北京启明星辰信息技术股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
北京启明星辰信息技术股份有限公司
2014 年第三季度报告
2014 年 10 月
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第一节 重要提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚
假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
公司负责人王佳、主管会计工作负责人张媛及会计机构负责人(会计主管人员)石桂君声明：保证季度
报告中财务报表的真实、准确、完整。
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第二节 主要财务数据及股东变化
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减
总资产（元） 1,739,019,477.97 1,831,920,871.95 -5.07%
归属于上市公司股东的净资产
1,306,049,301.25 1,333,777,412.90 -2.08%
（元）
本报告期比上年同期 年初至报告期末比上
本报告期 年初至报告期末
增减 年同期增减
营业收入（元） 252,873,553.45 24.77% 581,431,125.51 17.67%
归属于上市公司股东的净利润
20,224,814.88 125.38% -18,435,979.47 42.53%
（元）
归属于上市公司股东的扣除非经
15,754,557.32 112.03% -31,538,409.79 14.75%
常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
-- -- -108,448,891.70 -6.98%
（元）
基本每股收益（元/股） 0.05 150.00% -0.04 50.00%
稀释每股收益（元/股） 0.05 150.00% -0.04 50.00%
加权平均净资产收益率 1.57% 0.67% -1.40% 1.27%
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 年初至报告期期末金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 51,996.42
年初至报告期末计入损益的政
府补助较上年同期增长
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
16,284,975.08 127.15%，已确认收入占净利润
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
比例为-88.33%，主要原因为确
认收入较上年同期增加。
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,422,901.89
减：所得税影响额 1,811,639.29
合计 13,102,430.32 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
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开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、报告期末普通股股东总数及前十名普通股股东持股情况表
单位：股
报告期末普通股股东总数 16,830
前 10 名普通股股东持股情况
持有有限售条件 质押或冻结情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股数量
的股份数量 股份状态 数量
王佳 境内自然人 33.13% 137,542,546 109,756,910 质押 6,360,000
严立 境内自然人 6.56% 27,251,376 22,688,532
中国银行－嘉实
成长收益型证券 其他 3.75% 15,571,037
投资基金
中国银行－工银
瑞信核心价值股
其他 2.55% 10,585,376
票型证券投资基
金
齐舰 境内自然人 2.47% 10,244,290 10,244,290
刘科全 境内自然人 2.37% 9,842,552 9,842,552
全国社保基金四
其他 2.07% 8,598,667
零六组合
中国银行－嘉实
增长开放式证券 其他 1.71% 7,081,588
投资基金
东方汇理银行 境外法人 1.65% 6,837,916
中国工商银行－
银河银泰理财分 其他 1.49% 6,175,270
红证券投资基金
前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
股份种类
股东名称 持有无限售条件普通股股份数量
股份种类 数量
王佳 27,785,636 人民币普通股 27,785,636
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中国银行－嘉实成长收益型证券投
15,571,037 人民币普通股 15,571,037
资基金
中国银行－工银瑞信核心价值股票
10,585,376 人民币普通股 10,585,376
型证券投资基金
全国社保基金四零六组合 8,598,667 人民币普通股 8,598,667
中国银行－嘉实增长开放式证券投
7,081,588 人民币普通股 7,081,588
资基金
东方汇理银行 6,837,916 人民币普通股 6,837,916
中国工商银行－银河银泰理财分红
6,175,270 人民币普通股 6,175,270
证券投资基金
招商银行股份有限公司－光大保德
5,980,934 人民币普通股 5,980,934
信优势配置股票型证券投资基金
BILL & MELINDA GATES
5,389,283 人民币普通股 5,389,283
FOUNDATION TRUST
严立 4,562,844 人民币普通股 4,562,844
上述股东关联关系或一致行动的说
王佳女士和严立先生系夫妻关系。
明
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、报告期末优先股股东总数及前十名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
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第三节 重要事项
