2 216,5
四、本期期 ,490, ,334, ,585,
46,18 14,26
末余额 839.0 356.8 651.6
8.72 7.08
0 3 3
上年金额
单位：元
2021 年半年度
其他权益工具 所有
项目 减： 其他 未分
资本 专项 盈余 者权
股本 优先 永续 库存 综合 配利 其他
其他 公积 储备 公积 益合
股 债 股 收益 润
计
1,190 1,520 3,801
984,5 96,69 202,9
一、上年期 ,490, ,380, ,613,
26,35 4,228 10,00
末余额 839.0 332.3 299.1
3.68 .66 2.77
0 5 4
加：会
计政策变更
前
期差错更正
其
他
1,190 1,520 3,801
984,5 96,69 202,9
二、本年期 ,490, ,380, ,613,
26,35 4,228 10,00
初余额 839.0 332.3 299.1
3.68 .66 2.77
0 5 4
三、本期增
-
减变动金额 3,719 117,9 218,3
96,69
（减少以 ,835. 73,02 87,09
4,228
“－”号填 04 6.67 0.37
.66
列）
-
117,9 214,6
（一）综合 96,69
73,02 67,25
收益总额 4,228
6.67 5.33
.66
（二）所有 3,719 3,719
者投入和减 ,835. ,835.
少资本 04 04
1．所有者
投入的普通
股
2．其他权
益工具持有
者投入资本
3．股份支
69
北京利尔高温材料股份有限公司 2022 年半年度报告全文
付计入所有
者权益的金
额
3,719 3,719
4．其他 ,835. ,835.
04 04
（三）利润
分配
1．提取盈
余公积
2．对所有
者（或股
东）的分配
3．其他
（四）所有
者权益内部
结转
1．资本公
积转增资本
（或股本）
2．盈余公
积转增资本
（或股本）
3．盈余公
积弥补亏损
4．设定受
益计划变动
额结转留存
收益
5．其他综
合收益结转
留存收益
6．其他
（五）专项
储备
1．本期提
取
2．本期使
用
（六）其他
1,190 1,638 4,020
988,2 202,9
四、本期期 ,490, ,353, ,000,
46,18 10,00
末余额 839.0 359.0 389.5
8.72 2.77
0 2 1
三、公司基本情况
（一）公司基本信息
70
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北京利尔高温材料股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）系由北京利尔耐火材料有限公
司于 2007 年 12 月 28 日整体变更设立的股份有限公司，并取得了北京市工商行政管理局颁发的
110114001748483 号企业法人营业执照。
统一社会信用代码：911100007226626717
公司住所：北京市昌平区小汤山镇小汤山工业园四号楼
法定代表人：赵继增
注册资本：119,049.0839 万元
经营范围：制造耐火材料制品；耐火材料的技术开发、施工总承包；销售耐火材料制品、耐火陶瓷
制品、化工产品（不含危险化学品）、节能保温材料、矿产品、钢材、机电设备、金属材料、煤炭及焦
炭（不在北京地区开展实物煤的交易、储运活动）；货物进出口、技术进出口、代理进出口。
本财务报表业经公司董事会批准报出。
（二）本年度合并财务报表范围
截至 2022 年 06 月 30 日止，本公司合并财务报表范围内子公司如下：
序号 子公司名称 简称
1 洛阳利尔耐火材料有限公司 洛阳利尔
2 洛阳利尔功能材料有限公司 洛阳功能
3 西峡县东山矿业有限公司 西峡东山
4 上海利尔耐火材料有限公司 上海利尔
5 上海新泰山高温工程材料有限公司 上海新泰山
6 马鞍山利尔开元新材料有限公司 马鞍山利尔
7 辽宁中兴矿业有限公司 辽宁中兴
8 海城利尔麦格西塔材料有限公司 海城麦格西塔
9 辽宁利尔镁质合成材料股份有限公司 辽宁利尔
10 利尔国际控股有限公司 利尔国际
11 越南利尔高温材料有限公司 越南利尔
12 天津瑞利鑫环保科技有限公司 天津瑞利鑫
13 上海宝化国立化工技术有限公司 上海宝化
14 日照利尔高温新材料有限公司 日照利尔
15 日照瑞华新材料科技有限公司 日照瑞华
16 青海利尔镁材料有限公司 青海利尔
17 海南利尔智慧供应链科技有限公司 海南利尔
18 武汉威林科技股份有限公司 武汉威林
19 广西威林高温功能材料有限责任公司 广西威林
20 安徽省合普热陶瓷有限责任公司 安徽合普
71
北京利尔高温材料股份有限公司 2022 年半年度报告全文
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准
则-基本准则》和具体会计准则等规定（以下合称“企业会计准则”），并基于以下所述重要会计政策、
会计估计进行编制。
2、持续经营
公司自本报告期末起 12 个月具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
详见下文具体内容。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司 2022 年 06 月
30 日的财务状况、2022 年半年度的经营成果和现金流量等相关信息。
2、会计期间
本公司会计年度为公历年度，即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3、营业周期
本公司以一年 12 个月作为正常营业周期，并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1.同一控制下的企业合并
72
北京利尔高温材料股份有限公司 2022 年半年度报告全文
同一控制下企业合并形成的长期股权投资合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为
合并对价的，本公司在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额
作为长期股权投资的初始投资成本。合并方以发行权益性工具作为合并对价的，按发行股份的面值总额
作为股本。长期股权投资的初始投资成本与合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，应当调
整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2.非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资
产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值之和。非同一控制下企业合并中所取得的被购
买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债，在购买日以公允价值计量。购买方对合并成本大于
合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，体现为商誉价值。购买方对合并成本小于合
并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可
辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期营业外收入。
6、合并财务报表的编制方法
1.合并财务报表范围
本公司将全部子公司（包括本公司所控制的单独主体）纳入合并财务报表范围，包括被本公司控制
的企业、被投资单位中可分割的部分以及结构化主体。
2.统一母子公司的会计政策、统一母子公司的资产负债表日及会计期间
子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计
政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
3.合并财务报表抵销事项
合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，已抵销了本公司与子公司、子公司相互之间发
生的内部交易。子公司所有者权益中不属于本公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中股
东权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司持有本公司的长期股权投资，视为本公司的库存股，
作为股东权益的减项，在合并资产负债表中股东权益项目下以“减：库存股”项目列示。
4.合并取得子公司会计处理
对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于自最终控制方开始实施控制时已经发生，
从合并当期的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表；对于非同一控制下企业
73
北京利尔高温材料股份有限公司 2022 年半年度报告全文
合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表
进行调整。
5.处置子公司的会计处理
在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置
长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公
积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余股权，
按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去
按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入
丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控
制权时转为当期投资收益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
1.合营安排的分类
合营安排分为共同经营和合营企业。未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营。单独主体，
是指具有单独可辨认的财务架构的主体，包括单独的法人主体和不具备法人主体资格但法律认可的主体。
通过单独主体达成的合营安排，通常划分为合营企业。相关事实和情况变化导致合营方在合营安排中享
有的权利和承担的义务发生变化的，合营方对合营安排的分类进行重新评估。
2.共同经营的会计处理
本公司为共同经营参与方，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则
的规定进行会计处理：确认单独所持有的资产或负债，以及按份额确认共同持有的资产或负债；确认出
售享有的共同经营产出份额所产生的收入；按份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认单独所
发生的费用，以及按份额确认共同经营发生的费用。
本公司为对共同经营不享有共同控制的参与方，如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相
关负债，则参照共同经营参与方的规定进行会计处理；否则，按照相关企业会计准则的规定进行会计处
理。
3.合营企业的会计处理
本公司为合营企业合营方，按照《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》的规定对合营企业的投
资进行会计处理；本公司为非合营方，根据对该合营企业的影响程度进行会计处理。
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8、现金及现金等价物的确定标准
本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款。在
编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价
值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
1.外币业务折算
本公司对发生的外币交易，采用与交易发生日即期汇率折合本位币入账。资产负债表日外币货币性
项目按资产负债表日即期汇率折算，因该日的即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不
同而产生的汇兑差额，除符合资本化条件的外币专门借款的汇兑差额在资本化期间予以资本化计入相关
资产的成本外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率
折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇
率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，
计入当期损益或确认为其他综合收益。
2.外币财务报表折算
本公司的子公司、合营企业、联营企业等，若采用与本公司不同的记账本位币，需对其外币财务报
表折算后，再进行会计核算及合并财务报表的编报。资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表
日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利
润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。折算产生的外币财务报表折算差额，在资
产负债表中所有者权益项目其他综合收益下列示。外币现金流量应当采用现金流量发生日的即期汇率。
汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。处置境外经营时，与该境外经营有关的外币报表
折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
10、金融工具
1.金融工具的分类及重分类
金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。
（1）金融资产
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本公司将同时符合下列条件的金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产：①本公司管理金融资产
的业务模式是以收取合同现金流量为目标；②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量
仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
本公司将同时符合下列条件的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资
产：①本公司管理金融资产的业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标；②该金融资
产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
对于非交易性权益工具投资，本公司可在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变
动计入其他综合收益的金融资产。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行者的角度符合权
益工具的定义。
除分类为以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外
的金融资产，本公司将其分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，如
果能消除或减少会计错配，本公司可以将金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产。
本公司改变管理金融资产的业务模式时，将对所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的
首个报告期间的第一天进行重分类，且自重分类日起采用未来适用法进行相关会计处理，不对以前已经
确认的利得、损失（包括减值损失或利得）或利息进行追溯调整。
（2）金融负债
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；金融资产转移
不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债；以摊余成本计量的金融负债。所有
的金融负债不进行重分类。
2.金融工具的计量
本公司金融工具初始确认按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用
计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收
票据，本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。金融工具的后续计量取决于其分类。
（1）金融资产
①以摊余成本计量的金融资产。初始确认后，对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本计量。
以摊余成本计量且不属于任何套期关系的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实
际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。
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②以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。初始确认后，对于该类金融资产（除属于套
期关系的一部分金融资产外），以公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入）
计入当期损益。
③以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资。初始确认后，对于该类金融资产以
公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他
利得或损失均计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合
收益中转出，计入当期损益。
（2）金融负债
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。该类金融负债包括交易性金融负债 (含属于
金融负债的衍生工具) 和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。初始确认后，对于
该类金融负债以公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，交易性金融负债公允价值变动形成的利
得或损失（包括利息费用）计入当期损益。指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的，
由企业自身信用风险变动引起的该金融负债公允价值的变动金额，计入其他综合收益，其他公允价值变
动计入当期损益。如果对该金融负债的自身信用风险变动的影响计入其他综合收益会造成或扩大损益中
的会计错配的，本公司将该金融负债的全部利得或损失计入当期损益。
②以摊余成本计量的金融负债。初始确认后，对此类金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。
3.本公司对金融工具的公允价值的确认方法
如存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值；如不存在活跃市场的金融工具，
采用估值技术确定其公允价值。估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。在有限情况下，如果用以
确定公允价值的近期信息不足，或者公允价值的可能估计金额分布范围很广，而成本代表了该范围内对
公允价值的最佳估计的，该成本可代表其在该分布范围内对公允价值的恰当估计。本公司利用初始确认
日后可获得的关于被投资方业绩和经营的所有信息，判断成本能否代表公允价值。
4.金融资产和金融负债转移的确认依据和计量方法
（1）金融资产
本公司金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
②该金融资产已转移，且本公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬；③该金融资产已转移，
虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有报酬的，但未保留对该金融资产的控制。
本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有报酬的，且保留了对该金融资产控制的，
按照继续涉入被转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认相关负债。
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金融资产转移整体满足终止确认条件的，将以下两项金额的差额计入当期损益：①被转移金融资产
在终止确认日的账面价值；②因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变
动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为分类为以公允价值计量且其变动计入其他
综合收益的金融资产）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未
终止确认部分之间，先按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，然后将以下两项金额的差额计入当期
损益：①终止确认部分在终止确认日的账面价值；②终止确认部分收到的对价，与原计入其他综合收益
的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为分类为以公允价值计量且其
变动计入其他综合收益的金融资产）之和。
（2）金融负债
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债（或该部分金融负
债）。
金融负债（或其一部分）终止确认的，本公司将其账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产
或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。
5.预期信用损失的确定方法及会计处理方法
1. 预期信用损失的确定方法
本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产（含应收款项）、分类为以公允价值
计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（含应收款项融资）、租赁应收款进行减值会计处理并确认
损失准备。
本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否显著增加，将金融工具
发生信用减值的过程分为三个阶段，对于不同阶段的金融工具减值采用不同的会计处理方法：（1）第
一阶段，金融工具的信用风险自初始确认后未显著增加的，本公司按照该金融工具未来 12 个月的预期
信用损失计量损失准备，并按照其账面余额（即未扣除减值准备）和实际利率计算利息收入；（2）第
二阶段，金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加但未发生信用减值的，本公司按照该金融工具整
个存续期的预期信用损失计量损失准备，并按照其账面余额和实际利率计算利息收入；（3）第三阶段，
初始确认后发生信用减值的，本公司按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，并按照
其摊余成本（账面余额减已计提减值准备）和实际利率计算利息收入。
（1）较低信用风险的金融工具计量损失准备的方法
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对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司可以不用与其初始确认时的信用风险进
行比较，而直接做出该工具的信用风险自初始确认后未显著增加的假定。
如果金融工具的违约风险较低，债务人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且即便较
长时期内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力，该
金融工具被视为具有较低的信用风险。
（2）应收款项、租赁应收款计量损失准备的方法
①不包含重大融资成分的应收款项。对于由《企业会计准则第 14 号——收入》规范的交易形成的
不含重大融资成分的应收款项，本公司采用简化方法，即始终按整个存续期预期信用损失计量损失准备。
根据金融工具的性质，本公司以单项金融资产或金融资产组合为基础评估信用风险是否显著增加。
本公司根据信用风险特征将应收票据和应收账款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确
定组合的依据如下：
应收账款组合 1：账龄
应收账款组合 2：应收关联方款项
应收票据组合 1：银行承兑汇票
应收票据组合 2：商业承兑汇票
对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况及对未来经济状况的预
测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。对于划分为组合的应
收票据，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和
整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
②包含重大融资成分的应收款项和租赁应收款。
对于包含重大融资成分的应收款项和《企业会计准则第 21 号——租赁》规范的租赁应收款，本公
司按照一般方法，即“三阶段”模型计量损失准备。
（3）其他金融资产计量损失准备的方法
对于除上述以外的金融资产，如：债权投资、其他债权投资、其他应收款、除租赁应收款以外的长
期应收款等，本公司按照一般方法，即“三阶段”模型计量损失准备。
本公司根据款项性质将其他应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的
依据如下：
其他应收款组合 1：应收保证金、押金及备用金
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其他应收款组合 2：应收关联方款项
其他应收款组合 3：应收代垫款项
其他应收款组合 4：应收其他款项
2.预期信用损失的会计处理方法
为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损
失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益，并根据金融工具
的种类，抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值或计入预计负债（贷款承诺或财务担保合同）
或计入其他综合收益（以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资）。
11、存货
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 3 号——行业信息披露》中的“非金属建材相关业务”的披露要
求
1.存货的分类
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过
程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、周转材料（包装物、低值易耗品等）、委
托加工材料、在产品、自制半成品、产成品（库存商品）、合同履约成本等。
2.发出存货的计价方法
存货发出时，采取加权平均法确定其发出的实际成本。
3.存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，并按单个存货项目计提存货跌价准备，但对
于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存
