联发股份:关于开展远期结售汇业务的公告2014-04-22
证券代码:002394 证券简称:联发股份 公告编号:LF2014-018
江苏联发纺织股份有限公司
关于开展远期结售汇业务的公告
本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整,不存在虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏。
2014 年 4 月 19 日,江苏联发纺织股份有限公司(以下简称“公司”)第三
届董事会第二次会议审议通过了《关于开展远期结售汇业务的议案》。因业务发
展需要,本公司决定开展远期结售汇业务,现将相关情况公告如下:
一、开展远期结售汇业务的目的
目前公司出口业务约占总体业务比重的 63%,主要采用美元结算。主要大型
设备为国外进口,主要采用日元、美元、欧元等外币进行结算,因此当汇率出现
较大波动时,汇兑损益对公司的经营业绩会造成一定影响,为尽量减少汇率变化
对公司经营成果造成的不确定性,经公司管理层研究,决定与银行开展远期结售
汇业务,以降低汇率波动对公司的影响。
二、远期结售汇品种
公司拟开展的远期结售汇业务是为了满足生产经营进出口业务的保值需要,
不做投机性、套利性的交易操作,只限于从事与公司生产经营所使用的结算外币,
交易的交割期与预测付款或回款期一致,且交易金额与预测付款或回款金额相匹
配的远期结汇业务。
三、拟投入的资金金额和业务期间
从 2014 年 7 月 1 日至 2015 年 6 月 30 日,预计期间外汇远期合约累计发生
额不超过 3 亿美元。并授权公司总经理在上述业务期间及业务规模内开展境内远
期结售汇业务。超过上述权限,则由董事会根据公司章程及有关内控制度的规定
进行审批后,依据相关内控制度及业务流程进行操作。
四、远期结售汇的风险分析
1、汇率大幅波动方向与远期汇率报价方向不一致的风险:鉴于经济形势的
多变性,存在即期汇率市场价格出现剧烈变化,导致公司欧元、日元或美元远期
合约交割汇率低于交割日即期汇率的可能,造成投资损失。
2、内部控制风险:远期结售汇交易专业性较强,复杂程度较高,可能会由
于内控制度不完善而造成风险。
3、客户违约风险:当客户支付能力发生变化不能按时支付时,公司不能按
时结汇,造成公司损失。
4、供应商违约风险:由于供应商履行合同可能逾期,与锁汇期限不符,导
致公司锁汇损失。
五、公司采取的风险控制措施
1、当汇率发生巨幅波动时,如果远期结售汇汇率已远远偏离实际收付时的
汇率,公司将会提出要求,与客户或供应商协商调整价格。
2、公司已制定《远期结售汇内控制度》并提交第二届董事会第九次会议审
议,对业务审批权限、管理及内部操作流程、信息隔离措施、内部风险报告制度
及风险处理程序和信息披露等做出明确规定。根据该制度,公司将加强相关人员
的职业道德教育及业务培训,提高相关人员的综合素质,同时建立异常情况及时
报告制度,形成高效的风险处理程序。
3、为防止客户支付违约,影响远期合约的交割,公司高度关注应收账款的
变动,及时掌握客户支付能力信息,加大跟踪催收应收账款力度,尽量将该风险
控制在最小的范围内。
4、公司进行远期结售汇基于公司的进口设备采购合同,不超过合同约定的
设备价款,将公司可能面临的风险控制在可承受的范围内。
六、保荐机构核查意见
经核查,保荐人认为:联发股份进行远期结售汇业务是为了规避汇率波动给
公司生产带来的负面影响,控制经营风险,提高公司的竞争力,具有必要性;同
时,公司已根据有关法律法规的要求建立了远期结售汇业务内部控制制度,满足
实际操作的需要,公司所制定的风险控制措施是切实有效的。因此,保荐人对联
发股份开展远期结售汇业务无异议。
七、备查文件
1、江苏联发纺织股份有限公司第三届董事会第二次会议决议
2、金元证券股份有限公司关于江苏联发纺织股份有限公司开展远期结售汇
业务的核查意见
江苏联发纺织股份有限公司董事会
二 O 一四年四月二十二日