关于广东省广告集团股份有限公司
非经营性资金占用及
其他关联资金往来情况
汇总表的专项审核报告
众环专字（2023）0500205号
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专项审核报告
汇总表
非经营性资金占用及其他关联资金往来的情况汇总表 1
关于广东省广告集团股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
的专项审核报告
众环专字（2023）0500205 号
广东省广告集团股份有限公司全体股东：
我们接受委托，在审计了广东省广告集团股份有限公司（以下简称“省广集团”）2022
年 12 月 31 日合并及公司的资产负债表，2022 年度合并及公司的利润表、合并及公司的现
金流量表和合并及公司的股东权益变动表以及财务报表附注的基础上，对后附的《上市公司
2022 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来的情况汇总表》（以下简称“汇总表”）进
行了专项审核。按照中国证券监督管理委员会印发的《上市公司监管指引第 8 号——上市公
司资金往来、对外担保的监管要求》的规定，编制和披露汇总表、提供真实、合法、完整的
审核证据是广东省广告集团股份有限公司管理层的责任，我们的责任是在执行审核工作的基
础上对汇总表发表专项审核意见。
我们按照中国注册会计师审计准则的相关规定执行了审核工作。中国注册会计师审计准
则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审核工作以对汇总表是否不存在
重大错报获取合理保证。在审核过程中，我们实施了包括检查会计记录、重新计算相关项目
金额等我们认为必要的程序。我们相信，我们的审核工作为发表审核意见提供了合理的基础。
我们认为，后附汇总表所载资料与我们审计广东省广告集团股份有限公司 2022 年度财
务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容，在所有重大方面没有发现不一
致。
为了更好地理解省广集团 2022 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，后附
汇总表应当与已审的财务报表一并阅读。
本审核报告仅供广东省广告集团股份有限公司 2022 年度年报披露之目的使用，不得用
作任何其他目的。
中审众环会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
吴梓豪
中国注册会计师：
魏晓燕
中国武汉 2023年3月28日
审核报告第 1 页 共 1 页
附表
上市公司 2022 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位： 广东省广告集团股份有限公司 金额单位： 人民币万元
非经营性资金 占 用 方 与上 市公 司的 上市公司核算的 2022 年 初 占 用 资 2022 年 度 占 用 累 计 发 生 2 022 年 度 占 用 资 金 2022 年 度 偿 还 累 2022 年 末 占 用 资
资 金 占 用 方 名称 占 用形成原因 占用性质
占用 关联关系 会计科目 金余额 金 额 (不 含 利 息 ) 的 利 息 (如 有) 计 发生额 金余额
现大股东及其
附属企 业
小 计 —— —— —— —— ——
前 大股东及其
附属企 业
小 计 —— —— —— —— ——
总 计 —— —— —— —— ——
其它关联资金 往 来方与上市公司的 上市公司核算的 2 022 年 初 往 来 资 20 22 年 度 往 来 累 计发 生 2 022 年 度 往 来 资 金 2022 年 度 偿 还 累 2022 年 末 往 来 资
资 金 往 来 方 名称 往来形成 原因 往来性质
往来 关联关系 会计科目 金余额 金 额 (不 含 利 息 ) 的 利 息 (如 有) 计 发生额 金余额
大 股东及其附
属 企业
成 都 经 典视 线 广 告 传 媒有 限 公 司 全资子公司 其 他 应 收款 1, 167.85 5,281.28 110.32 1, 178. 14 5,381.30 资金拆借、代 垫款项 非 经 营性 往来
广 东 赛 铂 互 动传 媒 广 告 有 限公 司 二 级 全 资 子 公司 其 他 应 收款 4.04 12,038.49 5.04 12,037.49 往来款 非 经 营性 往来
广东三赢广告传播有限公司 二 级 全 资 子 公司 其 他 应 收款 410.90 1,419.69 1.00 1,829.59 代垫款项 非 经 营性 往来
国 际 整 合 营销传 播集 团控 股有限 公司 全资子公司 其 他 应 收款 1,520.90 31,443.20 29,876. 19 3,087.91 往来款 非 经 营性 往来
上海传漾广告有限公司 全资子公司 其 他 应 收款 114. 19 2,078.25 43.40 13.00 2,222.84 代垫款项 非 经 营性 往来
上海窗之外广告有限公司 二 级 全 资 子 公司 其 他 应 收款 3.02 3.02 资金拆借、代 垫款项 非 经 营性 往来
上海韵翔广告有限公司 控股子公司 其 他 应 收款 2,020.63 7.00 44.95 1,027.63 1,044.95 资金拆借、代 垫款项 非 经 营性 往来
省 广 合 众 (北 京) 国 际传 媒 广 告 有 限公 司 全资子公司 其 他 应 收款 2,082.92 869.65 31.58 2,952.55 31.60 资金拆借、代 垫款项 非 经 营性 往来
广 东 广 旭 整 合营 销 传 播 有 限公 司 控股子公司 其 他 应 收款 76.23 76.23 往来款 非 经 营性 往来