货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，
在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售
费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现
净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净
值以一般销售价格为基础计算。
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期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提
存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与
其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格
为基础确定。
本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
4.存货的盘存制度
本公司的存货盘存制度为永续盘存制。
5.低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品和包装物采用一次转销法摊销。
12、合同资产
本公司将已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利(且该权利取决于时间流逝之外的其他因
素)作为合同资产列示。合同资产的减值准备计提参照金融工具预期信用损失法。对于不包含重大融资
成分的合同资产，本公司采用简化方法计量损失准备。对于包含重大融资成分的合同资产，本公司按照
一般方法计量损失准备。
合同资产发生减值损失，按应减记金额，借记“资产减值损失”，贷记合同资产减值准备；转回已计
提的资产减值准备时，做相反分录。
13、合同成本
本公司的合同成本包括为取得合同发生的增量成本及合同履约成本。为取得合同发生的增量成本
（“合同取得成本”）是指不取得合同就不会发生的成本。该成本预期能够收回的，本公司将其作为合同
取得成本确认为一项资产。
本公司为履行合同发生的成本，不属于存货等其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的，
作为合同履约成本确认为一项资产：
1.该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费
用）、明确由用户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；
2.该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源；
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3.该成本预期能够收回。
本公司将确认为资产的合同履约成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期的，在
资产负债表计入“存货”项目；初始确认时摊销期限在一年或一个正常营业周期以上的，在资产负债表中
计入“其他非流动资产”项目。
本公司将确认为资产的合同取得成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期的，在
资产负债表计入“其他流动资产”项目；初始确认时摊销期限在一年或一个正常营业周期以上的，在资产
负债表中计入“其他非流动资产”项目。
本公司对合同取得成本、合同履约成本确认的资产（以下简称“与合同成本有关的资产”）采用与该
资产相关的商品收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。取得合同的增量成本形成的资产的摊销
年限不超过一年的，在发生时计入当期损益。
与合同成本有关的资产的账面价值高于下列两项的差额时，本公司将超出部分计提减值准备并确认
为资产减值损失：
1.因转让与该资产相关的商品预期能够取得的剩余对价；
2.为转让该相关商品估计将要发生的成本。
以前期间减值的因素之后发生变化，使得前述两项差额高于该资产账面价值的，应当转回原已计提
的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产
在转回日的账面价值。
14、持有待售资产
15、债权投资
16、其他债权投资
17、长期应收款
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18、长期股权投资
1.初始投资成本确定
对于企业合并取得的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并，应当在合并日按照被合并方所有
者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本；非同一控制
下的企业合并，按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本；以支付现金取得的长期
股权投资，初始投资成本为实际支付的购买价款；以发行权益性证券取得的长期股权投资，初始投资成
本为发行权益性证券的公允价值；通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计
准则第 12 号——债务重组》的有关规定确定；非货币性资产交换取得的长期股权投资，初始投资成本
按照《企业会计准则第 7 号——非货币性资产交换》的有关规定确定。
2.后续计量及损益确认方法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，对联营企业和合营企业的长期
股权投资采用权益法核算。本公司对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、
信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的，无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响，
本公司按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的有关规定处理，并对其余部分采用权
益法核算。
3.确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
对被投资单位具有共同控制，是指对某项安排的回报产生重大影响的活动必须经过分享控制权的参与方
一致同意后才能决策，包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、研究与开
发活动以及融资活动等；对被投资单位具有重大影响，是指当持有被投资单位 20%以上至 50%的表决权
资本时，具有重大影响。或虽不足 20%，但符合下列条件之一时，具有重大影响：在被投资单位的董事
会或类似的权力机构中派有代表；参与被投资单位的政策制定过程；向被投资单位派出管理人员；被投
资单位依赖投资公司的技术或技术资料；与被投资单位之间发生重要交易。
19、投资性房地产
投资性房地产计量模式
不适用
20、固定资产
（1） 确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。同时满足以下
条件时予以确认：与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；该固定资产的成本能够可靠地计量。
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（2） 折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 5-20 3 4.85-19.40
机器设备 年限平均法 5 3 19.40
运输设备 年限平均法 5 3 19.40
电子设备及其他 年限平均法 3 3
（3） 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
21、在建工程
本公司在建工程分为自营方式建造和出包方式建造两种。在建工程在工程完工达到预定可使用状态
时，结转固定资产。预定可使用状态的判断标准，应符合下列情况之一：固定资产的实体建造（包括安
装）工作已经全部完成或实质上已经全部完成；已经试生产或试运行，并且其结果表明资产能够正常运
行或能够稳定地生产出合格产品，或者试运行结果表明其能够正常运转或营业；该项建造的固定资产上
的支出金额很少或者几乎不再发生；所购建的固定资产已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求
基本相符。
22、借款费用
1.借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计
入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件
的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、
投资性房地产和存货等资产。
2.资本化金额计算方法
资本化期间，是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借款费用暂停资本化的期
间不包括在内。在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，应当暂停借款费
用的资本化。
借入专门借款，按照专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得
的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；占用一般借款按照累计资产支出超过专门
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借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定，资本化率为一般借款的加权
平均利率；借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或溢价金额，调整
每期利息金额。
实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中实际利率是借款在
预期存续期间的未来现金流量，折现为该借款当前账面价值所使用的利率。
23、生物资产
24、油气资产
25、使用权资产
26、无形资产
（1） 计价方法、使用寿命、减值测试
1.无形资产的计价方法
本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作为实际
成本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不
公允的，按公允价值确定实际成本。自行开发的无形资产，其成本为达到预定用途前所发生的支出总额。
本公司无形资产后续计量方法分别为：使用寿命有限无形资产采用直线法摊销，并在年度终了，对
无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整；使用寿命不
确定的无形资产不摊销，但在年度终了，对使用寿命进行复核，当有确凿证据表明其使用寿命是有限的，
则估计其使用寿命，按直线法进行摊销。
使用寿命有限的无形资产摊销方法如下：
资产类别 使用寿命（年） 摊销方法
土地使用权 50 直线法
采矿权 48 直线法
2.使用寿命不确定的判断依据
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本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定的无形资产确定为使用寿
命不确定的无形资产。使用寿命不确定的判断依据为：来源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定
或法律规定无明确使用年限；综合同行业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公司带来经济
利益的期限。
每年年末，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式，由无形
资产使用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。
（2） 内部研究开发支出会计政策
内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准，以及开发阶段支出符合资本化条件的具体标准
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条件
的，确认为无形资产：(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2) 具有完成
该无形资产并使用或出售的意图；(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生
产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有足够
的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5)
归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段的具体标准：为获取新的技术和知识等进行的有计划
的调查阶段，应确定为研究阶段，该阶段具有计划性和探索性等特点；在进行商业性生产或使用前，将
研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等阶
段，应确定为开发阶段，该阶段具有针对性和形成成果的可能性较大等特点。
27、长期资产减值
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的生
产性生物资产、油气资产、无形资产等长期资产于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值
测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。
可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较
高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以
该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。减值测试时，商
誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊
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的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先
抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他
各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
28、长期待摊费用
本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用。长期待摊费
用按费用项目的受益期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的
该项目的摊余价值全部转入当期损益。
29、合同负债
本公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。
30、职工薪酬
（1） 短期薪酬的会计处理方法
在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，企业
会计准则要求或允许计入资产成本的除外。本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计
入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。本公司为职工缴纳的
医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工
教育经费，在职工提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，
并确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。
（2） 离职后福利的会计处理方法
本公司在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期
损益或相关资产成本。根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工
提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
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（3） 辞退福利的会计处理方法
本公司向职工提供辞退福利时，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期
损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及
支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
（4） 其他长期职工福利的会计处理方法
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，应当按照有关设定提存计划的
规定进行处理；除此外，根据设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。
31、租赁负债
32、预计负债
当与或有事项相关的义务是公司承担的现时义务，且履行该义务很可能导致经济利益流出，同时其
金额能够可靠地计量时确认该义务为预计负债。本公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进
行初始计量，如所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同，最佳估计数按照
该范围内的中间值确定；如涉及多个项目，按照各种可能结果及相关概率计算确定最佳估计数。
资产负债表日应当对预计负债账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最
佳估计数，应当按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
33、股份支付
本公司股份支付包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。以权益结算的股份支付换取
职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定；
不存在活跃市场的，采用估值技术确定，包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使
用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
在各个资产负债表日，根据最新取得的可行权人数变动、业绩指标完成情况等后续信息，修正预计
可行权的股票期权数量，并以此为依据确认各期应分摊的费用。对于跨越多个会计期间的期权费用，一
般可以按照该期权在某会计期间内等待期长度占整个等待期长度的比例进行分摊。
34、优先股、永续债等其他金融工具
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35、收入
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 3 号——行业信息披露》中的“非金属建材相关业务”的披露要
求
36、政府补助
1.政府补助的类型及会计处理
政府补助是指本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产（但不包括政府作为所有者投入
的资本）。政府补助为货币性资产的，应当按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，
应当按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与日常活动无关的政府补助，计
入营业外收入。
政府文件明确规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，确认为与资产相关的政府补助。
政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产
相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分的，将政府补助整体作为与收益相关
的政府补助。与资产相关的政府补助确认为递延收益，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分
期计入当期损益。
除与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助
用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损
益；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
本公司取得政策性优惠贷款贴息，财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率
向本公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率
计算相关借款费用；财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
2.政府补助确认时点
政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。按照应收金额计量的政府补助，在期末有确
凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时予以确认。除按照应
收金额计量的政府补助外的其他政府补助，在实际收到补助款项时予以确认。
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37、递延所得税资产/递延所得税负债
1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规
定可以确定其计税基础的，确定该计税基础为其差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用
税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2.递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债
表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以
前会计期间未确认的递延所得税资产。如未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所
得税资产的，则减记递延所得税资产的账面价值。
3.对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控
制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司及联营企业投资
相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵
扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。
38、租赁
（1） 经营租赁的会计处理方法
1.租入资产的会计处理
在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认使用权资产和租赁负债，
并在租赁期内分别确认折旧费用和利息费用。
本公司在租赁期内各个期间采用直线法，将短期租赁和低价值资产租赁的租赁付款额计入当期费用。
（1）使用权资产
使用权资产，是指承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。在租赁期开始日。使用权资产按照成
本进行初始计量。该成本包括：①租赁负债的初始计量金额；②在租赁期开始日或之前支付的租赁付款
额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；③承租人发生的初始直接费用；④承租人为拆
卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。
本公司使用权资产折旧采用年限平均法分类计提。对于能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产
所有权的，在租赁资产预计剩余使用寿命内计提折旧；对于无法合理确定租赁期届满时将会取得租赁资
产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
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本公司按照《企业会计准则第 8 号——资产减值》的相关规定来确定使用权资产是否已发生减值并
进行会计处理。
（2）租赁负债
租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括：①固定
付款额（包括实质固定付款额），存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；②取决于指数或比率的可
变租赁付款额；③根据承租人提供的担保余值预计应支付的款项；④购买选择权的行权价格，前提是承
租人合理确定将行使该选择权；⑤行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出承租人将行
使终止租赁选择权。
本公司采用租赁内含利率作为折现率；如果无法合理确定租赁内含利率的，则采用本公司的增量借
款利率作为折现率。本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入
财务费用。该周期性利率是指公司所采用的折现率或修订后的折现率。
未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
当本公司对续租选择权、终止租赁选择权或者购买选择权的评估结果发生变化的，则按变动后的租
赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值。当实质
租赁付款额、担保余值预计的应付金额或者取决于指数或比率的可变租赁付款额发生变动的，则按变动
后的租赁付款额和原折现率计算的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值。
2.出租资产的会计处理
（1）经营租赁会计处理
本公司在租赁期内各个期间采用直线法，将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入。本公司将发生
的与经营租赁有关的初始直接费用予以资本化，在租赁期内按照与租金收入相同的确认基础分期计入当
期收益。
（2） 融资租赁的会计处理方法
本公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，
在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。本公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收
融资租赁款的初始入账价值中。
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39、其他重要的会计政策和会计估计
40、重要会计政策和会计估计变更
（1） 重要会计政策变更
□适用 不适用
（2） 重要会计估计变更
□适用 不适用
41、其他
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
应税收入按适用税率计算销项税，并
增值税 按扣除当期允许抵扣的进项税额后的 13%、9%、6%
差额计缴增值税
城市维护建设税 按应缴纳的流转税计缴 7%、5%
