关于广东省广告集团股份有限公司
募集资金年度存放与实际使用情况
的鉴证报告
众环专字（2021）0500091号
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鉴证报告
募集资金专项报告
关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告 1
关于广东省广告集团股份有限公司
募集资金年度存放与实际使用情况的鉴证报告
众环专字（2021）0500091 号
广东省广告集团股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对后附的广东省广告集团股份有限公司（以下简称“省广集
团”）截至 2020 年 12 月 31 日止的《董事会关于募集资金年度存放与实际使用情
况的专项报告》进行了鉴证工作。
按照中国证监会发布的《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管
理和使用的监管要求》（证监会公告[2012]44 号）和深圳证券交易所颁布的《深
圳证券交易所上市公司规范运作指引（2020 年修订）》、《深圳证券交易所上市公
司信息披露公告格式第 21 号：上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报
告格式》等有关规定，编制《董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专
项报告》，提供真实、合法、完整的实物证据、原始书面材料、副本材料、口头
证言以及我们认为必要的其他证据，是省广集团董事会的责任。我们的责任是在
执行鉴证工作的基础上，对《董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专
项报告》发表鉴证意见。
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号——历史财务信息
审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作，该准则要求我们遵守中国
注册会计师职业道德守则，计划和执行鉴证工作以对《董事会关于募集资金年度
存放与实际使用情况的专项报告》是否不存在重大错报获取合理保证。在执行鉴
证工作的过程中，我们实施了检查会计记录、重新计算相关项目金额等我们认为
必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为，省广集团截至 2020 年 12 月 31 日止的《董事会关于募集资金年
度存放与实际使用情况的专项报告》在所有重大方面按照中国证监会发布的《上
市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》（证监会
公告[2012]44 号）和深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所上市公司规范运作
指引（2020 年修订）》、《深圳证券交易所上市公司信息披露公告格式第 21 号：
上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》等有关规定编制。
本鉴证报告仅供省广集团 2020 年年度报告披露之目的使用，不得用作任何
其他目的。
中审众环会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
胡海林
中国注册会计师：
姚月仙
中国武汉 二〇二一年四月二十六日
广东省广告集团股份有限公司 关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告
广东省广告集团股份有限公司
董事会关于募集资金2020年度存放与实际使用情况的
专项报告
根据中国证监会发布的《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管
理和使用的监管要求》（证监会公告[2012]44 号）和深圳证券交易所颁布的《深
圳证券交易所上市公司规范运作指引（2020 年修订）》、《深圳证券交易所上市公
司信息披露公告格式第 21 号：上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报
告格式》等有关规定，广东省广告集团股份有限公司（以下简称“公司”或“本公
司”）董事会编制了截至 2020 年 12 月 31 日止募集资金年度存放与实际使用情况