广 州 旗 智 企 业管 理 咨 询 有 限公 司 全资子公司 其 他 应 收款 6.50 6.50 往来款 非 经 营性 往来
深 圳 经 典 视 线文 化 传 播 有 限公 司 全资子公司 其 他 应 收款 2.00 2.00 往来款 非 经 营性 往来
青岛先锋广告股份有限公司 全资子公司 其 他 应 收款 37. 13 6.00 43. 13 代垫款项 非 经 营性 往来
海 南 经 典 视 线广 告 传 媒 有 限公 司 全资子公司 其 他 应 收款 1.00 1.00 往来款 非 经 营性 往来
广 州 蓝 门 数 字营 销 顾 问 有 限公 司 控股子公司 其 他 应 收款 21.94 17.94 4.00 往来款 非 经 营性 往来
上海晋拓文化传播有限公司 控股子公司 其 他 应 收款 10.88 10.88 资金拆借、代 垫款项 非 经 营性 往来
上海拓畅信息技术有限公司 控股子公司 其 他 应 收款 25.94 12.00 37.94 往来款 非 经 营性 往来
省 广 营 销 集 团 有 限公 司 全资子公司 其 他 应 收款 3,309.93 36,420.76 39,730.69 代 垫款项、往来款 非 经 营性 往来
关 联 自然 人 非 经 营性 往来
其他关联方及
非 经 营性 往来
其 附 属 企业
总 计 —— —— —— 10,708.34 89,683.98 230.25 74,972.01 25,650.56 —— ——
公 司 负 责人 ： 主 管 会计工作的负责人 ： 会 计 机 构 负 责人 ：
1
附表 (续)
上市公司 2022 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单 位： 广 东 省 广 告集团 股份有 限公司 金 额 单 位 ：人 民 币 万 元
往 来方与上市公 上市公司核算的 2022 年 初 往 来 2 022 年 度 往 来 累 计 发 2022 年 度 往 来 资 2022 年 度 偿 还 2022 年 末 往 来
其 它关联资金 往来 资 金往来方名称 往来形 成原因 往来性质
司 的关联关 会 计科目 资 金余额 生 金额 (不含利 金 的 利息 (如 累 计发生 资 金余额
系 息) 有) 额
珠海市省广益松 新动力投资 合伙企业 (有限
控股子公司 其他应收款 2,563.38 2,599.48 101.42 2,639.24 2,625.04 资金拆借 非经营性往来
合 伙)
上海窗外广告有限公司 二级全资子公司 其他应收款 275.49 5.30 19.62 245.69 54.72 资金拆借、代垫款项 非经营性往来
广州市绩佳省广餐饮管理有限公司 二级全资子公司 其他应收款 10.55 21.56 - 10.06 22.05 往来款 非经营性往来
上 市公司的子公
司 及其附属企 省广合众文化传媒有限公司 二级全资子公司 其他应收款 63.67 859.29 854.35 68.61 往来款 非经营性往来
-
业
广州壹智壹策广告有限责任公司 控股子公司 其他应收款 - 43.81 - - 43.81 往来款 非经营性往来
上海胤熹信息技术有限公司 控股子公司 其他应收款 - 30.00 - - 30.00 往来款 非经营性往来
袁志 高级管理人员 其他应收款 15.00 52.80 - 67.80 - 备用金 非经营性往来
杨远征 高级管理人员 其他应收款 15.00 52.80 - 67.80 - 备用金 非经营性往来
周旭 高级管理人员 其他应收款 15.00 24.00 - 39.00 - 备用金 非经营性往来
姚文骏 高级管理人员 其他应收款 15.00 24.00 - 39.00 - 备用金 非经营性往来
关联自然人
陈钿隆 高级管理人员 其他应收款 - 24.00 - 24.00 - 备用金 非经营性往来
何滨 高级管理人员 其他应收款 - 32.00 - 32.00 - 备用金 非经营性往来
胡镇南 高级管理人员 其他应收款 - 11.52 - 11.52 - 备用金 非经营性往来
廖浩 高级管理人员 其他应收款 - 32.00 - 32.00 - 备用金 非经营性往来
中懋 (广州) 广告有限公司 联营企业 其他应收款 50.71 - - - 50.71 代垫款项 非经营性往来
北京省广阳光传媒有限公司 联营企业 其他应收款 9.04 - - - 9.04 代垫款项 非经营性往来
珠海博纳思品牌管理咨询有限公司 联营企业 其他应收款 - 48.53 - 48.53 - 往来款 非经营性往来
广东省广代博广告营销有限公司 合营企业 其他应收款 - 339. 15 - 339. 15 - 代垫款项 非经营性往来
省广博报堂整合营销有限公司 合营企业 其他应收款 - 389.67 - 389.67 - 代垫款项 非经营性往来
其 他关联方及其
附 属企业 翰 威 (广东)整合营销传播有限公司 联营企业 其他应收款 101.81 101.81 代垫款项 非经营性往来
- - -
省 广翰威 (上海) 广告有限公司 联营企业 其他应收款 - 192. 18 - - 192. 18 代垫款项 非经营性往来
广东省广汽车数字营销有限公司 联营企业 其他应收款 90.00 1,287. 19 - 1, 137. 19 240.00 代垫款项 非经营性往来
珠海市省广众烁数字营销有限公司 联营企业 其他应收款 - 144.55 - 144.55 - 代垫款项 非经营性往来
广东省广影业股份有限公司 联营企业 其他应收款 - 24. 15 - 20.70 3.45 代垫款项 非经营性往来
总 计 —— —— —— 13,831.19 96,023.76 351.29 81,216.06 28,990.18 —— ——
公司负责人： 主管会 计工作 的负 责人： 会 计机构负责人：
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