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公司公告

誉衡药业:2018年度财务决算报告2019-04-24  

						   哈尔滨誉衡药业股份有限公司



证券代码:002437                     证券简称:誉衡药业                         公告编号:2019-033

                             哈尔滨誉衡药业股份有限公司
                                2018 年度财务决算报告
     本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整,没有虚假
记载、误导性陈述或重大遗漏。


     哈尔滨誉衡药业股份有限公司(以下简称“公司”)2018 年 12 月 31 日母公
司及合并的资产负债表、2018 年度母公司及合并的利润表、2018 年度母公司及
合并的现金流量表、2018 年度母公司及合并的所有者权益变动表及相关报表附
注已经上会会计师事务所(特殊普通合伙)审计,并出具了标准无保留意见的审
计报告。
     一、2018 年度经营成果
     报告期内,公司实现营业收入 54.81 亿,较同期增长 80.20%;实现归属于上
市公司股东净利润 1.26 亿元,同比降低 59.35%。主要会计数据和财务指标如下:

                                       2018 年            2017 年         本年比上年增减        2016 年

营业收入(元)(注 1)             5,481,339,828.22   3,041,883,453.67            80.20% 2,983,728,136.49

归属于上市公司股东的净利润(元)
                                    125,893,634.30       309,675,737.02          -59.35%      716,648,314.38
(注 2)

归属于上市公司股东的扣除非经常性
                                        969,254.27       256,921,014.41          -99.62%      644,105,712.67
损益的净利润(元)(注 3)

经营活动产生的现金流量净额(元)
                                   1,162,761,434.81      651,795,325.53           78.39% 1,040,487,154.66
(注 4)

基本每股收益(元/股)                       0.0573              0.1409           -59.33%             0.3289

稀释每股收益(元/股)                       0.0573              0.1409           -59.33%             0.3260

加权平均净资产收益率                         2.95%               7.65%            -4.70%             19.63%

                                                                          本年末比上年末
                                      2018 年末          2017 年末                             2016 年末
                                                                               增减

总资产(元)                       9,477,173,262.97   9,064,144,464.19                4.56% 8,666,544,466.23

归属于上市公司股东的净资产(元) 4,324,011,225.63     4,173,917,408.23                3.60% 3,963,091,331.06

    注 1:2018 年营业收入较上年增加 80.20%,一方面,是由于“两票制”政策下,医药
流通的中间环节取消,医药生产企业的出厂价格上涨;另一方面,公司加大了学术推广力度,
销售网络下沉,代理品种的推广业务取得了较好成果。


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  哈尔滨誉衡药业股份有限公司


    注 2:2018 年归属于上市公司股东的净利润较上年下降 59.35%,主要是由于报告期内
计提商誉减值准备、应收款项坏账准备、固定资产和无形资产减值准备及存货跌价准备等
38,202.29 万元。
    注 3:2018 年归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润较上年下降 99.62%,
主要原因为:①商誉减值准备等因素影响较大;②广州誉衡生物科技有限公司引入战略投资
者,公司形成 7,637.27 万元的收益,使得报告期内非经常性损益金额大幅增长。
    注 4:2018 年经营活动产生的现金流量净额较上年增长 78.39%。一方面,是由于报告
期内营业收入规模增长;另一方面,公司强化现金流管理,销售回款情况较好。
    二、主营业务分析
    1、收入与成本
    ⑴ 营业收入构成
                                                                                                   单位:元
                              2018 年                                     2017 年
                                                                                                   同比增减
                      金额           占营业收入比重              金额           占营业收入比重
营业收入合计     5,481,339,828.22          100%           3,041,883,453.67           100%           80.20%
                                                    分行业
  医药制造       4,425,488,244.14          80.74%         2,409,068,671.34           79.20%         83.70%
  医药代理       1,025,359,850.18          18.71%            589,925,827.82          19.39%         73.81%
  其他业务        30,491,733.90            0.56%             42,888,954.51           1.41%         -28.91%
                                                    分产品
心脑血管药物     2,405,099,557.55          43.88%         1,224,320,988.06           40.25%         96.44%
  骨科药物        751,527,877.10           13.71%            498,585,879.81          16.39%         50.73%
 营养类药物      1,069,329,030.85          19.51%            479,832,722.03          15.77%        122.85%
 抗感染药物       403,153,719.18           7.36%             223,359,410.84          7.34%          80.50%
免疫增强药物      34,648,414.12            0.63%             59,951,242.24           1.97%         -42.21%
   糖尿病         86,166,779.48            1.57%             69,526,858.20           2.29%          23.93%
 抗肿瘤药物       130,289,015.13           2.38%             33,840,012.89           1.11%         285.01%
电解质类药物      159,218,433.25           2.90%             90,197,044.16           2.97%          76.52%
    其他          441,907,001.56           8.06%             362,269,295.44          11.91%         21.98%
                                                    分地区
    国内         5,476,602,014.09          99.91%         2,994,231,415.21           98.43%         82.91%
    国外           4,737,814.13            0.09%             47,652,038.46           1.57%         -90.06%
    ⑵ 营业成本构成
    行业分类
                                                                                                   单位:元