一、报告期主要会计报表项目、财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
(1) 货币资金2014年9月30日期末数为349,099,889.34元，较期初数减少43.33%，其主要原因是：购买理财产品及执行投
资计划支付投资款。
(2)预付账款2014年9月30日期末数为34,108,526.41元，较期初数增加140.10%，其主要原因是：经营性采购预付款增加。
(3)其他流动资产2014年9月30日期末数为207,000,000.00元，较期初数增加53.31%,其主要原因是：购买理财产品增加。
(4) 可供出售金融资产2014年9月30日期末数为52,683,052.00元，较期初数增加142.33%，其主要原因是：按照2014年7
月修订新准则规定将原在长期股权投资中核算内容重分类到可供出售金融资产及执行投资计划。
(5)在建工程2014年9月30日期末数为41,225.00元，较期初数增加1,274.17%，其主要原因是：在建项目增加。
(6)开发支出2014年9月30日期末数为25,940,139.07元，较期初数增加218.30%，其主要原因是：开发费用资本化形成的开
发支出增加。
(7) 长期待摊费用2014年9月30日期末数为2,095,599.80元，较期初数增加117.55%，其主要原因是：办公场所改良装修费
增加。
(8)递延所得税资产2014年9月30日期末数为33,530,018.39元，较期初数增加30.63%，其主要原因是：可抵扣暂时性差异
增加。
(9)应交税费2014年9月30日期末数为54,441,691.68元，较期初数减少38.37%，其主要原因是：缴纳年初应交所得税、营
业税等。
(10) 股本 2014年9月30日期末数为415,123,334.00元，较期初数增加100.00%，其主要原因是：送股及资本公积转增股本。
(11) 其他综合收益2014年9月30日期末数为16,343,774.10元，较期初数增加234.93%，其主要原因是：按照2014年7月修
订新准则规定将权益法下被投资公司除净损益以外的其他所有者权益变动在此项目列示。
(12)财务费用2014年1-9月发生数为-2,985,484.91元，较上年同期增加39.00%，其主要原因是：利息收入减少。
(13)投资收益2014年1-9月发生数为172,526.14元，较上年同期增加101.88%，其主要原因是：理财产品取得的投资收益
增加。
(14)所得税费用2014年1-9月发生数为-3,417,737.27元，较上年同期增加78.31%，其主要原因是：确认的递延所得税费用
增加及上期收到所得税退税款。
(15)收到其他与经营活动有关的现金2014年1-9月发生数为53,894,542.25元，较上年同期增加60.47%，其主要原因是：收
到的政府补助增加。
(16)购买商品、接受劳务支付的现金2014年1-9月发生数为275,076,910.4元，较上年同期增加47.29%，其主要原因是：支
付经营采购款增加。
(17) 支付的各项税费2014年1-9月发生数为101,074,876.49元，较上年同期增加33.49%，其主要原因是：支付增值税及所
得税增加。
(18) 取得投资收益所收到的现金2014年1-9月发生数为12,054,138.74元，上年同期数为0元，其主要原因是：购买理财产
品的收益增加。
(19)处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额2014年1-9月发生数为2,159.00元，较上年同期减少58.74%，
其主要原因是：处置固定资产等收到的现金减少。
(20)收到其他与投资活动有关的现金2014年1-9月发生数为1,233,150,000.00元，上年同期数为0元，其主要原因是：收回
所购买理财产品的本金增加。
(21)投资支付的现金2014年1-9月发生数为31,343,245.00元，较上年同期增加49.25%，其主要原因是：执行投资计划对外
投资金额增加。
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(22)支付其他与投资活动有关的现金2014年1-9月发生数为1,305,150,000.00元，上年同期数为0元，其主要原因是：购买
理财产品支付的现金增加。
(23)汇率变动对现金及现金等价物的影响2014年1-9月发生数为138.02元，较上年同期增加139.64%，其主要原因是：汇
率变动影响增加。
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
无
重要事项概述 披露日期 临时报告披露网站查询索引
拟收购北京书生电子技术有限公司股权 巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn 公告
2014 年 06 月 18 日
的公告 编号【2014—046】
关于启明星辰信息安全投资有限公司收
巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn 公告
购北京书生电子技术有限公司股权的公 2014 年 09 月 06 日
编号【2014—056】
告
关于拟收购杭州合众信息技术股份有限 巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn 公告
2014 年 09 月 19 日
公司股权的公告 编号【2014—060】
三、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事由 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺 无 无 无 无
自 2013 年 8 月
19 日减持之日
起，未来六个月 2013 年 08 月 19
王佳、严立 6 个月内 履行承诺
内出售的股份 日
低于公司股份
总数的 5%。
连续六个月内
通过证券交易
收购报告书或权益变动报告书中所作承
系统出售的股 2014 年 01 月 22
诺 王佳、严立 6 个月内 履行承诺
份将低于公司 日
股份总数的
5%。
连续六个月内
通过证券交易
2014 年 07 月 16
王佳、严立 系统出售的股 6 个月内 履行承诺
日
份将低于公司
股份总数的
7
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5%。
在《北京启明星
辰信息技术股
份有限公司发
行股份及现金
购买资产暨重
大资产重组报
告书》中王佳及
严立均承诺，本
次交易完成后，
不在中国境内
或境外，以任何
2011 年 06 月 12
王佳、严立 方式（包括但不 长期有效 履行承诺