企业所得税 应纳税所得额 15%、20%、25%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
本公司 15%
洛阳利尔 25%
洛阳功能 15%
西峡东山 25%
上海利尔 15%
上海新泰山 15%
马鞍山利尔 15%
辽宁中兴 25%
海城利尔 15%
辽宁利尔 15%
天津瑞利鑫 15%
上海宝化 20%
日照利尔 25%
日照瑞华 15%
越南利尔 20%
利尔国际控股 16.5%
海南利尔 15%
武汉威林 15%
广西威林 25%
安徽合普 25%
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2、税收优惠
1、2020 年 7 月 31 日，本公司取得编号为 GR202011000824 号高新技术企业证书，从 2020 年度起
执行 15%的企业所得税优惠税率，有效期三年。
2、2019 年 10 月 31 日，洛阳功能取得编号为 GR201941000849 的高新技术企业证书，从 2019 年起
执行 15%的企业所得税优惠税率，有效期三年。
3、2021 年 11 月 18 日，上海利尔取得编号为 GR202131002068 的高新技术企业证书，从 2021 年起
执行 15%的企业所得税优惠税率，有效期三年。
4、2019 年 10 月 28 日，上海新泰山取得编号为 GR201931002097 的高新技术企业证书，从 2019 年
起执行 15%的企业所得税优惠税率，有效期三年。
5、2020 年 8 月 17 日，马鞍山利尔取得编号为 GR202034001343 的高新技术企业证书，从 2020 年
度起执行 15%的企业所得税优惠政策，有效期三年。
6、2020 年 9 月 15 日，海城利尔取得编号为 GR202021000459 的高新技术企业证书，从 2020 年起
执行 15%的企业所得税优惠税率，有效期三年。
7、2020 年 9 月 15 日，辽宁利尔取得编号为 GR202021000685 的高新技术企业证书，从 2020 年起
执行 15%的企业所得税优惠税率，有效期三年。
8、2021 年 10 月 09 日，天津瑞利鑫取得编号为 GR202112000559 的高新技术企业证书，从 2021 年
起执行 15%的企业所得税优惠税率，有效期三年。
9、2021 年 12 月 7 日，日照瑞华取得编号为 GR202137003147 的高新技术企业证书，从 2021 年起
执行 15%的企业所得税优惠税率，有效期三年。
10、2021 年 11 月 15 日，武汉威林取得编号为 GR202142002137 的高新技术企业证书，从 2021 年
起执行 15%的企业所得税优惠税率，有效期三年。
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 2,035,163.65 734,737.98
银行存款 165,926,097.74 192,003,077.55
其他货币资金 313,052,453.59 285,115,124.84
合计 481,013,714.98 477,852,940.37
其中：存放在境外的款项总额 14,298,804.37 18,475,326.77
其他说明
2、交易性金融资产
单位：元
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项目 期末余额 期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损
535,490,172.46 315,116,450.31
益的金融资产
其中：
权益工具投资 226,252,117.65 226,103,190.87
理财产品 309,238,054.81 89,013,259.44
其中：
合计 535,490,172.46 315,116,450.31
其他说明
3、衍生金融资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明
4、应收票据
（1） 应收票据分类列示
单位：元
项目 期末余额 期初余额
商业承兑票据 332,581,015.64 326,752,210.58
合计 332,581,015.64 326,752,210.58
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 值 计提比 值
金额 比例 金额 金额 比例 金额
例 例
其
中：
按组合
计提坏
350,072 17,491, 332,581 345,496 18,744, 326,752
账准备 100.00% 5.00% 100.00% 5.43%
,825.99 810.35 ,015.64 ,787.52 576.94 ,210.58
的应收
票据
其
中：
账龄组 350,072 17,491, 332,581 345,496 18,744, 326,752
100.00% 5.00% 100.00% 5.43%
合 ,825.99 810.35 ,015.64 ,787.52 576.94 ,210.58
350,072 17,491, 332,581 345,496 18,744, 326,752
合计 100.00% 5.00% 100.00% 5.43%
,825.99 810.35 ,015.64 ,787.52 576.94 ,210.58
按组合计提坏账准备：17,491,810.35
单位：元
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期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
应收票据 350,072,825.99 17,491,810.35 5.00%
合计 350,072,825.99 17,491,810.35
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用 不适用
（2） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
18,744,576.9 - 17,491,810.3
坏账准备
4 1,252,766.59 5
18,744,576.9 - 17,491,810.3
合计
4 1,252,766.59 5
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 不适用
（3） 期末公司已质押的应收票据
单位：元
项目 期末已质押金额
（4） 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位：元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
商业承兑票据 46,795,383.17
合计 46,795,383.17
（5） 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位：元
项目 期末转应收账款金额
其他说明：
（6） 本期实际核销的应收票据情况
单位：元
项目 核销金额
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其中重要的应收票据核销情况：
单位：元
款项是否由关联
单位名称 应收票据性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
应收票据核销说明：
5、应收账款
（1） 应收账款分类披露
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 值 计提比 值
金额 比例 金额 金额 比例 金额
例 例
按单项
计提坏
69,374, 69,374, 70,908, 70,908,
账准备 2.97% 100.00% 4.02% 100.00% 0.00
856.05 856.05 657.05 657.05
的应收
账款
其
中：
69,374, 69,374, 70,908, 70,908,
2.97% 100.00% 4.02% 100.00% 0.00
856.05 856.05 657.05 657.05
按组合
计提坏 2,266,9 2,089,4 1,693,5 1,553,3
177,516 140,216
账准备 49,194. 97.03% 7.83% 32,817. 87,909. 95.98% 8.28% 71,457.
,377.26 ,452.10
的应收 33 07 90 80
账款
其
中：
2,266,9 2,089,4 1,693,5 1,553,3
177,516 140,216
49,194. 97.03% 7.83% 32,817. 87,909. 95.98% 8.28% 71,457.
,377.26 ,452.10
33 07 90 80
2,336,3 2,089,4 1,764,4 1,553,3
246,891 211,125
合计 24,050. 100.00% 10.57% 32,817. 96,566. 100.00% 11.97% 71,457.
,233.31 ,109.15
38 07 95 80
按单项计提坏账准备： 69,374,856.05
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
天津天钢联合特钢有
18,840,070.31 18,840,070.31 100.00% 预计不可收回
限公司
天津冶金集团轧三钢
7,558,385.79 7,558,385.79 100.00% 预计不可收回
铁有限公司
江苏申特钢铁有限公
6,196,651.11 6,196,651.11 100.00% 预计不可收回
司
青龙满族自治县德龙 5,810,821.18 5,810,821.18 100.00% 预计不可收回
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铸业开发有限公司
天津钢铁集团有限公
4,960,656.52 4,960,656.52 100.00% 预计不可收回
司
郑州大宇耐火材料有
4,912,669.00 4,912,669.00 100.00% 预计不可收回
限公司
鸡西北方制钢有限公
4,471,971.92 4,471,971.92 100.00% 预计不可收回
司
其他零星小计 16,623,630.22 16,623,630.22 100.00% 预计不可收回
合计 69,374,856.05 69,374,856.05
按组合计提坏账准备：177,516,377.26
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
坏账准备 2,266,949,194.33 177,516,377.26 7.83%
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
确定该组合依据的说明：
97
北京利尔高温材料股份有限公司 2022 年半年度报告全文
按组合计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
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按组合计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
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按组合计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
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按组合计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
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按组合计提坏账准备：
98
北京利尔高温材料股份有限公司 2022 年半年度报告全文
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
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按组合计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
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按组合计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
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按组合计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：
单位：元
99
北京利尔高温材料股份有限公司 2022 年半年度报告全文
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
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按组合计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
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按组合计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
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按组合计提坏账准备：
单位：元
名称 期末余额
100
北京利尔高温材料股份有限公司 2022 年半年度报告全文
账面余额 坏账准备 计提比例
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按组合计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
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按组合计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
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按组合计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
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按组合计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
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按组合计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
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按组合计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
101
北京利尔高温材料股份有限公司 2022 年半年度报告全文
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按组合计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
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按组合计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
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按组合计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
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按组合计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
确定该组合依据的说明：
102
北京利尔高温材料股份有限公司 2022 年半年度报告全文
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单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
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按组合计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
确定该组合依据的说明：
103
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按组合计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：
104
北京利尔高温材料股份有限公司 2022 年半年度报告全文
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用 不适用
按账龄披露
单位：元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 2,135,496,084.02
1至2年 68,765,169.12
2至3年 9,730,795.92
3 年以上 122,332,001.32
3至4年 28,527,435.83
4至5年 3,424,466.04
5 年以上 90,380,099.45
合计 2,336,324,050.38
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 3 号——行业信息披露》中的“非金属建材相关业务”的披露要
求
（2） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
211,125,109. 37,299,925.1 246,891,233.
坏账准备 1,533,801.00
15 6 31
211,125,109. 37,299,925.1 246,891,233.
合计 1,533,801.00
15 6 31
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
105
北京利尔高温材料股份有限公司 2022 年半年度报告全文
乌海市包钢万腾钢铁有限责任公司 1,088,105.00 银行承兑汇票
河北文丰钢铁有限公司 115,696.00 货币资金
兖州煤业股份有限公司陕西榆林能化
30,000.00 货币资金
物资供应部
洛阳昱尔高温材料科技有限公司 300,000.00 货币资金
合计 1,533,801.00
（3） 本期实际核销的应收账款情况
单位：元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
款项是否由关联
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
应收账款核销说明：
（4） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
占应收账款期末余额合计数
单位名称 应收账款期末余额 坏账准备期末余额
的比例
河钢股份有限公司邯郸分公
156,151,922.64 6.68% 7,807,596.13
司
首钢京唐钢铁联合有限责任
141,049,032.35 6.04% 7,052,451.62
公司
山西太钢不锈钢股份有限公
75,330,827.88 3.22% 3,766,541.39
司
本钢板材股份有限公司 72,257,229.04 3.09% 3,612,861.45
唐山钢铁集团有限责任公司 59,999,626.00 2.57% 2,999,981.30
合计 504,788,637.91 21.60%
（5） 因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6） 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
106
北京利尔高温材料股份有限公司 2022 年半年度报告全文
6、应收款项融资
单位：元
项目 期末余额 期初余额
应收票据 618,400,964.33 650,407,717.40
合计 618,400,964.33 650,407,717.40
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
□适用 不适用
如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□适用 不适用
其他说明：
7、预付款项
（1） 预付款项按账龄列示
单位：元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 156,831,819.14 77.43% 236,174,299.75 95.38%
1至2年 39,547,415.55 19.53% 9,674,784.03 3.91%
2至3年 5,119,660.09 2.53% 649,757.50 0.26%
3 年以上 1,044,628.82 0.51% 1,123,949.66 0.45%
合计 202,543,523.60 247,622,790.94
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2） 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位名称 期末余额 占预付款项总额的比例(%)
伊电集团洛阳供电有限公司 88,734,097.78 41.64%
湖北振华化学股份有限公司 15,201,819.46 7.13%
锦州宏盛合金有限公司 6,413,707.02 3.01%
三门峡义翔铝业有限公司 5,223,538.34 2.45%
河南中盛金属材料有限公司 5,140,352.06 2.41%
合计 120,713,514.66 56.64%
其他说明：
107
北京利尔高温材料股份有限公司 2022 年半年度报告全文
8、其他应收款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他应收款 75,402,309.67 210,149,307.13
合计 75,402,309.67 210,149,307.13
（1） 应收利息
1） 应收利息分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
2） 重要逾期利息
单位：元
是否发生减值及其判
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
断依据
其他说明：
3） 坏账准备计提情况
□适用 不适用
（2） 应收股利
1） 应收股利分类
单位：元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
2） 重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位：元
是否发生减值及其判
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
断依据
3） 坏账准备计提情况
□适用 不适用
其他说明：
108
北京利尔高温材料股份有限公司 2022 年半年度报告全文
（3） 其他应收款
1） 其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
保证金及押金 45,996,676.97 42,852,043.71
备用金/个人借款 13,742,610.10 8,018,892.91
股权转让款 156,992,450.00
其他往来款 45,415,505.36 32,457,045.27
减：坏账准备 -29,752,482.76 -30,171,124.76
合计 75,402,309.67 210,149,307.13
2） 坏账准备计提情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 整个存续期预期信用 整个存续期预期信用 合计
未来 12 个月预期信用
损失(未发生信用减 损失(已发生信用减
损失
值) 值)
2022 年 1 月 1 日余额 15,906,873.23 14,264,251.53 30,171,124.76
2022 年 1 月 1 日余额
在本期
本期计提 913,601.42 913,601.42
本期转回 1,332,243.42 1,332,243.42
2022 年 6 月 30 日余
16,820,474.65 12,932,008.11 29,752,482.76
额
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 不适用
按账龄披露
单位：元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 32,813,840.11
1至2年 23,599,453.49
2至3年 12,367,214.10
3 年以上 36,374,284.73
3至4年 3,296,927.47
4至5年 1,969,907.55
5 年以上 31,107,449.71
合计 105,154,792.43
3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
109
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本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
30,171,124.7 29,752,482.7
坏账准备 913,601.42 1,332,243.42
6 6
30,171,124.7 29,752,482.7
合计 913,601.42 1,332,243.42
6 6
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
唐山鑫源炉料有限公司 1,332,243.42
合计 1,332,243.42 ——
4） 本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
款项是否由关联
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
其他应收款核销说明：
5） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
占其他应收款期
坏账准备期末余
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
额
比例
唐山鑫源炉料有
往来款 7,662,357.43 1 年以内 7.29% 7,662,357.43
限公司
辽宁菱镁矿业有
往来款 5,400,000.00 1 年以内、4-5 年 5.14% 570,000.00
限公司
攀钢集团西昌钢
保证金 4,710,000.00 1 年以内 4.48% 235,500.00
钒有限公司
山西太钢不锈钢 1 年以内、5 年以
往来款 2,664,328.68 2.53% 148,416.43
股份有限公司 上
唐山燕山钢铁有
保证金 2,000,000.00 2-5 年 1.90% 1,190,000.00
限公司
合计 22,436,686.11 21.34% 9,806,273.86
110
北京利尔高温材料股份有限公司 2022 年半年度报告全文
6） 涉及政府补助的应收款项
单位：元
预计收取的时间、金
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
额及依据
7） 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
8） 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
9、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
否
（1） 存货分类
单位：元
期末余额 期初余额
项目 存货跌价准备 存货跌价准备
账面余额 或合同履约成 账面价值 账面余额 或合同履约成 账面价值
本减值准备 本减值准备
431,122,552. 428,640,539. 403,365,533. 400,610,973.
