广联达软件股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
2014 年第三季度报告
股票简称：广联达
股票代码：002410
二○一四年十月
广联达软件股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
第一节 重要提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证 2014 年第三季度报告内容的真实、准确、完
整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次季报的董事会会议。
未亲自出席董事姓名 未亲自出席董事职务 未亲自出席会议原因 被委托人姓名
孙陶然 独立董事 出差 尤完
公司负责人刁志中先生、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)何平女士声明：保证
2014 年第三季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
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第二节 主要财务数据及股东变化
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减
总资产（元） 2,815,254,640.98 2,804,592,177.05 0.38%
归属于上市公司股东的净资产（元） 2,684,602,063.22 2,465,843,556.86 8.87%
本报告期比上年同期 年初至报告期末比上
本报告期 年初至报告期末
增减 年同期增减
营业收入（元） 402,456,873.12 10.60% 1,104,864,978.97 24.57%
归属于上市公司股东的净利润（元） 157,510,334.80 3.85% 424,191,073.26 25.38%
归属于上市公司股东的扣除非经常
155,889,728.43 4.24% 413,502,032.50 23.59%
性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） -- -- 190,784,657.53 -33.65%
基本每股收益（元/股） 0.209 3.47% 0.564 25.33%
稀释每股收益（元/股） 0.209 3.47% 0.564 25.33%
加权平均净资产收益率 6.05% -0.79% 16.40% 1.32%
注：报告期间，公司实施了股权回购注销方案及 2013 年度权益分派方案，公司股本由 537,550,000 股变更
为 752,527,485 股。根据中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号——净资产收益率和
每股收益的计算及披露》(2010 年修订)的相关规定，上年同期基本每股收益和稀释每股收益按新股本重新
计算填列。
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 年初至报告期期末金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -297,493.13
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
11,043,279.00
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,221,073.20
减：所得税影响额 1,266,118.23
少数股东权益影响额（税后） 11,700.08
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合计 10,689,040.76 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损
益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性
损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列
举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、报告期末普通股股东总数及前十名普通股股东持股情况表
单位：股
报告期末普通股股东总数 22,391
前 10 名普通股股东持股情况
持有有限售条件 质押或冻结情况
股东名称 股东性质 持股比例（%） 持股数量
的股份数量 股份状态 数量
刁志中 境内自然人 19.01% 143,083,230 110,298,586
涂建华 境内自然人 14.29% 107,568,519 107,568,519
陈晓红 境内自然人 12.00% 90,312,821 90,312,821
王金洪 境内自然人 6.61% 49,738,449 38,803,837
邱世勋 境内自然人 4.58% 34,501,795 0
王晓芳 境内自然人 3.27% 24,640,082 0
安景合 境内自然人 2.84% 21,335,625 17,501,718
中国建设银行－银华
富裕主题股票型证券 其他 1.37% 10,340,712 0
投资基金
中国工商银行股份有
限公司-广发聚瑞股 其他 0.99% 7,421,913 0
票型证券投资基金
交通银行－融通行业
其他 0.83% 6,259,212 0
景气证券投资基金
前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
股份种类
股东名称 持有无限售条件普通股股份数量
股份种类 数量
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邱世勋 34,501,795 人民币普通股 34,501,795
刁志中 32,784,644 人民币普通股 32,784,644
王晓芳 24,640,082 人民币普通股 24,640,082
王金洪 10,934,612 人民币普通股 10,934,612
中国建设银行－银华富裕主题股票
10,340,712 人民币普通股 10,340,712
型证券投资基金
中国工商银行股份有限公司-广发聚
7,421,913 人民币普通股 7,421,913
瑞股票型证券投资基金
交通银行－融通行业景气证券投资
6,259,212 人民币普通股 6,259,212
基金
招商银行股份有限公司－广发新经
5,772,077 人民币普通股 5,772,077
济股票型发起式证券投资基金
中国银行股份有限公司－广发聚优
5,339,649 人民币普通股 5,339,649
灵活配置混合型证券投资基金
中国银行－银华优质增长股票型证
5,000,000 人民币普通股 5,000,000
券投资基金
上述股东中，刁志中、涂建华等 7 名自然人股东之间不存在关联关系，也不属于《上
上述股东关联关系或一致行动的说
市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。公司未知其他股东之间是否存在关联关系，
明
也未知其他股东之间是否属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。