日
限于单独经营、
通过合资经营
或拥有另一家
公司或企业的
资产重组时所作承诺
股份及其他权
益）直接或间接
参与任何与上
市公司及其子
公司构成实质
性竞争的任何
业务或活动。
在本次交易完
成前后，均不存
在为齐舰、刘科
全提供担保的
2012 年 03 月 21
启明星辰 情形，也不存在 长期有效 履行承诺
日
除支付现金收
购对价外被齐
舰、刘科全占用
资金的情形。
在任公司董事、
监事或高级管
理人员期间，每
承诺人任职董
年转让所持西
事、监事、高级
藏天辰的股份 2010 年 06 月 23
首次公开发行或再融资时所作承诺 王佳、严立 管理人员期间、 履行承诺
不超过百分之 日
离职后六个月
二十五；离职后
内
半年内不转让
所持西藏天辰
的股份；并及时
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向公司申报持
有西藏天辰股
份的变动情况。
在其任职期间
每年转让的股
份不超过其所
持有公司股份
总数的百分之
二十五；离职后
半年内，不转让
其所持有的公 承诺人任职董
司股份；申报离 事、监事、高级
任六个月后的 管理人员期间、
2010 年 06 月 23
王佳、严立 十二个月内通 离职后六个月 履行承诺
日
过证券交易所 内、申报离任六
挂牌交易出售 个月后的十二
本公司股票数 个月内
量占其所持有
本公司股票总
数（包括有限售
条件和无限售
条件的股份）的
比例不超过百
分之五十。
目前没有，将来
也不生产、开发
任何与公司生
产、开发的产品
构成竞争或可
能竞争的业务
或产品，不直接
或间接经营任
何与公司经营
的业务构成竞 2010 年 06 月 23
王佳、严立 长期有效 履行承诺
争或可能竞争 日
的业务，也不参
与投资任何与
公司生产的产
品或经营的业
务构成竞争或
可能竞争的其
他企业。若因公
司进一步拓展
产品和业务范
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围而导致存在
竞争的，将以停
止生产或经营
相竞争的产品
或业务的方式
或将相竞争的
业务纳入公司
经营的方式或
将相竞争的业
务转让给无关
联关系第三方
的方式避免同
业竞争。
其他对公司中小股东所作承诺
承诺是否及时履行 是
未完成履行的具体原因及下一步计划
无
（如有）
四、对 2014 年度经营业绩的预计
2014 年度预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
2014 年度归属于上市公司股东的净利润变动幅
22.55% 至 30.72%
度
2014 年度归属于上市公司股东的净利润变动区
15,000 至 16,000
间（万元）
2013 年度归属于上市公司股东的净利润（万元） 12,239.55
业绩变动的原因说明 公司按照年初制定的年度经营计划，持续稳步经营。
五、证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
持有其他上市公司股权情况的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未持有其他上市公司股权。
六、新颁布或修订的会计准则对公司合并财务报表的影响
√ 适用 □ 不适用
根据深圳证券交易所《关于做好新颁布或修订的会计准则相关财务信息披露工作的通知》，本公司分析了相关准则涉及
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的相关会计政策变动对本公司财务状况及经营成果的影响，以及具有重要影响的准则变动对本公司合并财务报表的影响情
况，具体如下：
（一）根据修订后的《企业会计准则第2号-长期股权投资》，将对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响，并且
在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资重分类至“可供出售金融资产”核算，并适用于《企业会计准
则第22号-金融工具确认和计量》。
注1：对于合并资产负债表的影响为调增2014年9月30日“可供出售金融资产” 52,683,052.00元，调减“长期股权投
资”52,683,052.00元；对资产负债表期初数的影响为追溯调增“可供出售金融资产”年初数21,739,807.00元，调减“长期股权投
资”年初数21,739,807.00元。
（二）根据新《企业会计准则第30 号——财务报表列报》中关于资产负债表列报的规定，有其他综合收益相关业务的
企业，应当设置“其他综合收益”科目进行会计处理。本公司将权益法核算下联营企业的其他股东权益变动所对应的资本公积
调整至其他综合收益列。对于合并资产负债表的影响为调增2014年9月30日“其他综合收益”16,343,774.10元，调减“资本公
积”16,343,774.10元；追溯调整合并资产负债表“资本公积”项目期初数调减4,879,739.62元，追溯调整新增的报表项目“其他综
合收益”项目期初数为4,879,739.62元。该调整仅对“资本公积”和“其他综合收益”两个报表项目金额产生影响。
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第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：北京启明星辰信息技术股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 349,099,889.34 616,060,437.16
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
应收票据 3,049,511.90 3,904,109.00
应收账款 428,253,693.51 405,094,999.32
预付款项 34,108,526.41 14,206,212.22
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 24,787,368.40 20,369,994.96
买入返售金融资产
存货 91,683,130.84 84,639,674.23
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 207,000,000.00 135,017,585.74
流动资产合计 1,137,982,120.40 1,279,293,012.63
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产 52,683,052.00 21,739,807.00
