启明星辰信息技术集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
启明星辰信息技术集团股份有限公司
2016 年半年度报告
2016 年 08 月
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启明星辰信息技术集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
公司负责人王佳、主管会计工作负责人张媛及会计机构负责人(会计主管人
员)石桂君声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
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目录
第一节 重要提示、目录和释义 ................................................................................. 2
第二节 公司简介 ......................................................................................................... 5
第三节 会计数据和财务指标摘要 ............................................................................. 7
第四节 董事会报告 ..................................................................................................... 9
第五节 重要事项 ....................................................................................................... 31
第六节 股份变动及股东情况 ................................................................................... 44
第七节 优先股相关情况 ........................................................................................... 48
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ............................................................... 49
第九节 财务报告 ....................................................................................................... 50
第十节 备查文件目录 ............................................................................................. 154
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释义
释义项 指 释义内容
启明星辰、公司 指 启明星辰信息技术集团股份有限公司
投资公司 指 启明星辰信息安全投资有限公司
安全公司 指 北京启明星辰信息安全技术有限公司
企业管理公司 指 启明星辰企业管理有限公司
企业管理（上海）公司 指 启明星辰企业管理（上海）有限公司
上海启明星辰 指 上海启明星辰信息技术有限公司
网御星云 指 北京网御星云信息技术有限公司
书生电子 指 北京书生电子技术有限公司
安方高科 指 安方高科电磁安全技术(北京)有限公司
合众数据 指 杭州合众数据技术有限公司
赛博兴安 指 北京赛博兴安科技有限公司
川陀大匠 指 南京川陀大匠信息技术有限公司
辰信领创 指 北京辰信领创信息技术有限公司
控股股东、实际控制人 指 王佳、严立
证监会、中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
报告期 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日
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第二节 公司简介
一、公司简介
股票简称 启明星辰 股票代码 002439
变更后的股票简称（如有） 无
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 启明星辰信息技术集团股份有限公司
公司的中文简称（如有） 启明星辰
公司的外文名称（如有） Venustech Group Inc.
公司的外文名称缩写（如有）VENUSTECH
公司的法定代表人 王佳
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 姜朋 钟丹
北京市海淀区东北旺西路 8 号中关村软 北京市海淀区东北旺西路 8 号中关村软
联系地址
件园 21 号楼启明星辰大厦一层 件园 21 号楼启明星辰大厦一层
电话 010-82779006 010-82779006
传真 010-82779010 010-82779010
电子信箱 ir_contacts@venustech.com.cn ir_contacts@venustech.com.cn
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2015 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具
体可参见 2015 年年报。
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3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
√ 适用 □ 不适用
企业法人营业执
注册登记日期 注册登记地点 税务登记号码 组织机构代码
照注册号
北京市海淀区东北旺西
报告期初注册 2015 年 05 月 20 日 路 8 号中关村软件园 21 110108004648048 110108600482701 60048270-1
号楼启明星辰大厦一层
北京市海淀区东北旺西
911100006004827 911100006004827 911100006004827
报告期末注册 2016 年 03 月 18 日 路 8 号中关村软件园 21
014 014 014
号楼启明星辰大厦一层
临时公告披露的指定
2016 年 03 月 25 日
网站查询日期（如有）
临时公告披露的指定
巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn 公告编号【2016—015】
网站查询索引（如有）
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第三节 会计数据和财务指标摘要
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业收入（元） 572,010,976.67 476,533,169.28 20.04%
归属于上市公司股东的净利润（元） 5,695,728.93 17,633,734.09 -67.70%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
776,546.82 -1,102,627.17 170.43%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） -219,556,175.92 -223,733,352.10 1.87%
基本每股收益（元/股） 0.007 0.020 -65.00%
稀释每股收益（元/股） 0.007 0.020 -65.00%
加权平均净资产收益率 0.29% 1.18% -0.89%
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减
总资产（元） 2,770,578,802.91 2,827,616,558.08 -2.02%
归属于上市公司股东的净资产（元） 2,002,547,563.64 1,691,555,948.98 18.38%
二、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
三、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -661,876.48
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报告期计入损益的政府补助较
上年同期减少 81.85%，已确认
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
2,888,353.67 收入占净利润比例为 53.66%，
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
主要原因为按项目执行期确认
收入较上年同期减少。
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 38,901.01
其他符合非经常性损益定义的损益项目 3,692,484.71 理财产品收益
减：所得税影响额 949,827.87
少数股东权益影响额（税后） 88,852.93
合计 4,919,182.11 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
√ 适用 □ 不适用
项目 涉及金额（元） 原因
政府补助 93,037,531.28 增值税即征即退收入
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第四节 董事会报告
一、概述
报告期内，公司的经营情况良好，实现营业收入5.72亿元，归属于上市公司股东的净利润为569.57万元，继续保持年中
赢利，为全年业绩目标的实现奠定了良好的基础。
报告期内，公司还启动了发行股份及支付现金购买赛博兴安股权的事项，目前正在进行中，进展情况可查阅相关公告。
赛博兴安将扩大公司在军队/军工领域的市场覆盖，并补充公司密码/加密类的信息安全产品，与公司在客户和技术两个方面
均具有良好的协同效应。
报告期内，公司启动了对川陀大匠剩余85%股权的收购事项，并宣布与北信源合作成立合资公司-辰信领创，是继公司
2015年与腾讯合作发布“云子可信网络防病毒系统”之后，又一针对企业级市场终端安全领域的强化之举，是合作各方面向未
来在“端安全”的重要布局。
报告期内，《网络安全法（草案二次审议稿）》公布，相关工作持续推进。《网络安全法》的颁布将对我国网络安全的
各个方面产生积极而深远的影响。
二、主营业务分析
概述
报告期内，公司的经营状况良好，各项业务围绕公司年度经营计划有序开展。营业收入比去年同期增长20.04%，主要
原因是报告期内公司业务增长；营业成本比去年同期增长21.78%，主要原因是报告期内公司随业务增长而采购成本增加；
销售费用比去年同期增长4.74%，管理费用比去年同期增长21.77%，主要原因是公司业务增长。归属于上市公司股东的净利
润比去年同期下降67.70%，主要原因为上年同期处置可供出售金融资产取得投资收益，故虽然本报告期主营业务增长，但
总体归属于上市公司股东的净利润下降。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
营业收入 572,010,976.67 476,533,169.28 20.04%
营业成本 157,352,379.89 129,214,937.22 21.78%
销售费用 224,712,863.25 214,551,845.52 4.74%
管理费用 256,656,604.92 210,768,774.75 21.77%
财务费用 -6,214,679.62 406,430.76 -1,629.09% 利息收入增加
当期利润减少造成所得
所得税费用 2,708,018.19 8,094,858.32 -66.55%
税费用减少
研发投入 214,866,694.62 154,104,858.41 39.43% 研发投入增加
经营活动产生的现金流
-219,556,175.92 -223,733,352.10 1.87%
量净额
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投资活动产生的现金流 投资理财产品及执行投
-291,693,860.06 381,868,183.25 -176.39%
量净额 资计划支付投资款增加
筹资活动产生的现金流
49,769,286.20 -23,415,055.94 312.55% 定向增发收到募集资金
量净额
现金及现金等价物净增 投资理财产品及执行投
-461,480,407.83 134,719,761.78 -442.55%
加额 资计划支付投资款增加
资产负债表项目变动情
况：
经营活动资金使用及购
货币资金 334,007,188.80 795,898,640.90 -58.03%
买理财产品增加
应收票据 8,905,020.10 30,341,280.80 -70.65% 银行承兑汇票到期解付
本期随主营业务增长经
预付款项 70,693,224.58 25,499,576.15 177.23%
营采购预付款增加
其他流动资产 399,980,704.42 236,254,382.91 69.30% 购买理财产品增加
可供出售金融资产 90,942,046.46 57,584,693.46 57.93% 本期对外投资增加
开发费用资本化形成的
开发支出 65,442,854.63 23,781,143.38 175.19%
开发支出增加
本期收购安方高科
商誉 335,986,695.41 241,185,174.27 39.31% 100%股权所增加的商
誉
办公场所改造及预付的
长期待摊费用 5,665,702.56 2,232,057.97 153.83%
房租增加
随着收入的确认同时核
预收款项 288,281,810.53 427,385,167.95 -32.55%
销预收账款
缴纳期初应交所得税、
应交税费 65,515,048.28 132,029,346.46 -50.38%
增值税等所致
本期发行新股导致股本
资本公积 475,002,569.58 186,678,733.02 154.45%
溢价的增加
收购合众 49%股权，使
少数股东权益 26,987,054.20 107,953,598.97 -75.00%
少数股东权益变少
其他利润表项目变动情
况：
计提的应收账款及存货
资产减值损失 12,892,655.65 8,021,860.11 60.72%
减值增加
上年同期处置可供出售
金融资产取得收益；本
投资收益 -7,775,408.61 14,666,006.53 -153.02% 期权益法核算的长期股
权投资所产生的收益减
少
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本期处置非流动资产损
营业外支出 692,013.33 233,066.27 196.92%
失增加
其中：非流动资产
662,054.49 233,066.27 184.06% 处置固定资产
处置损失
收购合众 49%股权，少
少数股东损益 -312,887.94 -9,370,485.93 96.66%
数股东损益增加
其他现金流量表项目变
动情况：
收到其他与经营活动有
45,317,146.59 30,321,366.49 49.46% 收到往来款增加
关的现金
本期公司业务规模扩
支付其他与经营活动有 大，支付经营相关费用
199,938,845.94 138,530,744.15 44.33%
关的现金 随之增加及并入安方高
科数据
本期未处置被投资公司
收回投资收到的现金 2,422,222.00 -100.00%
股权
理财产品收益及可供出
取得投资收益所收到的
3,675,973.44 20,936,615.28 -82.44% 售金融资产产生的收益
现金
减少
处置固定资产、无形资
产和其他长期资产收回 2,187.18 0.00 处置固定资产收益增加
的现金净额
购建固定资产、无形资
购建固定资产和无形资
产和其他长期资产支付 66,489,352.28 28,150,654.03 136.19%
产的增加
的现金
取得子公司及其他营业 收购安方高科所支付的
6,041,826.67 0.00
单位支付的现金净额 现金净额
本期执行投资计划支付
投资支付的现金 49,857,353.00 250,000.00 19,842.94%
投资款增加
支付其他与投资活动有
1,175,000,000.00 790,090,000.00 48.72% 购买理财产品的增加
关的现金
吸收投资收到的现金 68,999,997.39 0.00 增发员工持股
收到其他与筹资活动有 本期收到与资产相关的
6,718,500.00
关的现金 政府补助
取得借款收到的现金 25,000,000.00 -100.00% 本年未发生借款
偿还借款支付的现金的
偿还债务支付的现金 4,270,470.11 26,350,000.00 -83.79%
减少
支付其他与筹资活动有 本期支付定向增发相关
65,613.17 0.00
关的现金 的登记费等
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汇率变动对现金及现金
341.95 -13.43 2,646.17% 汇率变动额增加
等价物的影响
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中披露的未来发展与规划延续至报告期内的情况
□ 适用 √ 不适用
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中没有披露未来发展与规划延续至报告期内的情况。
公司回顾总结前期披露的经营计划在报告期内的进展情况
公司拟通过发行股份和支付现金相结合的方式购买赛博兴安100%股权 巨潮资讯网www.cninfo.com.cn 公告编号
【2016—044】至【2016—048】和【2016—050】至【2016—052】，项目目前正在进行当中。
三、主营业务构成情况
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分行业
信息网络安全 562,459,586.46 154,561,458.73 72.52% 20.55% 22.15% -0.36%
分产品
安全产品 488,175,106.52 103,686,520.71 78.76% 22.70% 23.33% -0.11%
安全网关 299,495,338.59 63,696,515.72 78.73% 27.04% 31.72% -0.76%
安全检测 96,666,188.82 21,865,912.00 77.38% 16.85% 29.93% -2.28%
平台工具 44,577,930.70 6,874,977.37 84.58% 22.14% 5.45% 2.44%
数据安全 47,435,648.41 11,249,115.62 76.29% 10.60% -9.04% 5.12%
安全服务 43,863,123.06 22,402,206.30 48.93% 27.27% 89.36% -16.75%
硬件及其他 30,421,356.88 28,472,731.72 6.41% -11.14% -7.06% -4.11%
分地区
东北地区 17,771,068.25 5,335,074.70 69.98% 10.06% 23.77% -3.32%
华北地区 303,677,666.59 81,722,706.11 73.09% 14.53% 11.60% 0.71%
华东地区 62,080,134.24 13,932,651.16 77.56% 30.68% 15.04% 3.05%
华南地区 37,936,999.33 10,595,722.61 72.07% -14.36% -16.94% 0.87%
华中地区 50,243,263.22 16,823,139.03 66.52% 121.83% 295.19% -14.69%
西北地区 34,538,540.78 9,958,742.56 71.17% 53.27% 86.76% -5.17%
西南地区 56,211,914.05 16,193,422.56 71.19% 16.46% 11.36% 1.32%
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四、核心竞争力分析
公司成立于1996年，是国内最具实力的、拥有完全自主知识产权的网络安全产品、可信安全管理平台、安全服务与解
决方案的综合提供商。在产品方面，公司拥有完善的专业安全产品线，横跨防火墙/UTM、入侵检测管理、网络审计、终端
安全管理、加密认证等技术领域，共有百余个产品型号，并根据客户需求不断增加。其中统一威胁管理（UTM）、入侵检
测与防御（IDS/IPS）、安全管理平台（SOC）均取得市场占有率第一的成绩，同时在安全性审计、安全专业服务方面保持
市场领先地位，其它还包括防火墙（FW）、Web应用防火墙、漏洞扫描、互联网行为管控、终端安全、数据防泄密、无线
安全引擎、应用交付、网闸、数据安全交换、大数据处理、电子印章/签名、电磁防泄漏等多个产品类型。随着IT新技术的
发展和应用，公司也陆续推出云安全、大数据安全、工控安全等领域的新产品和解决方案；在营销方面，公司在全国各省市
自治区设立了三十多家分支机构，拥有覆盖全国的渠道和售后服务体系。公司在政府、军队/军工、电信、金融、能源、交
通、制造等行业是企业级用户的首选品牌，在政府和军队覆盖了80%的客户，为世界五百强中60%的中国企业客户提供安全
产品及服务，对政策性银行、国有控股商业银行、全国性股份制商业银行实现90%的覆盖率，为中国移动、中国电信、中国
联通三大运营商提供安全产品、安全服务和解决方案。
公司拥有代表国内高水准的技术团队，包括积极防御实验室（ADLab）、网络安全博士后工作站、研发中心、安全运
营中心、安全咨询专家团（VF专家团）、安全系统集成团队等，构成了公司重要的核心竞争力。公司在系统漏洞挖掘与分
析、恶意代码检测与对抗等上百项安全产品、管理与服务技术方面形成拥有完全自主知识产权的核心技术积累。在此基础上
形成了较为全面的安全产品线和安全服务模式。此外，公司还是国家认定的企业级技术中心、国家规划布局内重点软件企业，
拥有最高级别的涉及国家秘密的计算机信息系统集成资质，并获得国家火炬计划软件产业优秀企业、中国电子政务IT100强
等荣誉。公司拥有我国规模最大的国家级网络安全研究基地，创造了百余项专利和软件著作权，参与制订国家及行业网络安
全标准，填补了我国信息安全科研领域的多项空白。完成包括国家发改委产业化示范工程、国家科技部863计划、国家科技
支撑计划、核高基重大专项等国家级科研项目近百项。
在安全技术研究领域，（1）应主办方电子六所邀请，启明星辰集团公司工控安全产品参加了工业控制系统信息安全技
术国家工程实验室理事会第二次会议暨联合创新成果展，此次展会共有33个企业单位参加。（2）2月26日，国家互联网应急
中心联合中国互联网协会网络与信息安全工作委员会在京召开互联网网络安全威胁治理行动总结大会，宣布成立“中国互联
网网络安全威胁治理联盟”，首批共90家企业申请加入联盟。启明星辰成为首批加入联盟的成员单位，并获得了2015年网络
安全威胁治理贡献奖。（3）启明星辰泰合信息安全运营中心系统经北京市科委、市发展改革委、市经济信息化委、市住房
城乡建设委、市质监局、中关村管委会组成新技术新产品（服务）认定小组联合审定，被评选为2015年度第一批北京市新技
术新产品（服务）。（4）3月30日，由北京软件和信息服务业协会举办的“2015年度北京市系统集成行业自律信用评估总结
表彰大会”上，启明星辰凭借多年的诚信经营和综合实力荣获“2015年北京市诚信系统集成企业”称号。（5）启明星辰集团借
助“青年精英会“与CCF联合发起了第一个百万量级的科研基金——“鸿雁计划”。“鸿雁计划”助力产学研的协同发展和深度合
作，启明星辰希望以企业的力量支持青年学者们能够在科研道路上获得更多的帮助，为企业、行业发现和培养人才。（6）
启明星辰与腾讯安全达成云端安全战略的合作，这是继双方在2015年进军企业网终端安全市场之后，在企业级网络安全的合
作新举措。这项合作的达成，将丰富用户应对高级持续性威胁的技术手段，进一步提升安全管控的能力。
在安全产品方面，公司也有多项新举措：（1）在由中国电子信息产业发展研究院主办、赛迪顾问股份有限公司承办的“2016
中国IT市场年会”上，启明星辰FlowEye安全域流监控系统凭借出色的创新能力荣获年度创新产品奖。作为一款主动化安全运
维管理系统，FLowEye基于正常网络行为秩序来实现主动安全的思想。FlowEye系统目前已经成功在运营商、金融、能源、
公安、政府、烟草、教育等领域内广泛应用，成功的帮助大量用户实现安全运维管理工作从被动式向主动化的转变，安全建
设路线从合规化向合规与实际需求相结合的转变，网络威胁从被动式响应向主动感知、主动干预式的转变。（2）伴随着大
数据时代的到来，启明星辰正式对外发布了面向企业级客户、融合大数据技术的新一代日志分析与审计平台TSOC-SA3，以
满足需要分析天量安全日志的政企客户的需求。该平台结合当前主流的大数据技术，并采用具有自主知识产权的分布式非关
系型数据库CupidDB技术，有效处理日志大数据问题，开启安全管理的SOC3.0时代。（3）启明星辰天镜脆弱性扫描与管理
系统V6.0-工控系统专用版作为国家发改委信息安全专项支持的工业控制领域安全产品，是一款针对工业控制系统安全的专
业化漏洞扫描产品。根据发改办高技[2014]1883号通知要求，天镜脆弱性扫描与管理系统V6.0-工控系统专用版提交了资质申
请并已成功申请工控安全产品资质。（4）由比特网主办的2015年度IT风云榜评选，启明星辰泰合大数据安全分析平台凭借
13
启明星辰信息技术集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
出色的性能斩获年度优秀产品奖。（5）4月21日，在中国自动化产业年会上，启明星辰工业防火墙获得中国自动化学会颁发
的2015十大年度最具竞争力创新产品奖，是本届年会唯一获奖的工控安全类产品。（6）Frost & Sullivan将“2016年度中国防
火墙产品市场领导奖” 授予启明星辰，以表彰公司在中国防火墙产品市场上的不断进取与努力，并持续处于市场领导者的地
位。
五、投资状况分析
1、对外股权投资情况
（1）对外投资情况
√ 适用 □ 不适用
对外投资情况
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度
182,284,293.76 120,711,931.73 51.01%
被投资公司情况
公司名称 主要业务 上市公司占被投资公司权益比例
北京国信天辰信息安全科技有限公司 软件服务 50.00%
恒安嘉新（北京）科技有限公司 软件服务 14.37%
北京天诚星源信息技术有限公司 软件服务 33.44%
北京太一星晨信息技术有限公司 计算机软硬件及技术服务 38.22%
北京泰然神州科技有限公司 计算机软硬件及技术服务 22.22%
深圳市大成天下信息技术有限公司 软件服务 23.81%
启明星辰日本株式会社 软件服务 49.00%
上海安言信息技术有限公司 计算机软硬件及网络服务 25.00%
杭州磐联科技有限公司 计算机软硬件及技术开发服务 10.00%
苏州北极光正源创业投资合伙企业（有
项目投资、投资管理咨询 1.59%
限合伙）
北京中关村软件园中以创新投资发展中
项目投资、投资管理咨询 6.67%
心（有限合伙）
北京远鉴科技有限公司 软件服务 3.42%
广州优逸网络科技有限公司 计算机软硬件及网络服务 12.28%
北京永信至诚科技股份有限公司 计算机软硬件及技术服务 4.76%
杭州攀克网络技术有限公司 计算机软硬件及网络服务 10.71%
联信摩贝软件（北京）有限公司 软件服务 17.59%
北京方物软件有限公司 软件服务 4.17%
14
启明星辰信息技术集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
南京川陀大匠信息技术有限公司 软件服务 15.00%
北京中海纪元数字技术发展有限公司 技术开发及服务 3.52%
北京书生移动技术有限公司 计算机软硬件及技术服务 4.34%
北京国保金泰信息安全技术有限公司 计算机软硬件及技术服务 8.00%
北京星源壹号信息安全创业投资基金管
项目投资、投资管理咨询 30.00%
理中心（有限合伙）
SK Spruce Holding Ltd 数据分析云、网络服务 4.80%
（2）持有金融企业股权情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未持有金融企业股权。
（3）证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
（4）持有其他上市公司股权情况的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未持有其他上市公司股权。
2、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
本期实际 计提减值 报告期实
受托人名 是否关联 委托理财 报酬确定
关联关系 产品类型 起始日期 终止日期 收回本金 准备金额 预计收益 际损益金
称 交易 金额 方式
金额 （如有） 额
北京银行
2015 年 2016 年
股份有限 银行理财 保本保证
无 否 5,000 12 月 02 02 月 04 5,000 29.81 29.81
公司友谊 产品 收益型
日 日
支行
保证收益
上海银行
2015 年 2016 年 型（保本
股份有限 银行理财
无 否 400 12 月 09 03 月 09 保收益 400 3.37 3.37
公司漕河 产品
日 日 型）理财
泾支行
产品
15
启明星辰信息技术集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
保证收益
上海银行
2015 年 2016 年 型（保本
股份有限 银行理财
无 否 300 12 月 09 03 月 09 保收益 300 2.53 2.53
公司漕河 产品
日 日 型）理财
泾支行
产品
北京银行
股份有限 2015 年 2016 年
银行理财 保本保证
公司中关 无 否 5,000 12 月 09 01 月 13 5,000 16.3 16.3
产品 收益型
村科技园 日 日
区支行
北京银行
股份有限 2015 年 2016 年
银行理财 保本保证
公司中关 无 否 3,000 12 月 10 01 月 14 3,000 9.49 9.49
产品 收益型
村科技园 日 日
区支行
北京银行
2015 年 2016 年
股份有限 银行理财 保本保证
无 否 2,000 12 月 10 01 月 14 2,000 6.33 6.33
公司友谊 产品 收益型
日 日
支行
北京银行
股份有限 2015 年 2016 年
银行理财 保本保证
公司中关 无 否 5,000 12 月 11 01 月 15 5,000 15.82 15.82
产品 收益型
村科技园 日 日
区支行
保证收益
上海银行
2015 年 2016 年 型（保本
股份有限 银行理财
无 否 900 12 月 30 03 月 30 保收益 900 7.58 7.58
公司漕河 产品
日 日 型）理财
泾支行
产品
保证收益
上海银行
2015 年 2016 年 型（保本
股份有限 银行理财
无 否 900 12 月 30 03 月 30 保收益 900 7.58 7.58
公司漕河 产品
日 日 型）理财
泾支行
产品
工商银行
股份有限 2016 年 2016 年
银行理财 非保本浮
公司北京 无 否 1,000 01 月 05 01 月 20 1,000 1.65 1.65
产品 动收益类
国防大学 日 日
支行
北京银行 2016 年 2016 年
银行理财 保本保证
股份有限 无 否 5,000 01 月 13 02 月 17 5,000 15.82 15.82
产品 收益型
公司中关 日 日
16
启明星辰信息技术集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
村科技园
区支行