的专项报告。
一、募集资金基本情况
1、实际募集资金金额及资金到位时间
经中国证券监督管理委员会《关于核准广东省广告集团股份有限公司非公开
发行股票的批复》（证监许可[2016]1373 号），本公司向 10 名投资者非公开发行
人民币普通股（A 股）164,893,961 股，面值为每股人民币 1 元，发行价格为每
股 13.58 元，募集资金总额人民币 2,239,259,930.38 元，根据本公司与主承销商
东兴证券股份有限公司签订的协议，公司应支付东兴证券股份有限公司的保荐
费、承销费合计 35,588,899.86 元，此外本公司的其他发行费用合计 1,200,000.00
元。募集资金扣除保荐费、承销费等发行费后净募集资金人民币 2,202,471,090.52
元，该募集资金净额业经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并出具瑞华
验字[2016]01030008 号验资报告。
2、以前年度已使用金额、本年度使用金额及当前余额
单位：万元
项 目 金 额
募集资金净额 220,247.11
减：2016 年度置换预先投入募投项目的自筹资金 66,274.24
2016 年直接投入募集资金项目 46,958.94
2016 年购买银行理财产品 48,000.00
加：2016 年利息净收入 276.11
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项 目 金 额
尚未置换出的其他发行费用 120.00
2016 年末募集资金余额 59,410.04
减：2017 年度直接投入募集资金项目 24,512.36
2017 年度购买银行理财产品 237,000.00
加：2017 年度购买银行理财产品到期赎回 213,000.00
2017 年度收到理财产品收益 2,058.26
2017 年度收到利息净收入 648.28
截至 2017 年 12 月 31 日募集资金余额 13,604.22
减：2018 年度直接投入募集资金项目 13,401.62
2018 年度购买银行理财产品 122,696.00
2018 年暂时补充流动资金 8,702.00
加：2018 年度购买银行理财产品到期赎回 134,196.00
2018 年度收到理财产品收益 2,057.09
2018 年度收到利息净收入 359.91
截至 2018 年 12 月 31 日募集资金余额 5,417.60
减：2019 年度直接投入募集资金项目 9,213.46
2019 年度购买银行理财产品 135,700.00
加：2019 年度购买银行理财产品到期赎回 196,260.77
2019 年度收到理财产品收益 4,289.45
2019 年度收到利息净收入 89.09
2019 年暂时补充流动资金归还募集专户 8,702.00
截至 2019 年 12 月 31 日募集资金余额 69,845.45
减：2020 年度直接投入募集资金项目 10,818.26
2020 年度购买银行理财产品 234,400.00
2020 年度暂时补充流动资金支出的金额 8,702.00
加：2020 年度购买银行理财产品到期赎回 186,800.00
2020 年度收到理财产品收益 1,202.95
2020 年度收到利息净收入 356.47
截至 2020 年 12 月 31 日募集资金余额 4,284.61
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二、募集资金存放和管理情况
截止2020年12月31日，募集资金在本公司开立的募集资金专户存储情况如
下：
开户银行 银行账号 存款方式 截止日余额
中国银行股份有限公司广州水均岗支行 649667735655 活期存款 0.49
中国民生银行股份有限公司广州分行 698233798 活期存款 504.07
中国民生银行股份有限公司广州分行 698233304 活期存款 16.26
中国民生银行股份有限公司广州分行 698244696 活期存款 6.01
中国民生银行股份有限公司广州分行 698245695 活期存款 46.62
中国民生银行股份有限公司广州分行 698245105 活期存款 5.68
中国民生银行股份有限公司广州分行 619007101 活期存款 3,405.03
中国民生银行股份有限公司广州分行 631066839 活期存款 300.47
合计 4,284.61
公司除存放于募集资金专户的银行存款之外，尚有 8,702 万元闲置募集资金