持有至到期投资
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长期应收款
长期股权投资 66,293,297.38 65,710,875.50
投资性房地产
固定资产 241,143,686.19 246,260,441.43
在建工程 41,225.00 3,000.00
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 95,256,514.02 100,079,168.50
开发支出 25,940,139.07 8,149,708.92
商誉 84,053,825.72 84,053,825.72
长期待摊费用 2,095,599.80 963,290.66
递延所得税资产 33,530,018.39 25,667,741.59
其他非流动资产
非流动资产合计 601,037,357.57 552,627,859.32
资产总计 1,739,019,477.97 1,831,920,871.95
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
应付票据
应付账款 162,442,060.33 179,882,383.91
预收款项 118,941,620.16 124,684,198.62
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 49,886,963.81 57,894,408.50
应交税费 54,441,691.68 88,330,241.72
应付利息
应付股利
其他应付款 29,551,793.04 22,823,776.14
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应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 415,264,129.02 473,615,008.89
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 3,057,989.65 3,715,417.03
其他非流动负债 14,648,058.05 20,813,033.13
非流动负债合计 17,706,047.70 24,528,450.16
负债合计 432,970,176.72 498,143,459.05
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 415,123,334.00 207,561,667.00
资本公积 529,100,611.52 653,637,611.52
减：库存股
专项储备
其他综合收益 16,343,774.10 4,879,739.62
盈余公积 20,783,447.33 20,783,447.33
一般风险准备
未分配利润 324,698,134.30 446,914,947.43
归属于母公司所有者权益合计 1,306,049,301.25 1,333,777,412.90
少数股东权益
所有者权益（或股东权益）合计 1,306,049,301.25 1,333,777,412.90
负债和所有者权益（或股东权益）总
1,739,019,477.97 1,831,920,871.95
计
法定代表人：王佳 主管会计工作负责人：张媛 会计机构负责人：石桂君
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北京启明星辰信息技术股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
2、母公司资产负债表
编制单位：北京启明星辰信息技术股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 7,660,545.40 134,246,892.01
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
应收票据
应收账款 12,897,862.82 30,613,671.06
预付款项 211,964.95 273,158.53
应收利息
应收股利
其他应收款 314,533,877.84 159,472,144.77
存货 2,823,600.94 2,889,822.47
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 30,000,000.00 55,000,000.00
流动资产合计 368,127,851.95 382,495,688.84
非流动资产：
可供出售金融资产 480,000.00 480,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 559,076,538.00 552,957,840.66
投资性房地产
固定资产 126,468,373.53 131,106,833.63
在建工程 41,225.00 3,000.00
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 4,435,688.01 5,171,870.77
开发支出
商誉
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长期待摊费用 231,000.00 278,250.00
递延所得税资产 5,389,906.99 5,384,128.74
其他非流动资产
非流动资产合计 696,122,731.53 695,381,923.80
资产总计 1,064,250,583.48 1,077,877,612.64
流动负债：
短期借款
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
应付票据
应付账款 5,751,325.58 6,334,813.51
预收款项 9,578,500.11 7,223,870.09
应付职工薪酬 191,332.05 239,727.01
应交税费 1,397,093.54 5,105,675.11
应付利息
应付股利
其他应付款 6,073,301.63 2,948,151.95
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 22,991,552.91 21,852,237.67
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 22,991,552.91 21,852,237.67
