启明星辰信息技术集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
启明星辰信息技术集团股份有限公司
2017 年半年度报告
2017 年 08 月
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启明星辰信息技术集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
公司负责人王佳、主管会计工作负责人张媛及会计机构负责人(会计主管人
员)杜凤晶声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司存在产品销售季节性风险、国家各项产业支持政策风险、财务管理风
险、运营管理风险、重组合并的整合风险等风险，敬请广大投资者注意投资风
险。详细内容见本报告“第四节 经营情况讨论与分析 十、公司面临的风险和应
对措施”。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
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目录
第一节 重要提示、目录和释义 .................................................. 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................ 5
第三节 公司业务概要 .......................................................... 8
第四节 经营情况讨论与分析 ................................................... 12
第五节 重要事项 ............................................................. 28
第六节 股份变动及股东情况 ................................................... 49
第七节 优先股相关情况 ....................................................... 54
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ......................................... 55
第九节 公司债相关情况 ....................................................... 56
第十节 财务报告 ............................................................. 57
第十一节 备查文件目录 ...................................................... 167
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释义
释义项 指 释义内容
启明星辰、公司 指 启明星辰信息技术集团股份有限公司
投资公司 指 启明星辰信息安全投资有限公司
安全公司 指 北京启明星辰信息安全技术有限公司
企业管理公司 指 启明星辰企业管理有限公司
广州启明 指 广州启明星辰信息技术有限公司
企业管理（上海）公司 指 启明星辰企业管理（上海）有限公司
上海启明星辰 指 上海启明星辰信息技术有限公司
网御星云 指 北京网御星云信息技术有限公司
书生电子 指 北京书生电子技术有限公司
合众数据 指 杭州合众数据技术有限公司
安方高科 指 安方高科电磁安全技术（北京）有限公司
赛博兴安 指 北京赛博兴安科技有限公司
川陀大匠 指 南京川陀大匠信息技术有限公司
辰信领创 指 北京辰信领创信息技术有限公司
长沙智为 指 长沙市智为信息技术有限公司
云子企管 指 北京云子企业管理有限公司
控股股东、实际控制人 指 王佳、严立
证监会、中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
报告期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
股票简称 启明星辰 股票代码 002439
变更后的股票简称（如有） 无
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 启明星辰信息技术集团股份有限公司
公司的中文简称（如有） 启明星辰
公司的外文名称（如有） Venustech Group Inc.
公司的外文名称缩写（如有）VENUSTECH
公司的法定代表人 王佳
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 姜朋 钟丹
北京市海淀区东北旺西路 8 号中关村软 北京市海淀区东北旺西路 8 号中关村软
联系地址
件园 21 号楼启明星辰大厦一层 件园 21 号楼启明星辰大厦一层
电话 010-82779006 010-82779006
传真 010-82779010 010-82779010
电子信箱 ir_contacts@venustech.com.cn ir_contacts@venustech.com.cn
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2016 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具
体可参见 2016 年年报。
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四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业收入（元） 689,662,605.14 572,010,976.67 20.57%
归属于上市公司股东的净利润（元） -157,437.15 5,695,728.93 -102.76%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
-23,643,040.14 776,546.82 -3,144.64%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） -169,824,111.35 -219,556,175.92 22.65%
基本每股收益（元/股） 0.000 0.007 -100.00%
稀释每股收益（元/股） 0.000 0.007 -100.00%
加权平均净资产收益率 -0.01% 0.29% -0.30%
本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减
总资产（元） 3,637,502,274.92 3,254,952,459.96 11.75%
归属于上市公司股东的净资产（元） 2,683,858,620.74 2,225,534,912.85 20.59%
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲 其中处置长期股权投资取得投资收益
14,461,209.56
销部分） 14,528,791.33 元，占净利润比例为-369.46%
报告期计入损益的政府补助较上年同期增加
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按 129.13%，已确认收入占净利润比例为
6,621,050.14
照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） -168.29%，主要原因为按项目执行期确认收入
较上年同期增加。
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除上述各项之外的其他营业外收入和支出 2,547,554.42
其他符合非经常性损益定义的损益项目 5,232,727.34 理财产品收益
减：所得税影响额 4,562,759.92
少数股东权益影响额（税后） 814,178.55
合计 23,485,602.99 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
√ 适用 □ 不适用
项目 涉及金额（元） 原因
政府补助 39,308,650.42 增值税即征即退收入
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第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
（一）作为国内成立最早、最具实力并拥有完全自主知识产权的综合性信息网络安全企业，多年来，公司一直在为用户提供
网络安全产品、可信安全管理平台、安全服务与解决方案。公司所属行业为信息网络安全，主要产品大类为安全网关、安全
检测、数据安全与平台、安全服务与工具、硬件及其他。各产品用途如下：
安全网关：部署于网络边界、出口的安防产品，主要包括防火墙、NGFW、UTM、VPN网关、网闸、抗D等；
安全检测：部署于网络内部中深层的安防产品，主要包括IDS/IPS、网络审计、内网安全管理等；
数据安全与平台：以数据为基础或对象的安管产品，主要包括SOC、4A、DLP、数据交换、大数据处理分析等；
安全服务与工具：包括风险评估、监控应急、安全运维、系统支持等服务以及相关工具类产品；
硬件及其他：为用户提供安全解决方案、系统集成项目而用到的第三方硬件等。
公司总部位于北京，并在全国各省市自治区设立三十多家分支机构，拥有覆盖全国的渠道和服务体系。公司通过直销与
分销相结合的方式为用户提供产品、服务和解决方案。
报告期内，受行业利好的影响，公司主营业务的开展继续呈向上走势，主要产品的销售业绩均有不同程度的增长。其中：
单位：元
2016年半年度收入构成 2017年半年度收入构成 同比变动率
安全网关 299,495,338.59 331,152,870.05 10.57%
安全检测 96,666,188.82 118,451,145.24 22.54%
数据安全与平台 81,448,812.29 113,995,474.51 39.96%
安全服务与工具 54,427,889.88 73,110,172.94 34.32%
硬件及其他 30,421,356.88 43,273,690.36 42.25%
安全网关：安全网关保持继续增长，安全网关是公司收入占比最大的品类；
安全检测：安全检测增长平稳；
数据安全与平台：数据安全与平台增长较高，源于用户高端安全需求的提升；
安全服务与工具：安全服务与工具增长亦较高，上半年风险评估类业务有较大需求；
硬件及其他：上半年系统集成类业务需求增长较多。
（二）报告期内公司所属行业的发展阶段、周期性特点以及公司所处的行业地位等
与全球信息网络安全市场相比，我国的信息网络安全行业仍处于快速成长期，信息网络安全需求正在向更高层次、更广
范围延伸，安全产品的市场需求不断扩大。我国信息网络安全行业的市场需求具有以下特点：
1.安全威胁是市场需求快速增长的主要驱动力。目前网络安全威胁仍然严峻，根据国家互联网应急中心（CNCERT）于
2017年4月19日发布的《2016年我国互联网网络安全态势综述》显示：2016年约9.7万个木马和僵尸网络控制服务器控制了我
国境内1699万余台主机；CNCERT通过自主捕获和厂商交换获得移动互联网恶意程序数量205万余个，较2015年增长39.0%，
近7年来持续保持高速增长趋势。在移动互联网恶意程序持续快速增长的情况下，恶意APP通过非正规途径传播的数量还在