原材料 2,482,013.67 2,754,559.77
91 24 55 78
107,735,121. 105,406,292. 90,551,496.1 88,218,325.9
在产品 2,328,829.10 2,333,170.20
45 35 1 1
445,727,688. 11,423,523.8 434,304,164. 643,121,777. 15,875,595.8 627,246,181.
库存商品
30 2 48 56 2 74
54,226,813.4 50,858,670.2 39,809,163.3 36,363,914.4
周转材料 3,368,143.14 3,445,248.90
1 7 0 0
98,809,291.4 98,809,291.4 13,562,570.9 13,562,570.9
合同履约成本
0 0 7 7
58,795,524.8 58,795,524.8
发出商品 3,364,163.16 3,364,163.16
7 7
17,421,833.1 17,421,833.1
委托加工物资 8,448,603.54 8,448,603.54
9 9
1,204,865,59 19,602,509.7 1,185,263,08 1,211,196,53 24,408,574.6 1,186,787,96
合计
5.88 3 6.15 7.84 9 3.15
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 3 号——行业信息披露》中的“非金属建材相关业务”的披露要
求
111
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（2） 存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位：元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 2,754,559.77 -185,223.11 87,322.99 2,482,013.67
在产品 2,333,170.20 0.00 4,341.10 2,328,829.10
15,875,595.8 11,423,523.8
库存商品 339,671.29 4,791,743.29
2 2
周转材料 3,445,248.90 0.00 77,105.76 3,368,143.14
24,408,574.6 19,602,509.7
合计 154,448.18 0.00 4,960,513.14
9 3
（3） 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4） 合同履约成本本期摊销金额的说明
10、合同资产
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因：
单位：元
项目 变动金额 变动原因
如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□适用 不适用
本期合同资产计提减值准备情况：
单位：元
项目 本期计提 本期转回 本期转销/核销 原因
其他说明
11、持有待售资产
单位：元
项目 期末账面余额 减值准备 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
其他说明
112
北京利尔高温材料股份有限公司 2022 年半年度报告全文
12、一年内到期的非流动资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
重要的债权投资/其他债权投资
单位：元
期末余额 期初余额
债权项目
面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日
其他说明：
13、其他流动资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
待抵扣/未认证的进项税 51,696.54 47,597,172.22
预缴所得税 4,676,660.15
预缴其他税费 264,329.02 186,534.55
其他 2,376,224.04
合计 316,025.56 54,836,590.96
其他说明：
14、债权投资
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
重要的债权投资
单位：元
期末余额 期初余额
债权项目
面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日
减值准备计提情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 整个存续期预期信用 整个存续期预期信用 合计
未来 12 个月预期信用
损失(未发生信用减 损失(已发生信用减
损失
值) 值)
2022 年 1 月 1 日余额
在本期
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
113
北京利尔高温材料股份有限公司 2022 年半年度报告全文
□适用 不适用
其他说明：
15、其他债权投资
单位：元
累计在其
他综合收
本期公允 累计公允
项目 期初余额 应计利息 期末余额 成本 益中确认 备注
价值变动 价值变动
的损失准
备
重要的其他债权投资
单位：元
其他债权 期末余额 期初余额
项目 面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日
减值准备计提情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 整个存续期预期信用 整个存续期预期信用 合计
未来 12 个月预期信用
损失(未发生信用减 损失(已发生信用减
损失
值) 值)
2022 年 1 月 1 日余额
在本期
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 不适用
其他说明：
16、长期应收款
（1） 长期应收款情况
单位：元
期末余额 期初余额
项目 折现率区间
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
坏账准备减值情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 整个存续期预期信用 整个存续期预期信用 合计
未来 12 个月预期信用
损失(未发生信用减 损失(已发生信用减
损失
值) 值)
2022 年 1 月 1 日余额
在本期
114
北京利尔高温材料股份有限公司 2022 年半年度报告全文
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 不适用
（2） 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3） 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
17、长期股权投资
单位：元
本期增减变动
期初余 期末余
权益法 宣告发 减值准
被投资 额（账 其他综 额（账
追加投 减少投 下确认 其他权 放现金 计提减 备期末
单位 面价 合收益 其他 面价
资 资 的投资 益变动 股利或 值准备 余额
值） 调整 值）
损益 利润
一、合营企业
二、联营企业
内蒙古
包钢利 85,155 85,155
尔高温 ,679.4 ,679.4
材料有 0 0
限公司
安华新
材料科
技有限
公司
85,155 85,155
小计 ,679.4 ,679.4
0 0
85,155 85,155
合计 ,679.4 ,679.4
0 0
其他说明
注 1：2019 年 8 月 7 日，本公司参股安华新材料科技有限公司，认缴出资额 4900 万元，持股比例 49%。截止 2022 年 06 月 30 日，
本公司尚未实缴出资，被投资方安华新材料科技有限公司尚未开展经营活动。
18、其他权益工具投资
单位：元
项目 期末余额 期初余额
分项披露本期非交易性权益工具投资
115
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单位：元
指定为以公允
其他综合收益 价值计量且其 其他综合收益
确认的股利收
项目 累计利得 累计损失 转入留存收益 变动计入其他 转入留存收益
入
的金额 综合收益的原 的原因
因
其他说明：
19、其他非流动金融资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
宁波众利汇鑫投资合伙企业（有限合
4,200,000.00 4,200,000.00
伙）
天津渤钢七号企业管理合伙企业（有
限合伙）
合计 4,200,000.00 4,200,000.00
其他说明：
注：天津渤钢七号企业管理合伙企业（有限合伙）公允价值为零，对该合伙企业持股比例为 0.49863%。
20、投资性房地产
（1） 采用成本计量模式的投资性房地产
□适用 不适用
（2） 采用公允价值计量模式的投资性房地产
□适用 不适用
（3） 未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位：元
项目 账面价值 未办妥产权证书原因
其他说明
21、固定资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
固定资产 903,707,011.59 898,678,608.07
合计 903,707,011.59 898,678,608.07
116
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（1） 固定资产情况
单位：元
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 电子设备及其他 合计
一、账面原值：
1,487,604,529.0
1.期初余额 674,955,186.05 720,609,398.12 34,830,521.99 57,209,422.89
5
2.本期增加
45,367,302.48 29,821,422.88 8,046,452.11 3,572,877.23 86,808,054.70
金额
（1）购
1,799,259.43 13,182,474.24 2,579,507.66 2,120,121.72 19,681,363.05
置
（2）在
35,413.09 5,214,449.11 5,249,862.20
建工程转入
（3）企
43,532,629.96 11,421,118.72 5,459,781.35 1,452,755.51 61,866,285.54
业合并增加
（4）外币折算影
3,380.81 7,163.10 10,543.91
响
3.本期减少
680,233.73 17,831,605.56 1,229,210.77 1,076,180.86 20,817,230.92
金额
（1）处
680,233.73 106,109.40 923,197.54 1,709,540.67
置或报废
（2）出售 9,761,033.19 832,750.61 63,713.28 10,657,497.08
（3）其他 7,964,462.97 396,460.16 89,270.04 8,450,193.17
1,553,595,352.8
4.期末余额 719,642,254.80 732,599,215.44 41,647,763.33 59,706,119.26
3
二、累计折旧
1.期初余额 203,143,636.42 317,778,542.69 19,332,756.83 28,394,332.64 568,649,268.58
2.本期增加
28,768,857.40 28,310,345.07 7,492,076.73 6,747,410.62 71,318,689.82
金额
（1）计
15,974,049.50 21,687,585.42 4,207,186.08 5,473,496.49 47,342,317.49
提
（2）购入新的子
12,794,807.90 6,598,467.89 3,284,890.65 1,273,914.13 23,952,080.57
公司
（3）外币折算影
24,291.76 24,291.76
响
3.本期减少
414,525.41 9,457,768.93 140,695.00 343,280.22 10,356,269.56
金额
（1）处
414,525.41 85,609.85 314,410.34 814,545.60
置或报废
（2）出售 9,372,159.08 140,695.00 28,869.88 9,541,723.96
4.期末余额 231,497,968.41 336,631,118.83 26,684,138.56 34,798,463.04 629,611,688.84
三、减值准备
1.期初余额 10,140,108.34 9,837,341.58 4,173.33 295,029.15 20,276,652.40
2.本期增加
金额
（1）计
提
3.本期减少
金额
117
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（1）处
置或报废
4.期末余额 10,140,108.34 9,837,341.58 4,173.33 295,029.15 20,276,652.40
四、账面价值
1.期末账面
478,004,178.05 386,130,755.03 14,959,451.44 24,612,627.07 903,707,011.59
价值
2.期初账面
461,671,441.29 392,993,513.85 15,493,591.83 28,520,061.10 898,678,608.07
价值
（2） 暂时闲置的固定资产情况
单位：元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
（3） 通过经营租赁租出的固定资产
单位：元
项目 期末账面价值
（4） 未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明
（5） 固定资产清理
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
22、在建工程
单位：元
项目 期末余额 期初余额
在建工程 123,116,850.52 59,425,240.29
合计 123,116,850.52 59,425,240.29
（1） 在建工程情况
单位：元
项目 期末余额 期初余额
118
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账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
熔融氧化铝复 19,134,112.9 19,134,112.9 12,629,988.3 12,629,988.3
合材料项目 9 9 9 9
辽宁镁质耐火 78,922,129.8 12,640,048.5 66,282,081.2 38,753,049.1 13,481,971.6 25,271,077.4
材料基地 6 9 7 1 7 4
台车式电阻炉 2,079,646.04 2,079,646.04
16 万吨/年绿
20,697,444.0 20,697,444.0 14,674,207.9 14,674,207.9
色耐火材料生
6 6 0 0
产线建设项目
办公楼装修工
3,521,031.05 3,521,031.05 4,189,117.37 4,189,117.37
程
燃气干燥窑 6,955,461.34 6,955,461.34
年产 30 万吨
环保镁质不烧
3,663,790.00 3,663,790.00 2,660,849.19 2,660,849.19
耐火制品智能
化生产线
其他 783,283.77 783,283.77
135,756,899. 12,640,048.5 123,116,850. 72,907,211.9 13,481,971.6 59,425,240.2
合计
11 9 52 6 7 9
（2） 重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
其
工程
本期 利息 中：
本期 累计 本期
本期 转入 资本 本期
项目 预算 期初 其他 期末 投入 工程 利息 资金
增加 固定 化累 利息
名称 数 余额 减少 余额 占预 进度 资本 来源
金额 资产 计金 资本
金额 算比 化率
金额 额 化金
例
额
办公
4,189 3,521
楼装 35,10 703,1
,117. ,031. 其他
修工 0.88 87.20
37 05
程
熔融
氧化
12,62 10,44 3,939 19,13
铝复
9,988 3,968 ,844. 4,112 其他
合材
.39 .71 11 .99
料项
目
台车 2,079 2,079
式电 ,646. ,646. 其他
阻炉 04 04
年产
30 万
吨环
保镁
质不 2,660 1,864 3,663
861,5
烧耐 ,849. ,490. ,790. 其他
49.79
火制 19 60 00
品智
能化
生产
线
辽宁 51,39 37,59 35,41 10,03 78,92
其他
镁质 3,097 7,265 3.09 2,820 2,129
119
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耐火 .70 .54 .29 .86
材料
基地
16 万
吨/年
绿色
耐火 14,67 6,436 20,69
413,0
材料 4,207 ,291. 7,444 其他
55.21
生产 .90 37 .06
线建
设项
目
燃气 6,955 6,955
干燥 ,461. ,461. 其他
窑 34 34
783,2 783,2
其他 其他
83.77 83.77
86,33 65,41 5,249 10,73 135,7
合计 0,544 2,224 ,862. 6,007 56,89
.32 .48 20 .49 9.11
（3） 本期计提在建工程减值准备情况
单位：元
项目 本期计提金额 计提原因
其他说明
（4） 工程物资
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
其他说明：
23、生产性生物资产
（1） 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用 不适用
（2） 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 不适用
24、油气资产
□适用 不适用
120
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25、使用权资产
单位：元
项目 土地资产 机器设备 合计
一、账面原值 24,543,750.00 9,350,380.05 33,894,130.05
1.期初余额
2.本期增加金额
3.本期减少金额
4.期末余额 24,543,750.00 9,350,380.05 33,894,130.05
二、累计折旧
1.期初余额 829,647.89 519,465.56 1,349,113.45
2.本期增加金额 412,500.00 1,558,396.68 1,970,896.68
（1）计提 412,500.00 1,558,396.68 1,970,896.68
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额 1,242,147.89 2,077,862.24 3,320,010.13
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 23,301,602.11 7,272,517.81 30,574,119.92
2.期初账面价值 23,714,102.11 8,830,914.49 32,545,016.60
其他说明：
26、无形资产
（1） 无形资产情况
单位：元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 采矿权 软件使用权 专有技术 合计
一、账面原
值
1.期初 324,445,62 410,508,77 2,549,983. 737,764,09
259,717.50
余额 1.96 5.18 69 8.33
121
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2.本期 33,438,469 33,522,627
84,158.42
增加金额 .34 .76
（
443,522.05 84,158.42 527,680.47
1）购置
（
2）内部研
发
（
31,359,884 31,359,884
3）企业合
.29 .29
并增加
（4）股份 1,655,316. 1,655,316.
