联发股份:控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明2017-04-25
江苏联发纺织股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况的
专项说明
大华特字[2017] 001923 号
大 华 会 计 师 事 务 所 (特 殊 普 通 合 伙 )
Da Hua Certified Public Accountants(Special General Partnership)
江苏联发纺织股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
(截止 2016 年 12 月 31 日)
目 录 页 次
一、 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项 1-2
说明
二、 江苏联发纺织股份有限公司 2016 年度控股股 1-2
东及其他关联方资金占用情况汇总表
控 股 股 东 及 其 他 关 联 方
资 金 占 用 情 况 的 专 项 说 明
大华特字[2017] 001923 号
江苏联发纺织股份有限公司全体股东:
我们接受委托,依据《中国注册会计师执业准则》审计了江苏联
发纺织股份有限公司(以下简称联发股份公司)2016 年度财务报表,
包括 2016 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表,2016 年度的合
并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司所有者
权益变动表以及财务报表附注,并于 2017 年 4 月 22 日签发了大华审
字[2017]003956 号无保留意见的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员
会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问
题的通知》(证监发[2003]56 号)和深圳证券交易所《中小企业板
信息披露业务备忘录第 2 号——定期报告披露相关事项》的规定,就
联发股份公司编制的 2016 年度控股股东及其他关联方资金占用情况
汇总表(以下简称“汇总表”)出具专项说明。
如实编制和对外披露该汇总表,并确保其真实性、合法性及完整
性是联发股份公司管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计
联发股份公司 2016 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财
务报表的相关内容进行了核对,在所有重大方面未发现不一致。除了
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大华特字[2017]001923 号关联方资金占用情况的专项说明
对联发股份公司实施 2016 年度财务报表审计中所执行的对关联方交
易有关的审计程序外,我们未对汇总表所载资料执行额外的审计程
序。为了更好地理解联发股份公司 2016 年度控股股东及其他关联方
资金占用的情况,后附的汇总表应当与已审财务报表一并阅读。
本专项说明是我们根据中国证监会及其派出机构和深圳证券交
易所的要求出具的,不得用作其他用途。由于使用不当所造成的后果,
与执行本业务的注册会计师和会计师事务所无关。
附件:江苏联发纺织股份有限公司 2016 年度控股股东及其他关
联方资金占用情况汇总表
大华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师:叶金福
中国北京 中国注册会计师:王准
二〇一七年四月二十二日
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江苏联发纺织股份有限公司
2016 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表
单位:万元
占用方与上 上市公司核 2016 年期 2016 年度 2016 年度 2016 年期
占用形
资金占用方类别 资金占用方名称 市公司的关 算的会计科 初占用资 占用累计 偿还累计 末占用资 占用性质
成原因
联关系 目 金余额 发生金额 发生金额 金余额
控股股东、实际控
制人及其附属企业
小计 — — —
关联方自然人及其
控制的法人
小计 — — —
其他关联人及其附
属企业
小计 — — —
上市公司的子公司 江苏联发环保新能源有限公司 全资子公司 其他应收款 1,000.00 1,000.00 借款 非经营性占用
及其附属企业 江苏联发领才织染有限公司 控股子公司 其他应收款 6,300.00 1,200.00 5,100.00 借款 非经营性占用
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大华特字[2017]001923 号关联方资金占用情况的专项说明
联发恒宇(柬埔寨)制衣有限
全资子公司 其他应收款 1,040.55 1,040.55 借款 非经营性占用
公司
南通联发天翔印染有限公司 控股子公司 其他应收款 6,800.00 6,800.00 借款 非经营性占用
亿联服装贸易有限公司 全资子公司 其他应收款 346.85 346.85 借款 非经营性占用
小计 — — — 15,487.40 1,200.00 14,287.40
总计 — — — 15,487.40 1,200.00 14,287.40
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