继续增长；2016年大流量攻击事件数量全年持续增加，10Gbps以上攻击事件数量第四季度日均攻击次数较第一季度增长1.1
倍，全年日均达133次，占日均攻击事件的29.4%，另外100Gbps以上攻击事件数量日均达到6起以上，并监测发现某云平台
多次遭受500Gbps以上的攻击；2016年国家信息安全漏洞共享平台（CNVD）共收录通用软硬件漏洞10822个，较2015年增长
33.9%。漏洞主要涵盖Google、Oracle、Adobe、Microsoft、IBM、Apple、 Cisco、Wordpress、Linux、Mozilla、Huawei等厂
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商产品，其中涉及Google产品（含操作系统、手机设备以及应用软件等）的漏洞最多，达到819个，占全部收录漏洞的7.6%；
按影响对象类型分类、应用程序漏洞占59.97%，Web应用漏洞占16.8%，操作系统漏洞占13.2%，网络设备漏洞（如路由器、
交换机等）占6.47%，数据库漏洞占1.97%，安全产品漏洞（如防火墙、入侵检测系统等）占1.59%；2016年，CNCERT监测
发现约17.8万个针对我国境内网站的仿冒页面，约2万个IP地址承载了上述仿冒页面，其中位于境外的IP地址占85.4%。约4
万个IP地址对我国境内8.2万余个网站植入后门，网站数量较2015年增长9.3%。境外有约3.3万个（占全部IP地址总数的84.9%）
IP地址通过向网站植入后门对境内约6.8万个网站进行远程控制。我国境内约1.7万个网站被篡改，其中被篡改政府网站有467
个。
2.国家政策要求是市场需求增长的重要推动力。2003年发布的《国家信息化领导小组关于加强信息安全保障工作的意见》
(中办发[2003]27号)对信息安全保障工作进行了全面部署，并提出“推进信息安全产业发展”。2006年发布的《2006～2020年
国家信息化发展战略》中将建设国家信息安全保障体系作为战略重点，并明确“促进我国信息安全技术和产业自主发展”。2012
年发布的《国务院关于大力推进信息化发展和切实保障信息安全的若干意见》(国发[2012]23号)已经将信息安全提到与信息
化发展同等重要的地位上来。国家还出台了多项加强信息安全技术研发、推进产业发展的政策措施，为信息安全产业的发展、
企业技术创新能力的提高和核心竞争力的提升提供了良好的市场环境和政策保障。2012岁末，《关于加强网络信息保护的决
定草案》被提交全国人大常委会审议，表明立法机关正式开始针对危害网络信息安全的行为采取新的行动。其中，公安部2007
年《信息安全等级保护管理办法》、2009年《关于开展信息安全等级保护安全建设整改工作的指导意见》、2010年《关于开
展信息安全等级保护专项监督检查工作的通知》的出台，有力促进了国家信息安全等级保护制度在重要行业、部门的落实。
由于第三级以上的信息系统涉及地市级以上各级政府机关、金融和能源等国家重点行业，为符合国家信息安全等级保护政策，
其必然要加大信息安全产品和服务的投入，因此，随着等级保护政策的逐步落实，国内信息安全产品市场将迎来更大的发展。
2013年，新一届政府开始开展工作，年末国家安全委员会成立。接着，中央网络安全和信息化领导小组于2014年初成立，标
志着我国对于整个国家网络安全的投入和建设进入了一个新的历史阶段并达到新的历史高度。2014年秋银监会发布的《关于
应用安全可控信息技术加强银行业网络安全和信息化建设的指导意见》和中央军委印发的《关于进一步加强军队信息安全工
作的意见》就是两份重要文件，对所在行业和其他行业都有着积极影响。2015年7月1日，第十二届全国人民代表大会常务委
员会第十五次会议通过了《中华人民共和国国家安全法》。其中，第二十四条“ 国家加强自主创新能力建设，加快发展自主
可控的战略高新技术和重要领域核心关键技术，加强知识产权的运用、保护和科技保密能力建设，保障重大技术和工程的安
全。”、第二十五条“国家建设网络与信息安全保障体系，提升网络与信息安全保护能力，加强网络和信息技术的创新研究和
开发应用，实现网络和信息核心技术、关键基础设施和重要领域信息系统及数据的安全可控；加强网络管理，防范、制止和
依法惩治网络攻击、网络入侵、网络窃密、散布违法有害信息等网络违法犯罪行为，维护国家网络空间主权、安全和发展利
益。”对于国家自主高新技术产业以及网络与信息安全产业的发展具有重大的政策推动作用和长远的战略影响。接着，《网
络安全法（草案）》公布，进一步明确了相关责任主体的法律责任，覆盖网络运营商、关键信息基础设施运营者、信息与网
络设备和服务的提供者，将为整个国家及全行业的网络安全工作提供法律保障。之后，《刑法修正案(九)》获得通过，其中
明确网络服务提供者履行网络安全管理的义务，增加了刑事责任的规定。2016年11月7日，《中华人民共和国网络安全法》
正式公布，并已于2017年6月1日起施行。相信随着《网络安全法》的施行，相关工作也将进入有法可依、强制执行的阶段。
同时，也将催生一个不断扩大的网络安全市场空间，产业投入和建设也将步入持续稳定的发展轨道。2016年12月27日，经中
央网络安全和信息化领导小组批准，《国家网络空间安全战略》发布，强调维护我国网络安全是协调推进全面建成小康社会、
全面深化改革、全面依法治国、全面从严治党战略布局的重要举措，是实现“两个一百年”奋斗目标、实现中华民族伟大复兴
中国梦的重要保障。“没有网络安全就没有国家安全”，网络安全的重要性和意义不断得到提升，信息网络安全产业正在迎来
更大发展的良好时机。
3.目前我国网络信息安全市场仍是以硬件为主，云计算、大数据、移动互联网等新兴技术的发展将推动安全产品趋于服
务化；从产品结构上看，防火墙/VPN仍然是最大的子市场，UTM市场及安全管理平台增速较快，安全服务市场占网络信息
安全市场规模的11.1%；从行业结构可以看出，目前驱动我国信息安全产业增长的主导市场为政府、电信、金融、能源等关
系国计民生的重点行业，教育、物流等市场增速相对较低；信息安全品牌市场层面，各大品牌在市场中的占有率没有绝对的
优势，在新兴安全市场仍有众多初创企业不断涌现。总体而言，安全泄露事件频发，DDoS攻击、勒索软件等网络攻击规模
不断上升，网络信息安全市场关注度也不断提升，政府部门、重点行业在安全产品和服务上的投入持续增加，网络信息安全
市场依旧保持较高的发展势头。
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截止2017年中，已经上市的信息安全厂商有卫士通、启明星辰、榕基软件、美亚柏科、蓝盾股份、任子行、北信源、绿
盟科技、天融信（南洋股份）等（按上市时间排序），从公布数据看，行业集中度有了进一步的提升，公司业绩处于市场前
列。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
主要资产 重大变化说明
股权资产 本报告期末对外投资比期初增加 39.01%，主要是执行投资计划，本期新增对外投资。
固定资产 本报告期末固定资产比期初减少 7.70%，主要是折旧增加。
无形资产 本报告期末无形资产比期初减少 9.39%，主要是摊销增加。
在建工程 本报告期末在建工程比期初增加 2,203.27 万元，主要是新增在建项目。
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
报告期内，在安全技术研究领域，公司取得了新的进展，包括：（1）启明星辰ADLab发布《黑雀攻击--揭秘“Death”僵
尸网络背后的终极控制者》分析报告，提出“黑雀”攻击概念。报告通过数据的统计分析、逆向分析并结合样本特征逐一揭秘
“ Death ”僵尸网络中的黑吃黑乱象及隐藏于僵尸网络中的“黑雀”攻击、“Death”僵尸的黑客产业链，以及“Death”僵尸与Nitol
僵尸和鬼影僵尸的关系。（2）在2017年1月举行的“2016中国智能交通行业年度评选颁奖典礼”上，启明星辰获得“中国智能
交通行业信息安全优秀服务商奖”及“2016年度中国智能交通行业领军企业”两项大奖（3）2017年2月24日，2017中国自动化
产业年会（CAIAC2017）召开，启明星辰工控异常监测系统被评为“CAIAC2017年度最具竞争力创新产品”。 这是继工业防
火墙获“2015中国自动化领域十大年度最具竞争力创新产品”后，启明星辰工控安全能力再次获得市场的肯定。（4）启明星
辰下一代入侵防御系统（启明星辰NGIPS）通过CNNVD的兼容性认证，标志着启明星辰NGIPS产品得到了国家权威漏洞库
的支持和认可。启明星辰NGIPS通过与CNNVD的合作和攻击知识库共享，进一步提升产品对新型威胁的响应能力，能够让
客户及时应对国内特有的漏洞利用攻击，大大提升了安全管理水平。 5）2017年3月17日，国家信息安全漏洞共享平台（CNVD）
2017年工作会议在北京隆重召开，会议对CNVD漏洞工作进行了全面总结，并对相关单位进行了表彰。启明星辰荣获“2016
年漏洞信息报送突出贡献单位”、“2016年原创漏洞报送突出贡献单位” 以及“年度最有价值漏洞”三项大奖。（6）2017年4月
25日，由工业和信息化部指导、中国通信企业协会与中国信息通信研究院联合主办的“2017年（第七届）电信和互联网行业
网络安全年会”召开。主办方公布了2017年度电信和互联网行业项目奖“网络安全服务优秀案例”和个人奖“网络安全服务之
星”两大类奖项，其中，启明星辰公司荣获4项项目奖、3项个人奖，奖项总数位居第一。（7）5月21日至22日，国家计算机
网络应急技术处理协调中心（以下简称“CNCERT”）举行第七届网络安全应急服务支撑单位选拔会议，启明星辰再次获得国
家级网络安全应急服务支撑单位称号。
报告期内，在产品方面，公司也有多项新举措：（1）在过去的2016年三大国内电信运营商相继发布了大数据安管平台
的规范要求，使大数据背景下的运营商安全管理需求持续发酵，启明星辰泰合本部结合在大数据领域的技术研究和积累，充
分提炼在安管平台的技术领先性，在满足规范的基础版本上发布了全新的安全管理平台大数据版。产品采用全新技术架构，
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融合业界流行的大数据技术，针对高速信息进行采集，融合多源异构数据，结合SQL、NewSQL和NoSQL技术，实现异构海
量安全数据的高效可靠存储，并以安全数据为驱动，提供智能化关联分析技术和基于机器学习的行为分析技术。系统内建主
动安全管理机制，通过主动的漏洞扫描和安全配置核查，及时发现业务信息系统中存在的隐患和风险，并进行事前预警；结
合内外部情报协作，提供更加准确和及时的安全分析。（2）4月16日，启明星辰泰合北斗团队发布了《启明星辰泰合安全管
理平台针对最新NSA黑客工具泄漏事件的应急处置指引》，介绍了将会受泄漏的NSA工具控制受影响的Windows主机类型与
可利用SMB、RDP、IIS等服务漏洞进行攻击的行为，并给出了相应的应急处置指引。针对本次全球范围内爆发的“WannaCry”
勒索病毒事件，启明星辰提供基于安全管理平台的事件分析和安全预警操作指导。（3）4月27日，启明星辰在北京“429首都
网络安全日”活动上发布了一款保护中小企业信息安全的产品—云子可信安全云平台（https://www.cloudtrust.com.cn/home）。
云子可信安全云平台是一款为了解决中小企业现有难题所研发的产品，不需购买服务器、带宽，也不需配备专业安全运维人
员，只要接入互联网，即可获取该平台的所有安全服务。云子可信是启明星辰公司打造的第一款SaaS产品，其搭建快、成本
低、无需专业IT维护的特点为企业解决自身的信息安全难题提供了捷径，强大的终端安全管理能力、良好的用户体验与可达
性和高效的P2P客户端升级方式，为一个企业获得快速稳定的经济增长提供了有力保障。
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第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