前 10 名无限售条件普通股股东参与
无
融资融券业务股东情况说明（如有）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、报告期末优先股股东总数及前十名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
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第三节 重要事项
一、报告期主要会计报表项目、财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
1、新颁布或修订的会计准则对公司经营成果和财务状况不产生重大影响。
2、主要财务报表项目大幅变动的情况及原因
（1）利润表项目大幅变动的情况及原因
项目 本报告期(元) 上年同期(元) 变动幅度（%） 变动原因
营业收入 1,104,864,978.97 886,972,541.95 24.57% 主要由于新产品及新业务增长较快所致
主要由于合并范围变化以及随着收入增长
营业成本 42,194,268.07 25,341,787.04 66.50%
营业成本有所增长所致
资产减值损失 3,037,435.43 1,824,105.11 66.52% 主要由于应收款项增长所致
主要由于收到所购买的保本理财产品资金
投资收益 6,218,271.37 373,972.60 1562.76%
收益所致
营业外支出 1,319,138.94 738,283.87 78.68% 主要由于捐赠支出所致
少数股东损益 7,123,914.22 5,033,930.18 41.52% 主要由于控股子公司效益较好所致
由于境外投资汇兑差异较大及境外子公司
其他综合收益 -8,630,482.70 -762,339.14 -1032.11%
汇率变动所致
（2）资产负债表项目大幅变动的情况及原因
项目 期末余额(元) 年初余额(元) 变动幅度（%） 变动原因
主要原因为支付股利、收购芬兰子公司、
货币资金 1,032,238,126.61 1,601,997,780.04 -35.57%
购买理财产品等原因所致
主要由于年中应收账款结算周期较年末偏
应收账款 78,231,822.11 19,330,415.59 304.71%
长以及合并范围变化所致
主要由于办公场所租金预付款及各类服务
预付款项 14,860,202.89 9,887,632.04 50.29%
预付款增加所致
主要由于投标保证金及备用金借款增加所
其他应收款 15,105,238.95 6,895,332.12 119.06%
致
主要由于随着收入增长存货储备量增加所
存货 7,706,063.83 3,984,470.38 93.40%
致
其他流动资产 600,000,000.00 265,000,000.00 126.42% 购买理财产品所致
主要由于收购参股公司“杭州擎洲软件有
长期股权投资 26,724,111.16 4,832,963.56 452.95% 限公司”部分股权及参股投资“北京中关
村软件园中以创新发展投资中心”所致
商誉 528,688,597.97 391,745,317.26 34.96% 由于溢价收购芬兰 Progman Oy 全部股权
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项目 期末余额(元) 年初余额(元) 变动幅度（%） 变动原因
所致
应付账款 27,209,710.62 42,802,086.63 -36.43% 主要由于支付广联达信息大厦工程款所致
预收款项 10,846,996.06 30,448,076.99 -64.38% 由于预收款项按时结算所致
由于本期支付上年末计提的年度绩效工资
应付职工薪酬 9,219,824.23 184,106,674.96 -94.99%
及各类奖金所致
主要由于确认已授予未解锁限制性股票股
应付股利 5,969,811.61 4,050,000.00 47.40%
利所致
主要由于按协议约定确认对芬兰 Progman
其他应付款 20,721,046.42 3,622,588.74 472.00%
Oy 原股东分期支付的投资款所致
长期借款 3,888,635.33 - 100.00% 由于合并范围变化所致
其他非流动负债 - 9,300,000.00 -100.00% 由于递延收益按规定转入营业外收入所致
股本 752,527,485.00 537,550,000.00 39.99% 由于资本公积转增股本所致
由于境外投资汇兑差异较大及境外子公司
其他综合收益 -9,750,659.58 -1,120,176.88 -770.46%
汇率变动所致
（3）现金流量表项目大幅变动的情况及原因
项目 本报告期(元) 上年同期(元) 变动幅度（%） 变动原因
经营活动产生的现 主要由于工资性费用、税费及其他支出同
190,784,657.53 287,535,363.18 -33.65%
金流量净额 比有较大增长所致
筹资活动产生的现 主要由于上年同期存在限制性股票授予事
-221,166,138.39 -140,365,000.00 -57.57%
金流量净额 项及本期支付股利同比增长所致
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□ 适用 √ 不适用
三、 公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
承诺事项 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺
收购报告书或权益变动报告书
中所作承诺
资产重组时所作承诺
本人除公司外，未直接
首次公开发行或再融资时所作 或间接控制其他与公司
持股 5%以上股东 2010 年 5 月 长期有效 严格履行
承诺 业务有竞争性业务关系
的企业。
其他对公司中小股东所作承诺
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承诺是否及时履行 是
未完成履行的具体原因及下一
不适用
步计划（如有）
四、对 2014 年度经营业绩的预计
2014 年度预计的经营业绩情况：
归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
2014 年度归属于上市公司股东的净利润变动幅
15% 至 45%
度（%）
2014 年度归属于上市公司股东的净利润变动区
56,160.80 至 70,811.45
间（万元）
2013 年度归属于上市公司股东的净利润（万元） 48,835.48
1、公司继续调整收入结构，新业务、新产品收入贡献持续提升；
业绩变动的原因说明 2、公司继续加强销售与服务管理，促进整体收入持续增长；
3、公司持续强化预算管理，成本费用管控效果明显。
五、证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
持有其他上市公司股权情况的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未持有其他上市公司股权。
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第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：广联达软件股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 1,032,238,126.61 1,601,997,780.04