用于暂时补充流动资金尚未归还，使用期限自 2020 年 5 月 22 日召开的 2019 年
度股东大会审议通过后不超过 12 个月，公司将于 2021 年 5 月 22 日前归还；另
有 5 项闲置募集资金购买的银行理财产品尚未到期赎回，本金合计 47,600 万元。
截至 2020 年 12 月 31 日，公司使用闲置募集资金购买银行理财产品尚未到期赎
回的明细如下：
单位：万元
受托机构名称 产品名称 产品类型 金额 起始日期 终止日期
聚赢股票—挂
中国民生银行
钩沪深 300 指 结构性存款 1,100.00 2020.12.28 2021.03.11
广州分行
数结构性存款
聚赢股票—挂
中国民生银行
钩沪深 300 指 结构性存款 1,900.00 2020.12.11 2021.06.15
广州分行
数结构性存款
聚赢股票—挂
中国民生银行
钩沪深 300 指 结构性存款 2,600.00 2020.12.11 2021.06.15
广州分行
数结构性存款
聚赢股票—挂
中国民生银行
钩沪深 300 指 结构性存款 35,000.00 2020.12.11 2021.06.15
广州分行
数结构性存款
聚赢股票—挂
中国民生银行
钩沪深 300 指 结构性存款 7,000.00 2020.12.18 2021.06.22
广州分行
数结构性存款
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为规范本公司募集资金的管理和使用，提高募集资金使用效率，根据《公司
法》《证券法》《首次公开发行股票并上市管理办法》《中小企业板上市公司募集
资金管理细则》等有关法律法规的规定，结合本公司实际情况，制定了《广东省
广告股份有限公司募集资金使用管理办法》（简称“《募集资金管理办法》”，下
同），《募集资金管理办法》经本公司 2010 年第一次临时股东大会审议通过。
根据《募集资金管理办法》，本公司分别在中国银行股份有限公司广州水均
岗支行开设了账号为 702967736089（现已注销）、649667735655 的募集资金专用
账户，在中国民生银行股份有限公司广州分行营业部开设了账号为 698233798、
698233304、698244696、698245695、698245105、619007101 和 631066839 的募
集资金专用账户，在华夏银行股份有限公司广州分行营业部开设了账号为
10950000001754724（现已注销）募集资金专用账户，对募集资金实行专户存储，
对募集资金的使用实行严格的审批程序，以保证专款专用。同时，本公司于 2016
年 9 月 19 日与上述募集资金专用账户的开户银行、保荐机构签订了《募集资金
专户存储三方监管协议》。上述监管协议主要条款与深圳证券交易所《募集资金
专户存储三方监管协议（范本）》不存在重大差异。
2018 年 4 月 18 日，公司第四届董事会第十一次会议审议通过了《关于变更
募集资金专户的议案》，公司将原中国银行股份有限公司广州水均岗支行的募集
资金专项账户（账号为 702967736089，用于“大数据营销系统项目”）的本息余
额转至公司在中国民生银行股份有限公司广州分行营业部新设的募集资金专项
账户（账号为 619007101）后，作注销处理。公司管理层已办理本次募集资金专
户变更及签署三方监管协议事宜，并与开户银行、保荐机构签订了《募集资金专
户存储三方监管协议》。上述监管协议主要条款与深圳证券交易所《募集资金专
户存储三方监管协议（范本）》不存在重大差异。
2019 年 4 月 29 日，公司第四届董事会第十八次会议审议通过了《关于变
更募集资金专户的议案》，公司拟在中国民生银行股份有限公司广州分行营业部
新设募集资金专项账户，公司将原华夏银行股份有限公司广州分行募集资金专项
账户（账号为 10950000001754724）的本息余额转至公司在中国民生银行股份有
限公司广州分行营业部新设的募集资金专项账户（账号为 631066839）后，作注
销处理。公司管理层已办理本次募集资金专户变更及签署三方监管协议事宜，并
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与开户银行、保荐机构签订了《募集资金专户存储三方监管协议》。上述监管协
议主要条款与深圳证券交易所《募集资金专户存储三方监管协议（范本）》不存
在重大差异。
截至 2020 年 12 月 31 日，《募集资金专户存储三方监管协议》均得到了切实
有效的履行。
三、本年度募集资金的实际使用情况
本年度募集资金的实际使用情况参见“募集资金使用情况对照表”（附表 1）。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