报告期内，公司的经营情况良好，订单同比增长46%，实现营业收入6.90亿元，同比增长20.57%。受经营的季节性因素
影响，公司在上半年亏损。公司曾于一季报公开披露过对上半年的业绩预测，为-1,000万元～0万元。最终，公司实现归属
上市公司股东的净利润为-15.74万元。
报告期内，公司实施完成了对赛博兴安90%股权的收购事项，涉及发行的股份于2017年1月19日上市（详见编号2017-002
公告）。同时，公司还配套实施了第二期员工持股计划，认购价格为20.03元/股，并于2017年1月实施完毕。
报告期内，公司投资参股了长沙智为，投资金额3000万元，参股比例30%。长沙智为是我国专业DDoS防护产品和云安
全服务提供商，由长期致力于抗DDoS攻击领域的资深技术专家建立，是目前我国为数不多的能够提供全系列领先抗DDoS
安全防护解决方案及SaaS模式云安全服务的公司之一。（详见编号2017-005公告）
报告期内，公司在房山设立子公司云子企管，参与竞买北京市房山区长阳镇地块，预计将获得总建筑面积不超过1.5万
平方米的房产用于办公。（详见编号2017-015公告）
报告期内，公司与腾讯云计算（北京）有限责任公司签署《战略合作协议》，双方将在政企客户云计算项目建设、产业
互联网等领域的多个层面展开深入合作，在技术合作、产品推广、运营维护等方面进行战略合作，共同带动和促进在全国范
围内的政企客户、产业互联网等领域的建设和发展。（详见编号2017-037公告）
二、主营业务分析
概述
是否与经营情况讨论与分析中的概述披露相同
□ 是 √ 否
报告期内，公司的经营状况良好，各项业务围绕公司年度经营计划有序开展。营业收入比去年同期增长20.57%，主要
原因是报告期内公司业务增长；营业成本比去年同期增长40.31%，主要原因是报告期内公司业务增加，新技术布局导致相
关投入增加；销售费用比去年同期增长13.79%，管理费用比去年同期增长11.07%，主要原因是公司业务增长。归属于上市
公司股东的净利润比去年同期下降3144.64%，主要为本期增值税退税比上年同期减少较多。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
营业收入 689,662,605.14 572,010,976.67 20.57%
本期主营业务增加，新技术布局导致相关
营业成本 220,775,579.74 157,352,379.89 40.31%
投入增加。
销售费用 255,702,470.83 224,712,863.25 13.79%
管理费用 285,077,507.88 256,656,604.92 11.07%
财务费用 -2,153,063.82 -6,214,679.62 65.36% 本期利息收入减少。
所得税费用 -27,858,837.87 2,708,018.19 -1,128.75% 本期确认递延所得税费用减少。
研发投入 243,784,197.19 214,866,694.62 13.46%
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经营活动产生的现金流量净额 -169,824,111.35 -219,556,175.92 22.65%
本期收回投资收到的现金增加及并入赛博
投资活动产生的现金流量净额 -87,794,992.05 -291,693,860.06 69.90%
兴安。
筹资活动产生的现金流量净额 66,561,169.08 49,769,286.20 33.74% 本期募集配套资金收到的现金增加。
本期加强应收账款管理，销售回款增加及
现金及现金等价物净增加额 -191,183,046.70 -461,480,407.83 58.57%
并入赛博兴安。
资产负债表项目变动情况：
货币资金 330,893,563.28 522,218,128.52 -36.64% 本期经营活动资金使用及对外投资增加。
应收票据 42,352,846.08 27,263,427.41 55.35% 本期收到承兑汇票增加。
预付款项 66,155,264.43 40,973,570.53 61.46% 本期新签订单采购付款增加。
应收利息 752,397.26 本期计提定期存款利息。
应收股利 181,440.00 本期参股公司分红收益。
本期业务规模扩大，存货增加及并入赛博
存货 239,539,548.27 167,098,851.77 43.35%
兴安存货。
其他流动资产 80,964,519.08 415,464,746.71 -80.51% 本期购买理财产品减少。
可供出售金融资产 176,761,336.02 100,890,099.76 75.20% 本期对外投资增加。
本期新增项目研发费用资本化形成的开发
开发支出 59,735,472.56 10,297,115.92 480.12%
支出增加。
本期收购赛博兴安 90%股权所增加的商
商誉 739,916,618.36 294,621,712.82 151.14%
誉。
其他非流动资产 150,000,000.00 21,981,960.65 582.38% 本期新增支付土地使用权款。
预收款项 177,219,546.11 255,774,627.71 -30.71% 本期预收款项达到收入确认条件。
应付职工薪酬 59,126,372.60 121,883,761.81 -51.49% 本期支付了年终奖金。
应交税费 85,787,766.72 156,227,289.54 -45.09% 本期缴纳上年度所得税。
其他应付款 162,429,558.20 49,285,313.32 229.57% 本期新增单位往来款。
资本公积 959,052,976.90 438,496,011.32 118.71% 本期发行新股导致股本溢价的增加。
其他综合收益 -139,147.01 17,727.83 -884.91% 本期外币报表折算。
本期收购赛博兴安 90%股权所增加的少数
少数股东权益 48,509,870.39 33,851,002.50 43.30%
股东权益。
其他利润表项目变动情况：
本期根据《企业会计准则第 16 号--政府补
其他收益 39,308,650.42
助》报表重新列示的增值税退税。
本期增值税退税在其他收益中列示及增值
营业外收入 9,239,022.19 95,994,922.81 -90.38%
税退税减少。
其他现金流量表项目变动情
况：
13
启明星辰信息技术集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
收到的税费返还 43,208,446.51 93,080,406.40 -53.58% 本期收到的增值税退税减少。
收到其他与经营活动有关的现
157,674,146.85 45,317,146.59 247.93% 本期收到的往来款增加。
金
支付给职工以及为职工支付的
424,336,016.21 311,094,600.16 36.40% 本期并入赛博兴安及支付奖金增加。
现金
收回投资收到的现金 15,300,000.00 本期处置参股公司股权收到转让款。
取得投资收益所收到的现金 5,285,085.84 3,675,973.44 43.77% 本期理财收益增加 。
处置固定资产、无形资产和其
114,667.93 2,187.18 5,142.73% 本期处置固定资产增加。
他长期资产收回的现金净额
购建固定资产、无形资产和其
215,552,015.85 66,489,352.28 224.19% 本期新增支付土地使用权款。
他长期资产支付的现金
投资支付的现金 86,501,002.00 49,857,353.00 73.50% 本期对外投资增加。
取得子公司及其他营业单位支 本期购买赛博兴安股权支付的现金净额增
146,441,727.97 6,041,826.67 2,323.80%
付的现金净额 加。
支付其他与投资活动有关的现
435,100,000.00 1,175,000,000.00 -62.97% 本期购买理财产品减少。
金
吸收投资收到的现金 164,738,806.87 68,999,997.39 138.75% 本期募集配套资金收到的现金增加。
收到其他与筹资活动有关的现
6,718,500.00 -100.00% 本期未收到与资产有关的政府补助。
金
偿还债务支付的现金 4,270,470.11 -100.00% 本期无应归还借款。
分配股利、利润或偿付利息支
88,886,487.48 21,613,127.91 311.26% 本期支付现金分红金额增加。
付的现金
支付其他与筹资活动有关的现 本期购买书生电子少数股权款及并入赛博
9,291,150.31 65,613.17 14,060.50%
金 兴安所支付验资款。
汇率变动对现金及现金等价物
-125,112.38 341.95 -36,687.92% 本期境外子公司报表折算差额增加。
的影响
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
营业收入构成
单位：元
本报告期 上年同期
同比增减
金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重
营业收入合计 689,662,605.14 100% 572,010,976.67 100% 20.57%
分行业
信息网络安全 679,983,353.10 98.60% 562,459,586.46 98.33% 20.89%
其他业务 9,679,252.04 1.40% 9,551,390.21 1.67% 1.34%
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启明星辰信息技术集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
分产品
安全网关 331,152,870.05 48.02% 299,495,338.59 52.36% 10.57%
安全检测 118,451,145.24 17.18% 96,666,188.82 16.90% 22.54%
数据安全与平台 113,995,474.51 16.53% 81,448,812.29 14.24% 39.96%
安全服务与工具 73,110,172.94 10.60% 54,427,889.88 9.52% 34.32%
硬件及其他 43,273,690.36 6.27% 30,421,356.88 5.32% 42.25%
其他业务 9,679,252.04 1.40% 9,551,390.21 1.67% 1.34%
分地区
东北地区 19,745,920.15 2.86% 17,771,068.25 3.11% 11.11%
华北地区 373,185,926.13 54.11% 313,229,056.80 54.76% 19.14%
华东地区 90,527,670.92 13.13% 62,080,134.24 10.85% 45.82%
华南地区 66,242,108.98 9.61% 37,936,999.33 6.63% 74.61%
华中地区 39,312,710.59 5.70% 50,243,263.22 8.78% -21.76%
西北地区 40,765,414.30 5.91% 34,538,540.78 6.04% 18.03%
西南地区 59,882,854.07 8.68% 56,211,914.05 9.83% 6.53%
占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分行业
信息网络安全 679,983,353.10 218,379,374.00 67.88% 20.89% 41.29% -4.64%