范围内购入 00 00
（5）外币
-20,253.00 -20,253.00
折算影响
3.本期 2,299,449. 2,299,449.
减少金额 04 04
（ 2,299,449. 2,299,449.
1）处置 04 04
4.期末 355,584,64 410,508,77 2,634,142. 768,987,27
259,717.50
余额 2.26 5.18 11 7.05
二、累计摊
销
1.期初 58,067,913 64,870,544 123,535,19
529,803.64 66,937.50
余额 .64 .08 8.86
2.本期 8,227,793. 2,925,383. 11,255,090
101,913.30
增加金额 65 35 .30
（ 3,927,225. 2,925,383. 6,954,522.
101,913.30
1）计提 44 35 09
（2）合并 4,450,810. 4,450,810.
企业增加 13 13
（3）外币 - -
折算影响 150,241.92 150,241.92
3.本期
479,052.50 479,052.50
减少金额
（
479,052.50 479,052.50
1）处置
4.期末 65,816,654 67,795,927 134,311,23
631,716.94 66,937.50
余额 .79 .43 6.66
三、减值准
备
1.期初 122,821,53 122,821,53
余额 1.30 1.30
2.本期
增加金额
（
1）计提
3.本期
减少金额
122
北京利尔高温材料股份有限公司 2022 年半年度报告全文
（
1）处置
4.期末 122,821,53 122,821,53
余额 1.30 1.30
四、账面价
值
1.期末 289,767,98 219,891,31 2,002,425. 511,854,50
192,780.00
账面价值 7.47 6.45 17 9.09
2.期初 266,377,70 222,816,69 2,020,180. 491,407,36
192,780.00
账面价值 8.32 9.80 05 8.17
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例
（2） 未办妥产权证书的土地使用权情况
单位：元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明
27、开发支出
单位：元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 内部开发 确认为无 转入当期 期末余额
其他
支出 形资产 损益
合计
其他说明
28、商誉
（1） 商誉账面原值
单位：元
被投资单位名 本期增加 本期减少
称或形成商誉 期初余额 企业合并形成 期末余额
的事项 处置
的
购买海城中兴
重型机械有限 1,946,294.30 1,946,294.30
公司股权
购买辽宁中兴
10,026,901.9 10,026,901.9
矿业有限公司
7 7
股权
11,973,196.2 11,973,196.2
合计
7 7
123
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（2） 商誉减值准备
单位：元
被投资单位名 本期增加 本期减少
称或形成商誉 期初余额 期末余额
的事项 计提 处置
购买海城中兴
重型机械有限 1,946,294.30 1,946,294.30
公司股权
购买辽宁中兴
10,026,901.9 10,026,901.9
矿业有限公司
7 7
股权
11,973,196.2 11,973,196.2
合计
7 7
商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预
测期等）及商誉减值损失的确认方法：
商誉减值测试的影响
其他说明
29、长期待摊费用
单位：元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
厂房改造 424,778.73 187,806.81 363,530.25 249,055.29
第六掌子面 712,125.00 314,980.34 624,202.88 402,902.46
矿山道路 10,792,480.69 0.00 526,462.44 10,266,018.25
占用山场补偿 1,563,333.01 154,000.00 140,000.02 1,577,332.99
装修支出 655,418.89 741,844.50 -86,425.61
其他 1,714,480.39 562,079.61 109,387.98 2,167,172.02
合计 15,862,616.71 1,218,866.76 2,505,428.07 0.00 14,576,055.40
其他说明
30、递延所得税资产/递延所得税负债
（1） 未经抵销的递延所得税资产
单位：元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 318,218,325.69 47,732,748.86 293,868,710.85 47,852,454.62
内部交易未实现利润 104,175,849.07 15,626,377.35 104,175,849.06 15,626,377.36
124
北京利尔高温材料股份有限公司 2022 年半年度报告全文
可抵扣亏损 9,959,256.66 1,493,888.50 146,961.73 22,044.26
递延收益 21,145,605.60 3,171,840.83 39,105,704.77 7,385,059.77
借款利息 80,000.00 12,000.00 95,277.78 14,291.67
合计 453,579,037.02 68,036,855.54 437,392,504.19 70,900,227.68
（2） 未经抵销的递延所得税负债
单位：元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
非同一控制企业合并
37,014,801.07 5,552,220.16 10,653,214.47 1,597,982.19
资产评估增值
其他权益工具投资公
25,740,228.87 6,384,231.34 25,323,398.65 6,321,706.81
允价值变动
固定资产折旧 33,542,895.80 5,031,434.37 21,714,274.13 3,257,141.12
合计 96,297,925.74 16,967,885.87 57,690,887.25 11,176,830.12
（3） 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
递延所得税资产和负 抵销后递延所得税资 递延所得税资产和负 抵销后递延所得税资
项目
债期末互抵金额 产或负债期末余额 债期初互抵金额 产或负债期初余额
递延所得税资产 68,036,855.54 70,900,227.68
递延所得税负债 16,967,885.87 11,176,830.12
（4） 未确认递延所得税资产明细
单位：元
项目 期末余额 期初余额
（5） 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
年份 期末金额 期初金额 备注
其他说明
31、其他非流动资产
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
52,890,704.0 52,890,704.0 53,635,849.7 53,635,849.7
预付土地款
0 0 6 6
预付股权收购 40,927,887.0 40,927,887.0
款 0 0
预付购房款 30,001,251.1 30,001,251.1 30,000,000.0 30,000,000.0
125
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6 6 0 0
预付工程及设 31,012,078.6 31,012,078.6 22,296,669.4 22,296,669.4
备款 6 6 4 4
预付其他无形
617,000.00 617,000.00 617,000.00 617,000.00
资产采购款
114,521,033. 114,521,033. 147,477,406. 147,477,406.
合计
82 82 20 20
其他说明：
32、短期借款
（1） 短期借款分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
短期借款分类的说明：
（2） 已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位：元
借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率
其他说明
33、交易性金融负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其中：
其中：
其他说明：
34、衍生金融负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
126
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35、应付票据
单位：元
种类 期末余额 期初余额
商业承兑汇票 19,115,501.50 19,745,543.30
银行承兑汇票 1,210,422,054.54 1,000,802,163.44
合计 1,229,537,556.04 1,020,547,706.74
本期末已到期未支付的应付票据总额为元。
36、应付账款
（1） 应付账款列示
单位：元
项目 期末余额 期初余额
1 年以内（含 1 年） 797,287,043.24 660,617,261.19
1 年以上 93,518,771.06 101,971,344.40
合计 890,805,814.30 762,588,605.59
（2） 账龄超过 1 年的重要应付账款
单位：元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
鞍山市恒通自动化有限公司 5,778,046.32 尚未结算
江苏捷升建筑工程有限公司 3,715,685.02 尚未结算
合计 9,493,731.34
其他说明：
37、预收款项
（1） 预收款项列示
单位：元
项目 期末余额 期初余额
（2） 账龄超过 1 年的重要预收款项
单位：元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
其他说明：
38、合同负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
127
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结算期 1 年以内 73,609,169.02 56,384,375.97
合计 73,609,169.02 56,384,375.97
报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
单位：元
变动金
项目 变动原因
额
39、应付职工薪酬
（1） 应付职工薪酬列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 29,793,759.91 233,585,326.66 229,961,926.35 33,417,160.22
二、离职后福利-设定
181,429.73 9,464,301.75 9,645,731.48
提存计划
合计 29,975,189.64 243,049,628.41 239,607,657.83 33,417,160.22
（2） 短期薪酬列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴
29,093,621.49 221,345,505.35 217,907,892.48 32,531,234.36
和补贴
2、职工福利费 4,989,747.32 4,989,747.32
3、社会保险费 80,230.46 4,694,991.66 4,775,222.12
其中：医疗保险
70,402.87 4,013,775.20 4,084,178.07
费
工伤保险
9,827.59 410,376.08 420,203.67
费
生育保险
270,840.38 270,840.38
费
4、住房公积金 1,901,824.08 1,901,824.08
5、工会经费和职工教
619,907.96 653,258.25 387,240.35 885,925.86
育经费
合计 29,793,759.91 233,585,326.66 229,961,926.35 33,417,160.22
（3） 设定提存计划列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 173,803.20 9,211,167.02 9,384,970.22
2、失业保险费 7,625.23 253,134.73 260,759.96
3、企业年金缴费 1.30 1.30
合计 181,429.73 9,464,301.75 9,645,731.48
其他说明
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40、应交税费
单位：元
项目 期末余额 期初余额
增值税 -10,402,867.76 1,131,496.79
企业所得税 40,748,775.82 55,169,502.71
个人所得税 53,209.21 604,672.57
城市维护建设税 3,461,247.27 3,060,687.16
资源税 829,615.08 611,451.08
房产税 873,448.90 1,363,767.09
土地使用税 1,319,288.12 1,146,410.39
教育费附加 2,316,443.20 1,764,132.40
其他税费 5,006,256.82 2,120,950.82
合计 44,205,416.66 66,973,071.01
其他说明
41、其他应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
应付股利 44,000.00 44,000.00
其他应付款 23,279,951.60 22,167,959.97
合计 23,323,951.60 22,211,959.97
（1） 应付利息
单位：元
项目 期末余额 期初余额
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位：元
借款单位 逾期金额 逾期原因
其他说明：
（2） 应付股利
单位：元
项目 期末余额 期初余额
马鞍山利尔原自然人股东分红 44,000.00 44,000.00
合计 44,000.00 44,000.00
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
129
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（3） 其他应付款
1） 按款项性质列示其他应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
保证金 8,638,394.75 7,044,280.70
其他往来 14,641,556.85 15,123,679.27
合计 23,279,951.60 22,167,959.97
2） 账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位：元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
其他说明
42、持有待售负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明
43、一年内到期的非流动负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期借款 98,095,277.78
一年内到期的租赁负债 3,018,343.92 3,018,343.92
合计 3,018,343.92 101,113,621.70
其他说明：
44、其他流动负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
待转销销项税额 79,952,010.01 38,078,809.86
未终止确认的已背书未到期票据 20,443,302.84
未终止确认的已背书数字化应收账款
21,919,167.03
债权凭证
合计 79,952,010.01 80,441,279.73
130
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短期应付债券的增减变动：
单位：元
按面值
债券名 发行日 债券期 发行金 期初余 本期发 溢折价 本期偿 期末余
面值 计提利
称 期 限 额 额 行 摊销 还 额
息
合计
其他说明：
45、长期借款
（1） 长期借款分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
46、应付债券
（1） 应付债券
单位：元
项目 期末余额 期初余额
（2） 应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位：元
按面值
债券名 发行日 债券期 发行金 期初余 本期发 溢折价 本期偿 期末余
面值 计提利
称 期 限 额 额 行 摊销 还 额
息
合计 ——
（3） 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4） 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
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期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元
发行在外 期初 本期增加 本期减少 期末
的金融工
具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
其他说明
47、租赁负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
租赁付款额 7,647,913.11 9,357,798.24
减：未确认融资费用 -284,408.40 -499,435.63
减：一年内到期的租赁负债 -3,018,343.92 -3,018,343.92
合计 4,345,160.79 5,840,018.69
其他说明：
48、长期应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
（1） 按款项性质列示长期应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
（2） 专项应付款
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
其他说明：
132
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49、长期应付职工薪酬
（1） 长期应付职工薪酬表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
（2） 设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
计划资产：
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划净负债（净资产）
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
其他说明：
50、预计负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额 形成原因
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
51、递延收益
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 44,146,304.77 368,676.48 43,777,628.29
合计 44,146,304.77 368,676.48 43,777,628.29
涉及政府补助的项目：
单位：元
负债项目 期初余额 本期新增 本期计入 本期计入 本期冲减 其他变动 期末余额 与资产相
133
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补助金额 营业外收 其他收益 成本费用 关/与收益
入金额 金额 金额 相关
塞隆项目 4,000,000 4,000,000 与资产相
补助 .00 .00 关
研发设备 1,040,600 1,040,600 与资产相
补助 .00 .00 关
年产 40 万
吨热陶瓷
材料及系 3,895,000 216,247.9 3,678,752 与资产相
列制品项 .00 8 .02 关
目技术转
项改造款
土地出让 35,210,70 152,428.5 35,058,27 与资产相
金补助 4.77 0 6.27 关
其他说明：
52、其他非流动负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
53、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
1,190,490, 1,190,490,
股份总数
839.00 839.00
其他说明：
54、其他权益工具
（1） 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2） 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元
发行在外 期初 本期增加 本期减少 期末
的金融工
具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
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其他说明：
55、资本公积
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢
991,336,827.06 991,336,827.06
价）
合计 991,336,827.06 991,336,827.06
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
56、库存股
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
57、其他综合收益
单位：元
本期发生额
减：前期 减：前期
项目 期初余额 本期所得 计入其他 计入其他 税后归属 期末余额
减：所得 税后归属
税前发生 综合收益 综合收益 于少数股
税费用 于母公司
额 当期转入 当期转入 东
损益 留存收益
二、将重
- - - - -
分类进损
1,992,052 408,452.1 408,452.1 408,452.1 2,400,504
益的其他
.51 8 8 8 .69
综合收益
外币 - - - - -
财务报表 1,992,052 408,452.1 408,452.1 408,452.1 2,400,504
折算差额 .51 8 8 8 .69
- - - - -
其他综合
1,992,052 408,452.1 408,452.1 408,452.1 2,400,504
收益合计
.51 8 8 8 .69
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
58、专项储备
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
安全生产费 3,968,068.63 440,553.64 210,230.27 4,198,392.00
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合计 3,968,068.63 440,553.64 210,230.27 4,198,392.00
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
59、盈余公积
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 216,844,957.31 216,844,957.31