                                            2018 年                            2017 年
 行业分类          项目                                                             占营业成本比   同比增减
                                    金额       占营业成本比重           金额
                                                                                           重

 医药制造      主营业务成本 621,083,670.05            44.52%       586,885,965.67        65.56%     5.83%

 医药代理      主营业务成本 748,394,421.99            53.64%       281,927,705.45        31.50%    165.46%

                                                    第2页
 哈尔滨誉衡药业股份有限公司


             主营、其他业务
其他业务                          25,657,367.05         1.84%          26,325,449.72          2.94%        -2.54%
                  成本

    产品分类
                                                2018 年                             2017 年
 产品分类           项目                                  占营业成                            占营业成    同比增减
                                         金额                                金额
                                                            本比重                             本比重
心脑血管药
               主营业务成本         916,527,235.08          65.69%      399,469,081.75        44.63%      129.44%
    物
 骨科药物      主营业务成本          56,750,902.00          4.07%        60,453,273.67         6.75%       -6.12%
营养类药物     主营业务成本         113,777,706.14          8.16%        96,193,628.53        10.75%       18.28%
抗感染药物     主营业务成本          86,049,405.55          6.17%       107,372,135.37        12.00%       -19.86%
免疫增强药
               主营业务成本           6,464,045.57          0.46%        36,482,614.93         4.08%       -82.28%
    物
  糖尿病       主营业务成本          30,213,365.49          2.17%        27,886,595.07         3.12%       8.34%
抗肿瘤药物     主营业务成本          13,618,048.25          0.98%        8,181,273.08          0.91%       66.45%
电解质类药
               主营业务成本          57,674,542.50          4.13%        41,761,588.14         4.67%       38.10%
    物
               主营、其他业务
   其他                             114,060,208.51          8.18%       117,338,930.30         13.11%      -2.79%
                    成本
    2、费用
                                                                                                           单位:元

                        2018 年                   2017 年             同比增减                重大变动说明

                                                                                   主要是公司进行“两票制”模式
                                                                                   下的销售运营升级转型,逐步调
 销售费用        2,937,712,806.32          1,065,489,354.44           175.71%      整现有销售渠道,提升专业化推
                                                                                   广的相关工作,市场推广活动增
                                                                                   加导致市场费用投入增加所致

 管理费用         359,477,351.09            407,561,244.52            -11.80%

 财务费用         160,989,817.70            161,992,693.29             -0.62%

                                                                                   主要是尚在临床前阶段的抗
                                                                                   LAG3 全人创新抗体药、
 研发费用         122,930,196.19            80,725,018.27             52.28%       Ipilimumab 生物类似药(CTLA-4
                                                                                   抗体)、IDO 小分子抑制剂等生
                                                                                   物药研发项目投入所致

    3、现金流

                                                                                                           单位:元

                 项目                                  2018 年                      2017 年              同比增减