分产品
安全网关 331,152,870.05 81,924,195.47 75.26% 10.57% 28.62% -3.47%
安全检测 118,451,145.24 31,160,902.87 73.69% 22.54% 42.51% -3.69%
数据安全与平台 113,995,474.51 25,495,305.11 77.63% 39.96% 51.19% -1.66%
安全服务与工具 73,110,172.94 42,011,306.31 42.54% 34.32% 77.53% -13.99%
硬件及其他 43,273,690.36 37,787,664.24 12.68% 42.25% 32.72% 6.27%
分地区
东北地区 19,745,920.15 4,873,676.33 75.32% 11.11% -8.65% 5.34%
华北地区 363,506,674.09 114,713,650.29 68.44% 19.70% 40.37% -4.65%
华东地区 90,527,670.92 27,376,604.57 69.76% 45.82% 96.49% -7.80%
华南地区 66,242,108.98 21,856,320.64 67.01% 74.61% 106.27% -5.06%
华中地区 39,312,710.59 9,210,545.87 76.57% -21.76% -45.25% 10.05%
西北地区 40,765,414.30 12,937,310.96 68.26% 18.03% 29.91% -2.90%
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西南地区 59,882,854.07 27,411,265.34 54.23% 6.53% 69.27% -16.97%
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 期按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
公司是否需要遵守装修装饰业的披露要求
否
相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
□ 适用 √ 不适用
三、非主营业务分析
√ 适用 □ 不适用
单位：元
金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性
理财产品收益、权益法核算确认投资
投资收益 9,860,972.68 -28.93% 是
收益及处置股权资产取得投资收益
资产减值 10,772,078.52 -31.60% 计提坏账准备及存货跌价准备 是
营业外收入 9,239,022.19 -27.10% 收到政府补助收入 是
营业外支出 137,999.40 -0.40% 主要为对外捐赠的支出 否
其他收益 39,308,650.42 -115.30% 主要为增值税退税 是
四、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
本报告期末 上年同期末
占总资产 占总资产 比重增减 重大变动说明
金额 金额
比例 比例
货币资金 330,893,563.28 9.10% 522,218,128.52 16.04% -6.94% 本期支付投资款项增加
应收账款 1,001,408,324.86 27.53% 925,581,630.73 28.44% -0.91% 本期并入赛博兴安应收账款
本期业务规模扩大，存货增加及并入
存货 239,539,548.27 6.59% 167,098,851.77 5.13% 1.46%
赛博兴安存货
投资性房地产 108,001,128.82 2.97% 89,237,945.53 2.74% 0.23% 本期对外出租房屋增加
长期股权投资 87,948,167.15 2.42% 89,533,086.18 2.75% -0.33% 本期处置对外投资及损益调整
固定资产 210,934,833.76 5.80% 228,541,210.71 7.02% -1.22% 本期固定资产折旧增加
本期新增未达到使用状态的房屋及
在建工程 22,032,696.41 0.61% 0.61%
建筑物
可供出售金融资 176,761,336.02 4.86% 100,890,099.76 3.10% 1.76% 本期对外投资增加
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产
无形资产 188,591,858.55 5.18% 208,133,752.15 6.39% -1.21% 本期无形资产摊销增加
本期并入赛博兴安 90%股权所增加
商誉 739,916,618.36 20.34% 294,621,712.82 9.05% 11.29%
的商誉
2、以公允价值计量的资产和负债
□ 适用 √ 不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况
无
五、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度
264,709,503.17 190,423,185.94 39.01%
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
截至资产负
被投资公 投资 投资 持股比 投资期 产品类 预计 本期投 是否 披露日期 披露索引
主要业务 资金来源 合作方 债表日的进
司名称 方式 金额 例 限 型 收益 资盈亏 涉诉 （如有） （如有）
展情况
非公开发
公告编
软件开发 行股份募 2017 年 01
赛博兴安 收购 57,915 90.00% 不适用 不适用 不适用 已全部过户 0 0否 号：
与销售 集资金及 月 18 日
2017-002
部分自筹
合计 -- -- 57,915 -- -- -- -- -- -- 0 0 -- -- --
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
未达到
是否为 投资 截至报告期末 截止报告
投资 本报告期投入 资金 项目 预计 计划进 披露日期 披露索引
项目名称 固定资 项目 累计实际投入 期末累计
方式 金额 来源 进度 收益 度和预 （如有） （如有）
产投资 涉及 金额 实现的收
计收益
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行业 益 的原因
北京市房山区 公告编
自有 2017 年 04
长阳镇地块项 自建 是 房产 150,000,000.00 150,000,000.00 0.00 0.00 不适用 号：
资金 月 12 日
目 2017-015
合计 -- -- -- 150,000,000.00 150,000,000.00 -- -- 0.00 0.00 -- -- --
4、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
5、证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
6、衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
7、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
募集资金总额 23,084.24
报告期投入募集资金总额 7,955.89
已累计投入募集资金总额 14,611.39
报告期内变更用途的募集资金总额 8,526.02
累计变更用途的募集资金总额 8,526.02
累计变更用途的募集资金总额比例 36.93%
募集资金总体使用情况说明
募集资金事项之一：
（一）实际募集资金金额、资金到位时间
经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）《关于核准启明星辰信息技术集团股份有限公司向于天荣等发行股
份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2015]2841 号）核准，同意公司非公开发行不超过 6,904,541 股新股募集本
次发行股份购买资产的配套资金（以下简称“购买安方高科 100%股权事项”）。公司实际非公开发行人民币普通股（A 股）
6,904,541 股，发行价为 10.79 元/股，募集资金总额为 74,499,997.39 元，扣除承销费用 5,500,000.00 元的余额为 68,999,997.39
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元，已于 2016 年 1 月 4 日存入公司招商银行股份有限公司北京双榆树支行 110902146410804 银行账户（以下简称“募集资
金专户 1 号”）中。扣除发行费用 688,695.61 元后（其中财务顾问费 500,000.00 元，验资费用 150,000.00 元，股权登记费
用 38,695.61 元），募集资金净额 68,311,301.78 元。以上募集资金已由瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并出具瑞
华验字[2016] 44040001 号《验资报告》。
（二）使用金额及当前余额
公司募集资金 68,999,997.39 元到账后，募集资金投资项目支出 66,555,000.00 元，支出验资费 150,000.00 元，募集资金专
户 1 号产生的利息收入扣除手续费之净额为人民币 34,435.44 元，截至 2017 年 06 月 29 日，募集资金专户 1 号永久性补充
流动资金 1,790,737.22 元后账户余额为 0.00 元。截止报告期末募集资金专户 1 号账户已注销。
（1）支付购买资产现金对价
2016 年 1 月 29 日，公司为支付购买资产现金对价，从招商银行股份有限公司北京双榆树支行 110902146410804 银行账户
划转现金 66,555,000.00 元至公司招商银行股份有限公司北京双榆树支行 861583892810001 银行账户；2016 年 1 月 29 日，
从公司招商银行股份有限公司北京双榆树支行 861583892810001 银行账户划转现金 10,893,233.25 元至安方高科电磁安全技
术(北京)有限公司（以下简称：安方高科）原股东郭林于城市商业银行北京银行中关村科技园区支行开设的
6214680013306491 银行账户；2016 年 1 月 29 日，从公司招商银行股份有限公司北京双榆树支行 1861583892810001 银行
账户划转现金 13,313,951.75 元至安方高科原股东于天荣于城市商业银行北京银行中关村科技园区支行开设的
6214680013306509 银行账户。
2016 年 2 月 1 日，公司为履行代扣代缴个人所得税义务，从公司招商银行股份有限公司北京双榆树支行 1861583892810001
银行账户分别划转现金 23,291,298.25 元、19,056,516.75 元至公司北京银行友谊支行 01091009600120105001132 银行账户；
2016 年 2 月 1 日，从公司北京银行友谊支行 01091009600120105001132 银行账户将上述税款划转至国家金库北京市海淀区
支库，征收机关为北京市海淀区地方税务局。
（2）支付中介机构费用
2016 年 4 月 29 日，从公司招商银行股份有限公司北京双榆树支行 110902146410804 银行账户分别划转现金 150,000.00 元