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 415,123,334.00 207,561,667.00
资本公积 542,277,457.70 666,814,457.70
16
北京启明星辰信息技术股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
减：库存股
专项储备
其他综合收益 5,836,533.83
盈余公积 20,783,447.33 20,783,447.33
一般风险准备
未分配利润 57,238,257.71 160,865,802.94
所有者权益（或股东权益）合计 1,041,259,030.57 1,056,025,374.97
负债和所有者权益（或股东权益）总
1,064,250,583.48 1,077,877,612.64
计
法定代表人：王佳 主管会计工作负责人：张媛 会计机构负责人：石桂君
3、合并本报告期利润表
编制单位：北京启明星辰信息技术股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业总收入 252,873,553.45 202,672,765.12
其中：营业收入 252,873,553.45 202,672,765.12
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 243,482,695.50 203,053,983.32
其中：营业成本 90,457,547.21 67,715,896.90
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 3,175,993.51 2,897,438.09
销售费用 83,206,358.74 80,257,353.60
管理费用 64,666,532.46 54,703,742.83
财务费用 -1,064,800.02 -1,446,288.89
资产减值损失 3,041,063.60 -1,074,159.21
17
北京启明星辰信息技术股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
加 ：公允价值变动收益（损失
以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号
-119,551.60 -1,865,228.63
填列）
其中：对联营企业和合营
-3,915,479.25 -1,865,228.63
企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 9,271,306.35 -2,246,446.83
加 ：营业外收入 15,844,896.05 12,012,501.12
减 ：营业外支出 32,576.52 1,000,189.85
其中：非流动资产处置损
32,576.52 -19,810.19
失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填
25,083,625.88 8,765,864.44
列）
减：所得税费用 4,858,811.00 -207,945.98
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 20,224,814.88 8,973,810.42
其中：被合并方在合并前实现的
净利润
归属于母公司所有者的净利润 20,224,814.88 8,973,810.42
少数股东损益
六、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.05 0.02
（二）稀释每股收益 0.05 0.02
七、其他综合收益 11,464,034.48
其中：以后会计期间不能重分类进损
11,464,034.48
益的其他综合收益项目
以后会计期间在满足规定条件
时将重分类进损益的其他综合收益项
目
八、综合收益总额 31,688,849.36 8,973,810.42
归属于母公司所有者的综合收益
31,688,849.36 8,973,810.42
总额
归属于少数股东的综合收益总额
法定代表人：王佳 主管会计工作负责人：张媛 会计机构负责人：石桂君
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4、母公司本报告期利润表
编制单位：北京启明星辰信息技术股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业收入 6,308,548.81 8,253,881.51
减：营业成本 1,930,922.45 3,180,649.42
营业税金及附加 283,995.21 281,880.35
销售费用 1,146,489.06 646,836.78
管理费用 2,171,945.19 5,779,169.70
财务费用 -20,562.80 -693,650.66
资产减值损失 -179,602.84 353,416.86
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
849,925.58 739,620.09
列）
其中：对联营企业和合营企
290,462.57 739,620.09
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 1,825,288.12 -554,800.85
加：营业外收入 385,960.69 591,729.32
减：营业外支出 22,443.98 41,984.20
其中：非流动资产处置损失 22,443.98 17,337.20
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
2,188,804.83 -5,055.73
列）
减：所得税费用 200,851.45 -277,779.56
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 1,987,953.38 272,723.83
五、每股收益： -- --
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
六、其他综合收益 5,836,533.83
其中：以后会计期间不能重分类进损
5,836,533.83
益的其他综合收益项目
以后会计期间在满足规定条件
时将重分类进损益的其他综合收益项
目
七、综合收益总额 7,824,487.21 272,723.83