         经营活动现金流入小计                      6,140,589,579.44             3,380,055,487.77         81.67%

         经营活动现金流出小计                      4,977,828,144.63             2,728,260,162.24         82.45%



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  哈尔滨誉衡药业股份有限公司


   经营活动产生的现金流量净额               1,162,761,434.81       651,795,325.53        78.39%

         投资活动现金流入小计               852,271,989.11        3,083,414,603.53       -72.36%

         投资活动现金流出小计               1,019,625,183.87      4,532,713,839.44       -77.51%

   投资活动产生的现金流量净额               -167,353,194.76       -1,449,299,235.91      88.45%

         筹资活动现金流入小计               2,210,256,788.10      3,892,757,119.00       -43.22%

         筹资活动现金流出小计               2,992,453,646.68      3,371,651,215.89       -11.25%

   筹资活动产生的现金流量净额               -782,196,858.58        521,105,903.11     -250.10%

       现金及现金等价物净增加额             220,993,721.81         -286,981,025.56    177.01%
    经营活动产生的现金流入较上年同期上升81.67%,主要是本期营业收入规模增长,同时
公司强化现金流管理,销售回款情况较好。
    经营活动产生的现金流出较上年同期上升82.45%,主要是本期付现成本和支付费用增加
所致。
    经营活动产生的现金净流量较上年同期上升78.39%,主要是本期经营活动现金流入增加
额大于现金流出增加额所致。
    投资活动产生的现金流入较上年同期下降72.36%,主要是本期银行理财产品到期赎回减
少。
    投资活动产生的现金流出较上年同期下降77.51%,主要是一方面本期购买银行理财产品
减少;另一方面上期对普德药业、上海华拓、南京万川原股东股权购买款已经支付完毕,本
期支付的投资款项较少。
    投资活动产生的现金净流量较上年同期上升88.45%,主要是本期投资活动现金流出减少
额大于现金流入减少额所致。
    筹资活动产生的现金流入较上年同期下降43.22%,主要是上期发行了中期票据,本期取
得银行借款的现金流入减少。
    筹资活动产生的现金净流量较上年同期下降250.10%,主要是本期筹资活动现金流入减
少。
    现金及现金等价物净增加额较上年同期增加177.01%,主要是增加经营活动现金净流入、
减少投资活动现金流出以及考虑筹资规划综合影响的结果。

       三、非主营业务分析

                                                                                          单位:元

                                  占利润总额                                              是否具有
                      金额                                     形成原因说明
                                     比例                                                 可持续性

                                                主要是本期处置誉衡基因、九章医药等子公
  投资收益         5,773,200.69     3.23%       司所产生的投资收益以及对誉衡生物等联营       否
                                                企业进行权益法核算产生的投资收益所形成



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     哈尔滨誉衡药业股份有限公司


                                                           主要是本期末计提商誉减值准备、应收款项
      资产减值        382,022,898.43           213.49%     坏账准备、固定资产和无形资产减值准备及             否
                                                           存货跌价准备等形成

                                                           主要是本期收到的政府补助、资金使用费、
     营业外收入        9,275,166.13            5.18%                                                          否
                                                           存货毁损赔偿款等形成

                                                           主要是业务赔偿款、非流动资产报废损失等
     营业外支出        2,398,815.01            1.34%                                                          否
                                                           形成

                                                           主要是本期公司将 PD-1 抗体、LAG-3 抗体、
                                                           CTLA-4 抗体、IDO 小分子抑制剂四个研发
 资产处置收益          74,655,781.56           41.72%                                                         否
                                                           项目资产用于增资誉衡生物,产生处置收益
                                                           所形成

      其他收益         58,007,209.44           32.42%      本期收到的政府补助                                 否

        四、资产构成重大变动情况

                                                                                                          单位:元

                         2018 年末                       2017 年末
                                                                             比重增
                                     占总资                       占总资产                     重大变动说明
                       金额                         金额                       减
                                     产比例                          比例