至公司招商银行股份有限公司北京双榆树支行 861583892810001 银行账户；2016 年 4 月 29 日，从公司招商银行股份有限
公司北京双榆树支行 861583892810001 银行账户划转现金 150,000.00 元至中介机构瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）广
东分所于交通银行股份有限公司广东省分行营业部开设的 441164670018150081625 银行账户。
（3）募集资金补充流动资金的情况
2017 年 5 月 4 日、2017 年 6 月 22 日、2017 年 6 月 29 日，从公司招商银行股份有限公司北京双榆树支行 110902146410804
银行账户分别划转现金 2,327,199.93 元、2,232.88 元、0.02 元至公司招商银行股份有限公司北京双榆树支行 861583892810001
银行账户中用于永久性补充流动资金，合计转入金额为 2,329,432.83，其中财务顾问费 500,000.00 元，股权登记费用 38,695.61
元，节余募集资金 1,790,737.22 元（含利息收入扣除手续费之净额 34,435.44 元）。
募集资金事项之二：
（一）实际募集资金金额、资金到位时间
经中国证监会《关于核准启明星辰信息技术集团股份有限公司向王晓辉等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证
监许可[2016]3120 号）核准，同意 公司非公开发行不超过 10,084,872 股新股募集本次发行股份购买资产的配套资金（以
下简称“购买赛博兴安 90%股权事项”）。公司实际非公开发行人民币普通股（A 股）8,474,229 股，发行价为 20.03 元/ 股，
募集资金总额为 169,738,806.87 元，扣除承销费用 7,000,000.00 元的余额为 162,738,806.87 元，已于 2017 年 1 月 3 日存入
公司招商银行股份有限公司北京双榆树支行 110902146410406 银行账户（以下简称“募集资金专户 2 号”）中。扣除发行费
用 207,750.31 元后（其中验资费用 180,000.00 元，股权登记费用 27,750.31 元），募集资金净额 162,531,056.56 元。 以上募
集资金已由瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并出具瑞华验字[2017] 44040001 号《验资报告》。
（二）使用金额及当前余额
公司募集资金 162,531,056.56 元到账后，报告期内募集资金投资项目支出 79,558,915.02 元，支出验资费、股权登记费
207,750.31 元，募集资金专户 2 号产生的利息收入扣除手续费之净额为人民币 497,295.98 元，截至 2017 年 06 月 29 日，永
19
启明星辰信息技术集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
久性补充流动资金 83,469,437.52 元（含利息收入扣除手续费之净额 497,295.98 元）后，募集资金专户 2 号账户余额 0.00
元。截止报告期末募集资金专户 2 号账户已注销。
（1）支付购买资产现金对价
购买赛博兴安 90%股权支付现金对价为 193,050,000.00 元，其中代扣代缴个人所得税为 113,491,084.98 元。2017 年 1 月 19
日，公司为支付购买资产扣除个人所得税的现金对价，从招商银行股份有限公司北京双榆树支行 110902146410406 银行账
户分别划转现金至赛博兴安原股东王晓辉在中国工商银行北京市学院路支行开设 6222020200039548645 银行账户中
38,537,303.92 元、文芳在北京招商银行双榆树支行开设 6225880107771140 银行账户中 6,192,182.76 元、李大鹏在中国工行
北京市中关村支行开设的 6222000200121976815 银行账户中 22,994,100.40 元、蒋涛在中国工商银行北京市海淀西区世纪城
支行开设的 6222 080200005528685 银行账户中 11,835,327.94 元。
2017 年 2 月 15 日，公司募集资金账户 2 号余额不足缴纳代扣代缴个人所得税且公司应履行代扣代缴个人所得税义务，公
司从北京银行友谊支行 01091009600120105001132 银行账户中将上述税款 113,491,084.98 元划转至国家金库北京市海淀区
支库，征收机关为北京市海淀区地方税务局。
（2）支付中介机构费用
2017 年 1 月 10 日，从公司招商银行股份有限公司北京双榆树支行 110902146410406 银行账户分别划转现金 150,000.00 元
验资费至中介机构瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）广东分所于交通银行股份有限公司广东省分行营业部开设的
441164670018150081625 银行账户、划转现金 30,00.00 元验资费至中介机构中准会计师事务所（特殊普通合伙）于中信银
行北京首体南路支行开设的 7112510195700011433 银行账户、划转现金 27,750.31 元股权登记费至中国证券登记结算有限
责任公司深圳分公司在中国建设银行深圳黄贝岭支行开设的 44201504200056041823 银行账户。
（3）募集资金补充流动资金的情况
2017 年 5 月 31 日、2017 年 6 月 22 日、2017 年 6 月 28 日，从公司招商银行股份有限公司北京双榆树支行 110902146410406
银行账户分别划转现金 83,206,521.13 元、262,912.01 元、4.38 元至公司招商银行股份有限公司北京双榆树支行
861583892810001 银行账户中用于永久性补充流动资金，合计转入金额为 83,469,437.52 元，其中，节余募集资金
82,972,141.54 元，利息收入扣除手续费之净额 497,295.98 元。
公司已于 2017 年 6 月 30 日完成招商银行股份有限公司北京双榆树支行 110902146410804 银行账户、招商银行股份有限公
司北京双榆树支行 110902146410406 银行账户的注销手续。上述账户注销后，公司与招商银行股份有限公司北京双榆树支
行、中信建投证券股份有限公司签署的两份《募集资金三方监管协议》 均相应终止。
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
是否已 截至期末 项目达到 项目可行
募集资金 调整后投 截至期末 本报告期
承诺投资项目和超募 变更项 本报告期 投资进度 预定可使 是否达到 性是否发
承诺投资 资总额 累计投入 实现的效
资金投向 目(含部 投入金额 (3)＝ 用状态日 预计效益 生重大变
总额 (1) 金额(2) 益
分变更) (2)/(1) 期 化
承诺投资项目
购买安方高科 100%股
否 6,655.5 6,655.5 6,655.5 100.00% 0是 否
权的现金对价
购买赛博兴安 90%股
否 16,253.11 16,253.11 7,955.89 7,955.89 100.00% 0是 否
权的现金对价
购买安方高科 100%股 否 175.63 否 否
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权事项的支付的中介
费
承诺投资项目小计 -- 23,084.24 22,908.61 7,955.89 14,611.39 -- -- -- --
超募资金投向
无
合计 -- 23,084.24 22,908.61 7,955.89 14,611.39 -- -- 0 -- --
未达到计划进度或预
计收益的情况和原因 无
（分具体项目）
项目可行性发生重大
无
变化的情况说明
超募资金的金额、用 不适用
途及使用进展情况
不适用
募集资金投资项目实
施地点变更情况
不适用
募集资金投资项目实
施方式调整情况
募集资金投资项目先 不适用
期投入及置换情况
用闲置募集资金暂时 不适用
补充流动资金情况
适用
（1）购买安方高科 100%股权事项截止报告日已实施完毕，本项目节余募集资金 1,790,737.22 元（含
利息收入扣除手续费之净额 34,435.44 元），主要原因为中介费的节约。（2）购买赛博兴安 90%股权
项目实施出现募集资
事项截止报告日项目已实施完毕，本项目节余募集资金 83,469,437.52 元（含利息收入扣除手续费之
金结余的金额及原因
净额 497,295.98 元），主要原因为公司募集资金专户余额不足支付代扣代缴赛博兴安原股东个人所得
税，由公司一般户北京银行友谊支行 01091009600120105001132 银行账户中将上述税款
113,491,084.98 元划转至国家金库北京市海淀区支库，征收机关为北京市海淀区地方税务局。
尚未使用的募集资金
无
用途及去向
募集资金使用及披露
中存在的问题或其他 无
情况
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（3）募集资金变更项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
变更后项目 变更后的项
截至期末实 截至期末投 项目达到预
变更后的项 对应的原承 拟投入募集 本报告期实 本报告期实 是否达到预 目可行性是
际累计投入 资进度 定可使用状
目 诺项目 资金总额 际投入金额 现的效益 计效益 否发生重大
金额(2) (3)=(2)/(1) 态日期
(1) 变化
购买安方高
永久补充流 科 100%股
179.07 179.07 179.07 179.07 是 否
动资金 权事项的支
付的中介费
购买赛博兴
永久补充流
安 90%股权 8,346.94 8,346.94 8,346.94 8,346.94 是 否
动资金
事项
合计 -- 8,526.01 8,526.01 8,526.01 -- -- 8,526.01 -- --
购买安方高科 100%股权项目、购买赛博兴安 90%股权项目截止报告日已全部实施完
毕且募集资金尚有节余，公司于 2017 年 5 月 22 日召开的 2016 年度股东大会审议通
过了《关于使用节余募集资金永久性补充流动资金的议案》，同意公司将节余募集资
变更原因、决策程序及信息披露情况
金及利息收入永久性补充公司流动资金，主要用于补充公司生产经营活动所需资金；
说明(分具体项目)
披露信息：详见巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn《启明星辰：2017 年 05 月 23 日
2016 年度股东大会决议公告》、《启明星辰：2017 年 07 月 06 日关于募集资金专户销
户的公告》。
未达到计划进度或预计收益的情况
无
和原因(分具体项目)
变更后的项目可行性发生重大变化
无
的情况说明
（4）募集资金项目情况
募集资金项目概述 披露日期 披露索引
募集资金专户销户的公告 2017 年 07 月 06 日 公告编号：2017-039
8、非募集资金投资的重大项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无非募集资金投资的重大项目。
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六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：元
公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
网络、计算机软硬件的技术