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
应收票据
应收账款 78,231,822.11 19,330,415.59
预付款项 14,860,202.89 9,887,632.04
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 767,816.83 650,189.69
应收股利
其他应收款 15,105,238.95 6,895,332.12
买入返售金融资产
存货 7,706,063.83 3,984,470.38
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 600,000,000.00 265,000,000.00
流动资产合计 1,748,909,271.22 1,907,745,819.86
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
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长期应收款
长期股权投资 26,724,111.16 4,832,963.56
投资性房地产
固定资产 396,293,467.28 382,569,264.40
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 107,232,345.81 110,569,043.83
开发支出
商誉 528,688,597.97 391,745,317.26
长期待摊费用 3,128,254.69 2,851,175.29
递延所得税资产 4,278,592.85 4,278,592.85
其他非流动资产
非流动资产合计 1,066,345,369.76 896,846,357.19
资产总计 2,815,254,640.98 2,804,592,177.05
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
应付票据
应付账款 27,209,710.62 42,802,086.63
预收款项 10,846,996.06 30,448,076.99
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 9,219,824.23 184,106,674.96
应交税费 42,649,757.98 53,656,311.58
应付利息
应付股利 5,969,811.61 4,050,000.00
其他应付款 20,721,046.42 3,622,588.74
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应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 116,617,146.92 318,685,738.90
非流动负债：
长期借款 3,888,635.33
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 9,300,000.00
非流动负债合计 3,888,635.33 9,300,000.00
负债合计 120,505,782.25 327,985,738.90
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 752,527,485.00 537,550,000.00
资本公积 854,051,448.50 1,050,823,517.70
减：库存股
专项储备
其他综合收益 -9,750,659.58 -1,120,176.88
盈余公积 132,055,021.86 132,055,021.86
一般风险准备
未分配利润 955,718,767.44 746,535,194.18
归属于母公司所有者权益合计 2,684,602,063.22 2,465,843,556.86
少数股东权益 10,146,795.51 10,762,881.29
所有者权益（或股东权益）合计 2,694,748,858.73 2,476,606,438.15
负债和所有者权益（或股东权益）总
2,815,254,640.98 2,804,592,177.05
计
法定代表人： 刁志中 主管会计工作负责人：何平 会计机构负责人：何平
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2、母公司资产负债表
编制单位：广联达软件股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 725,162,879.90 1,327,371,416.21
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
应收票据
应收账款 40,187,359.01 14,831,961.38
预付款项 13,311,077.20 9,137,152.03
应收利息 767,816.83 650,189.69
应收股利
其他应收款 13,874,952.58 11,976,402.15
存货 7,009,101.91 3,203,697.82
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 550,000,000.00 265,000,000.00
流动资产合计 1,350,313,187.43 1,632,170,819.28
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 850,755,557.62 516,563,172.91
投资性房地产
固定资产 391,308,634.66 379,199,797.11
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 105,116,821.81 108,347,887.34
开发支出
商誉
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长期待摊费用 1,393,693.00 2,237,085.28
递延所得税资产 4,278,592.85 4,278,592.85
其他非流动资产
非流动资产合计 1,352,853,299.94 1,010,626,535.49
资产总计 2,703,166,487.37 2,642,797,354.77
流动负债：
短期借款
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
应付票据
应付账款 20,725,101.11 38,779,308.67
预收款项 4,756,563.59 23,823,487.75
应付职工薪酬 2,797,373.23 164,804,359.92
应交税费 35,323,350.92 42,871,618.65
应付利息
应付股利 5,969,811.61 4,050,000.00
其他应付款 1,024,094.61 1,889,439.76