本公司 2020 年度募集资金投资项目未发生变更。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
本公司已按《深圳证券交易所上市公司规范运作指引（2020 年修订）》和本
公司《募集资金管理制度》的相关规定及时、真实、准确、完整地披露了 2020
年度募集资金的存放与使用情况。
广东省广告集团股份有限公司董事会
二〇二一年四月二十六日
附表 1
募集资金使用情况对照表
2020 年度
编制单位：广东省广告集团股份有限公司 金额单位：人民币万元
募集资金总额 220,247.11 本年度投入募集资金总额 10,818.26
报告期内变更用途的募集资金总额 0.00 已累计投入募集资金总额 171,178.88
累计变更用途的募集资金总额 0.00
累计变更用途的募集资金总额比例 0.00%
项目达 项目可
是否已变 截至期末
截至期末累 到预定 是否达 行性是
承诺投资项目和超募资金投 更项目 募集资金承 调整后投资 本年度投 投资进度 本年度实
计投入金额 可使用 到预计 否发生
向 （含部分 诺投资总额 总额(1) 入金额 （%）(3) 现的效益
(2) 状态日 效益 重大变
变更） ＝(2)/(1)
期 化
承诺投资项目
1、大数据营销系统项目 否 52,996.00 52,996.00 10,439.26 16,319.98 30.79 不适用 不适用 否
2、收购股权项目 86,177.58 86,177.58 379.00 84,760.83 98.36 4,030.69
其中：通过增资及受让股权的
否 7,293.00 7,293.00 379.00 6,996.00 95.93 不适用 826.66 不适用 否
方式取得蓝门数字 51%股权
收购省广先锋 49%股权 否 16,484.58 16,484.58 0.00 14,468.83 87.77 不适用 -732.45 不适用 否
项目达 项目可
是否已变 截至期末
截至期末累 到预定 是否达 行性是
承诺投资项目和超募资金投 更项目 募集资金承 调整后投资 本年度投 投资进度 本年度实
计投入金额 可使用 到预计 否发生
向 （含部分 诺投资总额 总额(1) 入金额 （%）(3) 现的效益
(2) 状态日 效益 重大变
变更） ＝(2)/(1)
期 化
收购晋拓文化 80%股权 否 62,400.00 62,400.00 63,296.00 101.44 不适用 3,936.48 不适用 否
3、支付部分剩余股权转让款
40,000.00 40,000.00 30,098.07 75.25 -20707.10
项目
其中：广州旗智企业管理咨询
否 4,800.00 4,800.00 4,409.84 91.87 不适用 198.99 不适用 否
有限公司
省广合众（北京）国际
否 12,150.00 12,150.00 6,075.00 50.00 不适用 -79.20 不适用 否
传媒广告有限公司
广州中懋广告有限公司 否 5,550.00 5,550.00 5,800.01 104.50 不适用 -20,438.00 不适用 否
上海恺达广告有限公司 否 9,000.00 9,000.00 5,049.00 56.10 不适用 -325.00 不适用 否
上海韵翔广告有限公司 否 8,500.00 8,500.00 8,764.22 103.11 不适用 -63.89 不适用 否
4、补充流动资金项目 否 40,000.00 40,000.00 40,000.00 100.00 不适用 不适用 否
承诺投资项目小计 219,173.58 219,173.58 10,818.26 171,178.88 -16,676.41
超募资金投向
超募资金投向小计
合 计 219,173.58 219,173.58 10,818.26 171,178.88 -16,676.41
1、2019 年 12 月 30 日，公司第四届董事会第二十三次会议审议通过了《关于部分募集资金投资项目延
期的议案》。为保证公司募集资金的实际使用效果和募投项目的建设质量，本着合理、审慎使用募集资
金的原则，公司对“大数据营销系统项目”进行延期，在原预计基础上延期 2 年，预计在 2021 年 12 月
23 日前完成该募投项目的资金投入。该项目的实施有利于提升公司服务能力、服务质量和服务效率，从
未达到计划进度或预计收益的情况和原因 而有利于公司业务规模的增长，主要提升的是公司的软实力，该项目无效益承诺；
2、股权款支付项目和补充流动资金不存在效益承诺；
