四维图新：独立董事关于公司第四届董事会第十五次会议相关事项的独立意见2019-04-16
四维图新公司独立董事独立意见
北京四维图新科技股份有限公司
独立董事关于公司第四届董事会第十五次会议
相关事项的独立意见
根据中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、深圳证
券交易所《中小企业板上市公司规范运作指引》及《北京四维图新科技股份有限
公司章程》等有关规定，作为北京四维图新科技股份有限公司（以下简称“公司”）
的独立董事，现就第四届董事会第十五次会议审议的相关事项发表如下独立意
见：
一、关于控股股东及其他关联方占用公司资金、公司对外担保情况的专项
说明及独立意见
根据《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的
通知》、《关于规范上市公司对外担保行为的通知》、深交所《股票上市规则》、
《中小企业板上市公司规范运作指引》等相关规定，作为公司独立董事，现对控
股股东及其关联方占用公司资金以及公司 2018 年度对外担保事项发表以下独立
意见：
（一）关于控股股东及其关联方资金占用的专项说明。
截止2018年12月31日，依据公司所提供及我所能取得的资料，未发现第一
大股东及其关联方非经营性占用公司资金的情况发生。
（二）公司2018年度对外担保情况如下：
1、报告期内，公司对子公司未发生对外担保的情况。
2、报告期内，公司及其子公司对外担保余额（不含为合并报表范围内的子
公司提供的担保）为35,828.38万元，占2018年12月31日经审计的公司净资产的
4.98%，除上述担保外，公司不存在为第一大股东及其他关联方、任何非法人单
位或个人提供担保的情况。
3、报告期内，公司实际担保余额合计为35,828.38万元，占2018年12月31
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日经审计的公司净资产的4.98%。
4、公司认真贯彻执行《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对
外担保若干问题的通知》、《关于规范上市公司对外担保行为的通知》的有关规
定，认真履行对外担保的信息披露义务，并按规定如实提供了公司全部对外担保
事项，不存在逾期对外担保和违规担保情形，不会影响公司的日常经营运作且风
险可控，不存在损害公司及全体股东、特别是中小股东的利益的情形。
5、报告期内，公司具体担保情况见下表：
单位：万元
公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保额
是否为
度相关 担保额 实际发 实际担保金 担保类 是否履
担保对象名称 担保期 关联方
公告披 度 生日期 额 型 行完毕
担保
露日期
2017 年 12
深圳市红塔资 2017 年 2017 年
一般保 月 25 日至
产管理有限公 04 月 24 90,000 12 月 25 23,652.71 否 否
证 2022 年 12
司 日 日
月4日
2017 年 12
北京金盛博基 2017 年 2017 年
一般保 月 21 日至
资产管理有限 04 月 24 10,000 12 月 21 2,175.67 否 否
证 2022 年 12
公司 日 日
月4日
2018 年 9 月
北京四维智联 2018 年 9 10,000.0 2018 年 9
10,000.00 质押 29 日起 50 否 是
科技有限公司 月 7 日 0 月 29 日
年
报告期内审批的对外担 报告期内对外担保实
10,000.00 35,828.38
保额度合计（A1） 际发生额合计（A2）
报告期末已审批的对外 报告期末实际对外担
110,000.00 35,828.38
担保额度合计（A3） 保余额合计（A4）
公司对子公司的担保情况
担保额
是否为
度相关 实际发 实际担保 担保类 是否履
担保对象名称 担保额度 担保期 关联方
公告披 生日期 金额 型 行完毕
担保
露日期
2017 年 6 月
图新投资（香 2017 年 2017 年
26 号至
港）科技有限 04 月 26 86,320.30 06 月 26 0.00 质押 否 是
2022 年 6 月
公司 日 日
25 号
报告期内对子公司
报告期内审批对子公司
0.00 担保实际发生额合 0.00
担保额度合计（B1）
计（B2）
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报告期末对子公司
报告期末已审批的对子
86,320.30 实际担保余额合计 0.00
公司担保额度合计（B3）
（B4）
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生额合
10,000.00 35,828.38
（A1+B1+C1） 计（A2+B2+C2）
报告期末已审批的担保额度 报告期末实际担保余额合计
196,320.30 35,828.38
合计（A3+B3+C3） （A4+B4+C4）
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的
4.98%
比例
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余 0.00
额（D）
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对 0.00
象提供的债务担保余额（E）
担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 0.00
上述三项担保金额合计（D+E+F） 0.00
对未到期担保，报告期内已发生担保责任或可
无
能承担连带清偿责任的情况说明（如有）
违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 无
二、关于利润分配预案的独立意见
1、公司董事会拟定的利润分配预案为：以权益分派实施股权登记日公司股
份总数为基数，每 10 股派发现金 0.14 元（含税），以资本公积金向全体股东每
10 股转增 5 股。
2、我们认为，上述利润分配预案充分考虑了公司 2018 年度经营状况、日
常生产经营需要以及未来发展资金需求等综合因素，符合上市公司长远发展规划
以及相关法律、法规及《北京四维图新科技股份有限公司章程》的规定，兼顾了
公司与股东的利益，有利于公司实现持续、稳定、健康的发展。
综上所述，我们同意公司第四届董事会第十五次会议审议通过的《2018 年
度利润分配预案》，并同意董事会将该议案提交公司 2018 年度股东大会审议。