北京银行
股份有限 2016 年 2016 年
银行理财 保本保证
公司中关 无 否 5,000 01 月 14 02 月 18 5,000 15.82 15.82
产品 收益型
村科技园 日 日
区支行
北京银行
股份有限 2016 年 2016 年
银行理财 保本保证
公司中关 无 否 3,000 01 月 18 03 月 10 3,000 14.1 14.1
产品 收益型
村科技园 日 日
区支行
北京银行
股份有限 2016 年 2016 年
银行理财 保本保证
公司中关 无 否 5,500 02 月 02 03 月 08 5,500 17.4 17.4
产品 收益型
村科技园 日 日
区支行
北京银行
股份有限 2016 年 2016 年
银行理财 保本保证
公司中关 无 否 9,000 02 月 03 03 月 09 9,000 28.48 28.48
产品 收益型
村科技园 日 日
区支行
北京银行
股份有限 2016 年 2016 年
银行理财 保本保证
公司中关 无 否 5,500 02 月 18 03 月 24 5,500 17.4 17.4
产品 收益型
村科技园 日 日
区支行
北京银行
股份有限 2016 年 2016 年
银行理财 保本保证
公司中关 无 否 5,000 02 月 18 03 月 24 5,000 15.82 15.82
产品 收益型
村科技园 日 日
区支行
北京银行
股份有限 2016 年 2016 年
银行理财 保本保证
公司中关 无 否 1,600 02 月 18 03 月 24 1,600 5.06 5.06
产品 收益型
村科技园 日 日
区支行
北京银行
股份有限 2016 年 2016 年
银行理财 保本保证
公司中关 无 否 5,500 03 月 08 04 月 12 5,500 17.4 17.4
产品 收益型
村科技园 日 日
区支行
17
启明星辰信息技术集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
保证收益
上海银行
2016 年 2016 年 型（保本
股份有限 银行理财
无 否 800 03 月 16 06 月 15 保收益 800 6.14 6.14
公司漕河 产品
日 日 型）理财
泾支行
产品
保证收益
上海银行
2016 年 2016 年 型（保本
股份有限 银行理财
无 否 300 03 月 16 06 月 15 保收益 300 2.3 2.3
公司漕河 产品
日 日 型）理财
泾支行
产品
北京银行
股份有限 2016 年 2016 年
银行理财 保本保证
公司中关 无 否 10,000 03 月 24 04 月 28 10,000 29.73 29.73
产品 收益型
村科技园 日 日
区支行
民生银行
2016 年 2016 年
北京分行 银行理财 保本保证
无 否 12,000 04 月 01 07 月 01 101.72
广渠门支 产品 收益型
日 日
行
保证收益
上海银行
2016 年 2016 年 型（保本
股份有限 银行理财
无 否 1,000 04 月 06 07 月 06 保收益 7.43
公司漕河 产品
日 日 型）理财
泾支行
产品
保证收益
上海银行
2016 年 2016 年 型（保本
股份有限 银行理财
无 否 1,000 04 月 06 07 月 06 保收益 7.43
公司漕河 产品
日 日 型）理财
泾支行
产品
北京银行 保证收益
股份有限 2016 年 2016 年 型（保本
银行理财
公司中关 无 否 5,500 04 月 15 05 月 20 保收益 5,500 16.35 16.35
产品
村科技园 日 日 型）理财
区支行 产品
招商银行
2016 年 2016 年
股份有限 银行理财 非保本浮
无 否 5,000 04 月 18 05 月 23 5,000 17.26 17.26
公司北京 产品 动收益类
日 日
上地支行
招商银行
2016 年 2016 年
股份有限 银行理财 非保本浮
无 否 10,000 04 月 19 06 月 07 10,000 49.67 49.67
公司双榆 产品 动收益类
日 日
树支行
18
启明星辰信息技术集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
招商银行
2016 年 2016 年
股份有限 银行理财 非保本浮
无 否 5,000 05 月 31 07 月 26 27.62
公司北京 产品 动收益类
日 日
上地支行
招商银行
2016 年 2016 年
股份有限 银行理财 非保本浮
无 否 6,000 06 月 08 08 月 24 45.57
公司双榆 产品 动收益类
日 日
树支行
北京银行 保证收益
股份有限 2016 年 2016 年 型（保本
银行理财
公司中关 无 否 5,000 06 月 14 08 月 13 保收益 26.3
产品
村科技园 日 日 型）理财
区支行 产品
保证收益
上海银行
2016 年 2016 年 型（保本
股份有限 银行理财
无 否 1,000 06 月 22 09 月 21 保收益 6.86
公司漕河 产品
日 日 型）理财
泾支行
产品
保证收益
上海银行
2016 年 2016 年 型（保本
股份有限 银行理财
无 否 300 06 月 22 09 月 21 保收益 2.06
公司漕河 产品
日 日 型）理财
泾支行
产品
北京银行
股份有限 2016 年 2016 年
银行理财 保本保证
公司中关 无 否 2,500 06 月 24 08 月 03 8.49
产品 收益型
村科技园 日 日
区支行
招商银行
2016 年 2016 年
股份有限 银行理财 非保本浮
无 否 6,000 06 月 28 08 月 23 32.68
公司双榆 产品 动收益类
日 日
树支行
厦门国际 保本浮动
2016 年 2016 年
银行股份 银行理财 收益型结
无 否 6,000 06 月 29 09 月 29 53.36
有限公司 产品 构性存款
日 日
北京分行 产品
合计 146,000 -- -- -- 100,200 688.73 369.21
委托理财资金来源 自有资金
逾期未收回的本金和收益累计金额 0
涉诉情况（如适用） 无
19
启明星辰信息技术集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
委托理财审批董事会公告披露日期（如 2015 年 03 月 28 日
有) 2016 年 03 月 26 日
委托理财审批股东会公告披露日期（如 2015 年 04 月 22 日
有) 2016 年 05 月 10 日
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
（3）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
3、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
募集资金总额 6,831.13
报告期投入募集资金总额 6,655.5
已累计投入募集资金总额 6,655.5
报告期内变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额比例 0.00%
募集资金总体使用情况说明
公司报告期内完成发行股份及支付现金相结合的方式购买安方高科 100%的股权，发行股份的方式购买控股子公司
合众数据 49%的股权，同时向启明星辰第一期员工持股计划发行股份募集配套资金。此次交易募集的配套资金 74,499,997.39
元，在扣除发行相关费用后，用于支付购买安方高科 100%股权的现金对价合计 6,655.50 万元及支付中介机构相关费用。
至本报告期末节余资金 2,313,470.43 元。
（一）实际募集资金金额、资金到位时间
经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）《关于核准启明星辰信息技术集团股份有限公司向于天荣等
发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2015]2841 号）核准，同意公司非公开发行不超过 6,904,541 股新股
募集本次发行股份购买资产的配套资金。公司实际非公开发行人民币普通股（A 股）6,904,541 股，发行价为 10.79 元/股，
募集资金总额为 74,499,997.39 元，扣除承销费用 5,500,000.00 元的余额为 68,999,997.39 元，已于 2016 年 1 月 4 日存入公
司招商银行股份有限公司北京双榆树支行 110902146410804 银行账户中。扣除发行费用 688,695.61 元后（其中财务顾问费
20
启明星辰信息技术集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
500,000.00 元，验资费用 150,000.00 元，股权登记费用 38,695.61 元），募集资金净额 68,311,301.78 元。以上募集资金已由
瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并出具瑞华验字[2016] 44040001 号《验资报告》。
（二）累计使用金额及当前余额
公司募集资金 68,999,997.39 元到账后，报告期内募集资金投资项目支出 66,555,000.00 元，支出验资费 150,000.00
元，产生的利息收入扣除手续费之净额为人民币 18,473.04 元，截至 2016 年 6 月 30 日，募集资金专项账户余额 2,313,470.43
元。（注：余额包括已经使用自有资金支付的财务顾问费 500,000.00 元、股权登记费用 38,695.61 元和专户利息 18,473.04
元）
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
是否已 截至期末 项目达到 项目可行
募集资金 调整后投 截至期末 本报告期
承诺投资项目和超募 变更项 本报告期 投资进度 预定可使 是否达到 性是否发
承诺投资 资总额 累计投入 实现的效
资金投向 目(含部 投入金额 (3)＝ 用状态日 预计效益 生重大变
总额 (1) 金额(2) 益
分变更) (2)/(1) 期 化
承诺投资项目
购买安方高科 100%股
否 6,655.5 6,655.5 6,655.5 6,655.5 100.00% 0是 否
权的现金对价
支付中介机构费用 否 175.63 175.63 0.00% 是 否
承诺投资项目小计 -- 6,831.13 6,831.13 6,655.5 6,655.5 -- -- 0 -- --
超募资金投向
无
合计 -- 6,831.13 6,831.13 6,655.5 6,655.5 -- -- 0 -- --
未达到计划进度或预
计收益的情况和原因 无
（分具体项目）
项目可行性发生重大
无
变化的情况说明
超募资金的金额、用 不适用
途及使用进展情况
不适用
募集资金投资项目实
施地点变更情况
不适用
募集资金投资项目实
施方式调整情况
募集资金投资项目先 不适用
21
启明星辰信息技术集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
期投入及置换情况
用闲置募集资金暂时 不适用
补充流动资金情况
项目实施出现募集资 不适用
金结余的金额及原因
尚未使用的募集资金
尚未使用的募集资金存放于银行募集资金监管专户
用途及去向
募集资金使用及披露
中存在的问题或其他 无
情况
（3）募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
（4）募集资金项目情况
募集资金项目概述 披露日期 披露索引
4、主要子公司、参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司、参股公司情况
单位：元
主要产品或服
公司名称 公司类型 所处行业 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
务
开发、生产计
算机软硬件；
计算机系统集
成；货运代理；
仓储服务；销
北京网御 售计算机软硬
星云信息 件及辅助设 100,000,00 716,363,30 459,693,22 303,742,13 79,274,84 111,293,426.
子公司 软件行业
技术有限 备、通讯器材、0.00 9.88 7.67 2.25 6.94 25
公司 办公用品、仪
器仪表、机械
电器设备；技
术开发、技术
咨询、技术转
让、技术服务；
22
启明星辰信息技术集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
信息咨询（不
含中介）；机器
机械设备租
赁；货物进出
口、技术进出
口、代理进出
口（未经专项
审批项目除
外）
网络、计算机
软硬件的技术
开发、服务、
转让、咨询、
培训；承办展
览展示；承接
北京启明 计算机网络工
星辰信息 程；销售开发 295,000,00 1,182,665,8 452,654,36 207,054,39 -107,678, -59,683,170.2
子公司 软件行业
安全技术 后的产品、五 0.00 41.32 4.14 4.09 663.07 0
有限公司 金交电、电子
元器件、计算
机软硬件及外
围设备；货物
进出口、代理
进出口、技术
进出口。
信息安全技术
研发；计算机
信息系统安全
检测；网络信
息、计算机软
硬件的技术开
发、技术服务、
技术转让、技
成都启明
术咨询；展览
星辰信息 -3,883,92
子公司 软件行业 展示服务；网 20,000,000. 688,683.69 -583,925.87 0.00 -3,883,925.87
安全技术 5.87
路工程设计、 00
有限公司
施工；生产、
销售：计算机
软硬件及辅助
设备；销售：
五金交电、电
子元器件；货
物进出口、技
术进出口；进
23
启明星辰信息技术集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
出口代理；机
械设备租赁
（不含汽车租
赁）。（依法须
经批准的项
目，经相关部
门批准后方可
开展经营活
动）。
计算机软、硬
上海启明 件开发、销售
星辰信息 及"四技"服务 10,000,000. 35,834,942. 20,802,159. 23,587,820. -4,801,52
子公司 软件行业 -3,922,703.72
技术有限 （涉及许可经 00 02 52 04 4.36
公司 营的凭许可证
经营）。
经国家密码管
理机构批准的
商用密码产品
的开发、生产
（仅限安全数
据交换系统、
集中监控系
统、探针、视
频接入系统、
单向光闸、网
闸的生产）。一
杭州合众 般经营项目：
57,000,000. 209,785,85 150,947,62 28,209,669. -21,585,3 -13,651,675.4
数据技术 子公司 软件行业 技术开发、技
00 1.66 4.19 73 88.21 7
有限公司 术服务、成果
转让；计算机
软、硬件；承
接计算机系统
工程；其他无
需报经审批的
一切合法项
目。（依法须批
准的项目，经
相关部门批准
后方可开展经
营活动）
安方高科 技术开发、技
50,000,000. 181,905,77 118,736,57 17,217,950. -9,797,79
电磁安全 子公司 软件行业 术咨询、技术 -8,311,897.21
00 2.04 0.21 33 0.42
技术（北 服务、技术转
24
启明星辰信息技术集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
京）有限公 让；销售电子
司 产品、服装；
货物进出口、
技术进出口、
代理进出口；
专业承包；生
产组装信息安
全设备（限分
支机构经营）。
企业依法自主
选择经营项
目，开展经营
活动；依法须
经批准的项
目，经相关部
门批准后依批
准的内容开展
经营活动；不
得从事本市产
业政策禁止和
限制类项目的
经营活动。
技术开发、技
术服务、技术
咨询、技术转
让；销售开发
后的产品、计
算机、软件及
辅助设备、机
械设备、文化
用品、通讯设
备、化工产品
北京书生
（不含危险化 30,000,000. 133,048,46 107,948,21 10,375,447. -2,582,35
电子技术 子公司 软件行业 -1,251,551.76
学品级一类易 00 5.13 6.79 14 8.92
有限公司
制毒化学品）、
建筑材料、电
子产品、电子
元器件；承接
计算机网络系
统工程；计算
机系统的设
计、集成、安
装、调试和管
理；批发、零
25
启明星辰信息技术集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
售图书、电子
出版物；互联
网信息服务业
务（除新闻、
出版、教育、
医疗保健、药
品、医疗器械
以外的内容）；
销售经国家密
码管理局审批
并通过指定检
测机构产品质
量检测的商用
密码产品（未
取得行政许可
的项目除外）。
技术检测；技
术开发；环境
北京赫安 监测。（依法须
辐源环境 经批准的项 2,303,455.5 -1,102,11
子公司 软件行业 -4,473.06 171,553.42 -995,450.83
科技有限 目，经相关部 500,000.00 9 8.00
公司 门批准后方可
开展经营活
动）
技术开发、技
恒安嘉新
术转让、技术
（北京）科 491,462,22 265,188,20 139,383,75 -9,748,79 -43,605,246.8
参股公司 软件服务 咨询、技术服 73,150,000.
技有限公 3.18 5.42 9.25 2.38 6
务；计算机系 00
司
统服务等。
北京天诚 技术开发、技
星源信息 术转让、技术 30,500,000. 31,356,298. 19,888,071. 3,359,327.8 -5,315,88
参股公司 软件行业 -5,275,134.28
技术有限 咨询、技术服 00 94 76 0 2.54
公司 务等。
技术开发、技
北京太一
术转让、技术
星晨信息 10,711,698. 1,470,093.4 6,284,104.4 -4,071,31
参股公司 软件行业 咨询、技术服 33,000,000. -3,370,771.28
技术有限 73 1 1 3.53
务、技术推广 00
公司
等。
5、非募集资金投资的重大项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无非募集资金投资的重大项目。
26
启明星辰信息技术集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
六、对 2016 年 1-9 月经营业绩的预计
2016 年 1-9 月预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
2016 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变
-17.36% 至 2.31%
动幅度
2016 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变
4,200 至 5,200
动区间（万元）
2015 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润（万
5,082.55
元）
业绩变动的原因说明 报告期内公司业务增长但与上年同期相比投资收益减少。
七、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
八、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
九、公司报告期利润分配实施情况
报告期内实施的利润分配方案特别是现金分红方案、资本公积金转增股本方案的执行或调整情况
√ 适用 □ 不适用
公司 2015 年度权益分派方案为：以公司现有总股本 868,942,274 股为基数，向全体股东每 10 股派 0.250000 元人民
币现金（含税；扣税后，QFII、RQFII 以及持有股改限售股、首发限售股的个人和证券投资基金每 10 股派0.225000 元；持
有非股改、非首发限售股及无限售流通股的个人股息红利税实行差别化税率征收，先按每 10 股派 0.250000 元，权益登记
日后根据投资者减持股票情况，再按实际持股期限补缴税款；持有非股改、非首发限售股及无限售流通股的证券投资基金所
涉红利税，对香港投资者持有基金份额部分按10%征收，对内地投资者持有基金份额部分实行差别化税率征收；对于QFII、
RQFII 外的其他非居民企业，公司未代扣代缴所得税，由纳税人在所得发生地缴纳。）本次权益分派股权登记日为：2016
年6月27日，除权除息日为：2016年6月28日。
现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是
分红标准和比例是否明确和清晰： 是
相关的决策程序和机制是否完备： 是
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是
是
否得到了充分保护：
现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透
不适用
明：
27
启明星辰信息技术集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
十、本报告期利润分配或资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
接待对象 谈论的主要内容及提供的
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象
类型 资料
中信证券、兵器装备集团财务有
北京市海淀区东北
限责任公司、北京数融科技投资 公司的经营模式、主营业
旺西路 8 号中关村
2016 年 01 月 15 日 实地调研 机构 有限公司、北京宏道投资管理有 务、发展规划、发展前景
软件园 21 号楼启
限公司、长信基金、上海原点资 等
明星辰大厦
产管理有限公司
中国人寿养老保险、中邮基金、
嘉实基金、东兴证券、拾贝投资、
中国银河金融控股、中港融鑫、
徐星投资、北信瑞丰、建信基金、
北京市海淀区东北 东方证券、方正富邦基金、宏道
公司的经营模式、主营业
旺西路 8 号中关村 投资、九泰基金、域秀资本、太
2016 年 02 月 24 日 实地调研 机构 务、发展规划、发展前景
软件园 21 号楼启 平洋证券、平安证券、泰康人寿、
等
明星辰大厦 中信证券、兆元资本、北京金百
镕投资、海通证券、盈阳资产、
益民基金、金元顺安基金、兴业
全球基金、东吴证券、银问金汇、
华泰证券
民生证券, 北京市国有资产经
营有限责任公司, 上海朴道瑞
富投资管理中心, 中国中投证
券, 拾贝投资，上海万吨资产管
理有限公司，华创证券，浙江神
州资产管理有限公司，汇添富基
北京市海淀区东北 金，上海玖歌投资管理有限公
公司的经营模式、主营业
旺西路 8 号中关村 司，富康财富金控投资有限责任
2016 年 03 月 30 日 实地调研 机构 务、发展规划、发展前景
软件园 21 号楼启 公司，银华基金，中原证券，华
等
明星辰大厦 泰证券，深圳民森投资有限公
司，国信证券北京分公司，中证
信资本管理（深圳）有限公司，
上海稷瑾资产管理有限公司，毕
盛资产管理有限公司，嘉实基
金，通用技术集团投资管理有限
公司，华富基金，浙江东海潮实
28
启明星辰信息技术集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
业集团有限公司，北京君永投资
管理有限公司，长盛基金，珠海
乾亨投资管理有限公司，国元证
券，东兴证券，东方证券，引领
投资有限公司，天安财产保险股
份有限公司，北京合正普惠投资
管理有限公司，上海沃珑港资产
管理有限公司，齐鲁证券，齐鲁
证券资管，国海证券，中泰证券，
兴业证券，深圳前海领秀资本投
资管理有限公司，北京鸿风资产
管理有限公司，景泰利豐资产管
理有限公司，新思哲投资管理有
限公司，海通证券，申万菱信基
金，北京泓澄投资管理有限公
司，新沃基金，渤海证券，太平
洋证券，银华基金，北京同瑞汇
金投资管理有限责任公司，清控
金信资本管理（北京）有限公司，
富安达基金，广发证券，上海金
舆资产管理有限公司，上海南土
资产管理有限公司，招商基金，
弘则弥道（上海）投资咨询有限
公司，IDG 资本，瑞银证券，长
江证券，长城财富资产管理股份
有限公司，华夏基金，汇丰晋信
基金，申万宏源证券，东北证券，
京华山一国际（香港）有限公司，
凯思博投资管理（北京）有限公
司，天弘基金，东吴证券，嘉实
基金，建信基金，民生银行，日
信证券，方正富邦基金，鼎和源
资管，安信证券
兴业证券, 齐鲁证券, 华海保险
长江证券, 辰阳资产，汇添富基
金，川财证券，前海开源基金，
问道天下，南山资本投资、东海
北京市海淀区东北
长基投资基金，浙商银行，履泰 公司的经营模式、主营业
旺西路 8 号中关村
2016 年 05 月 25 日 实地调研 机构 投资，中信建投，国投明安，和 务、发展规划、发展前景
软件园 21 号楼启
信融智资产管理有限公司，北信 等
明星辰大厦
瑞丰基金，九州证券，建信基金
管理公司，方正证券，中国银河
投资管理有限公司，北京德源安
资产管理有限责任公司，东北证
29
启明星辰信息技术集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
券，太平洋证券，中国证券报
上投摩根, 万众金服, 北京立杰
资本有限公司, 国商基金, 方正
证券，北京同瑞汇金投资管理有
限责任公司，融信资本，中海基
北京市海淀区东北
金，安邦基金，虢盛资本，广东 公司的经营模式、主营业
旺西路 8 号中关村
2016 年 06 月 21 日 实地调研 机构 乐信资产管理有限公司，中信证 务、发展规划、发展前景
软件园 21 号楼启
券，东方证券，东吴证券，中广 等
明星辰大厦
传媒产业创新投资基金，中银国
际证券，招商证券，国泰君安，
兴业证券，太平洋证券，新时代
证券
30
启明星辰信息技术集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第五节 重要事项
一、公司治理情况
公司治理实际情况与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。
二、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼事项
□ 适用 √ 不适用
三、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
四、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
五、资产交易事项
1、收购资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未收购资产。
2、出售资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售资产。
3、企业合并情况
√ 适用 □ 不适用
报告期合并范围增加情况如下：
（1）Venusense Investment Limited于2015年12月3日成立，注册地址英国开曼群岛，注册资本为1美元，实收资本为0.00美元，
31
启明星辰信息技术集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
系上海天阗投资有限公司的全资子公司；
（2）启明星辰于2016年1月8日取得安方高科电磁安全技术（北京）有限公司100%股权，属非同一控制下企业合并，合并对
价221,849,988.56元；
六、公司股权激励的实施情况及其影响
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划及其实施情况。
七、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他关联交易
√ 适用 □ 不适用
王佳（转让方）系北京星源壹号信息安全创业投资基金管理中心（有限合伙）（以下简称“壹号基金”）的有限合伙人，
认缴出资额为人民币3,000万元，实缴出资额为人民币3,000万元，持有壹号基金30%的合伙份额。启明星辰（受让方）受让
转让方所持有的壹号基金30%的合伙份额，对价为转让方的实缴出资额，即人民币3,000万元。转让完成后，启明星辰（受
让方）作为壹号基金的有限合伙人，持有壹号基金30%的合伙份额。
关联交易临时报告披露网站相关查询
32
启明星辰信息技术集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露网站名称
关于受让关联方合伙份额并与关联方共同 http://www.cninfo.com.cn/cninfo-new/announ
2015 年 12 月 25 日
投资壹号基金的关联交易公告 cement/show
八、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在担保情况。
3、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
4、其他重大交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大交易。
九、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事由 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺
33
启明星辰信息技术集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
2015 年 12
王佳;严立 在增持完成后 6 个月内不减持公司股份。 6 个月 已履行完毕
月 26 日
公司控股股东、实际控制人及部分董事、监事、
高级管理人员计划择机通过相关规定允许的方 2015 年 07
王佳;严立;潘重予 6 个月 已履行完毕
式增持本公司股票，累计增持公司股份不超过 月 13 日
公司已发行股份总额的 2%。
王佳;齐舰;严立;刘科全;
公司控股股东、实际控制人及董事、监事、高
潘重予;曾军;郑洪涛;王 2015 年 07
级管理人员承诺从 2015 年 7 月 8 日起 6 个月内 6 个月 已履行完毕
峰娟;王海莹;谢奇志;张 月 08 日
不通过二级市场减持公司股票。
健;张媛;姜朋
本次交易向安方高科交易对方发行的股份自股
份上市之日起 36 个月内不得转让；自股份上市
之日起 36 个月后，可以转让不超过标的股份的
50%；自股份上市之日起 40 个月后，可以转让
不超过标的股份的 100%。同时，在下述任何一
种情形下，待解禁股份不得解禁：（1）与启明 2016 年 01
于天荣;郭林 40 个月 履行中
星辰签署的《盈利预测补偿协议》及其补充协 月 25 日
议中约定的盈利预测补偿条款的现金补偿支付
给启明星辰前；（2）与启明星辰签署的《发行
收购报告书 股份及支付现金购买资产框架协议》及其补充
或权益变动 协议中约定的 2014 年审计报告中应收账款补
报告书中所 偿金支付给启明星辰前。
作承诺
"本次交易向合众数据交易对方发行的股份自
股份上市之日起 36 个月内不得转让；自股份上
市之日起 36 个月后，可以转让不超过标的股份
的 50%；自股份上市之日起 40 个月后，可以转
让不超过标的股份的 65%；自股份上市之日起
52 个月后，可以转让不超过标的股份的 80%；
自股份上市之日起 64 个月后，可以转让不超过
董立群;杭州博立投资管 标的股份的 100%。同时，在下述任何一种情形
2016 年 01
理合伙企业（有限合伙） 下，待解禁股份不得解禁：（1）与启明星辰签 64 个月 履行中
月 25 日
周宗和 署的《盈利预测补偿协议》及其补充协议中约
定的盈利预测补偿条款的现金补偿支付给启明
星辰前；（2）与启明星辰签署的《发行股份购
买资产框架协议》及其补充协议中约定的 2014
年审计报告中应收账款补偿金支付给启明星辰
前；（3）与启明星辰签署的《发行股份购买资
产框架协议》及其补充协议中约定业绩补偿期
应收账款补偿金支付给启明星辰前。
启明星辰信息技术集团 "启明星辰信息技术集团股份有限公司-第一期
2016 年 01
股份有限公司-第一期员 员工持股计划认购的上市公司股票自股份上市 36 个月 履行中
月 25 日
工持股计划 之日起 36 个月内不转让，自该等股份上市之日
34
启明星辰信息技术集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