开发、服务、转让、咨询、
北京启明 培训；承办展览展示；承接
星辰信息 计算机网络工程；销售开发
子公司 295,000,000.00 1,092,060,144.06 599,112,134.45 319,202,656.80 -36,513,445.83 -3,540,805.84
安全技术 后的产品、五金交电、电子
有限公司 元器件、计算机软硬件及外
围设备；货物进出口、代理
进出口、技术进出口。
开发、生产计算机软硬件；
计算机系统集成；货运代
理；仓储服务；销售计算机
软硬件及辅助设备、通讯器
北京网御 材、办公用品、仪器仪表、
星云信息 机械电器设备；技术开发、
子公司 100,000,000.00 679,836,664.76 460,052,117.41 253,415,623.68 23,833,592.09 40,940,428.49
技术有限 技术咨询、技术转让、技术
公司 服务；信息咨询（不含中
介）；机器机械设备租赁；
货物进出口、技术进出口、
代理进出口（未经专项审批
项目除外）
批发、零售图书、电子出版
物；互联网信息服务业务
北京书生
（除新闻、出版、教育、医
电子技术 子公司 30,000,000.00 156,798,144.81 122,840,134.98 16,544,309.03 -719,076.16 1,028,643.05
疗保健、药品、医疗器械以
有限公司
外的内容）；销售经国家密
码管理局审批并通过指定
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检测机构产品质量检测的
商用密码产品；技术开发、
技术服务、技术咨询、技术
转让；销售开发后的产品、
计算机、软件及辅助设备、
机械设备、文化用品、通讯
设备、化工产品（不含危险
化学品级一类易制毒化学
品）、建筑材料、电子产品、
电子元器件；承接计算机网
络系统工程；计算机系统的
设计、集成、安装、调试和
管理。（未取得行政许可的
项目除外）
经国家密码管理机构批准
的商用密码产品的开发、生
产（仅限安全数据交换系
统、集中监控系统、探针、
视频接入系统、单向光闸、
杭州合众 网闸的生产）。一般经营项
数据技术 子公司 目：技术开发、技术服务、57,000,000.00 223,393,303.92 174,323,952.37 36,456,755.57 -29,354,800.00 -13,207,626.51
有限公司 成果转让；计算机软、硬件；
承接计算机系统工程；其他
无需报经审批的一切合法
项目。（依法须批准的项目，
经相关部门批准后方可开
展经营活动）
技术开发、技术咨询、技术
服务、技术转让；销售电子
产品、服装；货物进出口、
技术进出口、代理进出口；
安方高科 专业承包；生产组装信息安
电磁安全 全设备（限分支机构经营）。
技术（北 子公司 企业依法自主选择经营项 50,000,000.00 192,026,346.01 120,589,004.05 35,796,540.10 -1,245,069.28 -586,277.47
京）有限 目，开展经营活动；依法须
公司 经批准的项目，经相关部门
批准后依批准的内容开展
经营活动；不得从事本市产
业政策禁止和限制类项目
的经营活动。
北京赛博 技术开发、技术转让、技术
兴安科技 子公司 咨询、技术服务；软件开发； 10,000,000.00 212,712,210.59 168,119,625.25 27,922,175.25 1,144,465.55 3,780,533.17
有限公司 市场调查；计算机技术培训
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（不得面向全国招生）；产
品设计；工程和技术研究与
试验发展；自然科学研究与
试验发展；销售电子产品、
计算机、软件及辅助设备、
通讯设备；经国家密码管理
机构批准的商用密码产品
开发、生产（商用密码产品
生产定点单位证书有效期
至 2019 年 05 月 15 日）；销
售经国家密码管理局审批
并通过指定检测机构产品
质量检测的商用密码产品
（商用密码产品销售许可
证有效期至 2019 年 03 月
09 日）。（企业依法自主选
择经营项目，开展经营活
动；依法须经批准的项目，
经相关部门批准后依批准
的内容开展经营活动；不得
从事本市产业政策禁止和
限制类项目的经营活动。）
技术开发、技术服务、技术
咨询、技术转让；计算机系
统服务；销售计算机、软件
及辅助设备、电子产品、机
械设备、安全技术防范产
恒安嘉新
品；电脑动画设计。（企业
（北京）
参股公司 依法自主选择经营项目，开 75,000,000.00 588,042,004.36 236,416,666.68 109,332,418.74 -48,303,639.86 -45,563,756.56
科技股份
展经营活动；依法须经批准
公司
的项目，经相关部门批准后
依批准的内容开展经营活
动；不得从事本市产业政策
禁止和限制类项目的经营
活动。）
技术开发、技术转让、技术
咨询、技术服务、技术推广；
经济贸易咨询；销售计算
北京太一
机、软件及辅助设备、电子
星晨信息
参股公司 产品、机械设备。(企业依 33,000,000.00 16,288,003.51 -330,512.98 6,594,234.00 -4,942,696.52 -4,309,760.35
技术有限
法自主选择经营项目，开展
公司
经营活动；依法须经批准的
项目，经相关部门批准后依
批准的内容开展经营活动；
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不得从事本市产业政策禁
止和限制类项目的经营活
动。)
报告期内取得和处置子公司的情况
√ 适用 □ 不适用
公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响
赛博兴安 收购 对公司整体生产经营和业绩产生积极影响
云子企管 新设子公司 无
主要控股参股公司情况说明
报告期内，公司通过发行股份及支付现金方式购买赛博兴安90%股权，自2017年1月并表，对公司业绩产生积极影响。
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、对 2017 年 1-9 月经营业绩的预计
2017 年 1-9 月预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
2017 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变
-15.13% 至 6.09%
动幅度
2017 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变
4,000 至 5,000
动区间（万元）
2016 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润（万
4,713.1
元）
业绩变动的原因说明 报告期内公司增值税退税与上年同期相比减少。
十、公司面临的风险和应对措施
1.产品销售季节性风险
由于公司目前的主要客户通常采取预算管理和产品集中采购制度，从近年公司各季度营业收入占全年的比例统计来看，
第四季度占比较高。因此，公司的销售呈现较明显的季节性分布，并由此影响公司营业收入和利润也呈现季节性分布，由于
费用在年度内较为均衡地发生，而收入主要在第四季度实现，因而可能会造成公司第一季度、半年度或第三季度出现季节性
亏损，投资者不宜以半年度或季度的数据推测全年盈利状况。
2.国家各项产业支持政策风险
目前，软件产业属于国家重点鼓励发展的产业，为此国务院出台了相关政策从投融资、税收、产业技术、出口、收入分
配、人才吸引与培养、采购和知识产权保护等多方面对软件企业给予支持。其中，税收优惠可以直接影响到公司的当期业绩。
若相关政策发生变化，可能对行业和公司产生不确定影响。
3.财务管理风险
公司客户以政府部门、大型企业集团为主，应收账款总体质量较好，但随着公司销售规模的扩大，公司应收账款呈现逐
年增加的趋势。如果客户信用发生重大变化或公司采取的收款措施不力，发生坏账的可能性将会加大。公司未来需进一步加
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强客户信用管理和应收账款管理，有效控制应收账款风险，提高应收账款周转率。
4.运营管理风险
随着公司业务、资产、人员规模的不断扩大，技术创新要求更高更快，对经营效率的要求进一步提高，公司经营的决策、
实施和风险控制难度将增加。虽然公司目前具有核心技术优势，但信息安全应用环境和需求的快速变化以及公司规模化扩张
对公司保持持续的技术领先提出了更高的要求，如何在研发技术、研发管理方面保持持续有效的创新，如何保证产品快速满
足市场需求，均给公司带来一定程度的压力。同时公司面临高素质人才市场竞争激烈、知识结构更新快的局面，能否持续稳
定和提升现有的人才队伍，并根据需要引进新的人才，是公司今后发展中面临的挑战。
5.重组合并后的整合风险
与收购企业实现重组后，业务整合将会面临一些挑战。提高企业各项职能整合后的效率、降低各个环节的成本，从企业
重组中尽快实现良好的经济效益，依然是公司2017年最重要的工作之一。
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第五节 重要事项
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引
巨潮资讯网、启明星辰 2017
2017 年第一次临时 临时股东大会 41.92% 2017 年 01 月 18 日 2017 年 01 月 19 日 年第一次临时股东大会决
议公告、公告编号 2017-007
巨潮资讯网、启明星辰 2016
2016 年度 年度股东大会 40.89% 2017 年 05 月 22 日 2017 年 05 月 23 日 年度股东大会决议公告、公
告编号 2017-035
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配或资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及
截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺
收购报告书
或权益变动 股份减持承 连续六个月内通过证券交易系统出售的股份将 2016 年 07
王佳 6 个月 已履行完毕
报告书中所 诺 低于公司股份总数的 5%。 月 27 日
作承诺
本次交易发行股份购买资产的交易对方做出如
下承诺：（1）对于本人认购的启明星辰本次非
公开发行的股份自该等股份上市之日起 36 个
资产重组时 蒋涛;李大鹏;王 股份限售承 2017 年 01
月内不得转让或委托他人管理。股份发行结束 36 个月 履行中
所作承诺 晓辉;文芳 诺 月 19 日
后，如由于启明星辰送红股、转增股本等原因
而使本人被动增持的股份亦应遵守前述有关锁
定期的约定。本人将依法办理所持股份的锁定
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启明星辰信息技术集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
手续，且在上述锁定期届满后转让上述股份时
将严格按照中国证券监督管理委员会、深圳证
券交易所的有关规定办理，并依法履行相关信
息披露义务；（2）未经启明星辰书面同意，对
于本人认购的启明星辰本次非公开发行的股份
在约定的业绩补偿期以及业绩补偿期届满至减
值补偿实施完毕前不设置质押等担保权利；（3）
若本人所承诺的上述股份锁定期的规定与证券
监管机构的最新监管意见不相符，将根据证券
监管机构的监管意见进行相应调整，以保证相
