证券代码：002404            证券简称：嘉欣丝绸              公告编号：2023—014


                   浙江嘉欣丝绸股份有限公司
            关于开展外汇衍生品交易业务的公告
    本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误
导性陈述或重大遗漏。


    重要内容提示:
    1、浙江嘉欣丝绸股份有限公司(以下简称“公司”)为有效规避外汇市场风
险,防范汇率大幅波动对公司造成不利影响，公司拟于本事项审批通过之日起 12
个月内任一时点开展的外汇衍生品交易业务金额不超过 1.5 亿美元，交易金额
在上述额度范围及期限内可循环滚动使用，展期交易不重复计算。
    2、上述事项已经公司第八届董事会第二十一次会议审议通过，公司独立董
事发表了同意的独立意见，本事项尚需提交股东大会审议。
    3、特别风险提示：本投资无收益保证，在投资过程中存在市场风险、流动
风险及履约风险，敬请投资者注意投资风险。


    一、外汇衍生品交易业务概况
    1、拟开展外汇衍生品交易业务目的
    公司 50%以上的产品出口到海外，主要采用美元等外币进行结算。因此当汇
率出现较大波动时，汇兑损益对公司的经营业绩会造成一定的影响。为有效规避
外汇市场风险，防范汇率大幅波动对公司造成不利影响,公司拟开展外汇衍生品
交易业务。公司开展的外汇衍生品交易业务均是以锁定成本、规避和防范汇率风
险为目的，不以盈利为目标，开展的外汇衍生品交易业务不会影响公司主营业务
发展。
    2、拟开展外汇衍生品交易业务品种
    公司拟开展的外汇衍生品交易品种包括远期外汇交易、外汇掉期和外汇期权
等业务，相关交易品种均为与公司主营业务密切相关的简单外汇衍生产品。与公
司主营业务在品种、规模、方向、期限等方面需相互匹配，以遵循公司合法、谨
慎、安全和有效的外汇风险管理原则。

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    3、拟开展外汇衍生品交易业务额度和期限
    公司自审批通过之日起 12 个月内任一时点开展的外汇衍生品交易业务金额
不超过 1.5 亿美元，交易金额在上述额度范围及期限内可循环滚动使用，展期交
易不重复计算。
    4、拟开展外汇衍生品交易业务资金来源
    外汇衍生品交易资金来源于公司自有资金或自筹资金,公司不允许直接或间
接使用募集资金从事该业务。
    二、审议程序
    1、本次拟开展外汇衍生品交易业务已经公司第八届董事会第二十一次会议
审议通过，公司独立董事发表了同意的独立意见，本事项尚需提交股东大会审议。
    2、本次事项不构成关联交易，也不构成《上市公司重大资产重组管理办法》
规定的重大资产重组。
    三、投资风险分析及应对措施
    1、市场波动风险:可能产生因市场价格波动而造成外汇衍生品交易业务价格
变动导致亏损的市场风险。
    应对措施：①明确外汇衍生品交易业务原则是以规避和防范汇率波动风险为
目的，禁止任何风险投机行为；②通过银行专业机构掌握市场波动原因并研判未
来走势，通过甄选比较选择风险可控、交易简便的品种；③当汇率发生宽幅波动
且导致外汇衍生品交易业务潜在亏损时，公司将积极寻求展期等风险对冲产品，
严格控制市场波动风险。
    2、内部控制风险：外汇衍生品交易业务专业性较强，复杂程度较高，可能
会由于内部控制机制不完善而造成风险。
    应对措施：①公司制定了《外汇资金交易业务管理制度》，对公司从事外汇
衍生品交易业务的基本原则、交易审批权限、交易操作流程、风险控制程序及信
息保密做出了明确的规定，能够有效规范外汇衍生品交易行为，控制交易风险；
②做好交易对手管理，充分了解交易金融机构的经营资质、团队能力、涉及的交
易人员、授权体系,慎重选择信用良好且与公司已建立长期业务往来的银行金融
机构；③内部专人负责，对持有的外汇衍生品交易合约持续监控，在市场剧烈波
动或风险增大情况下及时报告并制定应对方案。


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    3、履约风险:开展外汇衍生品交易业务存在合约到期无法履行造成违约而带
来的风险。
    应对措施:①采取提前预留一定的付款宽限期；②与客户沟通积极催收货款，
确保货款如期收回，如果客户确实无法按期付款，公司将协调其他客户回款妥善
安排交割资金；③向银行金融机构申请延期交割。
    四、对公司的影响
    公司通过开展适量的外汇衍生品交易业务，能使其持有的一定数量的外汇资
产一定程度上有效规避外汇市场的风险,防范汇率大幅波动对公司造成不利影
响，同时能适当提高外汇资金使用效率，合理降低财务费用。
    鉴于外汇衍生品交易业务的开展具有一定的风险,对公司的影响具有不确定
性，敬请广大投资者理性投资，注意投资风险。
    五、交易相关会计处理
    公司根据财政部《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》、《企业
会计准则第 24 号——套期保值》 、《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》、
《企业会计准则第 39 号——公允价值计量》等相关规定，对拟开展的外汇资金
交易业务进行相应的核算处理，反映资产负债表及利润表相关项目，公司对该业
务的最终会计处理以负责公司审计的会计师事务所意见为准。
    六、独立董事意见
    经核查，公司独立董事认为：公司已就拟开展的外汇衍生品交易业务出具可
行性分析报告，开展外汇衍生品交易业务主要是为了规避人民币汇率波动带来的
外汇风险，有效控制外汇风险带来的成本不确定性，符合公司经营发展需要。公
司已制定《外汇资金交易业务管理制度》及相关的风险控制措施，有利于加强外
汇衍生品交易风险管理和控制。本次开展外汇衍生品交易业务履行了相应的决策
程序和信息披露义务，符合《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号--
主板上市公司规范运作》的相关规定，不存在损害公司及全体股东特别是中小股
东利益的情形。我们同意公司开展外汇衍生品交易业务。
    七、备查文件
    1、第八届董事会第二十一次会议决议
    2、独立董事关于相关事项的独立意见


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特此公告。




                 浙江嘉欣丝绸股份有限公司董事会
                              2023 年 3 月 30 日




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