合计 216,844,957.31 216,844,957.31
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
60、未分配利润
单位：元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 2,216,927,764.94 1,832,770,375.55
调整后期初未分配利润 2,216,927,764.94 1,832,770,375.55
加：本期归属于母公司所有者的净利
222,451,917.42 240,448,472.89
润
期末未分配利润 2,439,379,682.36 2,073,218,848.44
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。
61、营业收入和营业成本
单位：元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 2,489,788,337.90 1,989,225,530.44 2,487,802,044.47 1,961,246,963.60
其他业务 14,174,126.93 13,268,925.34 2,857,008.78 1,925,242.08
合计 2,503,962,464.83 2,002,494,455.78 2,490,659,053.25 1,963,172,205.68
收入相关信息：
单位：元
合同分类 分部 1 分部 2 合计
商品类型
其中：
136
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按经营地区分类
其中：
市场或客户类型
其中：
合同类型
其中：
按商品转让的时间分
类
其中：
按合同期限分类
其中：
按销售渠道分类
其中：
合计
与履约义务相关的信息：
无
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 0.00 元，其中，元预计将于年度确
认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。
其他说明
62、税金及附加
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 2,600,722.98 2,696,474.65
教育费附加 2,535,762.35 3,174,985.92
资源税 2,914,046.78 3,929,091.55
房产税 2,114,428.83 2,321,937.22
土地使用税 3,701,420.83 3,340,279.58
车船使用税 7,663.44 3,885.00
印花税 1,445,127.61 1,019,680.26
其他 455,790.96 536,583.40
合计 15,774,963.78 17,022,917.58
其他说明：
137
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63、销售费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 7,021,500.88 7,742,037.60
办公费 5,291,167.97 781,457.21
差旅费 2,563,891.00 390,232.34
物料消耗 98,503.89 52,815.23
施工费
业务招待费 15,599,985.28 7,871,726.22
运输、装卸费
车辆费 2,051,808.03 27,553.75
劳动保护费
折旧、摊销费 157,018.29 88,604.10
销售服务费 844,650.50
其他 395,489.30 402,170.15
合计 34,024,015.14 17,356,596.60
其他说明：
64、管理费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 26,322,582.99 27,151,252.75
办公费 3,871,756.80 4,068,399.76
差旅费 1,263,889.83 1,613,818.60
业务招待费 2,148,787.78 3,163,381.72
车辆费 1,457,544.42 1,809,896.80
物料消耗 3,190,435.60 1,429,270.05
机构服务费 2,525,870.76 1,936,199.11
折旧、摊销费 20,323,575.10 12,497,244.27
修理费 291,486.00 265,033.22
抚恤金
其他 9,278,768.07 16,177,328.56
合计 70,674,697.35 70,111,824.84
其他说明
65、研发费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
人工费用 14,784,258.55 13,398,789.50
直接材料费用 138,494,178.60 111,756,530.50
折旧费用 944,034.89 690,041.80
其他费用 2,444,165.56 3,581,682.46
合计 156,666,637.60 129,427,044.26
其他说明
138
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66、财务费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 585,268.26 5,809,176.05
减：利息收入 2,830,596.65 2,599,690.86
汇兑损益 -8,299,919.04 2,322,598.40
其他 1,052,078.68 749,473.38
合计 -9,493,168.75 6,281,556.97
其他说明
67、其他收益
单位：元
产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
债务重组损益
技术创新补助 434,600.00 8,433,300.00
人才奖励资金 80,389.00 0.00
生产经营补助 8,890,908.28 2,005,331.04
税费返还 1,131,717.95 79,558.70
68、投资收益
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 1,255,318.52
交易性金融资产在持有期间的投资收
3,696,197.11
益
理财收益 32,237.86 -35,127.59
分红收益 3,673,769.28
应收款项融资终止确认损失 -7,329,543.01
合计 -3,623,535.87 4,916,388.04
其他说明
69、净敞口套期收益
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
其他说明
139
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70、公允价值变动收益
单位：元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
交易性金融资产 1,175,584.50 2,564,563.00
合计 1,175,584.50 2,564,563.00
其他说明：
71、信用减值损失
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
其他应收款坏账损失 1,403,027.00 -8,471,693.13
应收账款坏账损失 -23,250,865.07 -21,882,104.21
应收票据坏账损失 -5,973,992.87 126,082.24
合计 -27,821,830.94 -30,227,715.10
其他说明
72、资产减值损失
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
二、存货跌价损失及合同履约成本减
4,956,172.04 2,009,827.08
值损失
七、在建工程减值损失 841,923.08
合计 5,798,095.12 2,009,827.08
其他说明：
73、资产处置收益
单位：元
资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额
固定资产处置损益 -46,221.10 468,204.65
74、营业外收入
单位：元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
其他 17,127,691.49 352,533.02 17,127,691.49
合计 17,127,691.49 352,533.02 17,127,691.49
计入当期损益的政府补助：
140
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单位：元
补贴是否 与资产相
是否特殊 本期发生 上期发生
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型 影响当年 关/与收益
补贴 金额 金额
盈亏 相关
其他说明：
75、营业外支出
单位：元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
对外捐赠 200,000.00 50,000.00 200,000.00
其他 495,858.40 1,027,608.91 495,858.40
固定资产处置损失 264,056.82 189,277.01 264,056.82
合计 959,915.22 1,266,885.92 959,915.22
其他说明：
76、所得税费用
（1） 所得税费用表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 13,782,694.44 44,023,111.19
递延所得税费用 -1,096,844.70 -8,619,393.19
合计 12,685,849.74 35,403,718.00
（2） 会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
项目 本期发生额
利润总额 236,008,347.14
按法定/适用税率计算的所得税费用 59,680,590.22
子公司适用不同税率的影响 -23,862,799.17
调整以前期间所得税的影响 -22,453,437.88
所得税费用 12,685,849.74
其他说明：
77、其他综合收益
详见附注七.57
141
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78、现金流量表项目
（1） 收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
政府补助 7,741,991.94
经营性保证金 29,001,666.97
利息收入 2,044,995.92
单位及个人往来 66,057,057.33
其他 13,780,803.35 237,444,207.79
合计 118,626,515.51 237,444,207.79
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2） 支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
办公费 1,822,359.44
差旅费及交通费 7,091,563.32
业务招待费 74,991,371.83
运输费 7,790,028.17
机构服务费 151,141.69
银行手续费及其他 403,135.04
单位及个人往来 120,410,857.09
保证金 27,387,126.53
捐款 100,000.00
物料消耗 196,986.84
研究开发费 94,890.02
其他 5,532,240.29 128,166,865.50
合计 245,971,700.26 128,166,865.50
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3） 收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
泛海控股股权转让款 158,560,670.00
武汉威林期初现金等价物 9,639,493.08
合计 168,200,163.08
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4） 支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
142
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项目 本期发生额 上期发生额
投标保证金 45,000.00
其他 64,866.94
合计 109,866.94
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5） 收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
其他 160,000,000.00 144,908,111.11
合计 160,000,000.00 144,908,111.11
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6） 支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
其他 52,222,391.88
合计 52,222,391.88
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
79、现金流量表补充资料
（1） 现金流量表补充资料
单位：元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润 223,322,497.40 241,218,293.83
加：资产减值准备 22,023,735.82 28,217,888.02
固定资产折旧、油气资产折
48,989,627.73 39,056,725.87
耗、生产性生物资产折旧
使用权资产折旧 1,970,896.68
无形资产摊销 6,954,522.27 6,164,587.24
长期待摊费用摊销 2,505,428.07 2,136,984.71
处置固定资产、无形资产和其
他长期资产的损失（收益以“－”号 46,221.10 -468,204.65
填列）
固定资产报废损失（收益以
264,056.82 189,277.01
“－”号填列）
143
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公允价值变动损失（收益以
-1,175,584.50 -2,564,563.00
“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填
-9,493,168.75 2,415,982.83
列）
投资损失（收益以“－”号填
3,623,535.87 -4,916,388.04
列）
递延所得税资产减少（增加以
2,863,372.14 -7,720,606.99
“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以
5,791,055.75 101,568.76
“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号
6,337,925.70 -151,694,982.66
填列）
经营性应收项目的减少（增加
-584,525,584.18 -411,837,624.51
以“－”号填列）
经营性应付项目的增加（减少
313,222,142.86 145,022,568.72
以“－”号填列）
其他
经营活动产生的现金流量净额 42,720,680.78 -114,678,492.86
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资
活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 167,842,459.37 189,501,510.70
减：现金的期初余额 193,772,006.67 143,120,585.37
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -25,929,547.30 46,380,925.33
（2） 本期支付的取得子公司的现金净额
单位：元
金额
其中：
其中：
其中：
其他说明：
（3） 本期收到的处置子公司的现金净额
单位：元
金额
其中：
144
北京利尔高温材料股份有限公司 2022 年半年度报告全文
其中：
其中：
其他说明：
（4） 现金和现金等价物的构成
单位：元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 167,842,459.37 193,772,006.67
其中：库存现金 2,035,163.65 734,737.98
可随时用于支付的银行存款 165,807,295.72 191,994,526.09
可随时用于支付的其他货币资
1,042,742.60
金
三、期末现金及现金等价物余额 167,842,459.37 193,772,006.67
其他说明：
80、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
81、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 313,052,447.88 票据保证金及环境恢复保证金
固定资产 16,315,086.62 授信抵押
无形资产 17,790,284.00 授信抵押
应收款项融资 72,616,000.00 质押开具应付票据
合计 419,773,818.50
其他说明：
82、外币货币性项目
（1） 外币货币性项目
单位：元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金
其中：美元 15,691,522.38 6.61 103,754,358.07
欧元 8,160,396.17 6.71 54,767,682.84
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港币
越南盾 50,764,473,462.00 0.0003 14,298,804.37
交易性金融资产
其中：越南盾 31,000,000,000.00 0.0003 8,731,754.81
应收账款
其中：美元 17,630,762.90 6.71 118,327,102.14
欧元 46,107.63 7.01 323,140.71
港币
越南盾 28,535,831,244.00 0.0003 8,037,673.60
长期借款
其中：美元
欧元
港币
其他说明：
（2） 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及
选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用 不适用
83、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
84、政府补助
（1） 政府补助基本情况
单位：元
种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额
技术创新补助
人才奖励资金
生产经营补助
税费返还
（2） 政府补助退回情况
□适用 不适用
其他说明：
85、其他
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八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1） 本期发生的非同一控制下企业合并
单位：元
购买日至 购买日至
被购买方 股权取得 股权取得 股权取得 股权取得 购买日的 期末被购 期末被购
购买日
名称 时点 成本 比例 方式 确定依据 买方的收 买方的净
入 利润
2022 年 01 51,304,61 2022 年 01 取得董事 61,771,25 6,341,921
武汉威林 43.87% 现金购买
月 01 日 7.00 月 01 日 会控制权 6.41 .61
其他说明：
（2） 合并成本及商誉
单位：元
合并成本
--现金 51,304,617.00
--非现金资产的公允价值
--发行或承担的债务的公允价值
--发行的权益性证券的公允价值
--或有对价的公允价值
--购买日之前持有的股权于购买日的公允价值
--其他
合并成本合计 51,304,617.00
减：取得的可辨认净资产公允价值份额 64,816,812.50
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金
-13,512,195.50
额
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
（3） 被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位：元
购买日公允价值 购买日账面价值
资产：
147
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货币资金 9,639,493.08 9,639,493.08
应收款项 45,764,175.79 45,764,175.79
存货 45,088,382.88 36,145,326.96
固定资产 39,624,599.00 20,268,770.33
无形资产 26,332,924.00 10,310,539.96
负债：
借款
应付款项 41,663,607.42 41,663,607.42
递延所得税负债 5,990,069.97
净资产 147,747,464.10 111,756,288.49
减：少数股东权益 82,930,651.60 62,728,804.73
取得的净资产 64,816,812.50 49,027,483.76
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
（4） 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□是 否
（5） 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6） 其他说明
2、同一控制下企业合并
（1） 本期发生的同一控制下企业合并
单位：元
合并当期 合并当期
构成同一
企业合并 期初至合 期初至合 比较期间 比较期间
被合并方 控制下企 合并日的
中取得的 合并日 并日被合 并日被合 被合并方 被合并方
名称 业合并的 确定依据
权益比例 并方的收 并方的净 的收入 的净利润
依据
入 利润
其他说明：
148
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（2） 合并成本
单位：元
合并成本
--现金
--非现金资产的账面价值
--发行或承担的债务的账面价值
--发行的权益性证券的面值
--或有对价
或有对价及其变动的说明：
其他说明：
（3） 合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位：元
合并日 上期期末
资产：
货币资金
应收款项
存货
固定资产
无形资产
负债：
借款
应付款项
净资产
减：少数股东权益
取得的净资产
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照
权益性交易处理时调整权益的金额及其计算：
149
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4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□是 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□是 否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1） 企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
洛阳市高新技
洛阳利尔耐火
术产业开发区 洛阳 制造销售 100.00% 投资设立
材料有限公司
洛龙科技园区
洛阳市伊川县
洛阳利尔功能 非同一控制下
白沙镇产业集 洛阳 制造销售 100.00%
材料有限公司 合并
聚区