                                                                                      主要是经营活动现金净流入增
货币资金          1,305,013,248.83 13.77%        961,794,125.80      10.61% 3.16%
                                                                                      加所致

                                                                                      主要是“两票制”模式下收入规
应收账款           752,164,345.63      7.94%     427,544,691.62       4.72% 3.22% 模增加,相应发生的应收账款
                                                                                      增加

存货               446,333,425.82      4.71%     469,313,142.43       5.18% -0.47%

                                                                                      主要是公司对誉衡生物出资
                                                                                      1.74 亿元同时誉衡生物引入战
长期股权投
                   481,166,655.55      5.08%     277,434,957.18       3.06% 2.02% 略投资者,公司持有誉衡生物
资
                                                                                      的股权比例由 100%降至 49%,
                                                                                      誉衡生物成为参股公司所致

固定资产          1,693,982,021.38 17.87% 1,773,991,705.55           19.57% -1.70%

                                                                                      主要是澳诺(中国)综合车间
在建工程            26,459,375.45      0.28%       4,425,314.19       0.05% 0.23% 二期建设及广州誉东固体片剂
                                                                                      项目建设投入所致

短期借款          1,653,428,789.00 17.45% 2,110,900,920.00           23.29% -5.84%

                                                                                      主要是本期长期借款转为一年
长期借款                               0.00%     461,525,424.00       5.09% -5.09%
                                                                                      内到期的非流动负债核算所致

                                                                                      主要是本期部分票据到期收回
应收票据             5,906,368.33      0.06%      19,457,202.97       0.21% -0.15%
                                                                                      所致

                                                                                      主要是本期终止收购上海瑾呈
其他应收款         244,335,085.04      2.58%      83,763,323.32       0.92% 1.66%
                                                                                      信息科技(集团)有限公司(以

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     哈尔滨誉衡药业股份有限公司


                                                                        下简称“瑾呈集团”)股权后,
                                                                        尚未退还的收购保证金由其他
                                                                        非流动资产转入其他应收款所
                                                                        致

长期待摊费                                                              主要是本期对氯化钾缓释片提
                47,184,713.50   0.50%    31,594,036.73   0.35% 0.15%
用                                                                      供相关技术服务所致

                                                                        主要是本期对资产减值准备、
递延所得税                                                              可弥补亏损、内部交易未实现
               125,572,525.71   1.32%    75,348,740.79   0.83% 0.49%
资产                                                                    利润等的纳税调整计提递延税
                                                                        款所致

                                                                        主要是本期终止收购瑾呈集团
其他非流动                                                              股权后,尚未退还的收购保证
                22,945,848.99   0.24%   283,588,960.51   3.13% -2.89%
资产                                                                    金由其他非流动资产转入其他
                                                                        应收款所致

应付票据及                                                              主要是本期票据支付业务增加
               316,149,207.24   3.34%   183,623,336.32   2.03% 1.31%
应付账款                                                                所致

                                                                        主要是本期末收入规模增加,
应交税费       163,748,152.71   1.73%    99,739,844.12   1.10% 0.63% 相应产生的应交增值税增加所
                                                                        致

                                                                        主要是“两票制”模式下按照推
                                                                        广服务协议计提的销售费用增
其他应付款    1,234,304,433.49 13.02%   699,934,690.41   7.72% 5.30%
                                                                        加以及收取的履约保证金增加
                                                                        所致

一年内到期
                                                                        主要是本期长期借款转为一年
的非流动负     469,658,304.00   4.96%     4,000,000.00   0.04% 4.92%
                                                                        内到期的非流动负债核算所致
债

                                                                        主要是收取的硫酸氢氯吡格雷
其他非流动
                 1,212,000.00   0.01%     5,594,459.03   0.06% -0.05% 片地区经销权买断金分期确认
负债
                                                                        其他业务收入所致



        特此公告。


                                                             哈尔滨誉衡药业股份有限公司
                                                                                      董     事   会
                                                                   二〇一九年四月二十四日




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