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 70,596,295.07 276,218,214.75
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 9,300,000.00
非流动负债合计 - 9,300,000.00
负债合计 70,596,295.07 285,518,214.75
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 752,527,485.00 537,550,000.00
资本公积 854,110,432.25 1,050,882,501.45
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减：库存股
专项储备
其他综合收益
盈余公积 132,055,021.86 132,055,021.86
一般风险准备
未分配利润 893,877,253.19 636,791,616.71
所有者权益（或股东权益）合计 2,632,570,192.30 2,357,279,140.02
负债和所有者权益（或股东权益）总
2,703,166,487.37 2,642,797,354.77
计
法定代表人： 刁志中 主管会计工作负责人：何平 会计机构负责人：何平
3、合并本报告期利润表
编制单位：广联达软件股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业总收入 402,456,873.12 363,895,283.25
其中：营业收入 402,456,873.12 363,895,283.25
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 261,852,588.98 239,227,998.04
其中：营业成本 25,341,135.09 9,540,760.50
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 7,055,758.46 6,763,745.88
销售费用 108,813,406.25 110,000,295.33
管理费用 127,539,503.34 117,535,922.29
财务费用 -7,217,925.31 -5,095,968.46
资产减值损失 320,711.15 483,242.50
13
广联达软件股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
加 ：公允价值变动收益（损失
以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号
85,414.02 373,972.60
填列）
其中：对联营企业和合营
85,414.02
企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 140,689,698.16 125,041,257.81
加 ：营业外收入 31,392,663.76 42,018,227.72
减 ：营业外支出 -151,667.80 43,836.03
其中：非流动资产处置损
184,238.11 42,238.96
失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填
172,234,029.72 167,015,649.50
列）
减：所得税费用 11,785,004.61 13,142,184.25
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 160,449,025.11 153,873,465.25
其中：被合并方在合并前实现的
净利润
归属于母公司所有者的净利润 157,510,334.80 151,670,816.21
少数股东损益 2,938,690.31 2,202,649.04
六、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.209 0.202
（二）稀释每股收益 0.209 0.202
七、其他综合收益 -3,726,768.37 -97,642.94
其中：以后会计期间不能重分类进损
益的其他综合收益项目
以后会计期间在满足规定条件
时将重分类进损益的其他综合收益项 -3,726,768.37 -97,642.94
目
八、综合收益总额 156,722,256.74 153,775,822.31
归属于母公司所有者的综合收益
153,783,566.43 151,573,173.27
总额
归属于少数股东的综合收益总额 2,938,690.31 2,202,649.04
法定代表人： 刁志中 主管会计工作负责人：何平 会计机构负责人：何平
14
广联达软件股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
4、母公司本报告期利润表
编制单位：广联达软件股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业收入 317,649,974.81 301,248,128.67
减：营业成本 6,378,217.45 6,010,844.97
营业税金及附加 6,070,103.56 5,658,053.71
销售费用 85,261,828.93 93,597,380.06
管理费用 97,470,430.04 99,752,893.18
财务费用 -5,371,663.23 -3,319,339.25
资产减值损失 -188,830.71 335,632.00
加：公允价值变动收益（损失以
- -
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
682,132.72 373,972.60
列）
其中：对联营企业和合营企
682,132.72 -
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 128,712,021.49 99,586,636.60
加：营业外收入 28,008,318.65 37,948,940.44
减：营业外支出 -410,341.95 43,836.03
其中：非流动资产处置损失 9,913.90 42,238.96
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
157,130,682.09 137,491,741.01
列）
减：所得税费用 10,018,637.00 10,076,526.03
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 147,112,045.09 127,415,214.98
五、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 -- --
（二）稀释每股收益 -- --
六、其他综合收益
其中：以后会计期间不能重分类进损
益的其他综合收益项目
以后会计期间在满足规定条件
时将重分类进损益的其他综合收益项
目
七、综合收益总额 147,112,045.09 127,415,214.98
15
广联达软件股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
