关于广东省广告集团股份有限公司
非经营性资金占用及
其他关联资金往来情况
汇总表的专项审核报告
众环专字(2022)0510050号
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专项审核报告
汇总表
非经营性资金占用及其他关联资金往来的情况汇总表 1
关于广东省广告集团股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
的专项审核报告
众环专字(2022)0510050 号
广东省广告集团股份有限公司全体股东：
我们接受委托，在审计了广东省广告集团股份有限公司（以下简称“省广集团”）2021
年 12 月 31 日合并及公司的资产负债表，2021 年度合并及公司的利润表、合并及公司的现
金流量表和合并及公司的股东权益变动表以及财务报表附注的基础上，对后附的《上市公司
2021 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来的情况汇总表》（以下简称“汇总表”）进
行了专项审核。按照中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会印发的《关
于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的规定，编制和披
露汇总表、提供真实、合法、完整的审核证据是广东省广告集团股份有限公司管理层的责任，
我们的责任是在执行审核工作的基础上对汇总表发表专项审核意见。
我们按照中国注册会计师审计准则的相关规定执行了审核工作。中国注册会计师审计准
则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审核工作以对汇总表是否不存在
重大错报获取合理保证。在审核过程中，我们实施了包括检查会计记录、重新计算相关项目
金额等我们认为必要的程序。我们相信，我们的审核工作为发表审核意见提供了合理的基础。
我们认为，后附汇总表所载资料与我们审计广东省广告集团股份有限公司 2021 年度财
务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容，在所有重大方面没有发现不一
致。
为了更好地理解省广集团 2021 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，后附
汇总表应当与已审的财务报表一并阅读。
本审核报告仅供省广集团 2021 年度年报披露之目的使用，不得用作任何其他目的。
中审众环会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
胡海林
中国注册会计师：
姚月仙
中国武汉 2022年03月28日
附表
上市公司 2021 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位： 广东省广告集团股份有限公司 金额单位：人民币万元
占用方 2021 年度 2021 年
上市公
与上市 2021 年 占用累计 度占用 2021 年度 2021 年末
非经营性资 司核算 占用形成 占用
资金占用方名称 公司的 初占用资 发生金额 资金的 偿还累计 占用资金
金占用 的会计 原因 性质
关联关 金余额 （不含利 利息（如 发生额 余额
科目
系 息） 有）
现大股东及
其附属企业
小 计 —— —— —— —— ——
前大股东及
其附属企业
小 计 —— —— —— —— ——
总 计 —— —— —— —— ——
往来方 上市公 2021 年 2021 年度 2021 年 2021 年度 2021 年末
其它关联资 往来形成 往来
资金往来方名称 与上市 司核算 初往来资 往来累计 度往来 偿还累计 往来资金
金往来 原因 性质
公司的 的会计 金余额 发生金额 资金的 发生额 余额
关联关 科目 （不含利 利息（如
系 息） 有）
大股东及其
- - -
附属企业
非经
北京合力唯胜体育发展有限公 控股子 其他应
311.22 311.22 代垫款项 营性
司 公司 收款
往来
非经
成都经典视线广告传媒有限公 全资子 其他应 资金拆借、
11.74 1,274.95 13.28 132.12 1,167.85 营性
司 公司 收款 代垫款项
往来
二级全 非经
广东赛铂互动传媒广告有限公 其他应
资子公 10.93 12.76 19.64 4.04 往来款 营性
上市公司的 司 收款
司 往来
子公司及其
二级全 非经
附属企业 其他应
广东三赢广告传播有限公司 资子公 26.56 423.66 39.32 410.90 代垫款项 营性
收款
司 往来
非经
国际整合营销传播集团控股有 全资子 其他应
200.00 1,320.90 1,520.90 往来款 营性
限公司 公司 收款
往来
非经
全资子 其他应
上海传漾广告有限公司 0.25 125.97 12.03 114.19 代垫款项 营性
公司 收款
往来
二级全 非经
其他应 资金拆借、
上海窗之外广告有限公司 资子公 278.44 5.00 3.02 283.44 3.02 营性
收款 代垫款项