三、关于公司内部控制自我评价报告的独立意见
根据《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《深圳证券交易所
股票上市规则》、《深圳证券交易所中小板上市公司规范运作指引》及《北京四
维图新科技股份有限公司章程》等相关规定，本人于会前审阅了公司《2018 年
度内部控制自我评价报告》，并同意将该报告提交董事会审议，现对该报告发表
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以下独立意见：
截至 2018 年末，公司建立了完善的法人治理结构，现有内部控制体系较为
健全，符合国家有关法律法规规定，在公司经营管理各个关键环节以及募集资金
管理、关联交易、对外投资、信息披露等方面发挥了有效的管理控制作用，能够
对公司各项业务的健康运行及经营风险的控制提供保证。公司内部控制制度制订
以来，各项制度得到了有效的实施，公司内部部门设置合理，职责明确，能够在
生产经营等活动的各个环节中起到相应的作用，严格的执行公司下派的各项任
务。未来随着公司业务的进一步发展、经营规模的不断扩大，公司也将进一步改
进和完善各项相关内部控制。我们认为公司《2018 年度内部控制自我评价报告》
全面、客观、 真实地反映了公司内部控制体系建设和运作的实际情况。
四、关于2018年度募集资金存放与使用情况的专项报告的独立意见
经审阅，我们认为：报告期内，公司募集资金的存放与使用情况符合中国证
监会、深圳证券交易所关于上市公司募集资金存放和使用的相关规定，不存在募
集资金存放和使用违规的情形。公司董事会出具的《2018 年度募集资金存放与
使用情况的专项报告》的内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述
或重大遗漏。
五、关于续聘信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)为公司外部审计机构
的独立意见
根据《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》及《独立董事工作制
度》等相关规章制度的有关规定，公司独立董事就董事会关于信永中和会计师事
务所(特殊普通合伙)为公司 2019 年度外部审计机构进行了事前认可并发表意见
如下：经核查，信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)具备从事证券期货相关业
务资格，在对公司 2018 年度财务报表进行审计过程中，能够坚持独立、客观、
公正的原则，遵守注册会计师审计准则，勤勉尽责地履行审计职责，具备为上市
公司提供审计服务的经验与能力，能够满足公司 2019 年度财务审计工作的要求，
据此同意公司继续聘任信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)为公司 2019 年度
的外部审计机构，聘期 1 年。
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六、关于公司2019年度日常关联交易预计议案的独立意见
根据《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》及《独立董事工作制
度》等相关规章制度的有关规定，我们对公司关联交易事项进行了事前审查，并
发表独立意见如下：
公司与关联人拟发生的日常关联交易为公司经营所需，有利于拓展公司业
务、提升公司的盈利能力和综合竞争力。对公司经营业绩不构成重大影响，公司
的主要业务不会因此关联交易而对关联人形成依赖。公司的关联交易依据公平、
合理的定价政策，参照市场价格确定关联交易价格，不会损害公司和广大中小投
资者的利益；在董事会表决过程中，关联董事回避了表决，其它董事经审议通过
了该项议案，表决程序合法有效；对公司 2019 年度日常关联交易事项无异议，
并同意将该议案提交公司股东大会审议。
七、关于会计政策变更的独立意见
本次会计政策变更是公司根据财政部新修订发布的《企业会计准则第 22 号
——金融工具确认和计量》（财会[2017] 7 号）、《企业会计准则第 23 号——金
融资产转移》（财会[2017]8 号）、《企业会计准则第 24 号——套期会计》（财会
[2017]9 号）、《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》（财会[2017]14 号）、
《关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2018〕15 号）
的相关规定进行合理变更，符合《企业会计准则》及相关规定，符合深圳证券交
易所《中小企业板上市公司规范运作指引》关于会计政策及会计估计变更的有关
规定，体现了会计核算真实性与谨慎性原则，能更加客观公正地反映公司的财务
状况和经营成果，相关的审议程序符合法律、法规及《北京四维图新科技股份有
限公司章程》的规定，不存在损害公司及全体股东，特别是中小股东利益的情形。
综上，我们同意公司本次会计政策的变更。
八、关于重大资产重组配套募集资金投资项目结项并将结余募集资金用于
对四维图新办公楼追加投资的独立意见
经认真核查，我们认为：公司本次重大资产重组配套募集资金投资项目结项
并将结余募集资金用于追加四维图新大厦投资的事项符合公司经营发展需要，能
够提高公司资金使用效率，不影响其他募集资金投资项目的正常进行，是根据公
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司生产经营发展的实际情况而做出的相应调整，不存在变相改变募集资金用途和
损害股东利益的情况，符合股东利益最大化的要求，符合《深圳证券交易所股票
上市规则》、《深圳证券交易所中小板上市公司规范运作指引》和公司《募集资
金管理制度》等相关规定，上述事项审议程序合法、合规。因此，我们同意公司
重大资产重组配套募集资金投资项目结项并将结余募集资金用于追加四维图新
大厦投资。
九、关于重大资产重组标的2018年度及累计业绩承诺实现情况的独立意见
经审核，我们认为：本次重大资产重组标的合肥杰发科技有限公司 2018 年
度及累计业绩承诺实现情况经过专业审计机构专项审计，数据真实、准确地反映
了合肥杰发科技有限公司 2018 年度及累计实际净利润与承诺净利润的差异情
况，因此我们同意《关于重大资产重组标的 2018 年度及累计业绩承诺实现情况
的议案》。
（以下无正文，为独立董事签字页）
四维图新公司独立董事独立意见
（本页无正文，为独立董事签字页）
独立董事（签字）
李 想 任光明
吴艾今
二○一九年四月十五日