3、股权收购款支付未达进度的主要原因是根据股权转让合同，股权转让方暂时未达到股权转让款支付的
要求所致。
项目可行性发生重大变化的情况说明 无
超募资金的金额、用途及使用进展情况 无
募集资金投资项目实施地点变更情况 无
募集资金投资项目实施方式调整情况 无
经公司 2016 年 09 月 20 日召开的第三届董事会第二十八次会议审议通过《关于使用募集资金置换预先
已投入募投项目自筹资金的议案》，置换预先已投入募集资金项目的自筹资金 66,274.24 万，该事项已经
瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）进行审计并出具了瑞华核字[2016]01030004 号《关于广东省广告集
募集资金投资项目先期投入及置换情况
团股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的情况报告的鉴证报告》，公司按照有关规定履行
了审批程序和信息披露义务，本次置换没有与募集资金投资项目的实施计划相抵触，不影响募集资金投
资项目的正常运行，不存在变相改变募集资金投向和损害股东利益的情况。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 2020 年 5 月 22 日，经公司 2019 年年度股东大会审议通过，公司将募集资金 8,702 万元暂时补充流动资金。
项目实施出现募集资金结余的金额及原因 截至 2021 年 4 月 16 日，公司 2015 年度非公开发行 A 股股票募集资金投资项目已结项，节余募集资金
人民币 59,805.31 万元（含累计理财收益、银行存款利息收入扣除银行手续费等的净额）。募集资金节余
原因如下：1、在实施募投项目过程中，公司严格按照募集资金使用的有关规定，谨慎使用募集资金，在
保证募投项目质量的前提下，加强项目建设环节费用的控制、监督和管理，合理的降低项目费用等投资
金额，节约了募集资金支出；2、本着股东利益最大化原则，为提高闲置资金使用效率，在确保不影响募
集资金投资项目建设和募集资金使用的前提下，公司利用闲置募集资金进行现金管理，取得了一定的投
资收益，同时募集资金存放期间也产生了一定的存款利息收入。
经公司 2016 年 09 月 20 日召开的第三届董事会第二十八次会议审议通过《关于使用部分闲置募集资金购
买银行理财产品的议案》，公司拟使用最高额度不超过人民币 48,000 万元的闲置募集资金购买商业银行
保本型理财产品。
经公司 2017 年 04 月 25 日召开的第四届董事会第四次会议审议通过《关于公司拟使用部分闲置募集资
金购买银行理财产品的议案》，公司拟使用最高额度不超过人民币 80,000 万元的闲置募集资金购买商业
银行保本型理财产品，其他尚未使用的募集资金以活期存款或定期存单形式存储于经批准的银行募集资
金专户中。
经公司 2018 年 03 月 29 日召开的第四届董事会第十次会议审议通过《关于公司拟使用部分闲置募集资金
购买银行理财产品的议案》，公司拟使用最高额度不超过人民币 80,000 万元的闲置募集资金购买商业银
尚未使用的募集资金用途及去向 行保本型理财产品，其他尚未使用的募集资金以活期存款或定期存单形式存储于经批准的银行募集资金
专户中。
经公司 2019 年 12 月 31 日召开的第四届董事会第二十三次会议审议通过了《关于拟使用部分闲置募集资
金和闲置自有资金购买银行理财产品的议案》，同意公司在确保不影响募集资金投资项目建设和募集资金
使用、不影响公司及控股子公司日常经营的前提下，使用最高额度不超过人民币 100,000 万元（其中部
分闲置募集资金不超过 70,000 万元，公司及控股子公司部分闲置自有资金不超过 30,000 万元）购买商业
银行保本型理财产品，其他尚未使用的募集资金以活期存款或定期存单形式存储于经批准的银行募集资
金专户中。
经公司 2020 年 8 月 18 日召开的第五届董事会第五次会议审议通过了《关于拟使用部分闲置募集资金和
闲置自有资金购买银行理财产品的议案》，同意公司在确保不影响募集资金投资项目建设和募集资金使
用、不影响公司及控股子公司日常经营的前提下，使用最高额度不超过人民币 100,000 万元（其中部分
闲置募集资金不超过 60,000 万元，公司及控股子公司部分闲置自有资金不超过 40,000 万元）购买商业银
行保本型理财产品，其他尚未使用的募集资金以活期存款或定期存单形式存储于经批准的银行募集资金
专户中。
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 无