法定代表人： 刁志中 主管会计工作负责人：何平 会计机构负责人：何平
5、合并年初到报告期末利润表
编制单位：广联达软件股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业总收入 1,104,864,978.97 886,972,541.95
其中：营业收入 1,104,864,978.97 886,972,541.95
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 746,007,175.27 614,364,171.78
其中：营业成本 42,194,268.07 25,341,787.04
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 20,298,401.80 16,812,015.26
销售费用 317,786,746.48 275,932,302.35
管理费用 385,402,064.93 322,245,491.60
财务费用 -22,711,741.44 -27,791,529.58
资产减值损失 3,037,435.43 1,824,105.11
加 ：公允价值变动收益（损失
以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号
6,218,271.37 373,972.60
填列）
其中：对联营企业和合营
-213,357.23
企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 365,076,075.07 272,982,342.77
加 ：营业外收入 103,875,810.56 102,711,821.47
16
广联达软件股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
减 ：营业外支出 1,319,138.94 738,283.87
其中：非流动资产处置损
319,135.65 232,501.38
失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填
467,632,746.69 374,955,880.37
列）
减：所得税费用 36,317,759.21 31,591,572.82
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 431,314,987.48 343,364,307.55
其中：被合并方在合并前实现的
净利润
归属于母公司所有者的净利润 424,191,073.26 338,330,377.37
少数股东损益 7,123,914.22 5,033,930.18
六、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.564 0.450
（二）稀释每股收益 0.564 0.450
七、其他综合收益 -8,630,482.70 -762,339.14
其中：以后会计期间不能重分类进损
益的其他综合收益项目
以后会计期间在满足规定条件
时将重分类进损益的其他综合收益项 -8,630,482.70 -762,339.14
目
八、综合收益总额 422,684,504.78 342,601,968.41
归属于母公司所有者的综合收益
415,560,590.56 337,568,038.23
总额
归属于少数股东的综合收益总额 7,123,914.22 5,033,930.18
法定代表人： 刁志中 主管会计工作负责人：何平 会计机构负责人：何平
6、母公司年初到报告期末利润表
编制单位：广联达软件股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业收入 924,872,231.30 755,192,138.53
减：营业成本 16,041,017.33 17,585,039.36
营业税金及附加 17,712,314.73 14,406,364.86
销售费用 260,495,528.91 234,979,000.84
管理费用 307,681,058.92 272,633,068.17
17
广联达软件股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
财务费用 -20,042,072.35 -25,684,605.85
资产减值损失 3,813,019.75 2,138,286.30
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
74,715,381.66 3,173,972.60
列）
其中：对联营企业和合营企
1,123,753.06 -
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 413,886,745.67 242,308,957.45
加：营业外收入 89,516,698.76 88,395,114.23
减：营业外支出 722,796.08 735,829.75
其中：非流动资产处置损失 76,114.33 232,014.15
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
502,680,648.35 329,968,241.93
列）
减：所得税费用 30,587,511.87 24,251,522.79
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 472,093,136.48 305,716,719.14
五、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 -- --
（二）稀释每股收益 -- --
六、其他综合收益
其中：以后会计期间不能重分类进损
益的其他综合收益项目
以后会计期间在满足规定条件
时将重分类进损益的其他综合收益项
目
七、综合收益总额 472,093,136.48 305,716,719.14
法定代表人： 刁志中 主管会计工作负责人：何平 会计机构负责人：何平
7、合并年初到报告期末现金流量表
编制单位：广联达软件股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,210,684,535.76 1,015,205,399.59
客户存款和同业存放款项净增加
18
广联达软件股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 90,589,812.55 97,604,492.98
收到其他与经营活动有关的现金 26,938,227.40 33,447,578.94
经营活动现金流入小计 1,328,212,575.71 1,146,257,471.51
购买商品、接受劳务支付的现金 41,134,590.72 20,606,874.91
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
651,747,614.70 480,233,878.25
金
支付的各项税费 241,115,582.27 192,131,171.14
支付其他与经营活动有关的现金 203,430,130.49 165,750,184.03