起满 36 个月后，可以转让标的股份的 100%。
交易对方于天荣、郭林共同承诺安方高科 2015
年度、2016 年度和 2017 年度经审计的扣除非
经常性损益后归属于母公司所有者的净利润分
别不低于 1,850 万元、2,150 万元和 2,360 万元，
承诺期合计承诺净利润数为 6,360 万元。如标
的公司在业绩承诺期内累计实现净利润数低于
累计承诺净利润数，补偿义务人同意就标的公 2015 年 01
于天荣;郭林 三年 履行中
司实际净利润数不足承诺净利润数的部分以现 月 01 日
金的方式进行补偿。安方高科补偿义务人应补
偿金额=6,360 万元﹣安方高科 2015 年度、2016
年度和 2017 年度实现净利润数之和。补偿义务
人应在接到上市公司出具的现金补偿书面通知
后 15 个工作日内履行相应的补偿义务，将应补
偿的现金金额一次汇入上市公司指定的账户。
交易对方董立群、周宗和和博立投资共同承诺
合众数据 2015 年度、2016 年度和 2017 年度经
审计的扣除非经常性损益后的净利润分别不低
于 2,500 万元、3,125 万元和 3,610 万元，承诺
期合计承诺净利润数为 9,235 万元。如标的公
司在业绩承诺期内累计实现净利润数低于累计
董立群;周宗和;杭州博立
资产重组时 承诺净利润数，补偿义务人同意就标的公司实 2015 年 01
投资管理合伙企业（有限 三年 履行中
所作承诺 际净利润数不足承诺净利润数的部分以现金的 月 01 日
合伙）
方式进行补偿。合众数据补偿义务人应补偿金
额=9,235 万元﹣合众数据 2015 年度、2016 年
度和 2017 年度实现净利润数之和。补偿义务人
应在接到上市公司出具的现金补偿书面通知后
15 个工作日内履行相应的补偿义务，将应补偿
的现金金额一次汇入上市公司指定的账户。
一、减少和规范关联交易的承诺。上市公司控
股股东、实际控制人、本次交易购买资产的交
易对方出具了《关于减少和规范关联交易的承
诺函》，承诺如下：1、本人/本企业及本人/本企
业控制的经营实体与上市公司之间不存在显失
王佳;严立;董立群;杭州 公平的关联交易；2、本次交易完成后，本人/
博立投资管理合伙企业 本企业及本人/本企业控制的经营实体将规范 2015 年 03
长期 履行中
（有限合伙）;周宗和;于 并尽量避免或减少与上市公司及其下属子公司 月 09 日
天荣;郭林 之间的关联交易；对于无法避免或有合理理由
存在的关联交易，将遵循市场化的公正、公平、
公开的原则，并依法签订协议，履行合法程序，
按照有关法律法规、规范性文件和公司章程等
有关规定履行信息披露义务和办理有关报批程
序；关联交易价格依照与无关联关系的独立第
35
启明星辰信息技术集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
三方进行相同或相似交易时的价格确定，保证
关联交易价格具有公允性；保证不通过关联交
易损害上市公司及其他股东的合法权益；3、本
次交易完成后本人/本企业将继续严格按照有
关法律法规、规范性文件以及上市公司章程的
有关规定行使股东权利；在上市公司股东大会
对有关涉及本人/本企业的关联交易进行表决
时，履行回避表决的义务；4、本人/本企业保
证按照有关法律法规、规范性文件以及上市公
司章程的规定履行关联交易的信息披露义务。
本人/本企业保证不利用关联交易非法转移上
市公司的资金、利润，不利用关联交易损害非
关联股东的利益，不以任何方式违法违规占用
上市公司的资金、资产；5、本人/本企业愿意
承担由于违反上述承诺给上市公司及其下属子
公司造成的经济损失、索赔责任及额外的费用
支出，本人/本企业将承担相应的赔偿责任。二、
关于避免同业竞争的承诺上市公司控股股东、
实际控制人、本次交易购买资产的交易对方出
具了《关于避免同业竞争的承诺函》，承诺如下：
1、本人/本企业及本人/本企业控制的其他企业
目前与启明星辰不存在同业竞争，不存在自营、
与他人共同经营或为他人经营与启明星辰相
同、相似业务的情形；2、本人/本企业及本人/
本企业控制的其他企业，自签署本承诺函之日
起，在中国境内外的任何地区，将不以参股、
控股、联营、合营、合作或者其他任何方式直
接或间接地从事与启明星辰现在和将来业务范
围相同、相似或构成实质竞争的业务；不以任
何方式从事或参与生产任何与启明星辰产品相
同、相似或可以取代启明星辰产品的业务或活
动；不制定与启明星辰可能发生同业竞争的经
营发展规划；3、本人/本企业及本人/本企业控
制的其他企业，自签署本承诺函之日，不以协
助、促使或代表任何第三方以任何方式直接或
间接从事与启明星辰现在和将来业务范围相
同、相似或构成实质竞争的业务；并承诺如从
第三方获得的任何商业机会与启明星辰经营的
业务有竞争或可能有竞争，则立即通知启明星
辰，并尽力将该商业机会让予启明星辰；4、对
本人/本企业下属全资企业、直接或间接控制的
企业，本人/本企业将通过派出机构和人员（包
括但不限于董事、经理）以及控股地位使该等
企业履行本承诺函中与本人/本企业相同的义
36
启明星辰信息技术集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
务，保证不与启明星辰同业竞争；5、本人保证
将努力促使与本人关系密切的家庭成员不直接
或间接从事、参与或投资与启明星辰的生产、
经营相竞争的任何经营活动；6、如本人/本企
业违反上述承诺，启明星辰、启明星辰其他股
东有权根据本承诺函依法申请强制本人/本企
业履行上述承诺，并赔偿启明星辰及启明星辰
其他股东因此遭受的全部损失；同时本人/本企
业因违反上述承诺所取得的利益归启明星辰所
有。
标的资产交易对方及标的公司核心技术人员均
出具了《关于竞业禁止的承诺函》，承诺如下：
本次交易前，除标的公司及其下属子公司外，
本人在本次交易前未从事其他与标的公司相
同、相似或有竞争关系的业务（包括但不限于
以投资、合作、承包、租赁、委托经营等方式
参与上述业务），亦未在相关单位工作或任职。
本人承诺，自本次交易完成后持有启明星辰股
份或继续在标的公司任职，任职时间不少于三
年；本次交易完成后将持有启明星辰股份或继
续在标的公司任职，在前述继续持股或任职期
间及不再持股或离职后三年内，本人及其关系
密切的家庭成员不在中国境内直接或间接从事
与标的公司相同、相似或有竞争关系的业务，
董立群;周宗和;于天荣; 也不直接或间接在与标的公司有相同、相似或
2015 年 04
郭林;朱安东;张震宇;杨 有竞争关系的业务单位工作、任职或拥有权益， 长期 履行中
月 20 日
波;郜军伟 本人在其他单位兼职的情况，必须经标的公司
股东会或董事会批准同意。同时，本人承诺，
本人及本人控制的其他企业不会直接或间接从
事任何与上市公司及其下属公司主要经营业务
构成同业竞争或潜在同业竞争关系的生产与经
营，亦不会投资任何与上市公司及其下属公司
主要经营业务构成同业竞争或潜在同业竞争关
系的其他企业；如在上述期间，本人或本人控
制的其他企业获得的商业机会与上市公司及其
下属公司主营业务发生同业竞争或可能发生同
业竞争的，本人将立即通知上市公司，并尽力
将该商业机会给予上市公司，以避免与上市公
司及下属公司形成同业竞争或潜在同业竞争，
以确保上市公司及上市公司其他股东利益不受
损害。
王佳;严立;姜朋;刘科全; 上市公司控股股东、实际控制人、董事、监事、
2015 年 03
潘重予;齐舰;王峰娟;王 高级管理人员及交易对方做出如承诺：1、本人 长期 履行中
月 09 日
海莹;谢奇志;曾军;张健; /本企业为本次交易所提供或披露的信息和出
37
启明星辰信息技术集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
张媛;郑洪涛;于天荣;郭 具的说明、承诺及确认等真实、准确和完整，
林;董立群;周宗和;杭州 保证不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗
博立投资管理合伙企业 漏，并就提供或披露信息、说明、承诺及确认
（有限合伙） 等的真实性、准确性和完整性承担个别和连带
的法律责任；2、本人/本企业向参与本次交易
的各中介机构所提供的资料均为真实、准确、
完整的原始书面资料或副本资料，资料副本或
复印件与其原始资料或原件一致，所有文件的
签名、印章均是真实的，不存在任何虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏，并就提供信息的真
实性、准确性和完整性承担个别和连带的法律
责任；3、如本次交易所提供或披露的信息涉嫌
虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，被司法
机关立案侦查或者被中国证监会立案调查的，
在形成调查结论以前，不转让在启明星辰拥有
权益的股份（如有），并于收到立案稽查通知的
两个交易日内将暂停转让的书面申请和股票账
户提交启明星辰董事会，由董事会代其向证券
交易所和登记结算公司申请锁定；未在两个交
易日内提交锁定申请的，授权董事会核实后直
接向证券交易所和登记结算公司报送本人/本
企业的身份信息和账户信息并申请锁定；董事
会未向证券交易所和登记结算公司报送本人/
本企业的身份信息和账户信息的，授权证券交
易所和登记结算公司直接锁定相关股份。如调
查结论发现存在违法违规情节，本人/本企业承
诺锁定股份自愿用于相关投资者赔偿安排。
本次交易的交易对方做出如下标的股权无权利
限制的承诺：1、本人/本企业对所持标的股权
享有唯一的、无争议的、排他的权利，不存在
代第三方持股的情况，不会出现任何第三方以
任何方式就本人/本企业所持标的股权提出任
何权利主张；2、本人/本企业所持有的标的股
权未以任何形式向他人进行质押，也不存在被
于天荣;郭林;董立群;周 司法冻结、拍卖或第三人主张所有权等权利受
2015 年 03
宗和;杭州博立投资管理 限制情形；同时，本人/本企业保证此种状况持 长期 履行中
月 09 日
合伙企业（有限合伙） 续至该股权登记至启明星辰名下；3、本人/本
企业取得标的股权履行了出资人义务，不存在
出资不实和抽逃出资的情形，出资资金来源真
实合法，本人/本企业实际持有标的股权，不存
在代持行为；4、除报告书披露的内容外，本人
/本企业目前没有尚未了结的重大诉讼、仲裁或
行政案件，亦不存在可预见的重大诉讼、仲裁
案件或被行政处罚的情形。
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启明星辰信息技术集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
（1）本公司严格遵守国家各项法律、法规和规
范性文件等的规定，最近三年不存在受到行政
启明星辰信息技术集团 2015 年 03
处罚或者刑事处罚的情形。（2）本公司不存在 长期 履行中
股份有限公司 月 09 日
因涉嫌犯罪正被司法机关立案侦查或涉嫌违法
违规正被中国证监会立案调查的情形。
（1）本人严格遵守国家各项法律、法规和规范
性文件等的规定，最近三十六个月内不存在受
王佳;严立;姜朋;刘科全;
到过中国证监会的行政处罚的情形，最近十二
潘重予;齐舰;王峰娟;王 2015 年 03
个月内不存在受到过证券交易所公开谴责的情 长期 履行中
海莹;谢奇志;曾军;张健; 月 09 日
形；（2）本人不存在因涉嫌犯罪正被司法机关
张媛;郑洪涛
立案侦查或涉嫌违法违规正被中国证监会立案
调查的情形。
（1）本人与上市公司之间不存在关联关系或其
他利益安排，本人未向上市公司推荐董事或者
高级管理人员。（2）本人最近五年内未受过行
政处罚（与证券市场明显无关的除外），除报告
书披露内容外，未受到其他刑事处罚，未涉及
与经济纠纷有关的重大民事诉讼或者仲裁。（3）
于天荣;郭林;董立群;周 2015 年 03
本人最近五年内不存在未按期偿还大额债务和 长期 履行中
宗和 月 09 日
未履行承诺的情形，不存在被中国证监会采取
行政监管措施或证券交易所纪律处分的情况。
（4）本次重组完成后，本人将严格按照相关法
律法规、规范性文件、启明星辰的公司章程进
行规范运作，杜绝与启明星辰的治理结构和前
述文件规定相违背的情况发生。
（1）本人与上市公司之间不存在关联关系或其
他利益安排，本人未向上市公司推荐董事或者
高级管理人员。（2）本人最近五年内未受过行
政处罚（与证券市场明显无关的除外），除报告
书披露内容外，未受到其他刑事处罚，未涉及
与经济纠纷有关的重大民事诉讼或者仲裁。（3）
杭州博立投资管理合伙 2015 年 03
本人最近五年内不存在未按期偿还大额债务和 长期 履行中
企业（有限合伙） 月 09 日
未履行承诺的情形，不存在被中国证监会采取
行政监管措施或证券交易所纪律处分的情况。
（4）本次重组完成后，本人将严格按照相关法
律法规、规范性文件、启明星辰的公司章程进
行规范运作，杜绝与启明星辰的治理结构和前
述文件规定相违背的情况发生。
鉴于安方高科目前位于北京市海淀区永丰产业
基地丰德东路 9 号的生产经营场所（以下简称"
于天荣;郭林;北京安方电 2015 年 03
房屋建筑物"、"房产"或"租赁物业"）系通过租 长期 履行中
磁屏蔽技术开发中心 月 09 日
赁北京安方所拥有之物业方式取得，截至本承
诺函出具日，北京安方尚未取得前述房屋建筑
39
启明星辰信息技术集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
物的土地及房产权属证明文件，目前北京安方
正在办理前述房产权属的补办手续。于天荣、
郭林以及北京安方为本次交易目的，现就上述
房产的权属及相关事项分别并共同做出如下承
诺及确认：（1）本人/本公司确认，安方高科与
北京安方已就上述租赁物业签署了相应租赁合
同，租赁双方就该等租赁合同已分别履行了内
部必要授权、批准程序，租赁合同约定之租赁
价格公允、合理，租赁关系真实、有效。截至
本承诺函出具日，北京安方与安方高科就上述
租赁合同及其履行不存在任何歧义、争议、或
纠纷，不存在其他任何第三方就上述房屋建筑
物的权属及租赁行为提出任何权利主张之情
形。（2）本人/本公司确认，虽然北京安方尚未
取得上述房屋建筑物的权属证明文件，但北京
安方已就该等房屋建筑物办理并取得了相关用
地规划、工程规划、施工许可证，并已通过了
相关规划、消防、环保、建设工程竣工验收等
手续，故该房屋不属于违章建筑。（3）本人/本
公司承诺，将积极办理或协助北京安方办理上
述房产相关土地、房屋权属手续，包括但不限
依照主管部门要求缴纳土地出让金、行政罚款
等。（4）本人/本公司承诺，对于凡是因上述房
产权属瑕疵及租赁物业事项给安方高科可能带
来的任何损失和责任（包括但不限于：租赁期
间，该房产被政府主管部门下令拆除、限期停
止使用、改变用途、重建、罚款）以及其他任
何第三方就该房产权属及房产租赁事项提出的
任何权利主张、索赔等原因给安方高科造成的
一切实际损失和合理预期收入的损失，以及与
此相关的一切合理支出承担连带赔偿责任。
（1）安方高科/合众数据近三年严格遵守各项
法律法规等规定，不存在因涉嫌犯罪被司法机
关立案侦查或者涉嫌违法违规被中国证监会立
案调查的情形，亦不存在因重大违法行为而受
于天荣;郭林;董立群;周
到行政处罚或者刑事处罚的情形。（2）安方高
宗和;杭州博立投资管理
科/合众数据的主要资产权属清晰，不存在抵
合伙企业（有限合伙）; 2015 年 03
押、质押等权利限制，不存在对外担保，也不 长期 履行中
杭州合众数据技术有限 月 09 日
涉及诉讼、仲裁、司法强制执行等重大争议或
公司;安方高科电磁安全
者存在妨碍权属转移的其他情况。（3）安方高
技术（北京）有限公司
科/合众数据股东均履行了出资人义务，不存在
出资不实和抽逃出资的情形，出资资金来源真
实合法，不存在代持行为，不存在出资瑕疵或
影响其合法存续的情况。
40
启明星辰信息技术集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
2014 年 11 月 27 日，北京东土科技股份有限公
司向杭州市滨江区人民法院起诉董立群、合众
数据、张震宇违反合同约定（以下简称"本案"）。
杭州市滨江区人民法院已受理本案，董立群、
周宗和以及博立投资作为合众数据现有股东，
现声明及承诺如下：（1）本案的终审结果，无
论被告方败诉或与原告方达成和解，均与启明
星辰无关，启明星辰无须承担任何责任，且董
立群、周宗和以及博立投资亦不会且无权向启
明星辰提起任何权利主张；（2）若本案终审中，
司法机关判决被告方败诉或与原告方达成和解
需合众数据承担赔偿责任，董立群、周宗和以
董立群;周宗和;杭州博立 及博立投资将全额向合众数据共同承担连带赔
2015 年 03
投资管理合伙企业（有限 偿责任以及须由合众数据承担的与本案有关的 长期 履行中
月 09 日
合伙） 一切费用，包括但不限于诉讼费、律师费等，
保证合众数据无须因本案承担任何赔偿责任；
具体执行应由董立群、周宗和以及博立投资依
据本案终审司法机关的判决文书或达成的和解
协议代合众数据直接向原告方及司法机关（如
涉及）支付相关赔偿金及费用，并相应取得原
告方就该等支付的书面确认；（3）若因本案导
致合众数据遭受任何损失，董立群、周宗和以
及博立投资将向合众数据承担连带赔偿责任；
（4）董立群、周宗和以及博立投资所持合众数
据的股权不存在任何权利瑕疵及权利主张，不
因本案而影响所持有合众数据股权的可交易状
态。
于天荣、郭林作为安方高科、安慧音通、北京
安方股东，就不存在一致行动事项，作如下声
明和承诺：（1）本人为独立且有完全民事权利
能力和民事行为能力的自然人，在安方高科、
安慧音通、北京安方的重大决策过程中，均独
立行使股东权利，在股东会上按各自意愿投票
表决，不存在相互委托投票、相互征求决策意
见或其他可能导致一致行动的情形。（2）本人
2015 年 09
于天荣;郭林 依照自身意思独立行使表决权和决策权，与其 长期 履行中
月 18 日
他股东不存在共同的其他经济利益关系；相互
间自始不存在任何现实或潜在的一致行动协议
或安排。（3）本人不存在口头或书面的一致行
动协议或者通过其他一致行动安排拟谋求共同
扩大表决权数量的行为或事实；将来也不会互
相达成一致行动的合意或签署一致行动协议或
类似安排的协议；不与他方采取一致行动，不
通过协议、其他安排与对方共同扩大其所能够
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启明星辰信息技术集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
支配的表决权。
目前没有，将来也不生产、开发任何与公司生
产、开发的产品构成竞争或可能竞争的业务或
产品，不直接或间接经营任何与公司经营的业
务构成竞争或可能竞争的业务，也不参与投资
首次公开发 任何与公司生产的产品或经营的业务构成竞争
2010 年 06
行或再融资 王佳、严立 或可能竞争的其他企业。若因公司进一步拓展 长期 履行中
月 23 日
时所作承诺 产品和业务范围而导致存在竞争的，将以停止
生产或经营相竞争的产品或业务的方式或将相
竞争的业务纳入公司经营的方式或将相竞争的
业务转让给无关联关系第三方的方式避免同业
竞争。
其他对公司
中小股东所
作承诺
承诺是否及
是
时履行
未完成履行
的具体原因
不适用
及下一步计
划（如有）
十、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
十一、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十二、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
1、募集资金三方监管
经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）《关于核准启明星辰信息技术集团股份有限公司向于天荣等发行
股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2015]2841号）核准，同意启明星辰信息技术集团股份有限公司（以下简
称“公司”）非公开发行不超过6,904,541股新股募集本次发行股份购买资产的配套资金。公司实际非公开发行人民币普通股（A
股）6,904,541股，发行价为10.79元/股，募集资金总额为74,499,997.39元，扣除承销费用5,500,000.00元，实际募集资金净额
68,999,997.39元。为规范募集资金的管理和使用，保护投资者的利益，根据《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作
指引》等相关法律、法规和规范性文件，经公司于2016年1 月25日召开的第三届董事会第十二次会议审议通过，公司（甲方）、
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启明星辰信息技术集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
招商银行股份有限公司北京双榆树支行（乙方）、中信建投证券股份有限公司（丙方）三方经协商达成如下协议： 甲方已
在乙方开设募集资金专项账户（以下简称“专户”），账号为110902146410804，截至2016年1月5日，专户余额为68,999,997.39
元。该专户仅用于甲方发行股份及支付现金购买安方高科电磁安全技术（北京）有限公司100%股权和合众数据49%股权并
募集配套资金之配套募集资金项目募集资金的存储和使用，不得用作其他用途。本协议自甲、乙、丙三方法定代表人（负责
人）或其授权代表签署并加盖各自单位公章之日起生效，至专户资金全部支出完毕且丙方督导期结束（2016年12月31日）后
失效。
2、公司控股股东、实际控制人股份解除股票质押式回购交易
（1）公司于2016年7月29日接到公司控股股东、实际控制人王佳女士股份质押解除的通知，原质押给华泰证券（上海）资产
管理有限公司用于办理股票质押式回购交易业务的公司股份16,060,000股（占公司总股本的1.85%）已于2016年7月28日在华
泰证券（上海）资产管理有限公司办理完成相关股权质押解除手续。
（2）公司于2016年3月17日接到公司控股股东、实际控制人王佳女士的通知，该股东于2016年3月16日将其所持有的公司股
份8,380,000股（占公司总股本的0.96%）质押给华泰证券（上海）资产管理有限公司，用于办理股票质押式回购交易业务。
相关质押登记手续已于2016年3月16日在华泰证券（上海）资产管理有限公司办理完毕，初始交易日：2016年3月16日，到期
购回日：2017年3月16日。
（3）公司于2016年4月29日接到公司控股股东、实际控制人王佳女士的通知，该股东于2016年4月28日将其所持有的公司股
份6,000,000股（占公司总股本的0.69%）质押给中信建投证券股份有限公司，用于办理股票质押式回购交易业务。相关质押
登记手续已于2016年4月28日在中信建投证券股份有限公司办理完毕，初始交易日：2016年4月28日，到期购回日：2017年4
月27日。
（4）公司于2016年8月17日接到公司控股股东、实际控制人王佳女士的通知，该股东于2016年8月16日将其所持有的公司股
份33,000,000股（占公司总股本的3.80%）质押给华泰证券（上海）资产管理有限公司，用于办理股票质押式回购交易业务。
相关质押登记手续已于2016年8月16日在华泰证券（上海）资产管理有限公司办理完毕，初始交易日：2016年8月16日，到期
购回日：2017年8月16日。
十三、公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
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启明星辰信息技术集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积金转
数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例
股
一、有限售条件股份 279,885,907 33.71% 38,695,606 -8,549,843 30,145,763 310,031,670 35.68%
3、其他内资持股 279,885,907 33.71% 38,695,606 -8,549,843 30,145,763 310,031,670 35.68%
其中：境内法人持股 10,252,453 10,252,453 10,252,453 1.18%
境内自然人持
279,885,907 33.71% 28,443,153 -8,549,843 19,893,310 299,779,217 34.50%
股
二、无限售条件股份 550,360,761 66.29% 8,549,843 8,549,843 558,910,604 64.32%
1、人民币普通股 550,360,761 66.29% 8,549,843 8,549,843 558,910,604 64.32%
三、股份总数 830,246,668 100.00% 38,695,606 0 38,695,606 868,942,274 100.00%
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
公司定向增发新股及高管锁定股年初重新计算所致。
股份变动的批准情况
√ 适用 □ 不适用
2015年3月11日第三届董事会第二次会议、2015年7月10日第三届董事会第六次会议及2015年7月29日2015年第一次临时股东
大会审议通过了关于公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易事项的议案，2015年12月23日公司发布了
该事项获得证监会核准的公告。
股份变动的过户情况
√ 适用 □ 不适用
公司已于 2016年1月15日收到中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司《股份登记申请受理确认书》，发行新股数量为
38,695,606 股（其中限售流通股数量为 38,695,606 股），增发股份登记到账后已列入公司的股东名册，增发后公司总股本
为868,942,274 股。
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
√ 适用 □ 不适用
按增发后公司总股本868,942,274 股重新计算，2015年度的基本每股收益及稀释每股收益均为0.28元，归属于公司普通股股
东的每股净资产1.95元；2016年一季报的基本每股收益及稀释每股收益均为-0.006元，归属于公司普通股股东的每股净资产
2.29元。
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启明星辰信息技术集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
√ 适用 □ 不适用
公司本次发行股份购买资产所发行的新股数量为38,695,606 股（其中限售流通股数量为 38,695,606 股），增发后公司总股
本为868,942,274 股。公司增发前净资产总额为179,950.95万元，增发后2016年6月30日为202,953.46万元，增加23,002.51万元。
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
本期解除限 本期增加限
股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期
售股数 售股数
于天荣 4,384,612 4,384,612 增发 2019 年 1 月 25 日
于天荣 4,384,612 4,384,612 增发 2019 年 5 月 25 日
郭林 3,587,410 3,587,410 增发 2019 年 1 月 25 日
郭林 3,587,410 3,587,410 增发 2019 年 5 月 25 日
董立群 4,718,509 4,718,509 增发 2019 年 1 月 25 日
董立群 1,415,552 1,415,552 增发 2019 年 5 月 25 日
董立群 1,415,552 1,415,552 增发 2020 年 5 月 25 日
董立群 1,887,405 1,887,405 增发 2021 年 5 月 25 日
周宗和 1,531,045 1,531,045 增发 2019 年 1 月 25 日
周宗和 459,313 459,313 增发 2019 年 5 月 25 日
周宗和 459,313 459,313 增发 2020 年 5 月 25 日
周宗和 612,420 612,420 增发 2021 年 5 月 25 日
杭州博立投资管理合
1,673,956 1,673,956 增发 2019 年 1 月 25 日
伙企业（有限合伙）
杭州博立投资管理合
502,186 502,186 增发 2019 年 5 月 25 日
伙企业（有限合伙）
杭州博立投资管理合
502,186 502,186 增发 2020 年 5 月 25 日
伙企业（有限合伙）
杭州博立投资管理合
669,584 669,584 增发 2021 年 5 月 25 日
伙企业（有限合伙）
启明星辰信息技术集
团股份有限公司-第 6,904,541 6,904,541 增发 2019 年 1 月 25 日
一期员工持股计划
王佳 206,684,468 3,899,999 202,784,469 高管锁定 高管锁定解除日
45
启明星辰信息技术集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
严立 39,771,489 3,000,000 36,771,489 高管锁定 高管锁定解除日
其他限售股股东 33,429,950 1,649,844 31,780,106 高管锁定 高管锁定解除日
合计 279,885,907 8,549,843 38,695,606 310,031,670 -- --
二、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末表决权恢复的优先股
报告期末普通股股东总数 72,208 0
股东总数（如有）（参见注 8）
持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况
报告期末持 持有有限售 持有无限售 质押或冻结情况
持股比 报告期内增
股东名称 股东性质 有的普通股 条件的普通 条件的普通
例 减变动情况 股份状态 数量
数量 股数量 股数量
王佳 境内自然人 31.12% 270,379,292 0 202,784,469 67,594,823 质押 30,440,000
严立 境内自然人 5.64% 49,028,652 0 36,771,489 12,257,163
交通银行股份有限公司
－工银瑞信互联网加股 其他 3.68% 31,977,898 1276923 0 31,977,898
票型证券投资基金
齐舰 境内自然人 2.12% 18,388,580 -2100000 15,366,434 3,022,146
刘科全 境内自然人 2.06% 17,885,104 -1800000 14,763,828 3,121,276
BILL & MELINDA
GATES FOUNDATION 境外法人 1.37% 11,945,442 0 0 11,945,442
TRUST
全国社保基金四零六组
其他 1.29% 11,188,605 2868026 0 11,188,605
合
董立群 境内自然人 1.09% 9,437,018 9,437,018 9,437,018 0 质押 4,700,000
于天荣 境内自然人 1.01% 8,774,424 8774424 8,774,424 0 质押 4,380,000
不列颠哥伦比亚省投资
境外法人 0.88% 7,658,508 537262 0 7,658,508
管理公司－自有资金
上述股东关联关系或一致行动的说明 王佳女士和严立先生系夫妻关系。
前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件普通股股份数量
股份种类 数量
王佳 67,594,823 人民币普通股 67,594,823
交通银行股份有限公司－工银瑞信互联网
31,977,898 人民币普通股 31,977,898
加股票型证券投资基金
严立 12,257,163 人民币普通股 12,257,163
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BILL & MELINDA GATES FOUNDATION
11,945,442 人民币普通股 11,945,442
TRUST
全国社保基金四零六组合 11,188,605 人民币普通股 11,188,605
不列颠哥伦比亚省投资管理公司－自有资
7,658,508 人民币普通股 7,658,508
金
中国农业银行股份有限公司－工银瑞信创
7,089,483 人民币普通股 7,089,483