司 往来
非经
控股子 其他应 资金拆借、
上海韵翔广告有限公司 7.00 2,007.00 20.63 14.00 2,020.63 营性
公司 收款 代垫款项
往来
非经
省广合众（北京）国际传媒广 全资子 其他应 资金拆借、
0.14 2,006.29 82.77 6.29 2,082.92 营性
告有限公司 公司 收款 代垫款项
往来
非经
珠海市省广诺时信息服务有限 控股子 其他应
23.38 23.38 代垫款项 营性
公司 公司 收款
往来
二级控 非经
珠海市省广益松壹号文化传媒 其他应 股权转让
股子公 4,300.00 4,300.00 营性
合伙企业（有限合伙） 收款 款
司 往来
非经
广东广旭整合营销传播有限公 控股子 其他应
102.98 102.98 代垫款项 营性
司 公司 收款
往来
非经
广州旗智企业管理咨询有限公 全资子 其他应
6.50 6.50 代垫款项 营性
司 公司 收款
往来
非经
深圳经典视线文化传播有限公 全资子 其他应
2.00 2.00 代垫款项 营性
司 公司 收款
往来
非经
全资子 其他应
青岛先锋广告股份有限公司 6.00 37.13 6.00 37.13 代垫款项 营性
公司 收款
往来
二级全 非经
广州指标品牌管理咨询有限公 其他应
资子公 1.00 1.00 代垫款项 营性
司 收款
司 往来
非经
海南经典视线广告传媒有限公 全资子 其他应
1.00 1.00 代垫款项 营性
司 公司 收款
往来
非经
广州蓝门数字营销顾问有限公 控股子 其他应
7.00 7.00 代垫款项 营性
司 公司 收款
往来
非经
控股子 其他应 资金拆借、
上海晋拓文化传播有限公司 10.88 - - - 10.88 营性
公司 收款 代垫款项
往来
非经
控股子 其他应 资金拆借、
上海拓畅信息技术有限公司 55.10 37.94 - 67.10 25.94 营性
公司 收款 代垫款项
往来
非经
全资子 其他应 代垫款项、
省广营销集团有限公司 3,423.01 41,545.18 - 41,658.25 3,309.93 营性
公司 收款 往来款
往来
非经
珠海市省广益松新动力投资合 控股子 其他应
- 2,299.54 263.84 - 2,563.38 资金拆借 营性
伙企业（有限合伙） 公司 收款
往来
二级全 非经
其他应 资金拆借、
上海窗外广告有限公司 资子公 - 268.60 6.90 - 275.49 营性
收款 代垫款项
司 往来
二级全 非经
广州市绩佳省广餐饮管理有限 其他应
资子公 - 18.98 - 8.43 10.55 往来款 营性
公司 收款
司 往来
二级全 非经
其他应
省广合众文化传媒有限公司 资子公 63.67 - - - 63.67 往来款 营性
收款
司 往来
非经
高级管 其他应
袁志 - 25.00 - 10.00 15.00 备用金 营性
理人员 收款
往来
非经
高级管 其他应
杨远征 - 25.00 - 10.00 15.00 备用金 营性
理人员 收款
往来
非经
高级管 其他应
周旭 - 25.00 - 10.00 15.00 备用金 营性
理人员 收款
往来
非经
高级管 其他应
姚文骏 - 25.00 - 10.00 15.00 备用金 营性
理人员 收款
往来
非经
高级管 其他应
陈钿隆 - 10.00 - 10.00 - 备用金 营性
理人员 收款
往来
非经
高级管 其他应
何滨 - 10.00 - 10.00 - 备用金 营性
理人员 收款
往来
非经
高级管 其他应
胡镇南 - 10.00 - 10.00 - 备用金 营性
理人员 收款
往来
非经
高级管 其他应
廖浩 - 10.00 - 10.00 - 备用金 营性
理人员 收款
往来
非经
联营企 其他应
中懋（广州）广告有限公司 50.71 - - - 50.71 代垫款项 营性
业 收款
往来
非经
联营企 其他应
北京省广阳光传媒有限公司 9.04 - - - 9.04 代垫款项 营性
业 收款
往来
非经
珠海博纳思品牌管理咨询有限 联营企 其他应
92.79 - - 92.79 - 代垫款项 营性
公司 业 收款
往来
非经
珠海博纳思品牌管理咨询有限 联营企 其他应 股利分红
31.40 - - 31.40 - 营性
公司 业 收款 款
往来
非经
广东省广代博广告营销有限公 合营企 其他应
- 240.49 - 240.49 - 代垫款项 营性
司 业 收款
往来
非经
合营企 其他应
省广博报堂整合营销有限公司 - 884.68 - 884.68 - 代垫款项 营性
业 收款
往来
非经
翰威(广东)整合营销传播有限 联营企 其他应
25.11 75.15 - 100.26 - 代垫款项 营性
公司 业 收款
往来
非经
省广翰威（上海）广告有限公 联营企 其他应
181.31 181.31 - 362.61 - 代垫款项 营性
司 业 收款
往来
非经
广东省广汽车数字营销有限公 联营企 其他应
188.07 75.00 - 173.07 90.00 代垫款项 营性
司 业 收款
往来
—— —— —— 9,300.76 53,069.87 427.58 48,655.79 14,142.41 —— ——