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北京启明星辰信息技术股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
法定代表人：王佳 主管会计工作负责人：张媛 会计机构负责人：石桂君
5、合并年初到报告期末利润表
编制单位：北京启明星辰信息技术股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业总收入 581,431,125.51 494,134,622.49
其中：营业收入 581,431,125.51 494,134,622.49
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 659,394,725.16 579,727,232.78
其中：营业成本 202,670,258.12 164,730,685.74
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 7,798,048.70 7,219,848.41
销售费用 256,738,703.80 237,323,766.39
管理费用 189,248,817.04 167,861,030.80
财务费用 -2,985,484.91 -4,893,946.03
资产减值损失 5,924,382.41 7,485,847.47
加 ：公允价值变动收益（损失
以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号
172,526.14 -9,169,119.99
填列）
其中：对联营企业和合营
-11,881,612.60 -9,169,119.99
企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -77,791,073.51 -94,761,730.28
加 ：营业外收入 57,652,858.40 48,462,895.63
20
北京启明星辰信息技术股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
减 ：营业外支出 1,715,501.63 1,542,649.29
其中：非流动资产处置损
215,501.63 522,433.61
失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填
-21,853,716.74 -47,841,483.94
列）
减：所得税费用 -3,417,737.27 -15,760,198.89
五、净利润（净亏损以“－”号填列） -18,435,979.47 -32,081,285.05
其中：被合并方在合并前实现的
净利润
归属于母公司所有者的净利润 -18,435,979.47 -32,081,285.05
少数股东损益 0.00
六、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 -0.04 -0.08
（二）稀释每股收益 -0.04 -0.08
七、其他综合收益 11,464,034.48
其中：以后会计期间不能重分类进损
11,464,034.48
益的其他综合收益项目
以后会计期间在满足规定条件
时将重分类进损益的其他综合收益项
目
八、综合收益总额 -6,971,944.99 -32,081,285.05
归属于母公司所有者的综合收益
-6,971,944.99 -32,081,285.05
总额
归属于少数股东的综合收益总额
法定代表人：王佳 主管会计工作负责人：张媛 会计机构负责人：石桂君
6、母公司年初到报告期末利润表
编制单位：北京启明星辰信息技术股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业收入 18,353,257.56 20,312,432.77
减：营业成本 5,650,993.93 7,123,377.35
营业税金及附加 970,512.52 972,118.68
销售费用 3,885,853.17 1,470,248.45
管理费用 10,668,044.27 11,756,963.70
21
北京启明星辰信息技术股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
财务费用 -746,257.38 -2,476,802.77
资产减值损失 1,877,415.19 3,245,364.14
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
2,192,017.06 -351,158.36
列）
其中：对联营企业和合营企
-717,836.49 -351,158.36
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -1,761,287.08 -2,129,995.14
加：营业外收入 1,935,453.13 1,443,111.01
减：营业外支出 158,134.91 131,509.96
其中：非流动资产处置损失 158,134.91 106,862.96
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
16,031.14 -818,394.09
列）
减：所得税费用 -137,257.29 -331,004.96
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 153,288.43 -487,389.13
五、每股收益： -- --
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
六、其他综合收益 5,836,533.83
其中：以后会计期间不能重分类进损
5,836,533.83
益的其他综合收益项目
以后会计期间在满足规定条件
时将重分类进损益的其他综合收益项
目
七、综合收益总额 5,989,822.26 -487,389.13
法定代表人：王佳 主管会计工作负责人：张媛 会计机构负责人：石桂君
7、合并年初到报告期末现金流量表
编制单位：北京启明星辰信息技术股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 634,322,146.86 529,561,658.04
客户存款和同业存放款项净增加
22
北京启明星辰信息技术股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 42,196,116.99 42,023,905.04
收到其他与经营活动有关的现金 53,894,542.25 33,585,122.52