新动力股票型证券投资基金
中国银行－嘉实增长开放式证券投资基金 7,001,870 人民币普通股 7,001,870
中国农业银行股份有限公司－中邮核心成
6,728,400 人民币普通股 6,728,400
长混合型证券投资基金
中国银行－嘉实成长收益型证券投资基金 6,648,700 人民币普通股 6,648,700
前 10 名无限售条件普通股股东之间，以及
前 10 名无限售条件普通股股东和前 10 名普 王佳女士和严立先生系夫妻关系。
通股股东之间关联关系或一致行动的说明
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
√ 是 □ 否
公司于2016年3月17日接到公司控股股东、实际控制人王佳女士的通知，该股东于2016年3月16日将其所持有的公司股份
8,380,000股（占公司总股本的0.96%）质押给华泰证券（上海）资产管理有限公司，用于办理股票质押式回购交易业务，初
始交易日：2016年3月16日，到期购回日：2017年3月16日。公司于2016年4月29日接到公司控股股东、实际控制人王佳女士
的通知，该股东于2016年4月28日将其所持有的公司股份6,000,000股（占公司总股本的0.69%）质押给中信建投证券股份有
限公司，用于办理股票质押式回购交易业务。初始交易日：2016年4月28日，到期购回日：2017年4月27日。截止报告期末，
王佳女士持有公司股份270,379,292股，占公司总股本的31.12%，其处于质押状态的公司股份30,440,000股，占公司总股本的
3.5%。
股东董立群于2016年3月28日将其持有的公司股份4,700,000股（占公司总股本的0.54%）质押给浙商证券股份有限公司，
用于办理股票质押式回购交易业务，初始交易日：2016年3月28日，到期购回日：2019年3月28日。截止报告期末股东董立群
持有公司股份数量为9,437,018股，持股比例为1.09%。
股东于天荣于2016年4月27日将其持有的公司股份4,380,000股（占公司总股本的0.5%）质押给银河金汇证券资产管理有
限公司，用于办理股票质押式回购交易业务，初始交易日：2016年4月27日，到期购回日：2019年4月1日。截止报告期末股
东于天荣持有公司股份数量为8,774,424股，持股比例为1.01%。
三、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
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第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
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第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
√ 适用 □ 不适用
期初被授 本期被授
本期增持 本期减持
期初持股 期末持股 予的限制 予的限制 期末被授予的限制
姓名 职务 任职状态 股份数量 股份数量
数（股） 数（股） 性股票数 性股票数 性股票数量（股）
（股） （股）
量（股） 量（股）
齐舰 副董事长 现任 20,488,580 2,100,000 18,388,580
刘科全 董事、高管 现任 19,685,104 1,800,000 17,885,104
合计 -- -- 40,173,684 0 3,900,000 36,273,684 0 0 0
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动，具体可参见 2015 年年报。
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第九节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：启明星辰信息技术集团股份有限公司
2016 年 06 月 30 日
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 334,007,188.80 795,898,640.90
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 8,905,020.10 30,341,280.80
应收账款 638,778,073.34 639,833,914.94
预付款项 70,693,224.58 25,499,576.15
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 44,764,079.18 41,205,660.39
买入返售金融资产
存货 193,183,165.46 185,731,386.35
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划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 399,980,704.42 236,254,382.91
流动资产合计 1,690,311,455.88 1,954,764,842.44
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 90,942,046.46 57,584,693.46
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 91,342,247.30 77,059,135.80
投资性房地产 94,907,257.74 92,181,360.20
固定资产 171,088,757.17 172,841,778.72
在建工程 100,657.68 100,657.68
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 149,765,468.90 147,896,530.78
开发支出 65,442,854.63 23,781,143.38
商誉 335,986,695.41 241,185,174.27
长期待摊费用 5,665,702.56 2,232,057.97
递延所得税资产 75,025,659.18 57,989,183.38
其他非流动资产
非流动资产合计 1,080,267,347.03 872,851,715.64
资产总计 2,770,578,802.91 2,827,616,558.08
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
51
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应付账款 184,879,077.30 262,012,833.80
预收款项 288,281,810.53 427,385,167.95
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 112,573,197.87 117,183,281.79
应交税费 65,515,048.28 132,029,346.46
应付利息
应付股利
其他应付款 23,641,486.56 33,438,812.12
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 674,890,620.54 972,049,442.12
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 49,856,229.85 43,086,371.52
递延所得税负债 16,297,334.68 12,971,196.49
其他非流动负债
非流动负债合计 66,153,564.53 56,057,568.01
负债合计 741,044,185.07 1,028,107,010.13
所有者权益：
股本 868,942,274.00 830,246,668.00
其他权益工具
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其中：优先股
永续债
资本公积 475,002,569.58 186,678,733.02
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 37,532,121.34 37,532,121.34
一般风险准备
未分配利润 621,070,598.72 637,098,426.62
归属于母公司所有者权益合计 2,002,547,563.64 1,691,555,948.98
少数股东权益 26,987,054.20 107,953,598.97
所有者权益合计 2,029,534,617.84 1,799,509,547.95
负债和所有者权益总计 2,770,578,802.91 2,827,616,558.08
法定代表人：王佳 主管会计工作负责人：张媛 会计机构负责人：石桂君
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 8,062,529.47 107,332,159.59
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 4,635,275.47 8,134,725.38
预付款项 17,706,395.23 440,696.79
应收利息 247,066.67
应收股利 100,000,000.00
其他应收款 249,962,791.24 82,004,831.89
存货 838,074.34 811,644.13
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 500,000.00
流动资产合计 281,205,065.75 299,471,124.45
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非流动资产：
可供出售金融资产 38,480,000.00 5,480,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 1,169,745,330.13 779,161,855.99
投资性房地产 37,392,016.09 33,887,593.54
固定资产 81,305,108.22 86,540,839.32
在建工程 100,657.68 100,657.68
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 3,142,497.65 3,637,662.63
开发支出
商誉
长期待摊费用 152,250.00
递延所得税资产 5,554,853.20 4,636,570.35
其他非流动资产
非流动资产合计 1,335,720,462.97 913,597,429.51
资产总计 1,616,925,528.72 1,213,068,553.96
流动负债：
短期借款
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 5,470,579.94 6,245,573.85
预收款项 5,216,543.46 7,565,613.71
应付职工薪酬 415,496.15 207,299.70
应交税费 286,251.10 756,049.53
应付利息
应付股利
其他应付款 49,309,420.99 8,222,579.73
划分为持有待售的负债
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一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 60,698,291.64 22,997,116.52
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益
递延所得税负债 2,025,975.44 2,025,975.44
其他非流动负债
非流动负债合计 2,025,975.44 2,025,975.44
负债合计 62,724,267.08 25,023,091.96
所有者权益：
股本 868,942,274.00 830,246,668.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 578,244,635.28 216,224,471.01
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 37,532,121.34 37,532,121.34
未分配利润 69,482,231.02 104,042,201.65
所有者权益合计 1,554,201,261.64 1,188,045,462.00
负债和所有者权益总计 1,616,925,528.72 1,213,068,553.96
3、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
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一、营业总收入 572,010,976.67 476,533,169.28
其中：营业收入 572,010,976.67 476,533,169.28
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 651,447,618.36 567,857,981.32
其中：营业成本 157,352,379.89 129,214,937.22
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 6,047,794.27 4,894,132.96
销售费用 224,712,863.25 214,551,845.52
管理费用 256,656,604.92 210,768,774.75
财务费用 -6,214,679.62 406,430.76
资产减值损失 12,892,655.65 8,021,860.11
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
-7,775,408.61 14,666,006.53
列）
其中：对联营企业和合营企业
-11,467,893.32 -6,270,608.75
的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -87,212,050.30 -76,658,805.51
加：营业外收入 95,994,922.81 93,249,978.26
其中：非流动资产处置利得 178.01
减：营业外支出 692,013.33 233,066.27
其中：非流动资产处置损失 662,054.49 75,220.50
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 8,090,859.18 16,358,106.48
减：所得税费用 2,708,018.19 8,094,858.32
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 5,382,840.99 8,263,248.16
归属于母公司所有者的净利润 5,695,728.93 17,633,734.09
56
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少数股东损益 -312,887.94 -9,370,485.93
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益
的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其
他综合收益
1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他
综合收益
1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
2.可供出售金融资产公允价
值变动损益
3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效
部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 5,382,840.99 8,263,248.16
归属于母公司所有者的综合收益
5,695,728.93 17,633,734.09
总额
归属于少数股东的综合收益总额 -312,887.94 -9,370,485.93
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.007 0.020
（二）稀释每股收益 0.007 0.020
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。
法定代表人：王佳 主管会计工作负责人：张媛 会计机构负责人：石桂君
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4、母公司利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 11,321,949.26 13,809,263.09
减：营业成本 3,835,371.05 4,752,477.06
营业税金及附加 400,505.36 523,914.27
销售费用 1,184,870.90 2,046,180.32
管理费用 7,964,794.40 6,909,168.94
财务费用 -127,775.30 -80,628.90
资产减值损失 3,389,603.24 756,362.23
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
-8,367,503.78 -1,859,723.43
列）
其中：对联营企业和合营企
-8,367,503.78 -2,716,846.47
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -13,692,924.17 -2,957,934.26
加：营业外收入 10,015.05 381,231.13
其中：非流动资产处置利得 15.00
减：营业外支出 27,574.94 24,064.89
其中：非流动资产处置损失 26,050.58 24,064.89
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
-13,710,484.06 -2,600,768.02
列）
减：所得税费用 -874,070.26 -1,302,032.64
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -12,836,413.80 -1,298,735.38
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
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以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 -12,836,413.80 -1,298,735.38
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 596,660,665.15 470,238,912.22
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 93,080,406.40 78,003,670.81
收到其他与经营活动有关的现金 45,317,146.59 30,321,366.49
经营活动现金流入小计 735,058,218.14 578,563,949.52
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购买商品、接受劳务支付的现金 298,678,431.90 275,415,987.63
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
311,094,600.16 247,654,503.30
金
支付的各项税费 144,902,516.06 140,696,066.54
支付其他与经营活动有关的现金 199,938,845.94 138,530,744.15
经营活动现金流出小计 954,614,394.06 802,297,301.62
经营活动产生的现金流量净额 -219,556,175.92 -223,733,352.10
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 2,422,222.00
取得投资收益收到的现金 3,675,973.44 20,936,615.28
处置固定资产、无形资产和其他
2,187.18
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 1,002,016,511.27 1,177,000,000.00
投资活动现金流入小计 1,005,694,671.89 1,200,358,837.28
购建固定资产、无形资产和其他
66,489,352.28 28,150,654.03
长期资产支付的现金
投资支付的现金 49,857,353.00 250,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
6,041,826.67
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 1,175,000,000.00 790,090,000.00
投资活动现金流出小计 1,297,388,531.95 818,490,654.03
投资活动产生的现金流量净额 -291,693,860.06 381,868,183.25
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 68,999,997.39
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金 25,000,000.00
60
启明星辰信息技术集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 6,718,500.00
筹资活动现金流入小计 75,718,497.39 25,000,000.00
偿还债务支付的现金 4,270,470.11 26,350,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
21,613,127.91 22,065,055.94
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 65,613.17
筹资活动现金流出小计 25,949,211.19 48,415,055.94
筹资活动产生的现金流量净额 49,769,286.20 -23,415,055.94
四、汇率变动对现金及现金等价物的
341.95 -13.43
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -461,480,407.83 134,719,761.78
加：期初现金及现金等价物余额 784,592,698.60 250,947,311.00
六、期末现金及现金等价物余额 323,112,290.77 385,667,072.78
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 9,367,657.99 11,745,437.70
收到的税费返还 314,730.89
收到其他与经营活动有关的现金 92,142,818.67 38,672,208.68
经营活动现金流入小计 101,510,476.66 50,732,377.27
购买商品、接受劳务支付的现金 7,058,508.42
支付给职工以及为职工支付的现
2,192,928.07 3,098,068.13
金
支付的各项税费 1,809,325.86 5,224,683.00
支付其他与经营活动有关的现金 244,195,473.64 105,238,599.00
经营活动现金流出小计 248,197,727.57 120,619,858.55
经营活动产生的现金流量净额 -146,687,250.91 -69,887,481.28
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 100,000,000.00 50,857,123.04
61
启明星辰信息技术集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
处置固定资产、无形资产和其他
90.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 250,000,000.00
投资活动现金流入小计 100,000,090.00 300,857,123.04
购建固定资产、无形资产和其他
378,528.51 719,487.68
长期资产支付的现金
投资支付的现金 99,555,000.00
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 180,090,000.00
投资活动现金流出小计 99,933,528.51 180,809,487.68
投资活动产生的现金流量净额 66,561.49 120,047,635.36
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 68,999,997.39
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 68,999,997.39
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付
21,610,625.17 20,756,166.66
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 38,695.61
筹资活动现金流出小计 21,649,320.78 20,756,166.66
筹资活动产生的现金流量净额 47,350,676.61 -20,756,166.66
四、汇率变动对现金及现金等价物的
341.95 -13.43
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -99,269,670.86 29,403,973.99
加：期初现金及现金等价物余额 107,305,455.91 2,188,265.57
六、期末现金及现金等价物余额 8,035,785.05 31,592,239.56
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
62
启明星辰信息技术集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
本期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 优先 永续 东权益
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润 计
股 债
830,24 1,799,5
186,678 37,532, 637,098 107,953
一、上年期末余额 6,668. 09,547.
,733.02 121.34 ,426.62 ,598.97
00 95
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
830,24 1,799,5
186,678 37,532, 637,098 107,953
二、本年期初余额 6,668. 09,547.
,733.02 121.34 ,426.62 ,598.97
00 95
三、本期增减变动 38,695
288,323 -16,027, -80,966, 230,025
金额（减少以“－” ,606.0
,836.56 827.90 544.77 ,069.89
号填列） 0
（一）综合收益总 5,695,7 -312,88 5,382,8
额 28.93 7.94 40.99
38,695
（二）所有者投入 265,572 -80,653, 223,614
,606.0
和减少资本 ,831.74 656.83 ,780.91
0
38,695
1．股东投入的普 38,695,
,606.0
通股 606.00
0
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
265,572 -80,653, 184,919
4．其他
,831.74 656.83 ,174.91
-21,723, -21,723,
（三）利润分配
556.83 556.83
1．提取盈余公积
63
启明星辰信息技术集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或 -21,723, -21,723,
股东）的分配 556.83 556.83
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
22,751, 22,751,
（六）其他
004.82 004.82
868,94 2,029,5
475,002 37,532, 621,070 26,987,
四、本期期末余额 2,274. 34,617.
,569.58 121.34 ,598.72 054.20
00 84
上年金额
单位：元
上期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 东权益
优先 永续 计
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润
股 债
415,12 1,615,9
546,105 27,320, 506,964 120,484
一、上年期末余额 3,334. 97,660.
,128.57 037.16 ,182.47 ,978.45
00 65
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
64
启明星辰信息技术集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
其他
415,12 1,615,9
546,105 27,320, 506,964 120,484
二、本年期初余额 3,334. 97,660.
,128.57 037.16 ,182.47 ,978.45
00 65
三、本期增减变动 415,12 -332,09
-86,147, -9,370, -12,492,
金额（减少以“－” 3,334. 8,667.0
099.61 485.93 918.54
号填列） 00 0
（一）综合收益总 17,633, -9,370, 8,263,2
额 734.09 485.93 48.16
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
83,024 -103,78
-20,756,
（三）利润分配 ,667.0 0,833.7
166.70
0 0
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
83,024 -103,78
3．对所有者（或 -20,756,
,667.0 0,833.7
股东）的分配 166.70
0 0
4．其他
332,09 -332,09
（四）所有者权益
8,667. 8,667.0
内部结转
00 0
332,09 -332,09
1．资本公积转增
8,667. 8,667.0
资本（或股本）
00 0
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
65
启明星辰信息技术集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
830,24 1,603,5
214,006 27,320, 420,817 111,114
四、本期期末余额 6,668. 04,742.
