关于广东省广告集团股份有限公司
非经营性资金占用及
其他关联资金往来情况
汇总表的专项审核报告
众环专字（2021）0500092号
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专项审核报告
汇总表
非经营性资金占用及其他关联资金往来的情况汇总表 1
关于广东省广告集团股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
的专项审核报告
众环专字（2021）0500092 号
广东省广告集团股份有限公司全体股东：
我们接受委托，在审计了广东省广告集团股份有限公司（以下简称“省广股份”）2020
年 12 月 31 日合并及公司的资产负债表，2020 年度合并及公司的利润表、合并及公司的现
金流量表和合并及公司的股东权益变动表以及财务报表附注的基础上，对后附的《上市公司
2020 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来的情况汇总表》（以下简称“汇总表”）
进行了专项审核。按照中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会印发的《关
于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的规定，编制和披
露汇总表、提供真实、合法、完整的审核证据是省广股份管理层的责任，我们的责任是在执
行审核工作的基础上对汇总表发表专项审核意见。
我们按照中国注册会计师审计准则的相关规定执行了审核工作。中国注册会计师审计准
则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审核工作以对汇总表是否不存在
重大错报获取合理保证。在审核过程中，我们实施了包括检查会计记录、重新计算相关项目
金额等我们认为必要的程序。我们相信，我们的审核工作为发表审核意见提供了合理的基础。
我们认为，后附汇总表所载资料与我们审计省广股份 2020 年度财务报表时所复核的会
计资料和经审计的财务报表的相关内容，在所有重大方面没有发现不一致。
为了更好地理解省广股份 2020 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，后附
汇总表应当与已审的财务报表一并阅读。
本审核报告仅供省广股份 2020 年度年报披露之目的使用，不得用作任何其他目的。
中审众环会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
胡海林
中国注册会计师：
姚月仙
中国武汉 2021年4月26日
上市公司 2020 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位： 广东省广告集团股份有限公司 金额单位：人民币万元
上市公 2020 年度占 2020 年度
占用方与上 2020 年初 2020 年度 2020 年末
非经营性资 司核算 用累计发生 占用资金 占用形 占用性
资金占用方名称 市公司的关 占用资金 偿还累计 占用资金
金占用 的会计 金额（不含利 的利息 成原因 质
联关系 余额 发生额 余额
科目 息） （如有）
现大股东及 非经营
其附属企业 性占用
小 计 —— —— —— —— ——
前大股东及 非经营
其附属企业 性占用
小 计 —— —— —— —— ——
总 计 —— —— —— —— ——
上市公 2020 年度往 2020 年度
往来方与上 2020 年初 2020 年度 2020 年末
其它关联资 司核算 来累计发生 往来资金 往来形 往来性
资金往来方名称 市公司的关 往来资金 偿还累计 往来资金
金往来 的会计 金额（不含利 的利息 成原因 质
联关系 余额 发生额 余额
科目 息） （如有）
大股东及其 大股东控制 其他应 经营性
国义招标股份有限公司 2.00 2.00 保证金
附属企业 企业 收款 往来
上市公司的 北京合力唯胜体育发展有限 其他应 代垫款 非经营
控股子公司 315.72 4.50 311.22
子公司及其 公司 收款 项 性往来
附属企业 成都经典视线广告传媒有限 其他应 非经营
全资子公司 1,482.30 178.07 1,648.63 11.74 往来款
公司 收款 性往来
广东赛铂互动传媒广告有限 二级全资子 其他应 非经营
4.49 12.93 6.49 10.93 往来款
公司 公司 收款 性往来
二级全资子 其他应 代垫款 非经营
广东三赢广告传播有限公司 28.56 2.00 26.56
公司 收款 项 性往来
国际整合营销传播集团控股 其他应 代垫款 非经营
全资子公司 200.00 200.00
有限公司 收款 项 性往来
其他应 代垫款 非经营
上海传漾广告有限公司 全资子公司 0.97 19.75 20.46 0.25
收款 项 性往来
资金拆
二级全资子 其他应 非经营
上海窗之外广告有限公司 327.75 5.00 10.69 65.00 278.44 借、代垫
公司 收款 性往来
款项
其他应 代垫款 非经营
上海韵翔广告有限公司 控股子公司 3,007.00 12.50 3,012.50 7.00
收款 项 性往来
省广合众（北京）国际传媒广 其他应 代垫款 非经营
全资子公司 6.14 6.00 0.14
告有限公司 收款 项 性往来
珠海市省广诺时信息服务有 其他应 代垫款 非经营
控股子公司 41.38 18.00 23.38
限公司 收款 项 性往来
广东省广汽车数字营销有限 其他应 代垫款 非经营
控股子公司 199.15 11.08 188.07
公司 收款 项 性往来
珠海市省广益松壹号文化传 二级控股子 其他应 股权转 非经营
4,300.00 4,300.00
媒合伙企业（有限合伙） 公司 收款 让款 性往来
广东广旭整合营销传播有限 其他应 代垫款 非经营
控股子公司 74.03 74.03
公司 收款 项 性往来
广州旗智企业管理咨询有限 其他应 代垫款 非经营
全资子公司 6.50 6.50
公司 收款 项 性往来
深圳经典视线文化传播有限 其他应 代垫款 非经营
全资子公司 2.00 2.00
公司 收款 项 性往来
其他应 代垫款 非经营
青岛先锋广告股份有限公司 全资子公司 6.00 6.00
收款 项 性往来
广州指标品牌管理咨询有限 二级全资子 其他应 非经营
1,803.03 1,803.03 往来款
公司 公司 收款 性往来
海南经典视线广告传媒有限 其他应 代垫款 非经营
全资子公司 1.00 1.00
公司 收款 项 性往来
代垫款
广东广佛地铁广告资源经营 其他应 非经营
控股子公司 83.48 83.48 项、往来
有限公司 收款 性往来
款
广州蓝门数字营销顾问有限 其他应 代垫款 非经营
控股子公司 7.00 7.00
公司 收款 项 性往来
资金拆
其他应 非经营
上海晋拓文化传播有限公司 控股子公司 6,010.88 14.00 208.08 6,222.08 10.88 借、代垫
收款 性往来
款项
资金拆
其他应 非经营
上海拓畅信息技术有限公司 控股子公司 3,055.46 4,121.76 111.54 7,233.65 55.10 借、代垫
收款 性往来
款项
代垫款
其他应 非经营
省广营销集团有限公司 全资子公司 2,601.59 26,168.69 25,347.27 3,423.01 项、往来
收款 性往来
款
非经营
关联自然人
性往来
其他应 代垫款 非经营
中懋（广州）广告有限公司 联营企业 21.55 21.55
收款 项 性往来
其他应 代垫款 非经营
北京省广阳光传媒有限公司 联营企业 9.04 9.04
收款 项 性往来
珠海博纳思品牌管理咨询有 其他应 代垫款 非经营
联营企业 18.00 74.79 92.79
限公司 收款 项 性往来
珠海博纳思品牌管理咨询有 其他应 股利分 非经营
联营企业 31.40 31.40
限公司 收款 红款 性往来
广东省广代思博报堂广告有 其他应 代垫款 非经营
合营企业 221.98 221.98
限公司 收款 项 性往来
其他应 代垫款 非经营
省广博报堂有限公司 合营企业 692.96 692.96
收款 项 性往来
总 计 —— —— —— 13,869.58 41,286.76 342.80 46,497.63 9,001.51 —— ——
法定代表人： 会计机构负责人： 主管会计工作的负责人：