经营活动现金流出小计 1,137,427,918.18 858,722,108.33
经营活动产生的现金流量净额 190,784,657.53 287,535,363.18
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 465,000,000.00
取得投资收益所收到的现金 6,431,628.60 373,972.60
处置固定资产、无形资产和其他
39,953.00 330,505.97
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
19
广联达软件股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
投资活动现金流入小计 471,471,581.60 704,478.57
购建固定资产、无形资产和其他
54,997,933.78 96,352,178.25
长期资产支付的现金
投资支付的现金 822,104,504.83 500,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
141,613,472.21 13,862,005.76
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 1,018,715,910.82 610,214,184.01
投资活动产生的现金流量净额 -547,244,329.22 -609,509,705.44
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 300,000.00 66,335,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资
300,000.00 2,750,000.00
收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 300,000.00 66,335,000.00
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付
221,127,688.39 206,700,000.00
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
8,040,000.00 4,200,000.00
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 338,450.00
筹资活动现金流出小计 221,466,138.39 206,700,000.00
筹资活动产生的现金流量净额 -221,166,138.39 -140,365,000.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-8,923,043.35 -762,339.14
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -586,548,853.43 -463,101,681.40
加：期初现金及现金等价物余额 1,601,997,780.04 1,476,902,622.18
六、期末现金及现金等价物余额 1,015,448,926.61 1,013,800,940.78
法定代表人： 刁志中 主管会计工作负责人：何平 会计机构负责人：何平
8、母公司年初到报告期末现金流量表
编制单位：广联达软件股份有限公司
20
广联达软件股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,033,584,922.42 860,961,749.10
收到的税费返还 77,236,240.98 86,417,327.75
收到其他与经营活动有关的现金 23,095,949.76 26,936,258.50
经营活动现金流入小计 1,133,917,113.16 974,315,335.35
购买商品、接受劳务支付的现金 19,642,802.87 14,410,411.35
支付给职工以及为职工支付的现
544,417,800.18 404,496,330.63
金
支付的各项税费 205,913,554.37 165,150,860.59
支付其他与经营活动有关的现金 151,456,131.04 137,898,434.92
经营活动现金流出小计 921,430,288.46 721,956,037.49
经营活动产生的现金流量净额 212,486,824.70 252,359,297.86
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 465,000,000.00
取得投资收益所收到的现金 73,591,628.60 3,173,972.60
处置固定资产、无形资产和其他
29,953.00 248,846.97
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 538,621,581.60 3,422,819.57
购建固定资产、无形资产和其他
54,036,022.57 95,632,348.89
长期资产支付的现金
投资支付的现金 1,085,854,781.65 521,931,993.30
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 1,139,890,804.22 617,564,342.19
投资活动产生的现金流量净额 -601,269,222.62 -614,141,522.62
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 - 63,585,000.00
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
21
广联达软件股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 - 63,585,000.00
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付
213,087,688.39 202,500,000.00
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 338,450.00
筹资活动现金流出小计 213,426,138.39 202,500,000.00
筹资活动产生的现金流量净额 -213,426,138.39 -138,915,000.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -602,208,536.31 -500,697,224.76
加：期初现金及现金等价物余额 1,327,371,416.21 1,306,026,001.15
六、期末现金及现金等价物余额 725,162,879.90 805,328,776.39
法定代表人： 刁志中 主管会计工作负责人：何平 会计机构负责人：何平
二、审计报告
第三季度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司第三季度报告未经审计。
广联达软件股份有限公司
董事长：刁志中
二〇一四年十月二十七日
22