,461.57 037.16 ,082.86 ,492.52
00 11
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
830,246, 216,224,4 37,532,12 104,042 1,188,045
一、上年期末余额
668.00 71.01 1.34 ,201.65 ,462.00
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
830,246, 216,224,4 37,532,12 104,042 1,188,045
二、本年期初余额
668.00 71.01 1.34 ,201.65 ,462.00
三、本期增减变动
38,695,6 362,020,1 -34,559, 366,155,7
金额（减少以“－”
06.00 64.27 970.63 99.64
号填列）
（一）综合收益总 -12,836, -12,836,4
额 413.80 13.80
（二）所有者投入 38,695,6 339,269,1 377,964,7
和减少资本 06.00 59.45 65.45
1．股东投入的普 38,695,6 38,695,60
通股 06.00 6.00
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
66
启明星辰信息技术集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
额
339,269,1 339,269,1
4．其他
59.45 59.45
-21,723, -21,723,5
（三）利润分配
556.83 56.83
1．提取盈余公积
2．对所有者（或 -21,723, -21,723,5
股东）的分配 556.83 56.83
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
22,751,00 22,751,00
（六）其他
4.82 4.82
868,942, 578,244,6 37,532,12 69,482, 1,554,201
四、本期期末余额
274.00 35.28 1.34 231.02 ,261.64
上年金额
单位：元
上期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
415,123, 548,113,9 27,320,03 115,914 1,106,471
一、上年期末余额
334.00 91.53 7.16 ,277.78 ,640.47
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
67
启明星辰信息技术集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
415,123, 548,113,9 27,320,03 115,914 1,106,471
二、本年期初余额
334.00 91.53 7.16 ,277.78 ,640.47
三、本期增减变动 -105,07
415,123, -332,098, -22,054,9
金额（减少以“－” 9,569.0
334.00 667.00 02.08
号填列） 8
（一）综合收益总 -1,298,7 -1,298,73
额 35.38 5.38
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
-103,78
83,024,6 -20,756,1
（三）利润分配 0,833.7
67.00 66.70
0
1．提取盈余公积
-103,78
2．对所有者（或 83,024,6 -20,756,1
0,833.7
股东）的分配 67.00 66.70
0
3．其他
（四）所有者权益 332,098, -332,098,
内部结转 667.00 667.00
1．资本公积转增 332,098, -332,098,
资本（或股本） 667.00 667.00
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
68
启明星辰信息技术集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
830,246, 216,015,3 27,320,03 10,834, 1,084,416
四、本期期末余额
668.00 24.53 7.16 708.70 ,738.39
三、公司基本情况
一、公司基本情况
启明星辰信息技术集团股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）前身为北京启明星辰科技贸易有限公司，成立于1996
年6月24日。
2008年1月23日，根据本公司股东会决议及北京启明星辰信息技术股份有限公司（筹）章程、发起人协议规定，本公司
整体变更为股份有限公司，股本总额为56,900,000.00股，每股面值人民币1.00元，注册资本为56,900,000.00元。于2008年1月
25日完成工商变更。
2008年2月29日，根据本公司股东会决议和修改后章程的规定，申请增加注册资本 16,859,123.00元，全部由Ceyuan
Ventures Advisors HK Limited、Ceyuan Ventures HK Limited、KPCB VT Holdings Limited、Demetrios James Bidzos、Sanford
Richard Robertson认购，变更后的注册资本为73,759,123.00元，股本为73,759,123.00元。2008年5月30日，经中华人民共和国
商务部“商资批[2008]634”号批文批准，本公司变更为外商投资股份有限公司，并于2008年6月2日领取“商外资资审A字
[2008]0103号”《中华人民共和国台港澳侨投资企业》批准证书，于2008年6月30日完成工商变更。
2010年5月20日，经中国证券监督管理委员会《关于核准北京启明星辰信息技术股份有限公司首次公开发行股票的批复》
（证监许可[2010]664号）核准，2010年6月10日，公司公开发行人民币普通股25,000,000.00股（每股面值1.00元，发行价格
25.00元）。本次公开发行股票后，公司的股本为98,759,123.00股。2010年6月23日，本公司股票在深圳证券交易所挂牌上市
交易，股票简称“启明星辰”，股票代码“002439”。2010年8月26日，公司完成工商变更登记，变更后的注册资本为98,759,123.00
元，企业法人营业执照注册号为110108004648048。
2011年8月31日，根据本公司第三次临时股东大会决议通过《2011年半年度公积金转增股本》方案，公司以截至2011年6
月30日的总股本98,759,123.00股为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增10股，转增后公司总股本变更为197,518,246.00
股，注册资本变更为197,518,246.00元，于2011年11月24日完成了工商变更手续。
根据本公司于2011年6月29日召开的2011年第一次临时股东大会决议、2012年4月11日召开的2011年度股东大会决议及中
国证券监督管理委员会证监许可[2012]688号文《关于核准北京启明星辰信息技术股份有限公司重大资产重组及向齐舰等发
行股份购买资产的批复》，本公司采取非公开发行股票方式向自然人齐舰、刘科全发行股份10,043,421.00股。其中，齐舰以
其持有的北京网御星云信息技术有限公司 36.36%的权益认购5,122,145.00股，每股发行价格为人民币23.03元，刘科全以其持
有的北京网御星云信息技术有限公司34.94%的权益认购4,921,276.00股，每股发行价格为人民币23.03元。变更后的注册资本
为人民币207,561,667.00元，公司于2012年12月21日完成工商变更登记手续。
根据本公司于2014年4月25日召开的2013年度股东大会决议，以公司股本207,561,667股为基数，向全体股东每10股送红
股4股，派1元人民币现金，同时以资本公积金向全体股东每10股转增6股，分红后注册资本增至415,123,334.00元。公司于2014
年5月23日完成工商变更登记手续。
2015年5月15日，经公司股东会批准，公司以截至2014年12月31日总股本415,123,334股为基数，向全体股东每10股派发
现金红利人民币0.5元（含税），共计分配利润20,756,166.70元，送红股2股（含税），以资本公积金向全体股东每10股转增8
股，分红后注册资本增至830,246,668.00元。公司于2015年5月20日完成工商变更登记手续。
公司于2015年5月20日经北京市工商行政管理局核准，名称由北京启明星辰信息技术股份有限公司变更为启明星辰信息
技术集团股份有限公司。
根据本公司2016年5月9日召开的2015年度股东大会审议通过，具体方案为：以公司现有总股本 868,942,274股为基数，
向全体股东每10股派发现金红利人民币0.25元（含税），共计分配利润 21,723,556.85 元，剩余未分配利润 82,318,644.80 元，
结转至以后年度分配。公司本年度不转增不送股。
本公司总部位于北京市海淀区东北旺西路8号中关村软件园21号楼启明星辰大厦一层。本公司及子公司主要生产软件安
全产品，提供技术服务，属信息技术—计算机应用服务行业。
本公司经营范围为：货物进出口；技术进出口；代理进出口；技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务；信息咨询
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（中介除外）；投资咨询；销售针纺织品、计算机软硬件、机械设备、电器设备、仪器仪表（涉及配额许可证管理、专项规
定管理的商品按照国家有关规定办理）；出租办公用房；计算机设备租赁；计算机技术培训。（依法须经批准的项目，经相
关部门批准后依批准的内容开展经营活动。）
本公司实际控制人为王佳、严立夫妇。
本财务报表业经本公司董事会于2016年8月26日决议批准报出。
本公司2016年6月30日纳入合并范围的子公司共13户，详见本附注九“在其他主体中的权益”。本公司本期合并范围比2015
年度增加1户，详见本附注八“合并范围的变更”。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》
（财政部令第33号发布、财政部令第76号修订）、于2006年2月15日及其后颁布和修订的41项具体会计准则、企业会计准则
应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券
的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的披露规定编制。
根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为
计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
2、持续经营
本公司持续经营能力不存在重大疑虑。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司及各子公司从事信息网络安全的生产经营。本公司及各子公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的
规定，对收入确认、研究开发支出等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见本附注五、24“收入”、本附注
五、18、（2）“内部研究开发支出会计政策”各项描述。关于管理层所作出的重大会计判断和估计的说明，请参阅附注五、
28 “其他重要的会计政策和会计估计”。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2016年6月30日的财务状况及2016年1-6
月的经营成果和现金流量等有关信息。此外，本公司的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会2014年修订的
《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号－财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。
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2、会计期间
本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年度采用公历年度，
即每年自1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周
期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司编
制本财务报表时所采用的货币为人民币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并
和非同一控制下企业合并。
（1）同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同
一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，
是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面
价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。
合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
（2）非同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合
并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实
际取得对被购买方控制权的日期。
对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负
债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时
计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认
金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一
步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允
价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合
并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以
及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期
损益。
购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后12
个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济
利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况
以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的通知》（财会〔2012〕
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19号）和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准（参见本附注五、6）），判
断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本附注五、 13“长期股权投资”进
行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初
始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与
被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划
净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。
在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值
与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益
应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设
定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表范围的确定原则
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活
动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指
被本公司控制的主体。
一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。
（2）合并财务报表编制的方法
从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起
停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；
当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金
流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增
加的子公司，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同
时调整合并财务报表的对比数。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子
公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务
报表进行调整。
公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。
子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表
中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数
股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数
股东权益。
当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值
进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续
计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控
制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量设定受益计划
净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——
长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注五、13“长期股
权投资”或本附注五、10“金融工具”。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各
项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常
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表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交
易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，
但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下
部分处置对子公司的长期股权投资”（详见本附注五、13、（2）④）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公
司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，
将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对
应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的
损益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务，
将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营
企业，是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
本公司对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注五、13（2）②“权益法核算的长期股权投资”中所述的会计政策
处理。
本公司作为合营方对共同经营，确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同持有的资
产和共同承担的负债；确认出售本公司享有的共同 经营产出份额所产生的收入；按本公司份额确认共同经营因出售产出所
产生的收入；确认本公司单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同经营购买资产时，在该等资
产出售给第三方之前，本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会
计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，对于由本公司向共同经营投出或出售资产的情况，本公司全额确认
该损失；对于本公司自共同经营购买资产的情况，本公司按承担的份额确认该损失。
8、现金及现金等价物的确定标准
本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一般为从购买日起，三个
月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
（1）外币交易的折算方法
本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价，下同）
折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金
额。
（2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法
资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：①属于与购建符合资
本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；以及②可供出售的外币货币性项目除
摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外
币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价
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值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。
10、金融工具
在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计
量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关的交易费用直接计入损益，对于其他类别的金
融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
（1）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金
融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、
行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，
本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参
照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
（2）金融资产的分类、确认和计量
以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。
① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A.取得该金融资产的目的，主要是为了近期内出售；B.属于进行集
中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；C.属于衍生工
具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不
能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。
符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：A.该指定可
以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；B.本公司风险
管理或投资策略的正式书面文件已载明，对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进
行管理、评价并向关键管理人员报告。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与
该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
② 持有至到期投资
是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。
持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入
当期损益。
实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际利率计算其摊余成本及各期利息收入或
支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产
或金融负债当前账面价值所使用的利率。
在计算实际利率时，本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量（不考虑未来的信用
损失），同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折
价或溢价等。
③ 贷款和应收款项
是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分为贷款和应收款的金融资产包括应
收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。
贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入
当期损益。
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④ 可供出售金融资产
包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、
贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。
可供出售债务工具投资的期末成本按照其摊余成本法确定，即初始确认金额扣除已偿还的本金，加上或减去采用实际利
率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，并扣除已发生的减值损失后的金额。可供出售
权益工具投资的期末成本为其初始取得成本。
可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产与
摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合收益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。但是，在
活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍
生金融资产，按照成本进行后续计量。
可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收益。
（3）金融资产减值
除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行
检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。
本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值测试或包括在具有
类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资
产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类
似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
① 持有至到期投资、贷款和应收款项减值
以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额确认为减值损失，计入当期损
益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原
确认的减值损失予以转回，金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊
余成本。
② 可供出售金融资产减值
当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表明该可供出售权益工具投资发生
减值。其中“严重下跌”是指公允价值下跌幅度累计超过20%；“非暂时性下跌”是指公允价值连续下跌时间超过12个月。
可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入当期损益，该
转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认
的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计入
当期损益。
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算
的衍生金融资产的减值损失，不予转回。
（4）金融资产转移的确认依据和计量方法
满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；② 该金融资产已转移，
且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资
产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续
涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价
值变动使企业面临的风险水平。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的
公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公
允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分
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摊的前述账面金额之差额计入当期损益。
本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和
报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资
产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和
报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。
11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
①债务人发生严重的财务困难；②债务人违反合同条款（如
偿付利息或本金发生违约或逾期等）； ③债务人很可能倒闭
单项金额重大的判断依据或金额标准 或进行其他财务重组； ④其他表明应收款项发生减值的客观
依据。本公司将金额为人民币 100 万元以上的应收款项确认
为单项金额重大的应收款项。
本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，单独
测试未发生减值的金融资产，包括在具有类似信用风险特征
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 的金融资产组合中进行减值测试。单项测试已确认减值损失
的应收款项，不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项
组合中进行减值测试。
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 坏账准备计提方法
账龄组合 账龄分析法
本公司内关联方组合 其他方法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年） 0.50% 0.50%
1－2 年 8.00% 8.00%
2－3 年 20.00% 20.00%
3 年以上 50.00% 50.00%
3－4 年 50.00% 50.00%
4－5 年 50.00% 50.00%
5 年以上 100.00% 100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
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组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
组合名称 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
关联方组合 0.00% 0.00%
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
本公司对于单项金额虽不重大但具备以下特征的应收款项，
单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据
其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，
单项计提坏账准备的理由
计提坏账准备。客观证据如下：A．与对方存在争议或涉及诉
讼、仲裁的应收款项；B．已有明显迹象表明债务人很可能无
法履行还款义务的应收款项。
本公司对于单项金额虽不重大但具备以下特征的应收款项，
单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据
坏账准备的计提方法
其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，
计提坏账准备。
12、存货
（1）存货的分类
存货主要包括原材料、在产品、在建项目、库存商品等。在建项目核算内容主要包括已运送至客户指定之特定场所的
系统硬件成本、尚在进行中的系统安装成本或系统整合成本、正在履行的其他义务所发生的成本及可归集到合同的已发生的
直接人工和间接费用。
（2）存货取得和发出的计价方法
存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。领用和发出时按移动加权平均法计价。
（3）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法
可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的
金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。存货跌价准
备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。
计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已
计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
（4）存货的盘存制度为永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销；包装物于领用时按一次摊销法/分次摊销法摊销。
13、长期股权投资
本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本公司对被投资
单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产核算，其会计政策详见附注五、10“金融工具”。
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共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一
致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他
方一起共同控制这些政策的制定。
（1）投资成本的确定
对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账
面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担
债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合
并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行
股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲
减的，调整留存收益。
对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本，合并成
本包括包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的
股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作
为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成
本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进
行会计处理。原持有股权投资为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计
公允价值变动转入当期损益。
合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损
益。
除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分
别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产
交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相
关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成
控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上
新增投资成本之和。
（2）后续计量及损益确认方法
对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。此外，公司财务报
表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
① 成本法核算的长期股权投资
采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际
支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金
股利或利润确认。
② 权益法核算的长期股权投资
采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整
长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期
损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他
综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长
期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投
资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公
允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本
公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企
业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的
部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，
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不予以抵销。
在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权
益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投
资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
对于本公司2007年1月1日首次执行新会计准则之前已经持有的对联营企业和合营企业的长期股权投资，如存在与该投资
相关的股权投资借方差额，按原剩余期限直线摊销的金额计入当期损益。
③ 收购少数股权
在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并
日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
④ 处置长期股权投资
在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资
相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本
附注五、6、（2）“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。
其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东权益的其他综合收益
部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收
益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。
采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益
法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行
会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以
外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。
14、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后
转让的土地使用权、已出租的建筑物等。
投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成
本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本。其他后续支出，在发生时计入当期损益。
本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，并按照与房屋建筑物或土地使用权一致的政策进行折旧或摊销。
投资性房地产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、19“长期资产减值”。
自用房地产或存货转换为投资性房地产或投资性房地产转换为自用房地产时，按转换前的账面价值作为转换后的入账价
值。
投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。
当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资
性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后计入当期损益。
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15、固定资产
（1）确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与
其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的
影响进行初始计量。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 40 5.00% 2.38%
运输工具 年限平均法 10 5.00% 9.50%
电子设备 年限平均法 5 5.00% 19.00%
办公及其他设备 年限平均法 5 5.00% 19.00%
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。以融资租
赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权
的在租赁资产使用寿命内计提折旧，无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两
者中较短的期间内计提折旧。
16、在建工程
在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用
状态后结转为固定资产。
在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、19“长期资产减值”。
17、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化
条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态
所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化； 构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销
售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
（2）借款费用资本化期间
资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。
符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、 投
资性房地产和存货等资产。
（3）暂停资本化期间
如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资
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本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
（4）借款费用资本化金额的计算方法
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收
益后的金额予以资本化； 一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本
化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。
18、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
（1）无形资产
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能可靠地计量，
则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。
取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分
别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理
分配的，全部作为固定资产处理。
使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金额在其预计使用寿命内
采用直线法分期平均/产量法摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。
期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更处理。此外，还对
使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估
计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。
（2）无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法
无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、19“长期资产减值”。
（2）内部研究开发支出会计政策
本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：
① 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
② 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③ 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形
资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
④ 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
⑤ 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
19、长期资产减值
对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企
业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收
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回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每
年均进行减值测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的
公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协
议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市
场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以
及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所
产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，
如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现
金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产
组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损
失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他
各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回减值得以恢复的部分。
20、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司的长期待摊费用主要包
括固定资产装修。长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。
21、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会
经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，
并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利主要包括设定提存计划。设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险，相应的应缴存金额于发生时计入
相关资产成本或当期损益。
（3）辞退福利的会计处理方法
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本公司不能单
方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰
早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，
按照其他长期职工薪酬处理。
职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内
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退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定收益
计划进行会计处理。
22、预计负债
当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本公司承担的现时义务；（2）履行该义
务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。
在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时义务所需支出的最
佳估计数对预计负债进行计量。
如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，且
确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
23、股份支付
（1）股份支付的会计处理方法
股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。股份支付分
为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
① 以权益结算的股份支付
用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额在
完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直
线法计算计入相关成本或费用，在授予后立即可行权时，在授予日计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计，修正预计可行权
的权益工具数量。上述估计的影响计入当期相关成本或费用，并相应调整资本公积。
用以换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量，按照其他方服务在取得日的公
允价值计量，如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得
日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加股东权益。
② 以现金结算的股份支付
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即可
行权，在授予日计入相关成本或费用，相应增加负债；如须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待
期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入
成本或费用，相应增加负债。
在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
（2）修改、终止股份支付计划的相关会计处理
本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价值的增加相应确认
取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支
付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本公司
取消了部分或全部已授予的权益工具。
在等待期内，如果取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确
认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司
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将其作为授予权益工具的取消处理。
24、收入
（1）商品销售收入
在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商品
实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计
量时，确认商品销售收入的实现。
（2）提供劳务收入
在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认提供的劳务收入。劳务交易的完
工进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定。
提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：①收入的金额能够可靠地计量；②相关的经济利益很可能流入企业；
③交易的完工程度能够可靠地确定；④交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入，并
将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。
本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部分和提供劳务部分能够区分并单独计量
的，将销售商品部分和提供劳务部分分别处理；如销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量
的，将该合同全部作为销售商品处理。
（3）各类营业收入确认的具体方法
本公司的营业收入分为标准化软件产品销售收入、客户化软件销售收入、安全服务收入、网络安全解决方案收入及第三
方采购销售收入、电磁安全产品及工程收入、安全服务收入。
标准化软件产品是指经过工业和信息化部认证并获得著作权，销售时不转让所有权的软件产品，由此开发出来的软件具
有自主知识产权、无差异化、可批量复制的特性。不需要安装调试的标准化产品，在按合同约定将产品转移给对方后确认销
售收入。需要安装调试的标准化产品，按合同约定在项目实施完成并经对方验收合格后确认收入；对于会计期末已实施但尚
未完工验收的标准化产品，按合同双方确认的完工进度确认收入。
客户化软件产品销售一般根据客户特别需求在对客户业务进行充分调查、分析的基础上，按客户实际需求进行专门的软
件定制开发，由此开发的软件不具有通用性，一般按合同约定在项目实施完成并经对方验收合格后确认收入；对于合同实施
周期较长，且收入的金额能够可靠地计量，在资产负债表日采用完工百分比法确认收入，完工程度按照已发生成本占预算总
成本的比例确定。
安全服务包括定期维护服务和其他服务，定期维护服务在服务期间采用直线法确认收入，其他服务采用完工百分比法确
认收入，完工程度按照已发生成本占预算总成本的比例确定。
网络安全解决方案是指以上几种业务组合而成的综合性业务。对于网络安全解决方案如果以上各类销售可以分别单独核
算，则各类销售收入按以上方法分别确认；如果不能单独核算，则合并核算，并按完工百分比法确认收入。在网络安全解决
方案中涉及到的第三方采购销售一般不要求安装，因此在按合同约定将产品转移给对方后确认销售收入。
电磁安全产品及工程收入：电磁安全产品在按合同约定将产品转移给客户后确认收入；电磁安全工程在工程完工并经客
户验收合格后确认收入。
（4）使用费收入
根据有关合同或协议，按权责发生制确认收入。
（5）利息收入
按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。
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25、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府作为所有者投入的资本。政府补助分为与资
产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不
能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内平均分配计入当期损益。
已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存
在相关递延收益的，直接计入当期损益。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用和损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期损
益；用于补偿已经发生的相关费用和损失的，直接计入当期损益。
26、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）当期所得税
资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）
的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后计
算得出。
（2）递延所得税资产及递延所得税负债
某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税
基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税
负债。
与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中
产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及
合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很
可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所
得税负债。
与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认
有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂
时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税
所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得
额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为
限，确认相应的递延所得税资产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的
适用税率计量。
于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延
所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
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（3）所得税费用
所得税费用包括当期所得税和递延所得税。
除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权
益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
（4）所得税的抵销
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所得税资产及当期所
得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征
管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债
转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税
资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
27、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。融资租
赁以外的其他租赁为经营租赁。
1.本公司作为承租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用计入当期损益。或有
租金于实际发生时计入当期损益。
2.本公司作为出租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费用于发生时予以资本
化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期
损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
1.本公司作为承租人记录融资租赁业务
于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将
最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。此外，在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，
可归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年
内到期的长期负债列示。
未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生时计入当期损益。
2.本公司作为出租人记录融资租赁业务
于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保
余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣
除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。
未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生时计入当期损益。
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28、其他重要的会计政策和会计估计
本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行
判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。
这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不
确定性所导致的实际结果可能与本公司管理层当前的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重
大调整。
本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变
更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。
于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：
（1）收入确认
本公司的营业收入分为标准化软件产品销售收入、客户化软件销售收入、安全服务收入、安全工程销售收入、网络安全
解决方案收入及第三方采购销售收入。
其中客户化软件销售收入、安全服务收入及不能单独核算的网络安全解决方案收入采用完工百分比确认收入，此完工百
分比是依照本附注五、24收入确认方法所述方法进行确认的，在执行各该项目合同的各会计年度内累积计算。
在确定完工百分比、已发生的合同成本、预计合同总收入和总成本，以及合同金额可回收性时，需要作出重大判断。项
目管理层主要依靠过去的经验和工作作出判断。预计合同总收入、总成本以及合同执行结果的估计变更都可能对变更当期或
以后期间的营业收入、营业成本以及期间损益产生影响，且可能构成重大影响。
（2）坏账准备计提
本公司根据应收款项的会计政策，采用备抵法核算坏账损失。应收账款减值是基于评估应收账款的可收回性。鉴定应收
账款减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响应收账款的账面价值及应收账
款坏账准备的计提或转回。
（3）存货跌价准备
本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货，计提存货跌
价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且
考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计
被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。
（4）可供出售金融资产减值
本公司确定可供出售金融资产是否减值在很大程度上依赖于管理层的判断和假设，以确定是否需要在利润表中确认其减
值损失。在进行判断和作出假设的过程中，本公司需评估该项投资的公允价值低于成本的程度和持续期间，以及被投资对象
的财务状况和短期业务展望，包括行业状况、技术变革、信用评级、违约率和对手方的风险。
（5）长期资产减值准备
本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿命不确定的无形资
产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表
明其账面金额不可收回时，进行减值测试。
当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高
者，表明发生了减值。
公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，减去可直接归属于
该资产处置的增量成本确定。
在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等
作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、
售价和相关经营成本的预测。
本公司至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未来现金流量的现值进行预
计。对未来现金流量的现值进行预计时，本公司需要预计未来资产组或者资产组组合产生的现金流量，同时选择恰当的折现
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率确定未来现金流量的现值。
（6）折旧和摊销
本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本公司定期复
核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的
技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。
（7）开发支出
确定资本化的金额时，本公司管理层需要作出有关资产的预计未来现金流量、适用的折现率以及预计受益期间的假设。
（8）递延所得税资产
在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本公司就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要本
公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产
的金额。
（9）所得税
本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列支
需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的
当期所得税和递延所得税产生影响。
29、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□ 适用 √ 不适用
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
应税收入按 17%或 6%两档税率计算销
增值税 项税，并按扣除当期允许抵扣的进项税 17%、11%、6%、5%、3%
额后的差额计缴增值税。
消费税 不适用
营业税 按应税营业额的 5%计缴营业税。 5%、3%
除本公司之子公司上海启明星辰信息技
术有限公司按照应缴纳流转税额的 1%
城市维护建设税 7%、1%
计缴外，本公司及本公司之子公司、分
公司均按照应缴纳流转税额的 7%计缴。
企业所得税 按应纳税所得额的 25%、15%计缴。 25%、15%
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教育费附加 按照应缴纳流转税额的 3%计缴。 3%
地方教育费附加 按照应缴纳流转税额的 2%计缴。 2%
本公司房产税以房产余值（原值减除
30％）为计税依据，适用税率为 1.2%；
本公司之子公司启明星辰企业管理（上
海）有限公司、启明星辰企业管理（成
房产税 都）有限公司自用部分房产的房产税以 12%、1.2%
房产余值（原值减除 20%）为计税依据，
适用税率为 1.2%，出租部分房产的房产
税按出租收入为计税依据，适用税率为
12%。
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
本公司之子公司启明星辰信息安全投资有限公司、本公司之
子公司启明星辰企业管理有限公司、本公司之子公司启明星
辰企业管理（上海）有限公司、本公司之子公司广州启明星
辰信息技术有限公司、本公司之子公上海天阗投资有限公司、25%
本公司之子公司天津书生软件技术有限公司、本公司之子公
司启明星辰企业管理（成都）有限公司、本公司之子公司成
都启明星辰信息安全技术有限公司
本公司及本公司之子公司上海启明星辰信息技术有限公司、
本公司之子公司北京网御星云信息技术有限公司、本公司之
子公司北京书生电子技术有限公司、本公司之子公司北京启
15%
明星辰信息安全技术有限公司、本公司之子公司杭州合众数
据技术有限公司、本公司之子公司安方高科电磁安全技术（北
京）有限公司
本公司之子公司有限公司北京赫安辐源环境科技有限公司 10%
2、税收优惠
（1）增值税
本公司及本公司之子公司软件产品及计算机系统集成产品按17%计算增值税销项税，按销项税额抵扣允许抵扣的进项税额后
的差额计算缴纳。根据财政部、国家税务总局、海关总署财税[2000]25号《关于鼓励软件产业和集成电路产业发展有关税收
政策问题的通知》及国务院国发[2000]18号《关于鼓励软件产业和集成电路产业发展的若干政策》的规定，为鼓励软件产业
发展，自2000年6月24日起至2010年底以前，即对增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品，按17%的法定税率征
收增值税后，对公司增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策。2011年1月28日，根据国务院[2011]4号《关于印发进
一步鼓励软件产业和集成电路产业发展若干政策的通知》的规定，继续实施软件增值税优惠政策。2011年10月13日，根据财
政部、国家税务总局颁布的《关于软件产品增值税政策的通知》（财税[2011]100号），增值税一般纳税人销售其自行开发
生产的软件产品，按17%税率征收增值税后，对其增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策。
（2）企业所得税
①本公司和本公司之二级子公司北京网御星云信息技术有限公司（以下简称“网御星云”）于2014年10月30日取得北京市科学
技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局、北京市地方税务局颁发的《高新技术企业证书》。根据《企业所得税法》
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有关规定，本公司及本公司之二级子公司网御星云2016年度企业所得税按15%税率计缴。
②本公司之二级子公司北京启明星辰信息安全技术有限公司于2014年10月30日取得北京市科学技术委员会、北京市财政局、
北京市国家税务局、北京市地方税务局颁发的《高新技术企业证书》。根据《企业所得税法》有关规定，该公司2016年度企
业所得税按15%税率计缴。
③本公司之三级子公司上海启明星辰信息技术有限公司是上海浦东新区张江高科技园区注册的企业，于2014年10月23日取得
上海市科学技术委员会、上海市财政局、上海市国家税务局、上海市地方税务局联合颁发的《高新技术企业证书》。根据《企
业所得税法》有关规定，该公司2016年度企业所得税按15%税率计缴。
④本公司之二级子公司北京书生电子技术有限公司（以下简称“书生电子”）于2014年10月30日取得北京市科学技术委员会、
北京市财政局、北京市国家税务局、北京市地方税务局颁发的《高新技术企业证书》。根据《企业所得税法》有关规定，该
公司2016年度企业所得税按15%税率计缴。
⑤本公司之一级子公司杭州合众数据技术有限公司（以下简称“合众数据”）于2014年9月29日取得取得江苏省科学技术厅、
浙江省财政厅、浙江省国家税务局、浙江省地方税务局颁发的《高新技术企业证书》。根据《企业所得税法》有关规定，该
公司2016年度企业所得税按15%税率计缴。
⑥本公司之一级子公司安方高科电磁安全技术（北京）有限公司于2014 年 10 月 30 日取得由北京市利学技术委员会、北京
市财政局、北京市国家税务局、北京市地方税务局核发的 GR201411000823 号《高新技术企业证书》，有效期为三年。该
公司2016年度享受减按15%的优惠税率征收企业所得税。
3、其他
无
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 30,085.25 72,516.85
银行存款 323,082,205.52 784,520,181.75
其他货币资金 10,894,898.03 11,305,942.30
合计 334,007,188.80 795,898,640.90
其他说明
其他货币资金期末数中550,000元为被冻结的政府项目补助资金及相关利息，10,344,898.03元为保函保证金及相关利息。
2、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
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银行承兑票据 7,168,279.90 22,184,089.80
商业承兑票据 1,736,740.20 8,157,191.00
合计 8,905,020.10 30,341,280.80
（2）期末公司已质押的应收票据
单位： 元
项目 期末已质押金额
（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 350,000.00
合计 350,000.00
（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位： 元
项目 期末转应收账款金额
其他说明
3、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
单项金额重大并单
7,152,25 7,152,25 7,294,2 7,294,257
独计提坏账准备的 0.95% 100.00% 0.00 0.98% 100.00%
7.00 7.00 57.00 .00
应收账款
按信用风险特征组
740,616, 101,838, 638,778,0 727,023 87,189,39 639,833,91
合计提坏账准备的 97.92% 13.75% 97.91% 11.99%
103.94 030.60 73.34 ,307.35 2.41 4.94
应收账款
单项金额不重大但
8,562,35 8,562,35 8,208,6 8,208,609
单独计提坏账准备 1.13% 100.00% 0.00 1.11% 100.00%
9.96 9.96 09.96 .96
的应收账款
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756,330, 117,552, 638,778,0 742,526 102,692,2 639,833,91
合计 100.00% 15.54% 100.00% 13.83%
720.90 647.56 73.34 ,174.31 59.37 4.94
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
应收账款（按单位）
应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由
北京中佳宏威科技有限
1,095,257.00 1,095,257.00 100.00% 预计收回的可能性较小
公司
昆明乔迈思科技有限公
1,009,000.00 1,009,000.00 100.00% 预计收回的可能性较小
司
浙江怡和信息系统技术
有限公司（原：绍兴怡
4,008,000.00 4,008,000.00 100.00% 预计收回的可能性较小
和信息系统技术有限公
司）
中国联合网络通信有限
1,040,000.00 1,040,000.00 100.00% 预计收回的可能性较小
公司呼和浩特市分公司
合计 7,152,257.00 7,152,257.00 -- --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 423,669,980.75 2,105,952.54 0.50%
1至2年 129,730,052.30 10,378,404.18 8.00%
2至3年 71,810,437.82 14,362,087.57 20.00%
3 年以上 115,405,633.07 74,991,586.31 64.98%
3至4年 45,060,545.80 22,530,272.91 50.00%
4至5年 35,767,547.74 17,883,773.87 50.00%
5 年以上 34,577,539.53 34,577,539.53 100.00%
合计 740,616,103.94 101,838,030.60
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
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（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 10,357,787.17 元；本期收回或转回坏账准备金额 142,000.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
浙江怡和信息系统技术有限公司 142,000.00 电汇
合计 142,000.00 --
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
本公司本年按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额为63,332,359.02元，占应收账款年末余额合计数的比例为
8.37%，相应计提的坏账准备年末余额汇总金额为1,475,489.99元。
4、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 65,917,236.93 93.24% 18,718,023.28 73.40%
1至2年 2,868,821.31 4.06% 4,674,386.53 18.33%
2至3年 1,510,082.50 2.14% 1,710,082.50 6.71%
3 年以上 397,083.84 0.56% 397,083.84 1.56%
合计 70,693,224.58 -- 25,499,576.15 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
尚未达到结算条件
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（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
本公司按预付对象归集的期末余额前五名预付账款汇总金额52,889,839.95元,占预付账款年末余额合计数的比例为74.82%
其他说明：
5、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
48,425,3 3,661,25 44,764,07 45,064, 3,859,305 41,205,660.