西峡县东山矿 西峡县重阳镇 非同一控制下
河南西峡县 制造销售 100.00%
业有限公司 香坊村 合并
上海市宝山区
上海利尔耐火 同一控制下合
沪太路 9088 上海 制造销售 98.38%
材料有限公司 并
号
上海新泰山高
宝山区海莲路 非同一控制下
温工程材料有 上海 制造销售 100.00%
357 号 合并
限公司
安徽省马鞍山
马鞍山利尔开
市经济技术开 非同一控制下
元新材料有限 马鞍山市 制造销售 100.00%
发区玉田路 合并
公司
151 号
辽宁省海城市
辽宁中兴矿业 非同一控制下
八里镇王家坎 海城市 制造销售 100.00%
有限公司 合并
村
海城利尔麦格
海城市八里镇 非同一控制下
西塔材料有限 海城市 制造销售 100.00%
王家坎村 合并
公司
辽宁利尔镁质 海城市牌楼镇 海城市 制造销售 100.00% 非同一控制下
150
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合成材料股份 牌楼村 合并
有限公司
河静省奇英市
越南利尔高温
奇连坊富荣工 越南 制造销售 100.00% 投资设立
材料有限公司
业区
天津瑞利鑫环 天津市津南区
同一控制下合
保科技有限公 咸水沽镇聚兴 天津 加工销售 100.00%
并
司 道7号
上海宝化国立
上海市宝山区 非同一控制下
化工技术有限 上海 技术服务 50.00%
锦乐路 947 号 合并
公司
利尔国际控股
中国香港 香港 投资控股 100.00% 投资设立
有限公司
日照利尔高温 山东省日照市
新材料有限公 岚山区岚山中 日照 制造销售 100.00% 投资设立
司 路 49 号
日照瑞华新材 山东省日照市
同一控制下合
料科技有限公 岚山区岚山中 日照 制造销售 100.00%
并
司 路 49 号
青海省格尔木
青海利尔镁材 市昆仑经济技
格尔木 制造销售 100.00% 投资设立
料有限公司 术开发区商业
街 265 号
海南省澄迈县
老城镇高新技
海南利尔智慧
术产业示范区
供应链科技有 海南省澄迈县 商贸 100.00% 投资设立
海南生态软件
限公司
园孵化楼 4 楼
4001
武汉市新洲区
武汉威林科技 非同一控制下
阳逻经济开发 武汉 制造销售 43.87%
股份有限公司 合并
区晶港路 1 号
广西威林高温
防城港市港口 非同一控制下
功能材料有限 防城港 制造销售 43.87%
区公车工业园 合并
责任公司
安徽省合普热 安徽省马鞍山
非同一控制下
陶瓷有限责任 市当涂县护河 马鞍山 制造销售 43.87%
合并
公司 镇
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
151
北京利尔高温材料股份有限公司 2022 年半年度报告全文
（2） 重要的非全资子公司
单位：元
本期归属于少数股东 本期向少数股东宣告 期末少数股东权益余
子公司名称 少数股东持股比例
的损益 分派的股利 额
上海利尔 1.62% 344,858.55 5,606,639.53
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3） 重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元
期末余额 期初余额
子公
司名 非流 非流 非流 非流
流动 资产 流动 负债 流动 资产 流动 负债
称 动资 动负 动资 动负
资产 合计 负债 合计 资产 合计 负债 合计
产 债 产 债
743,2 14,88 758,1 412,7 412,7 642,2 15,54 657,8 333,7 333,7
上海
53,18 0,188 33,37 55,12 55,12 88,86 7,776 36,64 45,96 45,96
利尔
3.02 .14 1.16 7.35 7.35 6.55 .78 3.33 4.21 4.21
单位：元
本期发生额 上期发生额
子公司名
称 综合收益 经营活动 综合收益 经营活动
营业收入 净利润 营业收入 净利润
总额 现金流量 总额 现金流量
367,664,5 21,287,56 21,287,56 24,256,88 462,998,2 43,573,31 43,573,31 58,204,30
上海利尔
62.37 4.69 4.69 9.25 45.09 7.11 7.11 0.44
其他说明：
（4） 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5） 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1） 在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
152
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（2） 交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位：元
购买成本/处置对价
--现金
--非现金资产的公允价值
购买成本/处置对价合计
减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额
差额
其中：调整资本公积
调整盈余公积
调整未分配利润
其他说明
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1） 重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或
合营企业或联 联营企业投资
主要经营地 注册地 业务性质
营企业名称 直接 间接 的会计处理方
法
内蒙古包钢利
包头市稀土高
尔高温材料有 内蒙古 生产销售 50.00% 权益法
新区希望园区
限公司
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2） 重要合营企业的主要财务信息
单位：元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
流动资产
其中：现金和现金等价物
非流动资产
资产合计
流动负债
非流动负债
负债合计
153
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少数股东权益
归属于母公司股东权益
按持股比例计算的净资产份额
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对合营企业权益投资的账面价值
存在公开报价的合营企业权益投资的
公允价值
营业收入
财务费用
所得税费用
净利润
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额
本年度收到的来自合营企业的股利
其他说明
（3） 重要联营企业的主要财务信息
单位：元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
流动资产
非流动资产
资产合计
流动负债
非流动负债
负债合计
少数股东权益
归属于母公司股东权益
按持股比例计算的净资产份额
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对联营企业权益投资的账面价值
存在公开报价的联营企业权益投资的
公允价值
154
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营业收入
净利润
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额
本年度收到的来自联营企业的股利
其他说明
（4） 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业：
下列各项按持股比例计算的合计数
联营企业：
下列各项按持股比例计算的合计数
其他说明
（5） 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6） 合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位：元
本期未确认的损失（或本期
合营企业或联营企业名称 累积未确认前期累计的损失 本期末累积未确认的损失
分享的净利润）
其他说明
（7） 与合营企业投资相关的未确认承诺
（8） 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例/享有的份额
155
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直接 间接
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
6、其他
十、与金融工具相关的风险
本公司的主要金融工具包括：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产及负债、应收款项、
应付款项。上述金融工具产生的主要风险如下：
1. 、 信用风险
本公司的信用风险主要来自客户的信用风险，包括未偿付的应收款项和已承诺交易。本公司也对某
些子公司提供财务担保。
本公司的大部分银行存款及现金存放于有高度信贷评级的金融机构。由于这些银行都有高度的信贷
评级，本公司认为该等资产不存在重大的信用风险。
此外，对于应收票据、应收账款、其他应收款，本公司基于财务状况、历史经验及其它因素来评估
客户的信用品质。本公司定期评估客户的信用品质并且认为在财务报表中已经计提了足额坏账准备。本
公司认为不存在由于对方违约带来的进一步损失。
信用风险集中按照客户和行业进行管理。信用风险集中的情况主要源自本公司存在对个别客户的重
大应收款项。于资产负债表日，本公司的前五大客户的应收账款占本公司应收账款总额（未扣除坏账准
备）的 31.11%。本公司对应收账款余额未持有任何担保物或其他信用增级。
2. 、 市场风险
156
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金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，
包括外汇风险。
利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。公司目前
借款为固定利率，故利率风险较低。
外汇风险
外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司面
临的汇率变动的风险主要与本公司外币货币性资产和负债有关。对于外币资产和负 债，如果出现短期
的失衡情况，本公司会在必要时按市场汇率买卖外币，以确保将净风险敞口维持在可接受的水平。
3. 、 流动风险
流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。
本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。公司资金实行预算管理，所有资金收入与支出都
必须纳入预算管理体系，流动性风险由本公司的财务部门集中控制。截至 2022 年 06 月 30 日，本公
司流动性充足，流动性风险较低。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元
期末公允价值
项目 第一层次公允价值计 第二层次公允价值计 第三层次公允价值计
合计
量 量 量
一、持续的公允价值
-- -- -- --
计量
1.以公允价值计量且
其变动计入当期损益 221,543,858.88 309,746,313.58 531,290,172.46
的金融资产
（2）权益工具投资 221,543,858.88 221,543,858.88
（4）理财产品 309,746,313.58 309,746,313.58
（二）其他非流动金
4,200,000.00 4,200,000.00
融资产
（三）应收款项融资 650,237,753.25 650,237,753.25
二、非持续的公允价
-- -- -- --
值计量
157
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2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
持有的上市公司股票，期末根据持有股票的公开市场报价确认其公允价值。
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
1.购买理财产品，采用预期收益率预测未来现金流确定其公允价值。
2.其他非流动金融资产中宁波众利汇鑫投资合伙企业（有限合伙）为公司投资于有存续期的有限合
伙企业，由于被投资单位经营环境和经营情况、财务状况等未发生重大变化，所以公司按照投资成本作
为公允价值进行计量。
其他非流动金融资产中天津渤钢七号企业管理合伙企业（有限合伙）为破产重整成立企业，所以公
司以零元作为公允价值合理谨慎估计进行计量。
3.应收款项融资为公司持有的银行承兑汇票，由于票据剩余年限较短，账面价值与公允价值相近，
所以以票面金额确认其公允价值。
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
158
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十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业 母公司对本企业
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
的持股比例 的表决权比例
本企业的母公司情况的说明
本公司的实际控制人为自然人赵继增、赵伟父子，合计持有本公司 24.80%的股权。
本企业最终控制方是。
其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注“七、在其他主体中的权益”。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注“七、在其他主体中的权益”。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
其他说明
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
北京易耐尔信息技术有限公司 同一实际控制人
陈东明 职工监事
高耸 董事
湖州瑞联信息技术有限公司 同一实际控制人
马鞍山瑞恒精密制造有限公司 同一实际控制人
内蒙古包钢利尔高温材料有限公司 联营企业
苏州盛曼特新材料有限公司 其他关联方
苏州易秩创序材料科技有限公司 同一实际控制人
武汉威林科技股份有限公司 2022 年 1 月对其完成收购
义马瑞辉新材料有限公司 同一实际控制人
义马瑞能化工有限公司 同一实际控制人
宁波众利汇鑫投资合伙企业（有限合伙） 同一实际控制人
其他说明
159
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5、关联交易情况
（1） 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元
是否超过交易额
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 上期发生额
度
湖州瑞联信息技
采购劳务 15,493,580.49 50,000,000.00 否
术有限公司
马鞍山瑞恒精密
采购货物 12,973,331.50 60,000,000.00 否 14,837,444.76
制造有限公司
苏州盛曼特新材
采购货物 9,130,316.60 40,000,000.00 否
料有限公司
苏州易秩创序材
采购货物 13,151,476.67 50,000,000.00 否 57,345,562.36
料科技有限公司
义马瑞辉新材料
采购货物 1,831,017.71 30,000,000.00 否 3,162,793.84
有限公司
义马瑞能化工有
采购货物及劳务 26,816,012.01 75,000,000.00 否 27,852,075.69
限公司
上海欧冶采购信
息科技有限责任 采购货物及劳务 28,292,883.80 90,000,000.00 否
公司
出售商品/提供劳务情况表
单位：元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
苏州盛曼特新材料有限公司 销售货物 7,452,691.77
洛阳盛曼特新材料有限公司 销售货物 265,306.70
义马瑞辉新材料有限公司 销售货物 3,962,586.37 220,221.24
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2） 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位：元
托管收益/承 本期确认的托
委托方/出包 受托方/承包 受托/承包资 受托/承包起 受托/承包终
包收益定价依 管收益/承包
方名称 方名称 产类型 始日 止日
据 收益
关联托管/承包情况说明
本公司委托管理/出包情况表：
单位：元
委托方/出包 受托方/承包 委托/出包资 委托/出包起 委托/出包终 托管费/出包 本期确认的托
方名称 方名称 产类型 始日 止日 费定价依据 管费/出包费
关联管理/出包情况说明
160
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（3） 关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位：元
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
本公司作为承租方：
单位：元
简化处理的短期 未纳入租赁负债
租赁和低价值资 计量的可变租赁 承担的租赁负债 增加的使用权资
支付的租金
出租方 租赁资 产租赁的租金费 付款额（如适 利息支出 产
名称 产种类 用（如适用） 用）
本期发 上期发 本期发 上期发 本期发 上期发 本期发 上期发 本期发 上期发
生额 生额 生额 生额 生额 生额 生额 生额 生额 生额
关联租赁情况说明
（4） 关联担保情况
本公司作为担保方
单位：元
担保是否已经履行完
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
毕
本公司作为被担保方
单位：元
担保是否已经履行完
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
毕
关联担保情况说明
（5） 关联方资金拆借
单位：元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
拆出
（6） 关联方资产转让、债务重组情况
单位：元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
161
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（7） 关键管理人员报酬
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
（8） 其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1） 应收项目
单位：元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
北京易耐尔信息
应收账款 3,295.75 164.79
技术有限公司
内蒙古包钢利尔
应收账款 高温材料有限公 1,601,446.17 1,583,293.90 1,601,446.17 1,583,293.90
司
苏州易秩创序材
应收账款 41,168.20 4,116.82
料科技有限公司
义马瑞辉新材料
应收账款 4,636,300.02 231,815.00 158,577.46 7,928.87
有限公司
苏州盛曼特新材
应收账款 5,344,591.70 267,229.59
料有限公司
义马瑞辉新材料
预付款项 9,233,695.10
有限公司
苏州易秩创序材
预付账款 135,493.46
料科技有限公司
马鞍山瑞恒精密
预付账款 10,820,140.22 326,198.63
制造有限公司
苏州盛曼特新材
预付账款 281,993.62
料有限公司
义马瑞辉新材料
其他应收款 269,394.55 123,404.73 258,298.83 49,559.94
有限公司
其他应收款 高耸 83,951.98 4,197.60 133,951.98 6,697.60
其他应收款 陈东明 4,256.00 4,256.00 4,256.00 4,256.00
（2） 应付项目
单位：元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付账款 湖州瑞联信息技术有限公司 4,677,779.24 476,620.50
马鞍山瑞恒精密制造有限公
应付账款 9,302,799.18 4,243,858.40
司
应付账款 苏州盛曼特新材料有限公司 8,495,123.17 535,806.20
苏州易秩创序材料科技有限
应付账款 11,210,164.68 2,694,697.12
公司
应付账款 武汉威林科技股份有限公司 859,106.15
应付账款 义马瑞辉新材料有限公司 2,362,318.95 1,058,759.33
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应付账款 义马瑞能化工有限公司 10,649,401.60 3,663,445.40
合同负债 苏州盛曼特新材料有限公司 379,079.65
7、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□适用 不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□适用 不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□适用 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
2、或有事项
（1） 资产负债表日存在的重要或有事项
163
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（2） 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位：元
对财务状况和经营成果的影
项目 内容 无法估计影响数的原因
响数
2、利润分配情况
单位：元
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1） 追溯重述法
单位：元
受影响的各个比较期间报表
会计差错更正的内容 处理程序 累积影响数
项目名称
（2） 未来适用法
会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因
2、债务重组
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3、资产置换
（1） 非货币性资产交换
（2） 其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
单位：元
归属于母公司
项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 所有者的终止
经营利润
其他说明
6、分部信息
（1） 报告分部的确定依据与会计政策
（2） 报告分部的财务信息
单位：元
项目 分部间抵销 合计
（3） 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4） 其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
165
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8、其他
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1） 应收账款分类披露
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 值 计提比 值
金额 比例 金额 金额 比例 金额
例 例
按单项
计提坏
39,021, 39,021, 40,225, 40,225,
账准备 2.72% 100.00% 3.51% 100.00% 0.00
343.95 343.95 144.95 144.95
的应收
账款
其
中：
按组合
计提坏 1,393,7 1,297,5 1,107,2 1,023,1
96,179, 84,067,
账准备 36,090. 97.28% 6.90% 56,210. 22,207. 96.49% 7.59% 54,721.