关股份锁定符合相关证券监管机构的要求。
本次交易募集配套资金的认购方做出如下承
诺：（1）对于本员工持股计划/本公司/本企业认
购的启明星辰本次非公开发行的股份自该等股
份上市之日起 36 个月内不得转让或委托他人
管理。股份发行结束后，如由于启明星辰送红
北京中海盈创
股、转增股本等原因而使本员工持股计划/本公
投资管理中心
司/本企业被动增持的股份亦应遵守前述有关
（有限合伙）;
锁定期的约定。本员工持股计划/本公司/本企业
启明星辰第二 股份限售承 2017 年 01
将依法办理所持股份的锁定手续，且在上述锁 36 个月 履行中
期员工持股计 诺 月 19 日
定期届满后转让上述股份时将严格按照中国证
划;中植投资发
券监督管理委员会、深圳证券交易所的有关规
展（北京）有限
定办理，并依法履行相关信息披露义务；（2）
公司
若本员工持股计划/本公司/本企业所承诺的上
述股份锁定期的规定与证券监管机构的最新监
管意见不相符，将根据证券监管机构的监管意
见进行相应调整，以保证相关股份锁定符合相
关证券监管机构的要求。
关于竞业禁止的承诺。标的资产交易对方及标
的公司核心技术人员承诺如下：1、自本次交易
完成之日起至少在赛博兴安或其下属企业任职
六十个月，且在赛博兴安或其下属企业任职期
间内，未经赛博兴安董事会批准并经启明星辰
同意，不在启明星辰及其关联公司、赛博兴安
胡托任;蒋涛;李 及其下属企业以外的任何经济组织中任职或者
大鹏;王晓辉;文 担任任何形式的顾问，也不投资或从事与启明 2017 年 01
其他承诺 72 个月 履行中
芳;肖为剑;姚海 星辰及其关联公司、赛博兴安或其下属企业相 月 19 日
军;翟胜军;郑重 同或类似的业务或通过直接或间接控制的公
司、企业或其他经营实体（包括本人全资、控
股公司及本人具有实际控制权的公司、企业或
其他经营实体，下同），或通过其他任何方式（包
括但不限于独资、合资、合作经营或者承包、
租赁经营、委托管理、通过第三方经营、担任
顾问等，下同）从事该等业务，也不参与任何
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启明星辰信息技术集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
可能与赛博兴安或其下属企业的利益相竞争或
以其他形式与赛博兴安的利益相冲突的经济活
动；2、自赛博兴安离职十二个月内，不在启明
星辰及其关联公司以外，投资或从事与启明星
辰及其关联公司、赛博兴安及其下属企业相同
或类似的经营业务或通过直接、间接控制的公
司、企业或其他经营实体，或通过其他任何方
式（包括但不限于独资、合资、合作经营或者
承包、租赁经营、委托管理、通过第三方经营、
担任顾问等）从事该等业务；不在与启明星辰
及其关联公司、赛博兴安及其下属企业存在相
同或类似的经营业务的单位任职或者担任任何
形式的顾问；不以赛博兴安及其下属企业的名
义为赛博兴安及其下属企业现有及潜在客户提
供赛博兴安及其下属企业提供的相关业务服
务。
交易对方王晓辉、李大鹏、蒋涛和文芳共同承
诺赛博兴安 2016 年度、2017 年度和 2018 年度
经审计的扣除非经常性损益后归属于标的公司
所有者的净利润分别不低于 3,874.00 万元、
5,036.20 万元和 6,547.06 万元，承诺期合计承
诺净利润数为 15,457.26 万元。赛博兴安在承诺
年度实际利润未达到当年度承诺净利润的，赛
博兴安业绩承诺方将按照《盈利预测补偿协议》
及《盈利预测补偿协议之补充协议》的约定向
上市公司进行补偿，具体补偿办法详见本报告
书“第七章 本次交易合同的主要内容”之“二、
上市公司与王晓辉、李大鹏、蒋涛和文芳签订
的《盈利预测补偿协议》、《盈利预测补偿协议
蒋涛;李大鹏;王 业绩承诺及 2016 年 01
36 个月 履行中
晓辉;文芳 补偿安排 在具有证券、期货业务资格的会计师事务所对 月 01 日
标的公司 2018 年实际净利润情况出具《专项审
核报告》后，如标的公司承诺期内累计实现的
净利润未能达到累计承诺净利润，则乙方承诺
方应在承诺期后向甲方支付补偿。应补偿金额
按照如下方式计算：应补偿金额=（2016 年、
2017 年和 2018 年累计承诺净利润数－2016 年、
2017 年和 2018 年累计实现净利润数）÷业绩承
诺期内累计承诺净利润数×57,915.00 万元=
（15,457.26 万元－2016 年、2017 年和 2018 年
累计实现净利润数）÷15,457.26 万元×57,915.00
万元。上述应补偿金额少于或等于 0 时，按 0
取值。如标的公司业绩承诺方需向甲方承担补
偿义务的，则其应以其分别在本次交易所取得
30
启明星辰信息技术集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
的对价股份进行补偿，若股份不足补偿的，不
足部分以现金方式补偿。2、业绩补偿方式。（1）
股份补偿方式。应补偿股份数量=应补偿金额÷
对价股份的发行价格。甲方在承诺期内实施转
增或股票股利分配等除权除息事项的，则补偿
股份数量相应调整为：补偿股份数量（调整后）
=应补偿股份数×（1＋转增或送股等除权除息比
例）。甲方就补偿股份数已分配的现金股利应作
相应返还，计算公式为：返还金额=截至补偿前
每股已获得的现金股利×应补偿股份数量。在标
的公司 2018 年度业绩实现情况《专项审核报
告》出具后的 10 个交易日内，若出现需要进行
业绩补偿情形，甲方应计算出业绩补偿方应补
偿股份数量，并以书面方式通知业绩补偿方，
要求其予以业绩补偿。业绩补偿方应在收到甲
方书面通知之日起 15 日内配合上市公司实施
股份补偿相关程序。以上所补偿的股份由甲方
以 1 元总价回购并予以注销，程序如下：①甲
方应在 2018 年度年报披露后的 15 个交易日内
召开董事会，董事会作出减资、回购并注销股
份的决议的同时，发出召开审议上述减资、股
份回购及注销事宜的股东大会通知；②甲方股
东大会审议通过减资、股份回购及注销事宜的
议案后 5 个交易日内，甲方应通知债权人并在
报纸上公告；③自股东大会决议作出之日起 5
个交易日内，甲方应向深圳证券交易所申请回
购应补偿股份；④甲方自回购应补偿股份之日
起 10 日内注销已回购股份；⑤自甲方向债权人
发出减资公告之日起已满 45 日且甲方已完成
回购股份的注销后 5 日内，甲方应向工商行政
主管部门申请变更注册资本。（2）现金补偿方
式。业绩承诺方所持有的甲方股份不足以补偿
的，差额部分由标的公司业绩承诺方以自有或
自筹现金补偿。业绩承诺方以现金补偿的，应
在收到通知后的 30 日内以现金（包括银行转
账）方式将应补偿现金金额支付给甲方。
李建光、刘伟东和天津书生投资有限公司共同
及分别承诺标的公司 2016 年度、2017 年度和
2018 年度经审计的扣除非经常性损益后归属于
刘伟东;李建光;
业绩承诺及 母公司所有者的净利润如下：2016 年扣除非经 2016 年 01
天津书生投资 36 个月 履行中
补偿安排 常性损益的净利润为人民币 1,680 万元；2016 月 01 日
有限公司
年与 2017 年扣除非经常性损益的净利润合计
为人民币 3,696 万元；2016 年、2017 年、2018
年扣除非经常性损益的净利润合计为人民币
31
启明星辰信息技术集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
6,115.2 万元。
本次交易向安方高科交易对方发行的股份自股
份上市之日起 36 个月内不得转让；自股份上市
之日起 36 个月后，可以转让不超过标的股份的
50%；自股份上市之日起 40 个月后，可以转让
不超过标的股份的 100%。同时，在下述任何一
种情形下，待解禁股份不得解禁：（1）与启明
星辰签署的《盈利预测补偿协议》及其补充协
股份限售承 2016 年 01
于天荣;郭林 议中约定的盈利预测补偿条款的现金补偿支付 40 个月 履行中
诺 月 25 日
给启明星辰前；（2）与启明星辰签署的《发行
股份及支付现金购买资产框架协议》及其补充
协议中约定的 2014 年审计报告中应收账款补
偿金支付给启明星辰前。在上述锁定期之后按
中国证监会及深交所的有关规定执行。本次发
行结束后，由于公司送红股、转增股本等原因
增加的公司股份，亦应遵守上述约定。
本次交易向合众数据交易对方发行的股份自股
份上市之日起 36 个月内不得转让；自股份上市
之日起 36 个月后，可以转让不超过标的股份的
50%；自股份上市之日起 40 个月后，可以转让
不超过标的股份的 65%；自股份上市之日起 52
个月后，可以转让不超过标的股份的 80%；自
股份上市之日起 64 个月后，可以转让不超过标
的股份的 100%。同时，在下述任何一种情形下，
董立群;周宗和; 待解禁股份不得解禁：（1）与启明星辰签署的
杭州博立投资 股份限售承 《盈利预测补偿协议》及其补充协议中约定的 2016 年 01
64 个月 履行中
管理合伙企业 诺 盈利预测补偿条款的现金补偿支付给启明星辰 月 25 日
（有限合伙） 前；（2）与启明星辰签署的《发行股份购买资
产框架协议》及其补充协议中约定的 2014 年审
计报告中应收账款补偿金支付给启明星辰前；
（3）与启明星辰签署的《发行股份购买资产框
架协议》及其补充协议中约定业绩补偿期应收
账款补偿金支付给启明星辰前。在上述锁定期
之后按中国证监会及深交所的有关规定执行。
本次发行结束后，由于公司送红股、转增股本
等原因增加的公司股份，亦应遵守上述约定。
启明星辰信息技术集团股份有限公司-第一期
启明星辰信息 员工持股计划认购的上市公司股票自股份上市
技术集团股份 之日起 36 个月内不转让，自该等股份上市之日
股份限售承 2016 年 01
有限公司-第一 起满 36 个月后，可以转让标的股份的 100%。 36 个月 履行中
诺 月 25 日
期员工持股计 在上述锁定期之后按中国证监会及深交所的有
划 关规定执行。本次发行结束后，由于公司送红
股、转增股本等原因增加的公司股份，亦应遵
32
启明星辰信息技术集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
守上述约定。
交易对方于天荣、郭林共同承诺安方高科 2015
年度、2016 年度和 2017 年度经审计的扣除非
经常性损益后归属于母公司所有者的净利润分
别不低于 1,850 万元、2,150 万元和 2,360 万元，
承诺期合计承诺净利润数为 6,360 万元。如标
的公司在业绩承诺期内累计实现净利润数低于
业绩承诺及 累计承诺净利润数，补偿义务人同意就标的公 2015 年 01
于天荣;郭林 36 个月 履行中
补偿安排 司实际净利润数不足承诺净利润数的部分以现 月 01 日
金的方式进行补偿。安方高科补偿义务人应补
偿金额=6,360 万元﹣安方高科 2015 年度、2016
年度和 2017 年度实现净利润数之和。补偿义务
人应在接到上市公司出具的现金补偿书面通知
后 15 个工作日内履行相应的补偿义务，将应补
偿的现金金额一次汇入上市公司指定的账户。
交易对方董立群、周宗和和博立投资共同承诺
合众数据 2015 年度、2016 年度和 2017 年度经
审计的扣除非经常性损益后的净利润分别不低
于 2,500 万元、3,125 万元和 3,610 万元，承诺
期合计承诺净利润数为 9,235 万元。如标的公
董立群;周宗和; 司在业绩承诺期内累计实现净利润数低于累计
杭州博立投资 业绩承诺及 承诺净利润数，补偿义务人同意就标的公司实 2015 年 01
36 个月 履行中
管理合伙企业 补偿安排 际净利润数不足承诺净利润数的部分以现金的 月 01 日
（有限合伙） 方式进行补偿。合众数据补偿义务人应补偿金
额=9,235 万元﹣合众数据 2015 年度、2016 年
度和 2017 年度实现净利润数之和。补偿义务人
应在接到上市公司出具的现金补偿书面通知后