合计提坏账准备的 99.59% 7.56% 99.56% 8.56%
31.48 2.30 9.18 966.25 .86 39
其他应收款
单项金额不重大但
200,000. 200,000. 200,000 200,000.0
单独计提坏账准备 0.41% 100.00% 0.44% 100.00%
00 00 .00 0
的其他应收款
48,625,3 3,861,25 44,764,07 45,264, 4,059,305 41,205,660.
合计 100.00% 7.94% 100.00% 8.97%
31.48 2.30 9.18 966.25 .86 39
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 32,361,057.21 162,135.69 0.50%
1至2年 10,634,073.41 850,725.87 8.00%
2至3年 2,042,190.15 408,438.03 20.00%
3至4年 1,351,386.00 675,693.00 50.00%
4至5年 944,730.00 472,365.00 50.00%
5 年以上 1,091,894.71 1,091,894.71 100.00%
合计 48,425,331.48 3,661,252.30 7.56%
确定该组合依据的说明：
采用账龄分析法计提坏账准备
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组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 0.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 198,053.56 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
其他应收款核销说明：
无
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
员工借款 3,424,679.07 2,177,603.06
单位往来款 6,997,011.52 5,832,497.55
押金 2,693,074.55 2,382,367.13
投标保证金 14,574,510.19 15,333,777.96
履约保证金 12,439,840.70 11,169,975.00
质量保证金 8,496,215.45 8,368,745.55
合计 48,625,331.48 45,264,966.25
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 坏账准备期末余额
95
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余额合计数的比例
某 A 单位 保证金 4,263,900.00 1-3 年 8.77% 426,390.00
某 B 单位 保证金 2,288,000.00 1 年以内 4.71% 11,440.00
某 C 单位 保证金 2,000,000.00 1-2 年 4.11% 160,000.00
某 D 单位 保证金 1,351,965.00 1-3 年 2.78% 79,509.83
某 E 单位 保证金 1,237,306.44 1 年以内 2.54% 6,186.53
合计 -- 11,141,171.44 -- 22.91% 683,526.36
（6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
无
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
无
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
其他说明：
无
6、存货
（1）存货分类
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 43,256,514.06 7,861,302.29 35,395,211.77 36,961,131.25 6,675,251.12 30,285,880.13
在产品 6,621,658.84 6,621,658.84 6,350,377.92 6,350,377.92
库存商品 79,548,723.70 16,787,642.63 62,761,081.07 76,167,662.98 14,888,905.10 61,278,757.88
在建项目 89,877,697.81 1,472,484.03 88,405,213.78 89,288,854.45 1,472,484.03 87,816,370.42
合计 219,304,594.41 26,121,428.95 193,183,165.46 208,768,026.60 23,036,640.25 185,731,386.35
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（2）存货跌价准备
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 6,675,251.12 1,322,373.57 75,681.14 212,003.54 7,861,302.29
库存商品 14,888,905.10 4,026,872.73 83,283.90 2,211,419.10 16,787,642.63
在建项目 1,472,484.03 1,472,484.03
合计 23,036,640.25 5,349,246.30 158,965.04 2,423,422.64 26,121,428.95
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
无
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
单位： 元
项目 金额
其他说明：
无
7、其他流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
理财产品（注） 398,000,000.00 225,000,000.00
增值税留抵税额 1,980,704.42 10,672,178.50
其他 582,204.41
合计 399,980,704.42 236,254,382.91
其他说明：
注：本公司于2016年5月9日召开2015年度股东大会，审议通过了《关于使用自有闲置资金进行投资理财事宜的议案》，同意
公司及其下属全资子公司使用最高额度为5亿元人民币的自有闲置资金进行投资理财事宜，在上述额度内，资金可以滚动使
用，同时授权公司经营管理层具体实施上述理财事项，授权期限自公司股东大会审议通过之日起12个月内有效。根据上述股
东大会决议，截止2016年6月30日，本公司及其下属子公司共计购买银行理财产品余额为398,000,000.00元。
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8、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
可供出售权益工具： 93,670,983.00 2,728,936.54 90,942,046.46 60,313,630.00 2,728,936.54 57,584,693.46
按成本计量的 93,670,983.00 2,728,936.54 90,942,046.46 60,313,630.00 2,728,936.54 57,584,693.46
合计 93,670,983.00 2,728,936.54 90,942,046.46 60,313,630.00 2,728,936.54 57,584,693.46
（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产
单位： 元
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
（3）期末按成本计量的可供出售金融资产
单位： 元
账面余额 减值准备 在被投资
被投资单 本期现金
单位持股
位 期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 红利
比例
苏州北极
光正源创
业投资合 5,000,000. 3,000,000. 8,000,000.
1.59%
伙企业 00 00 00
（有限合
伙）
北京中关
村软件园
中以创新 2,000,000. 2,000,000.
6.67%
投资发展 00 00
中心（有
限合伙）
北京远鉴
4,615,385. 4,615,385.
科技有限 3.42%
00 00
公司
广州优逸
7,000,000. 7,000,000.
网络科技 12.28%
00 00
有限公司
北京永信 5,600,000. 5,600,000. 4.76%
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至诚科技 00 00
股份有限
公司
杭州攀克
1,000,000. 1,000,000.
网络技术 10.71%
00 00
有限公司
联信摩贝
软件（北 7,037,000. 7,037,000.
17.59%
京）有限 00 00
公司
北京方物
4,000,000. 4,000,000.
软件有限 4.17%
00 00
公司
南京川陀
大匠信息 2,025,000. 2,382,353.
357,353.00 15.00%
技术有限 00 00
公司
北京中海
纪元数字
480,000.00 480,000.00 3.52%
技术发展
有限公司
北京书生
移动技术 250,000.00 250,000.00 4.34%
有限公司
北京星源
壹号信息
安全创业
30,000,000 30,000,000
投资基金 30.00%
.00 .00
管理中心
（有限合
伙）
SKSpruce
16,306,245 16,306,245
HoldingLt 4.80%
.00 .00
d
北京国保
金泰信息 5,000,000. 5,000,000. 2,728,936. 2,728,936.
8.00%
安全技术 00 00 54 54
有限公司
60,313,630 33,357,353 93,670,983 2,728,936. 2,728,936.
合计 --
.00 .00 .00 54 54
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（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
单位： 元
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
期初已计提减值余额 2,728,936.54 2,728,936.54
期末已计提减值余额 2,728,936.54 2,728,936.54
（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明
单位： 元
可供出售权益工 公允价值相对于 持续下跌时间
投资成本 期末公允价值 已计提减值金额 未计提减值原因
具项目 成本的下跌幅度 （个月）
其他说明
无
9、长期股权投资
单位： 元
本期增减变动
被投资单 权益法下 宣告发放 减值准备
期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
位 追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
北京国信
天辰信息 1,354,875 1,354,875 1,354,875
安全科技 .35 .35 .35
有限公司
1,354,875 1,354,875 1,354,875
小计
.35 .35 .35
二、联营企业
恒安嘉新
（北京） 46,093,72 -8,784,58 22,751,00 60,060,14
科技有限 3.91 7.42 4.82 1.31
公司
北京天诚
星源信息 9,198,647 -1,764,00 7,434,642
技术有限 .42 4.90 .52
公司
北京太一 4,484,636 -1,288,30 3,196,327
星晨信息 .18 8.78 .40
100
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技术有限
公司
北京泰然
2,918,607 2,918,607 2,918,607
神州科技
.62 .62 .62
有限公司
深圳市大
成天下信 8,568,132 417,083.6 8,985,215
息技术有 .08 4 .72
限公司
启明日本 173,578.4 173,578.4
株式会社 5 5
上海安言
8,321,975 3,000,000 -47,379.3 11,274,59
信息技术
.55 .00 6 6.19
有限公司
杭州磐联
218,442.2 217,745.7
科技有限 -696.50
1 1
公司
79,977,74 3,000,000 -11,467,8 22,751,00 94,260,85 2,918,607
小计
3.42 .00 93.32 4.82 4.92 .62
81,332,61 3,000,000 -11,467,8 22,751,00 95,615,73 4,273,482
合计
8.77 .00 93.32 4.82 0.27 .97
其他说明
10、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、账面原值
1.期初余额 107,827,556.95 107,827,556.95
2.本期增加金额 5,075,637.71 5,075,637.71
（1）外购
（2）存货\固定资产
5,075,637.71 5,075,637.71
\在建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
101
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（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 112,903,194.66 112,903,194.66
二、累计折旧和累计摊
销
1.期初余额 15,646,196.75 15,646,196.75
2.本期增加金额 2,349,740.17 2,349,740.17
（1）计提或摊销 2,349,740.17 2,349,740.17
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 17,995,936.92 17,995,936.92
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 94,907,257.74 94,907,257.74
2.期初账面价值 92,181,360.20 92,181,360.20
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位： 元
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项目 账面价值 未办妥产权证书原因
其他说明
年末无未办妥产权证书的投资性房地产情况
11、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 房屋及建筑物 电子设备 运输设备 机器设备 其他设备 合计
一、账面原值：
1.期初余额 121,242,376.74 133,208,233.21 5,660,646.85 23,949,551.00 284,060,807.80
2.本期增加金
63,833.33 27,528,645.73 1,649,542.89 1,349,719.50 3,890,926.06 34,482,667.51
额
（1）购置 63,833.33 8,969,325.54 380,324.93 565,375.72 9,978,859.52
（2）在建工
程转入
（3）企业合
18,559,320.19 1,269,217.96 1,349,719.50 3,325,550.34 24,503,807.99
并增加
3.本期减少金
5,075,637.71 6,833,248.00 1,275,181.02 13,184,066.73
额
（1）处置或
6,833,248.00 1,275,181.02 8,108,429.02
报废
转入投资性房地
5,075,637.71 5,075,637.71
产
4.期末余额 116,230,572.36 153,903,630.94 7,310,189.74 1,349,719.50 26,565,296.04 305,359,408.58
二、累计折旧
1.期初余额 22,617,795.29 67,895,636.64 2,321,601.80 17,985,839.62 110,820,873.35
2.本期增加金
1,372,810.25 24,771,268.51 993,543.71 587,542.30 3,761,659.34 31,486,824.11
额
（1）计提 1,372,810.25 10,856,886.00 259,786.63 89,363.84 1,088,098.10 13,666,944.82
企业合并增加 13,914,382.51 733,757.08 498,178.46 2,673,561.24 17,819,879.29
3.本期减少金
1,006,295.65 6,354,988.18 0.02 1,050,082.27 8,411,366.12
额
（1）处置或
6,354,988.18 0.02 1,050,082.27 7,405,070.47
报废
转入投资性房地 1,006,295.65 1,006,295.65
103
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产
4.期末余额 22,984,309.89 86,311,916.97 3,315,145.49 587,542.30 20,697,416.69 133,896,331.34
三、减值准备
1.期初余额 398,155.73 398,155.73
2.本期增加金
额
（1）计提
3.本期减少金
23,835.66 23,835.66
额
（1）处置或
23,835.66 23,835.66
报废
4.期末余额 374,320.07 374,320.07
四、账面价值
1.期末账面价
93,246,262.47 67,217,393.90 3,995,044.25 762,177.20 5,867,879.35 171,088,757.17
值
2.期初账面价
98,624,581.45 64,914,440.84 3,339,045.05 5,963,711.38 172,841,778.72
值
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位： 元
项目 期末账面价值
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
104
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其他说明
年末无未办妥产权证书的固定资产情况
12、在建工程
（1）在建工程情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
大厦大堂屋面天
62,432.68 62,432.68 62,432.68 62,432.68
窗维修工程
车牌电子识别系
38,225.00 38,225.00 38,225.00 38,225.00
统
合计 100,657.68 100,657.68 100,657.68 100,657.68
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
本期转 工程累 其中：本
本期其 利息资 本期利
项目名 期初余 本期增 入固定 期末余 计投入 工程进 期利息 资金来
预算数 他减少 本化累 息资本
称 额 加金额 资产金 额 占预算 度 资本化 源
金额 计金额 化率
额 比例 金额
（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位： 元
项目 本期计提金额 计提原因
其他说明
本期无重要在建工程项目
13、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 商标权 软件 著作权 合计
一、账面原值
1.期初余
48,064,391.40 260,605,890.93 24,590.00 29,131,756.04 68,009,123.56 405,835,751.93
额
105
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2.本期增
33,079,345.84 2,438,979.73 35,518,325.57
加金额
（1）购
50,156.98 11,624.06 61,781.04
置
（2）内
部研发
（3）企
33,029,188.86 2,427,355.67 35,456,544.53
业合并增加
3.本期减少
222,681.53 222,681.53
金额
（1）处
222,681.53 222,681.53
置
4.期末余
81,143,737.24 260,605,890.93 24,590.00 31,348,054.24 68,009,123.56 441,131,395.97
额
二、累计摊销
1.期初余
12,175,473.21 197,184,917.31 24,590.00 17,143,012.52 31,411,228.11 257,939,221.15
额
2.本期增
4,046,038.38 18,590,906.20 3,226,986.37 7,785,456.50 33,649,387.45
加金额
（1）计
2,394,578.94 18,590,906.20 1,191,577.84 7,785,456.50 29,962,519.48
提
企业合并增加 1,651,459.44 2,035,408.53 3,686,867.97
3.本期减
222,681.53 222,681.53
少金额
（1）处
222,681.53 222,681.53
置
4.期末余
16,221,511.59 215,775,823.51 24,590.00 20,147,317.36 39,196,684.61 291,365,927.07
额
三、减值准备
1.期初余
额
2.本期增
加金额
（1）计
提
106
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3.本期减
少金额
（1）处置
4.期末余
额
四、账面价值
1.期末账
64,922,225.65 44,830,067.42 11,200,736.88 28,812,438.95 149,765,468.90
面价值
2.期初账
35,888,918.19 63,420,973.62 11,988,743.52 36,597,895.45 147,896,530.78
面价值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 43.70%。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明：
14、开发支出
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额
泰合信息
-2015 年 12,481,192.9 14,138,852.1 26,620,045.0
TSOC-USM 6 0 6
V3.0.20.3
安全检测
-2015 年天阗
入侵检测与 1,446,873.72 5,984,944.81 7,431,818.53
管理系统
V7.0.4.0
安全检测
-2015 天玥网
络安全审计 1,140,938.48 7,734,197.17 8,875,135.65
系统
V6.0.15.0
安全检测
1,118,384.83 6,477,588.92 7,595,973.75
-2015 年
107
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FlowEye 安
全域流监控
系统
V6.0.11.10
安全网关
-CSG 云安全 3,752,782.62 5,101,366.02 8,854,148.64
网关项目
数据安全-合
众警用大数
3,840,970.77 2,224,762.23 6,065,733.00
据综合平台
开发
23,781,143.3 41,661,711.2 65,442,854.6
合计
8 5 3
其他说明
开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：
① 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
② 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③ 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产
将在内部使用的，能够证明其有用性；
④ 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
⑤ 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
15、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
项
非同一控制下企
业合并形成的商 241,185,174.27 94,801,521.14 335,986,695.41
誉
合计 241,185,174.27 94,801,521.14 335,986,695.41
（2）商誉减值准备
单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
项
108
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说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：
其他说明
无
16、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
装修费 2,227,891.10 187,301.58 605,066.31 1,810,126.37
房租 1,721,811.94 294,541.42 1,427,270.52
房屋改造 2,583,840.04 247,253.44 2,336,586.60
其他 4,166.87 94,339.62 6,787.42 91,719.07
合计 2,232,057.97 4,587,293.18 1,153,648.59 5,665,702.56
其他说明
17、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 145,819,584.98 21,872,937.75 127,933,451.33 19,195,164.34
可抵扣亏损 104,640,916.27 15,696,137.44 8,418,105.51 1,420,940.15
无形资产 103,216,149.60 15,482,422.44 95,970,657.29 14,395,598.59
递延收益 48,239,156.93 7,235,873.54 41,456,448.61 6,218,467.29
预提成本费用 14,788,999.40 2,218,349.91 23,613,361.72 3,542,004.17
非同一控制下企业合并
应付职工薪酬 82,606,394.60 12,390,959.19 88,113,392.27 13,217,008.84
其他 859,859.40 128,978.91
合计 500,171,061.18 75,025,659.18 385,505,416.73 57,989,183.38
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
非同一控制企业合并资 62,650,117.60 12,037,997.16 75,163,630.60 9,414,643.28
109
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产评估增值
固定资产加速折旧 28,395,583.46 4,259,337.52 23,710,354.73 3,556,553.21
合计 91,045,701.06 16,297,334.68 98,873,985.33 12,971,196.49
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
项目
期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额
递延所得税资产 75,025,659.18 57,989,183.38
递延所得税负债 16,297,334.68 12,971,196.49
（4）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 19,081,336.09 9,255,328.87
可抵扣亏损 7,379,445.30 5,111,787.68
合计 26,460,781.39 14,367,116.55
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末金额 期初金额 备注
2017 年 1,784,182.18 1,784,182.18
2018 年 402,116.41 402,116.41
2019 年 291,756.22 291,756.22
2020 年 941,113.56 941,113.56
2021 年 1,692,619.31 1,692,619.31
2022 年 2,267,657.62
合计 7,379,445.30 5,111,787.68 --
其他说明：
18、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
110
启明星辰信息技术集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
项目 期末余额 期初余额
1 年以内 155,006,610.57 247,318,521.89
1 至2 年 19,636,491.30 12,594,455.20
2 至3 年 7,060,299.09 777,394.21
3 年以上 3,175,676.34 1,322,462.50
合计 184,879,077.30 262,012,833.80
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
果实云（北京）教育科技发展有限公司 1,912,077.34 未达到付款条件
紫光通和技术（郑州）有限公司 2,752,482.17 未达到付款条件
天帆创新（北京）科技发展有限公司 3,555,344.37 未达到付款条件
宝德科技集团股份有限公司 2,700,000.00 未达到付款条件
合计 10,919,903.88 --
其他说明：
19、预收款项
（1）预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
1 年以内 245,750,216.70 390,061,902.18
1 至2 年 29,296,039.19 21,310,190.93
2 至3 年 6,201,034.47 9,807,123.45
3 年以上 7,034,520.17 6,205,951.39
合计 288,281,810.53 427,385,167.95
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
某 F 单位 4,200,000.00 未达到收入确认条件
某 G 单位 3,600,000.00 未达到收入确认条件
某 H 单位 3,454,320.00 未达到收入确认条件
111
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唐山市电子政务管理办公室 1,885,320.00 未达到收入确认条件
合计 13,139,640.00 --
（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
单位： 元
项目 金额
其他说明：
20、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 113,915,231.64 317,122,130.61 322,041,064.37 108,996,297.88
二、离职后福利-设定提
3,252,298.15 32,243,473.34 31,999,595.50 3,496,175.99
存计划
三、辞退福利 15,752.00 1,175,418.25 1,110,446.25 80,724.00
合计 117,183,281.79 350,541,022.20 355,151,106.12 112,573,197.87
（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和
111,685,043.00 268,195,712.51 273,664,182.97 106,216,572.54
补贴
2、职工福利费 5,986,869.66 5,986,869.66
3、社会保险费 1,844,271.53 17,471,549.56 17,175,025.01 2,140,796.08
其中：医疗保险费 1,634,956.19 15,590,361.41 15,305,139.15 1,920,178.45
工伤保险费 79,989.20 658,636.04 669,624.79 69,000.45
生育保险费 129,326.14 1,222,552.11 1,200,261.07 151,617.18
4、住房公积金 33,075.00 18,999,067.76 18,872,644.76 159,498.00
5、工会经费和职工教育
152,542.02 81,142.61 71,399.41
经费
6、短期带薪缺勤 352,842.11 6,316,389.10 6,261,199.36 408,031.85
合计 113,915,231.64 317,122,130.61 322,041,064.37 108,996,297.88
112
启明星辰信息技术集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 3,091,071.74 30,627,148.91 30,380,024.48 3,338,196.17
2、失业保险费 161,226.41 1,616,324.43 1,619,571.02 157,979.82
合计 3,252,298.15 32,243,473.34 31,999,595.50 3,496,175.99
其他说明：
21、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税 15,856,679.87 66,906,287.71
营业税 18,000.00 189,999.75
企业所得税 43,547,974.94 55,506,759.94
个人所得税 4,521,691.52 2,369,417.77
城市维护建设税 864,149.89 3,849,669.74
教育费附加 448,395.55 1,673,349.77
地方教育费附加 250,309.45 1,105,368.43
水力建设基金 5,350.10 83,757.54
房产税 335,181.23
印花税 9,554.58
其他 2,496.96
合计 65,515,048.28 132,029,346.46
其他说明：
22、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应付员工报销款 1,034,347.08 6,879,677.98
保证金、押金等 1,973,660.38 2,514,916.31
应付社会保险等 2,103,196.38 2,069,508.72
往来款 10,276,154.89 8,102,776.74
113
启明星辰信息技术集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
其他 8,254,127.83 13,871,932.37
合计 23,641,486.56 33,438,812.12
（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
其他说明
23、递延收益
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 43,086,371.52 10,145,250.00 3,375,391.67 49,856,229.85
合计 43,086,371.52 10,145,250.00 3,375,391.67 49,856,229.85 --
涉及政府补助的项目：
单位： 元
本期新增补助金 本期计入营业外 与资产相关/与收
负债项目 期初余额 其他变动 期末余额
额 收入金额 益相关
下一代互联网入
侵防御系统产业 208,333.29 208,333.29 与收益相关
化
2015 年重大科技
成果产业化项目 1,500,000.00 500,000.01 999,999.99 与收益相关
支持资金
工业控制系统安
1,720,781.92 199,999.98 1,520,781.94 与资产相关
全测评平台建设
中关村现代服务
5,684,000.00 588,000.00 5,096,000.00 与资产相关
业项目
金融领域智能入
侵检测产品产业 3,800,000.00 3,800,000.00 与资产相关
化
工业应用软件漏
洞扫描产品产业 3,200,000.00 3,200,000.00 与资产相关
化
2015 年重大科技