880.36 486.26
的应收 59 23 50 24
账款
其
中：
1,287,0 1,190,8
账龄组 96,179, 972,838 84,067, 888,771
47,630. 89.83% 7.47% 67,750. 84.78% 8.64%
合 880.36 ,637.26 486.26 ,151.00
56 20
合并关
106,688 106,688 134,383 134,383
联方往 7.45% 0.00% 11.71% 0.00%
,460.03 ,460.03 ,570.24 ,570.24
来组合
1,432,7 1,297,5 1,147,4 1,023,1
135,201 124,292
合计 57,434. 100.00% 9.44% 56,210. 47,352. 100.00% 11.00% 54,721.
,224.31 ,631.21
54 23 45 24
按单项计提坏账准备： 39,021,343.95
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
天津天钢联合特钢有
18,840,070.31 18,840,070.31 100.00% 预计无法收回
限公司
青龙满族自治县德龙
5,810,821.18 5,810,821.18 100.00% 预计无法收回
铸业开发有限公司
天津冶金集团轧三钢
5,781,675.79 5,781,675.79 100.00% 预计无法收回
铁有限公司
天津钢铁集团有限公
4,960,656.52 4,960,656.52 100.00% 预计无法收回
司
166
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河北文丰钢铁有限公
1,778,156.94 1,778,156.94 100.00% 预计无法收回
司
邢台钢铁有限责任公
1,849,963.21 1,849,963.21 100.00% 预计无法收回
司
合计 39,021,343.95 39,021,343.95
按组合计提坏账准备： 96,179,880.36
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
1 年以内（含 1 年） 1,221,547,837.01 61,077,391.85 5.00%
1-2 年（含 2 年） 29,733,760.29 2,973,376.03 10.00%
2-3 年（含 3 年） 2,177,463.71 435,492.74 20.00%
三年以上 33,588,569.55 31,693,619.74 94.36%
3-4 年（含 4 年） 3,453,510.76 1,726,755.38 50.00%
4-5 年（含 5 年） 840,972.14 672,777.71 80.00%
5 年以上 29,294,086.65 29,294,086.65 100.00%
合计 1,287,047,630.56 96,179,880.36
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用 不适用
按账龄披露
单位：元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 1,334,250,824.05
1至2年 25,801,578.28
2至3年 1,886,543.83
3 年以上 70,818,488.38
3至4年 23,913,166.30
4至5年 475,384.13
5 年以上 46,429,937.95
合计 1,432,757,434.54
（2） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
124,292,631. - 135,201,224.
坏账准备 9,704,792.10
21 1,203,801.00 31
124,292,631. - 135,201,224.
合计 9,704,792.10
21 1,203,801.00 31
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
167
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单位名称 收回或转回金额 收回方式
乌海市包钢万腾钢铁有限责任公司 1,088,105.00 银行承兑汇票
河北文丰钢铁有限公司 115,696.00 货币资金
合计 1,203,801.00
（3） 本期实际核销的应收账款情况
单位：元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
款项是否由关联
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
应收账款核销说明：
（4） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
占应收账款期末余额合计数
单位名称 应收账款期末余额 坏账准备期末余额
的比例
首钢京唐钢铁联合有限责任
124,153,218.88 8.67% 6,207,660.94
公司
河钢股份有限公司邯郸分公
121,940,431.91 8.51% 6,097,021.60
司
山西太钢不锈钢股份有限公
67,356,900.36 4.70% 3,367,845.02
司
唐山钢铁集团有限责任公司 52,001,734.00 3.63% 2,600,086.70
越南利尔高温材料有限公司 48,897,909.20 3.41%
合计 414,350,194.35 28.92%
（5） 因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6） 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
2、其他应收款
单位：元
168
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项目 期末余额 期初余额
其他应收款 720,506,667.64 732,506,347.44
合计 720,506,667.64 732,506,347.44
（1） 应收利息
1） 应收利息分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
2） 重要逾期利息
单位：元
是否发生减值及其判
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
断依据
其他说明：
3） 坏账准备计提情况
□适用 不适用
（2） 应收股利
1） 应收股利分类
单位：元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
2） 重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位：元
是否发生减值及其判
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
断依据
3） 坏账准备计提情况
□适用 不适用
其他说明：
169
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（3） 其他应收款
1） 其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
子公司往来款 706,588,914.64 720,653,402.83
备用金/个人借款 2,778,952.63 1,590,791.01
保证金及押金 16,543,901.92 10,435,155.44
其他往来款项 7,891,310.17 17,172,740.92
减：坏账准备 -13,296,411.72 -17,345,742.76
合计 720,506,667.64 732,506,347.44
2） 坏账准备计提情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 整个存续期预期信用 整个存续期预期信用 合计
未来 12 个月预期信用
损失(未发生信用减 损失(已发生信用减
损失
值) 值)
2022 年 1 月 1 日余额 8,351,141.91 8,994,600.85 17,345,742.76
2022 年 1 月 1 日余额
在本期
本期计提 -2,717,087.62 -2,717,087.62
本期转回 1,332,243.42 1,332,243.42
2022 年 6 月 30 日余
5,634,054.29 7,662,357.43 13,296,411.72
额
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 不适用
按账龄披露
单位：元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 499,933,776.68
1至2年 125,847,592.94
2至3年 103,186,997.00
3 年以上 4,834,712.74
3至4年 1,223,355.03
4至5年 90,174.40
5 年以上 3,521,183.31
合计 733,803,079.36
3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
170
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本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
17,345,742.7 - 13,296,411.7
坏账准备 1,332,243.42
6 2,717,087.62 2
17,345,742.7 - 13,296,411.7
合计 1,332,243.42
6 2,717,087.62 2
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
4） 本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
款项是否由关联
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
其他应收款核销说明：
5） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
占其他应收款期
坏账准备期末余
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
额
比例
洛阳利尔功能材
往来款 263,318,926.94 1 年内 35.88%
料有限公司
海城利尔麦格西
往来款 197,392,281.14 1 年内 26.90%
塔材料有限公司
日照利尔高温新
往来款 98,309,230.77 1 年内 13.40%
材料有限公司
辽宁利尔镁质合
成材料股份有限 往来款 96,688,475.79 1-5 年 13.18%
公司
日照瑞华新材料
往来款 31,880,000.00 1 年内 4.34%
科技有限公司
合计 687,588,914.64 93.70%
6） 涉及政府补助的应收款项
单位：元
预计收取的时间、金
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
额及依据
171
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7） 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
8） 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
3、长期股权投资
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
2,197,852,85 2,197,852,85 2,146,548,23 2,146,548,23
对子公司投资
3.44 3.44 6.44 6.44
对联营、合营 85,155,679.4 85,155,679.4 85,155,679.4 85,155,679.4
企业投资 0 0 0 0
2,283,008,53 2,283,008,53 2,231,703,91 2,231,703,91
合计
2.84 2.84 5.84 5.84
（1） 对子公司投资
单位：元
期初余额 本期增减变动 期末余额
减值准备期
被投资单位 （账面价 计提减值准 （账面价
追加投资 减少投资 其他 末余额
值） 备 值）
洛阳利尔耐
123,402,25 123,402,25
火材料有限
5.00 5.00
公司
洛阳利尔功
786,470,72 786,470,72
能材料有限
0.12 0.12
公司
上海利尔耐
34,531,402 34,531,402
火材料有限
.48 .48
公司
上海新泰山
61,390,000 61,390,000
高温工程材
.00 .00
料有限公司
马鞍山利尔
82,388,304 82,388,304
开元新材料
.30 .30
有限公司
辽宁利尔镁
质合成材料 750,951,64 750,951,64
股份有限公 1.85 1.85
司
日照瑞华新 30,100,000 30,100,000
材料科技有 .00 .00
172
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限公司
利尔国际控 26,261,120 26,261,120
股有限公司 .00 .00
日照利尔高
100,000,00 100,000,00
温新材料有
0.00 0.00
限公司
海南利尔智
1,000,000. 1,000,000.
慧供应链科
00 00
技有限公司
西峡县东山
2,520,000. 2,520,000.
矿业有限公
00 00
司
辽宁中兴矿
132,097,11 132,097,11
业集团有限
6.61 6.61
公司
上海宝化国
3,457,525. 3,457,525.
立化工技术
97 97
有限公司
天津瑞利鑫
环保科技有 11,978,150 11,978,150
限公司(停 .11 .11
用)
武汉威林科
51,304,617 51,304,617
技股份有限
.00 .00
公司
2,146,548, 51,304,617 2,197,852,
合计
236.44 .00 853.44
（2） 对联营、合营企业投资
单位：元
本期增减变动
期初余 期末余
权益法 宣告发 减值准
投资单 额（账 其他综 额（账
追加投 减少投 下确认 其他权 放现金 计提减 备期末
位 面价 合收益 其他 面价
资 资 的投资 益变动 股利或 值准备 余额
值） 调整 值）
损益 利润
一、合营企业
二、联营企业
内蒙古
包钢利 85,155 85,155
尔高温 ,679.4 ,679.4
材料有 0 0
限公司
85,155 85,155
小计 ,679.4 ,679.4
0 0
85,155 85,155
合计 ,679.4 ,679.4
0 0
（3） 其他说明
173
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4、营业收入和营业成本
单位：元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 1,307,803,586.14 1,144,960,340.48 1,333,433,832.85 1,162,259,052.78
其他业务 -377,494.16 -89,914.79 4,232,635.55 4,128,318.59
合计 1,307,426,091.98 1,144,870,425.69 1,337,666,468.40 1,166,387,371.37
收入相关信息：
单位：元
合同分类 分部 1 分部 2 合计
商品类型
其中：
按经营地区分类
其中：
市场或客户类型
其中：
合同类型
其中：
按商品转让的时间分
类
其中：
按合同期限分类
其中：
按销售渠道分类
其中：
合计
与履约义务相关的信息：
无
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 0.00 元，其中，元预计将于年度确
认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。
其他说明：
174
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5、投资收益
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 68,869,230.77
权益法核算的长期股权投资收益 1,255,318.52
银行理财产品利息收入 -262,414.24 -9,413.51
分红收益 463,280.15
应收款项融资终止确认损失 -220,422.22
合计 -19,556.31 70,115,135.78
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
适用 □不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -367,259.15
计入当期损益的政府补助（与公司正
常经营业务密切相关，符合国家政策
11,928,115.23
规定、按照一定标准定额或定量持续
享受的政府补助除外）
企业取得子公司、联营企业及合营企
业的投资成本小于取得投资时应享有
13,512,195.50
被投资单位可辨认净资产公允价值产
生的收益
除同公司正常经营业务相关的有效套
期保值业务外，持有交易性金融资
产、交易性金融负债产生的公允价值
1,175,584.50
变动损益，以及处置交易性金融资产
交易性金融负债和可供出售金融资产
取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和
1,587,141.43
支出
减：所得税影响额 4,240,752.53
少数股东权益影响额 685,222.99
合计 22,909,801.99 --
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益
项目的情况说明
175
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□适用 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净
5.15% 0.1869 0.1869
利润
扣除非经常性损益后归属于
4.62% 0.1676 0.1676
公司普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1） 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 不适用
（2） 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 不适用
（3） 境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，
应注明该境外机构的名称
4、其他
北京利尔高温材料股份有限公司
法定代表人：赵继增
176