经营活动现金流入小计 730,412,806.10 605,170,685.60
购买商品、接受劳务支付的现金 275,076,910.40 186,752,888.58
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
308,872,735.52 291,882,049.50
金
支付的各项税费 101,074,876.49 75,719,877.39
支付其他与经营活动有关的现金 153,837,175.39 152,189,563.01
经营活动现金流出小计 838,861,697.80 706,544,378.48
经营活动产生的现金流量净额 -108,448,891.70 -101,373,692.88
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益所收到的现金 12,054,138.74
处置固定资产、无形资产和其他
2,159.00 5,233.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 1,233,150,000.00
23
北京启明星辰信息技术股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
投资活动现金流入小计 1,245,206,297.74 5,233.00
购建固定资产、无形资产和其他
46,904,292.73 38,992,326.58
长期资产支付的现金
投资支付的现金 31,343,245.00 21,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 1,305,150,000.00
投资活动现金流出小计 1,383,397,537.73 59,992,326.58
投资活动产生的现金流量净额 -138,191,239.99 -59,987,093.58
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付
20,756,162.42 23,556,808.74
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 20,756,162.42 23,556,808.74
筹资活动产生的现金流量净额 -20,756,162.42 -23,556,808.74
四、汇率变动对现金及现金等价物的
138.02 -348.15
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -267,396,156.09 -184,917,943.35
加：期初现金及现金等价物余额 609,657,194.22 605,263,672.95
六、期末现金及现金等价物余额 342,261,038.13 420,345,729.60
法定代表人：王佳 主管会计工作负责人：张媛 会计机构负责人：石桂君
8、母公司年初到报告期末现金流量表
编制单位：北京启明星辰信息技术股份有限公司
24
北京启明星辰信息技术股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 35,966,003.66 32,374,158.02
收到的税费返还 2,013,920.26 1,327,098.36
收到其他与经营活动有关的现金 64,244,521.50 2,960,088.50
经营活动现金流入小计 102,224,445.42 36,661,344.88
购买商品、接受劳务支付的现金 3,699,731.53 3,957,432.83
支付给职工以及为职工支付的现
3,801,898.52 2,011,136.39
金
支付的各项税费 6,157,147.90 4,723,158.68
支付其他与经营活动有关的现金 221,367,410.01 36,913,634.21
经营活动现金流出小计 235,026,187.96 47,605,362.11
经营活动产生的现金流量净额 -132,801,742.54 -10,944,017.23
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益所收到的现金 2,909,853.55
处置固定资产、无形资产和其他
2,043.00 3,946.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 264,000,000.00
投资活动现金流入小计 266,911,896.55 3,946.00
购建固定资产、无形资产和其他
539,148.61 3,207,405.02
长期资产支付的现金
投资支付的现金 400,000.00
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 239,000,000.00
投资活动现金流出小计 239,939,148.61 3,207,405.02
投资活动产生的现金流量净额 26,972,747.94 -3,203,459.02
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
25
北京启明星辰信息技术股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付
20,756,162.42 23,556,808.74
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 20,756,162.42 23,556,808.74
筹资活动产生的现金流量净额 -20,756,162.42 -23,556,808.74
四、汇率变动对现金及现金等价物的
138.02 -348.15
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -126,585,019.00 -37,704,633.14
加：期初现金及现金等价物余额 134,218,984.35 185,847,720.35
六、期末现金及现金等价物余额 7,633,965.35 148,143,087.21
法定代表人：王佳 主管会计工作负责人：张媛 会计机构负责人：石桂君
二、审计报告
第三季度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司第三季度报告未经审计。
北京启明星辰信息技术股份有限公司
法定代表人： 王佳
2014年10月29日
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