成果产业化项目 1,500,000.00 1,500,000.00 与资产相关
支持资金
异常流量检测和 3,000,000.00 3,000,000.00 与资产相关
114
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清洗
工业边界安全专
3,000,000.00 600,000.00 2,400,000.00 与资产相关
用网关
2015 年工业发展
3,710,000.00 185,499.99 3,524,500.01 与资产相关
资金
2015 年工业转型
10,000,000.00 10,000,000.00 与资产相关
升级
基于国家商密算
法和移动互联网
200,000.04 200,000.04 与收益相关
技术的手机安全
通话系统
面向海量数据的
安全云存储技术
933,333.33 233,333.34 699,999.99 与收益相关
研发及其应用系
统产业化
海量数据的存储
550,000.00 550,000.00 与收益相关
技术项目
分布式数字资源
发布与广告传输
323,749.88 31,750.02 291,999.86 与收益相关
服务平台研发及
产业化
合众万兆可信安
全隔离与信息交
442,344.90 99,000.00 343,344.90 与资产相关
换系统产业化项
目
安全数据交换系
234,417.50 67,500.00 166,917.50 与资产相关
统产业化
2013 年省信息服
务业发展专项资 79,410.66 18,000.00 61,410.66 与资产相关
金
2015 年国家高新
技术产业发展项 3,000,000.00 3,000,000.00 与资产相关
目补助资金
高级可持续威胁 1,600,000.00 1,600,000.00 与收益相关
信息安全专项信
息安全产品产业 2,201,000.00 393,125.00 1,807,875.00 与收益相关
化项目
关于面向互联网
+工业及智能设 6,090,000.00 6,090,000.00 与资产相关
备信息安全工程
115
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实验室
电磁信息安全应
用技术工程实验 254,250.00 50,850.00 203,400.00 与资产相关
室
合计 43,086,371.52 10,145,250.00 2,775,391.67 600,000.00 49,856,229.85 --
其他说明：
24、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 830,246,668.00 38,695,606.00 38,695,606.00 868,942,274.00
其他说明：
25、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 165,306,273.78 339,269,159.45 73,696,327.71 430,879,105.52
其他资本公积 21,372,459.24 22,751,004.82 44,123,464.06
合计 186,678,733.02 362,020,164.27 73,696,327.71 475,002,569.58
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
26、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 37,532,121.34 37,532,121.34
合计 37,532,121.34 37,532,121.34
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
注：根据公司法、章程的规定，本公司按净利润的10%提取法定盈余公积金。法定盈余公积累计额为本公司注册资本50%以
上的，可不再提取。
27、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 637,098,426.62 506,964,182.47
116
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调整后期初未分配利润 637,098,426.62 506,964,182.47
加：本期归属于母公司所有者的净利润 5,695,728.93 244,127,162.03
减：提取法定盈余公积 10,212,084.18
应付普通股股利 21,723,556.83 20,756,166.70
转作股本的普通股股利 83,024,667.00
期末未分配利润 621,070,598.72 637,098,426.62
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
28、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 562,459,586.46 154,561,458.73 466,562,602.12 126,538,581.60
其他业务 9,551,390.21 2,790,921.16 9,970,567.16 2,676,355.62
合计 572,010,976.67 157,352,379.89 476,533,169.28 129,214,937.22
29、营业税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
营业税 713,392.57 651,109.47
城市维护建设税 3,096,670.83 2,471,188.03
教育费附加 2,231,678.71 1,769,039.67
其他 6,052.16 2,795.79
合计 6,047,794.27 4,894,132.96
其他说明：
30、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 151,228,721.81 144,639,909.70
117
启明星辰信息技术集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
服务费 24,980,604.91 21,742,988.87
业务招待费 21,981,467.55 22,013,078.52
差旅费 7,144,142.47 5,735,595.05
房租物业费 6,026,993.33 4,804,275.31
邮电通讯费 2,953,510.26 2,421,855.37
会务费 2,032,583.99 2,199,766.14
办公费 1,984,176.80 2,509,322.46
折旧费 1,371,247.78 2,444,485.33
误餐费 1,355,482.93 1,492,538.19
其他 3,653,931.42 4,548,030.58
合计 224,712,863.25 214,551,845.52
其他说明：
31、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
研发费用 173,891,944.19 136,363,707.21
职工薪酬 31,400,935.64 25,804,829.14
无形资产摊销 26,360,387.31 30,411,966.49
折旧费 9,378,712.63 2,830,874.89
服务费 5,099,686.60 4,403,766.74
房租物业费 3,158,278.47 1,576,211.58
业务招待费 1,992,936.13 1,241,941.75
税费 1,727,077.91 1,688,404.75
办公费 717,720.35 1,719,256.79
差旅费 641,930.02 457,643.09
其他 2,286,995.67 4,270,172.32
合计 256,656,604.92 210,768,774.75
其他说明：
32、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息收入 7,038,598.00 970,265.24
118
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汇兑损失 226,158.45 -65,816.27
手续费 87,145.67 49,363.27
利息支出 510,614.26 1,393,149.00
合计 -6,214,679.62 406,430.76
其他说明：
33、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 9,966,831.99 7,274,992.47
二、存货跌价损失 2,925,823.66 746,867.64
合计 12,892,655.65 8,021,860.11
其他说明：
34、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -11,467,893.32 -6,270,608.75
处置可供出售金融资产取得的投资收益 13,067,461.70
理财产品收益 3,692,484.71 7,869,153.58
合计 -7,775,408.61 14,666,006.53
其他说明：
35、营业外收入
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产处置利得合计 178.01 178.01
其中：固定资产处置利得 178.01 178.01
政府补助 95,925,884.95 93,164,547.63 2,888,353.67
其他 68,859.85 85,430.63 68,859.85
合计 95,994,922.81 93,249,978.26 2,957,391.53
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
119
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补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型
响当年盈亏 贴 额 额 与收益相关
93,037,531.2 77,254,080.1
增值税退税 与收益相关
8 9
云数据中心
网络安全防
北京市发展
护技术北京
和改革委员 补助 否 否 3,020,000.00 与收益相关
工程实验室
会
创新能力建
设项目
基于龙芯芯 工业和信息
片的安全网 化部电子发
补助 否 否 1,428,571.43 与收益相关
关研发与产 展基金管理
业化 办公室
杭州市经济
2014 年省级
和信息化委
研发中心区 补助 否 否 930,000.00 与收益相关
员会、杭州市
配套经
财政局
因研究开发、
中关村科技
互联网入侵 技术更新及
园区海淀园 补助 否 否 208,333.29 249,999.99 与收益相关
防御 改造等获得
管理委员会
的补助
因研究开发、
2012BAH46 技术更新及
补助 否 否 420,585.02 与收益相关
B02 改造等获得
的补助
因研究开发、
漏洞****技 技术更新及
补助 否 否 247,000.02 与收益相关
术研究 改造等获得
的补助
因研究开发、
北京市发展
互联网信息 技术更新及
和改革委员 补助 否 否 1,999,999.98 与收益相关
安全产业化 改造等获得
会
的补助
因研究开发、
中关村科技
下一代互联 技术更新及
园区海淀园 补助 否 否 249,999.96 与收益相关
网行为审计 改造等获得
管理委员会
的补助
因研究开发、
2012BAH45
补助 技术更新及 否 否 299,999.95 与收益相关
B01
改造等获得
120
启明星辰信息技术集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
的补助
面向云计算
虚拟网络的
北京市科学
高性能防火 补助 否 否 1,333,333.33 与收益相关
技术委员会
墙产业化项
目
市科委云计 国家发展和
补助 否 否 864,000.00 与收益相关
算防火墙 改革委员会
高性能网络
安全隔离与 国家发展和
补助 否 否 1,777,777.79 与收益相关
信息交换系 改革委员会
统
因研究开发、
中关村专利 中关村科技 技术更新及
补助 否 否 10,000.00 66,500.00 与收益相关
技术补贴 园 改造等获得
的补助
因从事国家
鼓励和扶持
合众万兆可
特定行业、产
信安全隔离 杭州市财政
补助 业而获得的 否 否 99,000.00 127,303.99 与资产相关
与信息交换 局
补助（按国家
系统产业化
级政策规定
依法取得）
因从事国家
鼓励和扶持
安全数据交 特定行业、产
杭州市财政
换系统产业 补助 业而获得的 否 否 67,500.00 39,140.56 与资产相关
局
化 补助（按国家
级政策规定
依法取得）
杭州市经济
2013 年省信
和信息化委
息服务业发 补助 否 否 18,000.00 607,712.22 与资产相关
员会、杭州市
展专项资金
财政局
杭州市经济
2013 年省信
和信息化委
息服务业发 补助 否 否 642,343.22 与收益相关
员会、杭州市
展专项资金
财政局
基于国家商
中关村科技 因研究开发、
密算法和移
园区海淀园 补助 技术更新及 否 否 200,000.04 199,999.98 与收益相关
动互联网技
管理委员会 改造等获得
术的手机安
121
启明星辰信息技术集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
全项目 的补助
因研究开发、
在线阅读版 新闻出版总 技术更新及
补助 否 否 656,200.00 与收益相关
权保护项目 署 改造等获得
的补助
2015 年重大 因研究开发、
中关村科技
科技成果产 技术更新及
园区海淀园 补助 否 否 500,000.01 与收益相关
业化项目支 改造等获得
管理委员会
持资金 的补助
因研究开发、
工业控制系
国家发展和 技术更新及
统安全测评 补助 否 否 199,999.98 与资产相关
改革委员会 改造等获得
平台建设
的补助
因研究开发、
北京市经济
中关村现代 技术更新及
和信息化委 补助 否 否 588,000.00 与资产相关
服务业项目 改造等获得
员会
的补助
信息安全专 因研究开发、
北京市经济
项信息安全 技术更新及
和信息化委 补助 否 否 393,125.00 与收益相关
产品产业化 改造等获得
员会
项目 的补助
信用评级补
否 否 20,000.00 与收益相关
贴
北京经济和
2015 年工业
信息化委员 补助 否 否 185,499.99
发展资金
会
面向海量数
因研究开发、
据的安全云 中关村科技
技术更新及
存储技术研 园区海淀园 补助 否 否 233,333.34 与收益相关
改造等获得
发及其应用 管理委员会
的补助
系统产业化
因研究开发、
电磁信息安 北京市发展
技术更新及
全应用技术 和改革委员 补助 否 否 50,850.00
改造等获得
工程实验室 会
的补助
分布式数字
因研究开发、
资源发布与
天津市经信 技术更新及
广告传输服 补助 否 否 31,750.02 750,000.00 与收益相关
委 改造等获得
务平台研发
的补助
及产业化
信用贴息 补助 否 否 82,962.00
122
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95,925,884.9 93,164,547.6
合计 -- -- -- -- -- --
5 3
其他说明：
36、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产处置损失合计 662,054.49 75,220.50 662,054.49
其中：固定资产处置损失 662,054.49 75,220.50 662,054.49
其他 29,958.84 157,845.77 29,958.84
合计 692,013.33 233,066.27 692,013.33
其他说明：
37、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 11,342,358.96 21,895,352.47
递延所得税费用 -8,634,340.77 -13,800,494.15
合计 2,708,018.19 8,094,858.32
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
利润总额 8,090,859.18
按法定/适用税率计算的所得税费用 1,213,628.87
子公司适用不同税率的影响 -72,235.44
非应税收入的影响 1,720,184.00
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 5,379,844.05
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
55,822.18
损的影响
研发费用加计扣除 -5,589,225.47
其他
123
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所得税费用 2,708,018.19
其他说明
38、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
财务费用--利息收入 6,652,168.41 655,443.10
除税费返还外的其他政府补助收入 2,602,500.00 11,955,200.00
收回保证金、押金 21,488,516.92 12,513,487.26
其他往来款 8,539,599.62 710,500.00
其他 6,034,361.64 4,486,736.13
合计 45,317,146.59 30,321,366.49
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
付现费用 174,160,013.68 123,030,356.73
支付保证金、押金 17,681,851.38 11,964,909.39
其他 8,096,980.88 3,535,478.03
合计 199,938,845.94 138,530,744.15
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收回理财产品 1,002,016,511.27 1,177,000,000.00
合计 1,002,016,511.27 1,177,000,000.00
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
124
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项目 本期发生额 上期发生额
购买理财产品 1,175,000,000.00 790,000,000.00
支付其他投资相关 90,000.00
合计 1,175,000,000.00 790,090,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收到与资产相关的政府补助 6,718,500.00
合计 6,718,500.00
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
支付其他 65,613.17
合计 65,613.17
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
39、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 5,382,840.99 8,263,248.16
加：资产减值准备 12,892,655.65 8,021,860.11
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
34,257,465.78 12,620,428.42
物资产折旧
无形资产摊销 33,567,108.24 30,525,406.68
长期待摊费用摊销 1,153,648.64 785,288.81
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 662,054.49 75,220.50
财务费用（收益以“－”号填列） 510,614.26 1,393,149.00
投资损失（收益以“－”号填列） 7,775,408.61 -14,666,006.53
125
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递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -17,036,475.80 -12,180,963.69
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 3,326,138.19 -1,503,305.20
存货的减少（增加以“－”号填列） -10,536,567.81 -58,565,193.37
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
1,117,857.08 -60,587,131.47
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
-292,628,924.24 -137,915,353.52
列）
经营活动产生的现金流量净额 -219,556,175.92 -223,733,352.10
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动：
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 323,112,290.77 385,667,072.78
减：现金的期初余额 784,592,698.60 250,947,311.00
现金及现金等价物净增加额 -461,480,407.83 134,719,761.78
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位： 元
金额
其中： --
其中： --
其中： --
其他说明：
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位： 元
金额
其中： --
其中： --
其中： --
其他说明：
（4）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 323,112,290.77 784,592,698.60
126
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其中：库存现金 30,085.25 72,516.85
可随时用于支付的银行存款 323,082,205.52 784,520,181.75
三、期末现金及现金等价物余额 323,112,290.77 784,592,698.60
其他说明：
40、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
41、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 10,894,898.03 资金冻结
合计 10,894,898.03 --
其他说明：
42、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
其中：美元 2,485.44 6.6312 16,481.45
其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位： 元
购买日至期 购买日至期
被购买方名 股权取得时 股权取得成 股权取得比 股权取得方 购买日的确
购买日 末被购买方 末被购买方
称 点 本 例 式 定依据
的收入 的净利润
127
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安方高科电
货币出资/发
磁安全技术 2016 年 01 月 221,849,988. 2016 年 01 月 可以实施控 17,217,950.3
100.00% 行权益性证 -8,311,897.21
（北京）有限 08 日 56 08 日 制 3
券
公司
其他说明：
（2）合并成本及商誉
单位： 元
合并成本
--现金 66,555,000.00
--发行的权益性证券的公允价值 155,294,988.56
合并成本合计 221,849,988.56
减：取得的可辨认净资产公允价值份额 127,048,467.42
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金
94,801,521.14
额
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
被合并净资产公允价值以经北京中同华资产评估有限公司按资产基础法的估值方法确定的估值结果确定。
本次发行股份购买资产的定价基准日为公司第三届董事会第二次会议决议公告日（2015年3月12日）。经交易各方协商，原
发行价格为定价基准日前120个交易日的股票交易均价的90%，即19.52元/股。 经公司2014年度股东大会审议通过，公司实
施2014年度权益分派。公司2014年度权益分派的方案为：以公司现有总股本415,123,334股为基数，向全体股东每10股送红股
2股（含税），派0.5元（含税），以资本公积金向全体股东每10股转增8股。权益分派股权登记日为2015年5月15日，除权除
息日为2015年5月18日。公司2014年度权益分派方案实施后，本次交易发行股份购买资产的发行价格由19.52元/股调整为9.74
元/股。
大额商誉形成的主要原因：
支付的合并成本超过取得的可辨认净资产公允价值部分，根据会计准则的规定确认为商誉。
其他说明：
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位： 元
购买日公允价值 购买日账面价值
货币资金 61,875,773.33 61,875,773.33
应收款项 78,233,206.65 78,233,206.65
存货 10,293,222.74 9,012,466.07
固定资产 6,725,689.37 5,025,402.75
无形资产 33,421,136.00 391,947.14
预付账款 415,797.56 415,797.56
128
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其他应收款 2,557,362.89 2,557,362.89
借款 4,270,470.11 4,270,470.11
应付款项 38,048,135.38 38,048,135.38
净资产 127,048,467.42 94,930,367.42
取得的净资产 127,048,467.42 94,930,367.42
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
本公司采用估值技术来确定安方高科电磁安全技术（北京）有限公司的资产负债于购买日的公允价值。主要资产的评估方法
及其关键假设列示如下：
固定资产和存货的评估方法为成本法，使用的关键假设如下：
①各项资产均以评估基准日的实际存量为前提，有关资产的现行市价以评估基准日的国内有效价格为依据；
②假设评估基准日后外部经济环境不会发生不可预见的重大变化；
③假设被评估单位的经营业务合法，并不会出现不可预见的因素导致其无法持续经营，被评估资产现有用途不变并原地持续
使用；
无形资产的评估方法为收益法，使用的关键假设如下：
①企业持续经营假设：假设被评估单位的经营业务合法，并不会出现不可预见的因素导致其无法持续经营，被评估资产现有
用途不变并原地持续使用；
②交易假设：假定所有待评估资产已经处在交易的过程中，评估师根据待评估资产的交易条件等模拟市场进行估价。交易假
设是资产评估得以进行的一个最基本的前提假设；
③公开市场假设：假定在市场上交易的资产，或拟在市场上交易的资产，资产交易双方彼此地位平等，彼此都有获取足够市
场信息的机会和时间，以便于对资产的功能、用途及其交易价格等作出理智的判断。公开市场假设以资产在市场上可以公开
买卖为基础；
④经济环境稳定假设：假定评估基准日后国家现行的有关法律法规及政策、国家宏观经济形势无重大变化，被评估单位所处
地区的政治、经济和社会环境无重大变化，无其他不可预测和不可抗力因素造成的重大不利影响；
⑤无重大变化假设：假定国家有关利率、汇率、赋税基准及税率、政策性征收费用等不发生重大变化；
⑥无权属瑕疵假设：假设委估技术权利的实施是完全按照有关法律、法规的规定执行的，不会违反国家法律及社会公共利益，
也不会侵犯他人包括专利权在内的任何受国家法律依法保护的权利；
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
无
其他说明：
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
无
（6）其他说明
无
129
启明星辰信息技术集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
2、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
Venusense Investment Limited于2015年12月3日成立，注册地址英国开曼群岛，注册资本为1美元，实收资本为0.00美元，系
上海天阗投资有限公司的全资子公司。
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
启明星辰信息安
北京市 北京市 投资业 100.00% 现金出资
全投资有限公司
启明星辰企业管
北京市 北京市 企业管理服务业 100.00% 现金出资
理有限公司
启明星辰企业管
企业管理服务
理（上海）有限 北京市 北京市 100.00% 现金出资
业、软件行业
公司
上海启明星辰信
上海市 上海市 软件行业 100.00% 现金出资
息技术有限公司
北京启明星辰信
息安全技术有限 北京市 北京市 软件行业 100.00% 现金出资
公司
北京网御星云信
北京市 北京市 软件行业 100.00% 现金出资
息技术有限公司
广州启明星辰信
广州市 广州市 软件行业 100.00% 现金出资
息技术有限公司
上海天阗投资有
上海市 上海市 软件行业 100.00% 现金出资
限公司
启明星辰企业管
企业管理服务
理（成都）有限 成都市 成都市 100.00% 现金出资
业、软件行业
公司
成都启明星辰信
息安全技术有限 成都市 成都市 软件行业 100.00% 现金出资
公司
北京书生电子技
北京市 北京市 软件行业 75.00% 现金出资
术有限公司
130
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杭州合众数据技 货币出资/发行
杭州市 杭州市 软件行业 100.00%
术有限公司 权益性证券
Venusense
Investment 英国开曼群岛 英国开曼 软件行业 100.00% 现金出资
Limited
安方高科电磁安 计算机、通信和
货币出资/发行
全技术（北京） 北京市 北京市 其他电子设备制 100.00%
权益性证券
有限公司 造业
计算机、通信和
北京赫安辐源环 货币出资/发行
北京市 北京市 其他电子设备制 100.00%
境科技有限公司 权益性证券
造业
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
无
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
无
确定公司是代理人还是委托人的依据：
无
其他说明：
无
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
子公司名称 少数股东持股比例 期末少数股东权益余额
损益 派的股利
书生电子 25.00% -312,887.94 26,987,054.20
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
其他说明：
无
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
期末余额 期初余额
子公司
流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合
名称
产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计
书生电 109,591, 23,456,7 133,048, 20,424,0 4,676,16 25,100,2 119,180, 25,634,1 144,814, 30,138,3 5,476,24 35,614,5
131
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子 699.10 66.03 465.13 81.82 6.52 48.34 150.86 76.29 327.15 08.68 9.92 58.60
单位： 元
本期发生额 上期发生额
子公司名称 综合收益总 经营活动现 综合收益总 经营活动现
营业收入 净利润 营业收入 净利润
额 金流量 额 金流量
10,375,447.1 19,389,219.9
书生电子 -1,251,551.76 -1,251,551.76 -8,324,661.35 -144,813.04 -144,813.04 1,939,414.07
4 1
其他说明：
无
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
无
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
无
其他说明：
无
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位： 元
其他说明
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或联
合营企业或联营
主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会
企业名称 直接 间接
计处理方法
北京国信天辰信
技术开发及软件
息安全科技有限 北京市 北京市 50.00% 权益法
销售
公司
深圳市大成天下 深圳市 深圳市 技术开发及软件 23.81% 权益法
132
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信息技术有限公 销售
司
恒安嘉新（北京） 技术开发及软件
北京市 北京市 14.37% 权益法
科技有限公司 销售
北京天诚星源信 技术开发及软件
北京市 北京市 33.44% 权益法
息技术有限公司 销售
北京太一星晨信 技术开发及软件
北京市 北京市 38.22% 权益法
息技术有限公司 销售
北京泰然神州科 技术开发及软件
北京市 北京市 22.22% 权益法
技有限公司 销售
杭州磐联科技有 技术开发及软件
杭州市 杭州市 10.00% 权益法
限公司 销售
上海安言信息技 技术开发及软件
上海市 上海市 25.00% 权益法
术有限公司 销售
启明星辰日本株
东京 东京 软件销售 49.00% 权益法
式会社
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
①公司对恒安嘉新（北京）科技有限公司持股14.37%但具有重大影响，因约定公司对其日常经营活动具有一票否决权，可
对其经营活动产生重大影响；
②公司对杭州磐联科技有限公司持股10.00%但具有重大影响，因公司是直接发起人之一，在其董事会5名成员中出任2名董
事，参与日常经营管理活动。
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
北京国信天辰信息安全科技有限公司 北京国信天辰信息安全科技有限公司
流动资产 3,132,176.83 2,768,380.17
其中：现金和现金等价物 1,493,761.60 1,636,093.64
非流动资产 862,427.63 973,751.32
资产合计 3,994,604.46 3,742,131.49
流动负债 977,009.52 1,032,380.77
负债合计 977,009.52 1,032,380.77
归属于母公司股东权益 3,994,604.46 2,709,750.72
按持股比例计算的净资产份额 1,997,302.23 1,354,875.36
133
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对合营企业权益投资的账面价值 0.00 0.00
营业收入 -94,339.62 3,352,751.25
财务费用 -735.49 -2,028.82
所得税费用 13,964.84
净利润 -125,149.50 -1,255,894.34
综合收益总额 -125,149.50 -1,255,894.34
其他说明
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
深圳市 恒安嘉 北京天 北京太 深圳市 恒安嘉 北京天 北京太
北京泰 上海安 北京泰 上海安
大成天 新（北 诚星源 一星晨 大成天 新（北 诚星源 一星晨
然神州 言信息 然神州 言信息
下信息 京）科技 信息技 信息技 下信息 京）科技 信息技 信息技
科技有 技术有 科技有 技术有
技术有 有限公 术有限 术有限 技术有 有限公 术有限 术有限
限公司 限公司 限公司 限公司
限公司 司 公司 公司 限公司 司 公司 公司
流动资 14,219,8 472,787, 23,644,4 9,371,56 277,515. 10,122,3 12,672,9 326,803, 24,093,1 12,586,0 290,697. 6,577,90
产 70.29 208.60 18.65 5.76 73 66.09 35.44 476.90 17.77 72.57 83 0.79
非流动 1,024,07 18,675,0 7,711,88 1,340,13 32,194.6 185,717. 2,013,82 18,840,0 6,368,33 1,176,68 47,463.1 203,963.
资产 7.22 14.58 0.29 2.97 3 84 3.42 76.24 4.82 2.37 7 42
资产合 15,243,9 491,462, 31,356,2 10,711,6 309,710. 10,308,0 14,686,7 345,643, 30,461,4 13,762,7 338,161. 6,781,86
计 47.51 223.18 98.94 98.73 36 83.93 58.86 553.14 52.59 54.94 00 4.21
流动负 481,989. 226,274, 11,468,2 8,238,29 1,283,85 -5,753,2 1,676,47 216,601, 5,298,24 7,918,57 1,306,75 -7,669,0
债 14 017.76 27.18 2.66 3.84 80.41 2.60 461.18 6.55 7.59 3.24 17.55
非流动 1,003,31 1,003,31 1,200,00
负债 2.66 2.66 0.00
负债合 481,989. 226,274, 11,468,2 9,241,60 1,283,85 -5,753,2 1,676,47 216,601, 5,298,24 8,921,89 1,306,75 -6,469,0
计 14 017.76 27.18 5.32 3.84 80.41 2.60 461.18 6.55 0.25 3.24 17.55
少数股 2,380,56
东权益 1.24
归属于
母公司 14,761,9 262,807, 19,888,0 1,470,09 -974,143 16,061,3 13,010,2 129,042, 25,163,2 4,840,86 -968,592 13,250,8
股东权 58.37 644.19 71.76 3.41 .48 64.34 86.26 091.96 06.04 4.69 .24 81.76
益
按持股
比例计 3,514,91 37,761,7 6,650,57 561,869. -215,221 4,015,34 3,097,74 23,795,3 8,414,57 1,850,17 -215,221 3,312,72
算的净 0.86 79.16 1.20 70 .20 1.09 9.16 61.76 6.10 8.48 .20 0.44
资产份
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额
调整事 5,470,38 22,298,3 784,071. 2,634,45 3,133,82 7,259,25 5,470,38 22,298,3 784,071. 2,634,45 3,133,82 5,009,25
项 2.92 62.14 32 7.70 8.82 5.11 2.92 62.15 32 7.70 8.82 5.11
5,470,38 22,298,3 784,071. 2,634,45 3,133,82 7,259,25 5,470,38 22,298,3 784,071. 2,634,45 3,133,82 5,009,25
--商誉
2.92 62.14 32 7.70 8.82 5.11 2.92 62.15 32 7.70 8.82 5.11
对联营
企业权
8,985,21 60,060,1 7,434,64 3,196,32 11,274,5 8,568,13 46,093,7 9,198,64 4,484,63 2,918,60 8,321,97
益投资 0.00
5.72 41.30 2.52 7.40 96.19 2.08 23.91 7.42 6.18 7.62 5.55
的账面
价值
营业收 8,615,45 139,383, 3,359,32 6,284,10 104,440. 2,846,57 1,026,50 103,449, 6,014,22 4,853,03 320,565.
入 9.81 759.25 7.80 4.41 66 1.67 9.36 412.29 0.13 1.87 22
1,751,67 -43,605, -5,275,1 -3,370,7 -5,551.2 -189,517 -6,614,9 -2,786,5 -1,964,0 -7,361,9 -374,604
净利润
2.11 246.86 34.28 71.28 4 .42 64.60 32.20 59.23 67.14 .08
综合收 1,751,67 -43,605, -5,275,1 -3,370,7 -5,551.2 -189,517 -6,614,9 -2,786,5 -1,964,0 -7,361,9 -374,604
益总额 2.11 246.86 34.28 71.28 4 .42 64.60 32.20 59.23 67.14 .08
其他说明
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
联营企业： -- --
投资账面价值合计 391,324.16 392,020.66
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
--净利润 -696.50
--综合收益总额 -696.50
其他说明
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位： 元
累积未确认前期累计认的损 本期未确认的损失（或本期分
合营企业或联营企业名称 本期末累积未确认的损失
失 享的净利润）
其他说明
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（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
持股比例/享有的份额
共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质
直接 间接
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
6、其他
十、与金融工具相关的风险
本公司的主要金融工具包括股权投资、短期借款、应收账款、应付账款，各项金融工具的详细情况说明见本附注五、10
相关项目。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些
风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
本公司采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响。由于任何风险变量
很少孤立地发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在
假设每一变量的变化是在独立的情况下进行的。
（一）风险管理目标和政策
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水
平，使股东及其其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面
临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之
内。
1、市场风险
（1）外汇风险
外汇风险指因汇率变动产生损失的风险。本公司承受外汇风险主要与美元有关，除本公司的几个下属子公司以美元进行
销售外，本公司的其他主要业务活动以人民币计价结算。于2016年06月30日，除下表所述资产美元余额外，本公司的资产及
负债均为人民币余额。该等外币余额的资产和负债产生的外汇风险可能对本公司的经营业绩产生影响。
项 目 年末数
现金及现金等价物-美元 2,485.44
应收账款-美元 0.00
（2）利率风险－现金流量变动风险
本公司因利率变动引起金融工具现金流量变动的风险主要与浮动利率银行借款。本公司的政策是保持这些借款的浮动利
率。
截至2016年06月30日，本公司无向金融机构借款，利率风险不会对本公司的利润总额和股东权益产生重大影响。
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2、信用风险
2016年06月30日，可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本公司金融
资产产生的损失。
为降低信用风险，本公司成立了一个小组负责确定信用额度、进行信用审批，并执行其他监控程序以确保采取必要的措
施回收过期债权。此外，本公司于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的
坏账准备。因此，本公司管理层认为本公司所承担的信用风险已经大为降低。
本公司的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。
3、流动风险
管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司经营需要，并降低现
金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。
十一、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业的 母公司对本企业的
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
持股比例 表决权比例
王佳 31.12% 31.12%
严立 5.64% 5.64%
本企业的母公司情况的说明
无
本企业最终控制方是王佳、严立。
其他说明：
无
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、1。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九、3。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
北京太一星晨信息技术有限公司 联营企业
深圳市大成天下信息技术有限公司 联营企业
北京天诚星源信息技术有限公司 联营企业
恒安嘉新（北京）科技有限公司 联营企业
北京泰然神州科技有限公司 联营企业
上海安言信息技术有限公司 联营企业
137
启明星辰信息技术集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
王佳 启明星辰法人
其他说明
无
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
北京启明星辰慈善公益基金会 本公司为其发起人
其他说明
无
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额
北京太一星辰信息
购买原材料 1,873,528.55 否 1,338,533.46
技术有限公司
深圳市大成天下信
购买原材料 否 3,780.00
息技术有限公司
上海安言信息技术
接受劳务 66,037.74 否
有限公司
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
恒安嘉新（北京）科技有限公
销售商品 1,134,811.50
司
北京太一星晨信息技术有限公
提供劳务 261,122.54
司
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
无
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位： 元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 受托/承包资产类 受托/承包起始日 受托/承包终止日 托管收益/承包收 本期确认的托管
138
启明星辰信息技术集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
称 称 型 益定价依据 收益/承包收益
关联托管/承包情况说明
本公司委托管理/出包情况表：
单位： 元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 委托/出包资产类 托管费/出包费定 本期确认的托管
委托/出包起始日 委托/出包终止日
称 称 型 价依据 费/出包费
关联管理/出包情况说明
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位： 元
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
北京太一星辰信息技术有限
房屋 415,355.54 412,174.60
公司
本公司作为承租方：
单位： 元
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
关联租赁情况说明
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位： 元
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
本公司作为被担保方
单位： 元
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
关联担保情况说明
（5）关联方资金拆借
单位： 元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
拆出
139
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（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
（7）关键管理人员报酬
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 3,367,649.75 3,328,824.00
（8）其他关联交易
无
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
恒安嘉新（北京）科
应收账款 412,760.00 66,125.20 1,162,110.00 40,206.45
技有限公司
北京天诚星源信息
应收账款 1,619,643.14 219,603.63 1,619,643.14 219,603.63
技术有限公司
深圳市大成天下信
应收账款 445,924.35 35,673.95
息技术有限公司
恒安嘉新（北京）科
其他应收款 90,000.00 450.00
技有限公司
北京太一星晨信息
预付账款 5,501,776.74 5,596,309.50
技术有限公司
（2）应付项目
单位： 元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
恒安嘉新（北京）科技有限公
应付账款 2,388,858.53 1,690,251.53
司
应付账款 深圳市大成天下信息技术有 243,403.24 244,303.24
140
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限公司
应付账款 北京泰然神州科技有限公司 70,000.00 70,000.00
北京太一星晨信息技术有限
应付账款 900.00
公司
北京天诚星源信息技术有限
应付账款 730,380.00
公司
恒安嘉新（北京）科技有限公
预收款项 173,000.00 173,000.00
司
北京太一星晨信息技术有限
预收款项 194,707.44
公司
北京天诚星源信息技术有限
预收账款 272,000.00 272,000.00
公司
深圳市大成天下信息技术有
预收账款 484,950.42 0.00
限公司
恒安嘉新（北京）科技有限公
其他应付款 270,000.00 90,000.00
司
其他应付款 上海安言信息技术有限公司 50,400.00 50,400.00
深圳市大成天下信息技术有
其他应付款 78,053.12
限公司
7、关联方承诺
无
8、其他
王佳（转让方）系北京星源壹号信息安全创业投资基金管理中心（有限合伙）（以下简称“壹号基金”）的有限合伙人，认缴
出资额为人民币3,000万元，实缴出资额为人民币3,000万元，持有壹号基金30%的合伙份额。启明星辰（受让方）受让转让
方所持有的壹号基金30%的合伙份额，对价为转让方的实缴出资额，即人民币3,000万元。转让完成后，启明星辰（受让方）
作为壹号基金的有限合伙人，持有壹号基金30%的合伙份额。
十二、股份支付
1、股份支付总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
141
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3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
5、其他
十三、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
无
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
无
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
（1）经营租赁承诺
至资产负债表日止，本公司对外签订的不可撤销的经营租赁合约情况如下：
项目 年末余额 年初余额
不可撤销经营租赁的最低租赁付款额：
1年以内（含1年） 6,760,981.02 5,701,456.10
1年以上2年以内（含2年） 4,832,113.25 3,775,105.50
2年以上3年以内（含3年） 2,003,825.09 2,890,641.36
3年以上 34,874.50 ---
合 计 13,631,793.86 12,367,202.96
十四、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位： 元
142
启明星辰信息技术集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
对财务状况和经营成果的影
项目 内容 无法估计影响数的原因
响数
2、利润分配情况
单位： 元
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
公司于 2016 年 6 月 21 日召开第三届董事会第十七次会议审议通过了《关于北京启明星辰信息安全技术有限公司收购南京
川陀大匠信息技术有限公司股权的议案》。截止2016年6月30日公司预付南京川陀大匠信息技术有限公司股东1350万元；2016
年7月13日南京川陀大匠信息技术有限公司通过南京玄武区市场监督管理局公司准予变更登记通知书，原股东顾颖、黄粤、
北京启明星辰信息安全技术有限公司正式变更为新股东北京启明星辰信息安全技术有限公司。2016年7月21日北京启明星辰
信息安全技术有限公司股权转让款全部付清。
十五、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
单位： 元
受影响的各个比较期间报表
会计差错更正的内容 处理程序 累积影响数
项目名称
（2）未来适用法
会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因
143
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2、债务重组
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
单位： 元
归属于母公司所
项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 有者的终止经营
利润
其他说明
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
（2）报告分部的财务信息
单位： 元
项目 分部间抵销 合计
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4）其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
1、募集资金三方监管
经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）《关于核准启明星辰信息技术集团股份有限公司向于天荣等发行股份
购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2015]2841号）核准，同意启明星辰信息技术集团股份有限公司（以下简称“公
司”）非公开发行不超过6,904,541股新股募集本次发行股份购买资产的配套资金。公司实际非公开发行人民币普通股（A 股）
6,904,541股，发行价为10.79元/股，募集资金总额为74,499,997.39元，扣除承销费用5,500,000.00元，实际募集资金净额
68,999,997.39元。为规范募集资金的管理和使用，保护投资者的利益，根据《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作
指引》等相关法律、法规和规范性文件，经公司于2016年1 月25日召开的第三届董事会第十二次会议审议通过，公司（甲方）、
招商银行股份有限公司北京双榆树支行（乙方）、中信建投证券股份有限公司（丙方）三方经协商达成如下协议： 甲方已
在乙方开设募集资金专项账户（以下简称“专户”），账号为110902146410804，截至2016年1月5日，专户余额为68,999,997.39
144
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元。该专户仅用于甲方发行股份及支付现金购买安方高科电磁安全技术（北京）有限公司100%股权和合众数据49%股权并
募集配套资金之配套募集资金项目募集资金的存储和使用，不得用作其他用途。本协议自甲、乙、丙三方法定代表人（负责
人）或其授权代表签署并加盖各自单位公章之日起生效，至专户资金全部支出完毕且丙方督导期结束（2016年12月31日）后
失效。
2、公司控股股东、实际控制人股份解除股票质押式回购交易
（1）公司于2016年7月29日接到公司控股股东、实际控制人王佳女士股份质押解除的通知，原质押给华泰证券（上海）资产
管理有限公司用于办理股票质押式回购交易业务的公司股份16,060,000股（占公司总股本的1.85%）已于2016年7月28日在华
泰证券（上海）资产管理有限公司办理完成相关股权质押解除手续。
（2）公司于2016年3月17日接到公司控股股东、实际控制人王佳女士的通知，该股东于2016年3月16日将其所持有的公司股
份8,380,000股（占公司总股本的0.96%）质押给华泰证券（上海）资产管理有限公司，用于办理股票质押式回购交易业务。
相关质押登记手续已于2016年3月16日在华泰证券（上海）资产管理有限公司办理完毕，初始交易日：2016年3月16日，到期
购回日：2017年3月16日。
（3）公司于2016年4月29日接到公司控股股东、实际控制人王佳女士的通知，该股东于2016年4月28日将其所持有的公司股
份6,000,000股（占公司总股本的0.69%）质押给中信建投证券股份有限公司，用于办理股票质押式回购交易业务。相关质押
登记手续已于2016年4月28日在中信建投证券股份有限公司办理完毕，初始交易日：2016年4月28日，到期购回日：2017年4
月27日。
（4）公司于2016年8月17日接到公司控股股东、实际控制人王佳女士的通知，该股东于2016年8月16日将其所持有的公司股
份33,000,000股（占公司总股本的3.80%）质押给华泰证券（上海）资产管理有限公司，用于办理股票质押式回购交易业务。
相关质押登记手续已于2016年8月16日在华泰证券（上海）资产管理有限公司办理完毕，初始交易日：2016年8月16日，到期
购回日：2017年8月16日。
十六、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
25,507,3 20,872,0 4,635,275 25,681, 17,546,63 8,134,725.3
合计提坏账准备的 86.27% 81.83% 86.35% 68.32%
08.70 33.23 .47 362.12 6.74 8
应收账款
单项金额不重大但
4,059,26 4,059,26 4,059,2 4,059,268
单独计提坏账准备 13.73% 100.00% 13.65% 100.00%
8.80 8.80 68.80 .80
的应收账款
29,566,5 24,931,3 4,635,275 29,740, 21,605,90 8,134,725.3
合计 100.00% 84.32% 100.00% 72.65%
77.50 02.03 .47 630.92 5.54 8
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
145
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□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 93,949.40 469.75 0.50%
1至2年 623,293.23 49,863.46 8.00%
2至3年 696,283.14 139,256.63 20.00%
3 年以上 23,800,523.01 20,682,443.39 86.90%
3至4年 2,400,954.75 1,200,477.38 50.00%
4至5年 3,835,204.50 1,917,602.25 50.00%
5 年以上 17,564,363.76 17,564,363.76 100.00%
合计 25,214,048.78 20,872,033.23 82.78%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
组合 期末余额
应收账款 坏账准备 计提比例
内部应收款 293,259.92 - -
合计 293,259.92 - -
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 3,325,396.49 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交
146
启明星辰信息技术集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
易产生
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
本年度按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款汇总金额8,171,347.90元，占应收账款期末余额合计数的比例27.64%，相
应计提的坏账准备期末余额汇总金额为7,236,385.14元
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
无
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
其他说明：
无
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
250,465, 502,568. 249,962,7 82,447, 442,329.4 82,004,831.
合计提坏账准备的 99.92% 0.20% 99.76% 0.54%
359.31 07 91.24 161.35 6 89
其他应收款
单项金额不重大但
200,000. 200,000. 200,000 200,000.0
单独计提坏账准备 0.08% 100.00% 0.24% 100.00%
00 00 .00 0
的其他应收款
250,665, 702,568. 249,962,7 82,647, 642,329.4 82,004,831.
合计 100.00% 0.28% 100.00% 0.78%
359.31 07 91.24 161.35 6 89
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
账龄 期末余额
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其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 505,613.81 2,528.07 0.50%
1至2年 2,000,000.00 160,000.00 8.00%
2至3年 200.00 40.00 20.00%
5 年以上 340,000.00 340,000.00 100.00%
合计 2,845,813.81 502,568.07 17.66%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
组合 期末余额
其他应收款 坏账准备 计提比例
内部应收款 247,619,545.50 - -
合计 247,619,545.50 - -
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 60,238.61 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
其他应收款核销说明：
无
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
148
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员工借款 170,754.31 74,876.53
押金 200.00 5,700.00
投标保证金 2,490,000.00 560,000.00
履约保证金 100,000.00 100,000.00
内部应收款 247,619,545.50 79,619,545.50
单位往来款 284,859.50 2,287,039.32
合计 250,665,359.31 82,647,161.35
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
北京启明星辰信息安
往来款 167,019,545.50 1 年-3 年 66.63%
全技术有限公司
启明星辰信息安全投
往来款 65,600,000.00 1 年-4 年 26.17%
资有限公司
启明星辰企业管理
往来款 15,000,000.00 1 年以内 5.98%
（成都）有限公司
北京国保金泰信息安
往来款 2,000,000.00 1 年-2 年 0.80% 160,000.00
全技术有限公司
四川阳光电力招标有
往来款 270,000.00 5 年以上 0.11% 270,000.00
限责任公司
合计 -- 249,889,545.50 -- 99.69% 430,000.00
（6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
无
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
无
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
其他说明：
149
启明星辰信息技术集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
无
3、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 1,100,699,973.10 1,100,699,973.10 724,500,000.00 724,500,000.00
对联营、合营企
70,400,232.38 1,354,875.35 69,045,357.03 56,016,731.34 1,354,875.35 54,661,855.99
业投资
合计 1,171,100,205.48 1,354,875.35 1,169,745,330.13 780,516,731.34 1354875.35 779,161,855.99
（1）对子公司投资
单位： 元
本期计提减值准 减值准备期末余
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
备 额
投资公司 460,000,000.00 460,000,000.00
企业管理公司 86,000,000.00 86,000,000.00
合众数据 178,500,000.00 154,349,984.54 332,849,984.54
安方高科 221,849,988.56 221,849,988.56
合计 724,500,000.00 376,199,973.10 1,100,699,973.10
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
本期增减变动
权益法下 宣告发放 减值准备
投资单位 期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
北京国信
1,354,875 1,354,875 1,354,875
天辰信息
.35 .35 .35
安全科技
有限公司
1,354,875 1,354,875 1,354,875
小计 .35 .35 .35
二、联营企业
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深圳市大
成天下信 8,568,132 417,083.6 8,985,215
息技术有 .08 4 .72
限公司
恒安嘉新
（北京） 46,093,72 -8,784,58 22,751,00 60,060,14
科技有限 3.91 7.42 4.82 1.31
公司
54,661,85 -8,367,50 69,045,35
小计
5.99 3.78 7.03
56,016,73 -8,367,50 70,400,23 1,354,875
合计
1.34 3.78 2.38 .35
（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 1,870,687.73 889,275.62
其他业务 11,321,949.26 3,835,371.05 11,938,575.36 3,863,201.44
合计 11,321,949.26 3,835,371.05 13,809,263.09 4,752,477.06
其他说明：
5、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -8,367,503.78 -2,716,846.47
理财产品收益 857,123.04
合计 -8,367,503.78 -1,859,723.43
6、其他
十七、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
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单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -661,876.48
报告期计入损益的政府补助较上年同期
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
减少 81.85%，已确认收入占净利润比例
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 2,888,353.67
为 53.66%，主要原因为按项目执行期确
受的政府补助除外）
认收入较上年同期减少。
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 38,901.01
其他符合非经常性损益定义的损益项目 3,692,484.71 理财产品收益
减：所得税影响额 949,827.87
少数股东权益影响额 88,852.93
合计 4,919,182.11 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
√ 适用 □ 不适用
项目 涉及金额（元） 原因
政府补助 93,037,531.28 增值税即征即退收入
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 0.29% 0.007 0.007
扣除非经常性损益后归属于公司
0.04% 0.001 0.001
普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
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（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
4、其他
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第十节 备查文件目录
一、载有公司法定代表人签名的公司2016年半年度报告文本原件。
二、载有法定代表人、主管会计工作负责人及会计机构负责人签名并盖章的财务报表。
三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本和公告的原稿。
以上备查文件的备置地点：公司董事会办公室。
启明星辰信息技术集团股份有限公司
法定代表人： 王佳
2016年08月26日
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