15 个工作日内履行相应的补偿义务，将应补偿
的现金金额一次汇入上市公司指定的账户。
一、减少和规范关联交易的承诺。本次交易的
交易对方作出如下承诺：1、本人及本人控制的
经营实体与上市公司之间不存在显失公平的关
联交易；2、本次交易完成后，本人及本人控制
的经营实体将规范并尽量避免或减少与上市公
关于同业竞 司及其下属子公司之间的关联交易；对于无法
蒋涛;李大鹏;王 争、关联交 避免或有合理理由存在的关联交易，将遵循市 2017 年 01
长期 履行中
晓辉;文芳 易、资金占用 场化的公正、公平、公开的原则，并依法签订 月 19 日
方面的承诺 协议，履行合法程序，按照有关法律法规、规
范性文件和公司章程等有关规定履行信息披露
义务和办理有关报批程序；关联交易价格依照
与无关联关系的独立第三方进行相同或相似交
易时的价格确定，保证关联交易价格具有公允
性；保证不通过关联交易损害上市公司及其他
33
启明星辰信息技术集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
股东的合法权益；3、本次交易完成后本人将继
续严格按照有关法律法规、规范性文件以及上
市公司章程的有关规定行使股东权利；在上市
公司股东大会对有关涉及本人的关联交易进行
表决时，履行回避表决的义务；4、本人保证按
照有关法律法规、规范性文件以及上市公司章
程的规定履行关联交易的信息披露义务。本人
保证不利用关联交易非法转移上市公司的资
金、利润，不利用关联交易损害非关联股东的
利益，不以任何方式违法违规占用上市公司的
资金、资产；5、本人愿意承担由于违反上述承
诺给上市公司及其下属子公司造成的经济损
失、索赔责任及额外的费用支出，本人将承担
相应的赔偿责任。二、关于避免同业竞争的承
诺。本次交易的交易对方作出如下承诺：1、本
次交易完成后，在本人作为上市公司股东期间，
本人在未经上市公司允许的情况下不会以任何
形式从事对上市公司的生产经营构成或可能构
成同业竞争的业务和经营活动，也不会以任何
方式为与上市公司竞争的企业、机构或其他经
济组织提供任何资金、业务、技术和管理等方
面的帮助。2、如本人违反上述承诺，上市公司、
上市公司其他股东有权根据本承诺函依法申请
强制本人履行上述承诺，并赔偿上市公司及上
市公司其他股东因此遭受的全部损失；同时本
人因违反上述承诺所取得的利益归上市公司所
有。
上市公司及其控股股东、实际控制人承诺：（1）
在上市公司完成购买王晓辉、李大鹏、蒋涛和
文芳等 4 名自然人股东持有的赛博兴安 90%
股权的交易后，在上市公司与持有赛博兴安剩
余 10%股权的股东签署的公司章程等公司治理
文件中，不得设置损害上市公司利益的条款或
内容，不得存在与上市公司作为赛博兴安绝对
启明星辰信息
控股股东的权益背离的约定；（2）在本次交易
技术集团股份 2017 年 01
其他承诺 盈利预测承诺期内上市公司不得通过对赛博兴 长期 履行中
有限公司;王佳; 月 19 日
安减资等其他方式变相完成赛博兴安剩余
严立
10%股权的退出；（3）在本次交易盈利预测承
诺期内，除未分配利润转增注册资本外，不得
对赛博兴安进行分红；不得同意赛博兴安剩余
10%股权持有人通过拆借资金、委托贷款、委
托投资、代为偿还债务等方式占用赛博兴安资
金的提议或行为；（4）在本次交易盈利预测承
诺期内，上市公司及控股股东、实际控制人不
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启明星辰信息技术集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
得以无偿或以不公平的方式向赛博兴安和赛博
兴安其他股东输送利益，也不得以损害上市公
司利益的行为促使赛博兴安实现业绩承诺；（5）
上市公司不得存在其他损害自身利益的行为；
控股股东、实际控制人应以上市公司利益为重，
善意行使其控制权，不得利用本人控制权从事
其他损害上市公司利益的行为。
关于所提供材料或披露信息真实、准确、完整
的承诺。上市公司控股股东、实际控制人、董
事、监事、高级管理人员、交易对方及募集资
金认购方作出如下承诺：1、本人/本企业/本公
司/本员工持股计划为本次交易所提供或披露
的信息和出具的说明、承诺及确认等真实、准
确和完整，保证不存在虚假记载、误导性陈述
或者重大遗漏，并就提供或披露信息、说明、
承诺及确认等的真实性、准确性和完整性承担
个别和连带的法律责任；2、本人/本企业/本公
司/本员工持股计划向参与本次交易的各中介
北京中海盈创
机构所提供的资料均为真实、准确、完整的原
投资管理中心
始书面资料或副本资料，资料副本或复印件与
（有限合伙）;
其原始资料或原件一致，所有文件的签名、印
姜朋;蒋涛;李大
章均是真实的，不存在任何虚假记载、误导性
鹏;齐舰;启明星
陈述或者重大遗漏，并就提供信息的真实性、
辰第二期员工
准确性和完整性承担个别和连带的法律责任；
持股计划;王峰 2017 年 01
其他承诺 3、如本次交易所提供或披露的信息涉嫌虚假记 长期 履行中
娟;王海莹;王 月 19 日
载、误导性陈述或者重大遗漏，被司法机关立
佳;王晓辉;文
案侦查或者被中国证监会立案调查的，在形成
芳;谢奇志;严
调查结论以前，不转让在启明星辰拥有权益的
立;曾军;张健;
股份（如有），并于收到立案稽查通知的两个交
张媛;郑洪涛;中
易日内将暂停转让的书面申请和股票账户提交
植投资发展（北
启明星辰董事会，由董事会代其向证券交易所
京）有限公司
和登记结算公司申请锁定；未在两个交易日内
提交锁定申请的，授权董事会核实后直接向证
券交易所和登记结算公司报送本人/本企/本公
司/本员工持股计划业的身份信息和账户信息
并申请锁定；董事会未向证券交易所和登记结
算公司报送本人/本企业/本公司/本持股计划的
身份信息和账户信息的，授权证券交易所和登
记结算公司直接锁定相关股份。如调查结论发
现存在违法违规情节，本人/本企业/本公司/本
员工持股计划承诺锁定股份自愿用于相关投资
者赔偿安排。
标的股权无权利限制的承诺。本次交易的交易
蒋涛;李大鹏;王 其他承诺 2017 年 01 长期 已履行完毕
对方做出如下承诺：1、本人对所持标的股权享
35
启明星辰信息技术集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
晓辉;文芳 有唯一的、无争议的、排他的权利，不存在代 月 19 日
第三方持股的情况，不会出现任何第三方以任
何方式就本人所持标的股权提出任何权利主
张；2、本人所持有的标的股权未以任何形式向
他人进行质押，也不存在被司法冻结、拍卖或
第三人主张所有权等权利受限制情形；同时，
本人保证此种状况持续至该股权登记至启明星
辰名下；3、本人取得标的股权履行了出资人义
务，不存在出资不实和抽逃出资的情形，出资
资金来源真实合法，本人实际持有标的股权，
不存在代持行为；4、本人目前没有尚未了结的
重大诉讼、仲裁或行政案件，亦不存在可预见
的重大诉讼、仲裁案件或被行政处罚的情形。
上市公司承诺：（1）本公司严格遵守国家各项
法律、法规和规范性文件等的规定，最近三年
启明星辰信息
不存在受到行政处罚或者刑事处罚的情形。（2）2017 年 01
技术集团股份 其他承诺 长期 已履行完毕
本公司不存在因涉嫌犯罪正被司法机关立案侦 月 19 日
有限公司
查或涉嫌违法违规正被中国证监会立案调查的
情形。
本次交易的交易对方承诺：（1）本人与上市公
司之间不存在关联关系或其他利益安排，本人
未向上市公司推荐董事或者高级管理人员。（2）
本人及本企业的主要管理人员最近五年内未受
蒋涛;李大鹏;王 过行政处罚（与证券市场明显无关的除外）、刑 2017 年 01
其他承诺 长期 已履行完毕
晓辉;文芳 事处罚，也未涉及与经济纠纷有关的重大民事 月 19 日
诉讼或者仲裁。（3）本人最近五年内不存在未
按期偿还大额债务和未履行承诺的情形，不存
在被中国证监会采取行政监管措施或证券交易
所纪律处分的情况。
上市公司董事、监事和高级管理人员承诺：（1）
本人严格遵守国家各项法律、法规和规范性文
姜朋;齐舰;王峰
件等的规定，最近三十六个月内不存在受到过
娟;王海莹;王
中国证监会的行政处罚的情形，最近十二个月 2017 年 01
佳;谢奇志;严 其他承诺 长期 已履行完毕
内不存在受到过证券交易所公开谴责的情形； 月 19 日
立;曾军;张健;
（2）本人不存在因涉嫌犯罪正被司法机关立案
张媛;郑洪涛
侦查或涉嫌违法违规正被中国证监会立案调查
的情形。
标的公司及购买资产交易对方承诺：（1）赛博
北京赛博兴安 兴安近三年严格遵守各项法律法规等规定，不
科技有限公司; 存在因涉嫌犯罪被司法机关立案侦查或者涉嫌 2017 年 01
其他承诺 长期 已履行完毕
蒋涛;李大鹏;王 违法违规被中国证监会立案调查的情形，亦不 月 19 日
晓辉;文芳 存在因重大违法行为而受到行政处罚或者刑事
处罚的情形。（2）赛博兴安的主要资产权属清
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启明星辰信息技术集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
晰，不存在抵押、质押等权利限制，不存在对
外担保，也不涉及诉讼、仲裁、司法强制执行
等重大争议或者存在妨碍权属转移的其他情
况。
一、减少和规范关联交易的承诺。上市公司控
股股东、实际控制人、本次交易购买资产的交
易对方出具了《关于减少和规范关联交易的承
诺函》，承诺如下：1、本人/本企业及本人/本企
业控制的经营实体与上市公司之间不存在显失
公平的关联交易；2、本次交易完成后，本人/
本企业及本人/本企业控制的经营实体将规范
并尽量避免或减少与上市公司及其下属子公司
之间的关联交易；对于无法避免或有合理理由
存在的关联交易，将遵循市场化的公正、公平、
公开的原则，并依法签订协议，履行合法程序，
按照有关法律法规、规范性文件和公司章程等
有关规定履行信息披露义务和办理有关报批程
序；关联交易价格依照与无关联关系的独立第
三方进行相同或相似交易时的价格确定，保证
关联交易价格具有公允性；保证不通过关联交
易损害上市公司及其他股东的合法权益；3、本
王佳;严立;董立 次交易完成后本人/本企业将继续严格按照有
群;杭州博立投 关于同业竞 关法律法规、规范性文件以及上市公司章程的
资管理合伙企 争、关联交 有关规定行使股东权利；在上市公司股东大会 2015 年 03
长期 履行中
业（有限合伙） 易、资金占用 对有关涉及本人/本企业的关联交易进行表决 月 09 日
周宗和;于天荣; 方面的承诺 时，履行回避表决的义务；4、本人/本企业保
郭林 证按照有关法律法规、规范性文件以及上市公
司章程的规定履行关联交易的信息披露义务。
本人/本企业保证不利用关联交易非法转移上
市公司的资金、利润，不利用关联交易损害非
关联股东的利益，不以任何方式违法违规占用
上市公司的资金、资产；5、本人/本企业愿意
承担由于违反上述承诺给上市公司及其下属子
公司造成的经济损失、索赔责任及额外的费用
支出，本人/本企业将承担相应的赔偿责任。二、
关于避免同业竞争的承诺。上市公司控股股东、
实际控制人、本次交易购买资产的交易对方出
具了《关于避免同业竞争的承诺函》，承诺如下：
1、本人/本企业及本人/本企业控制的其他企业
目前与启明星辰不存在同业竞争，不存在自营、
与他人共同经营或为他人经营与启明星辰相
同、相似业务的情形；2、本人/本企业及本人/
本企业控制的其他企业，自签署本承诺函之日
起，在中国境内外的任何地区，将不以参股、
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启明星辰信息技术集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
控股、联营、合营、合作或者其他任何方式直
接或间接地从事与启明星辰现在和将来业务范
围相同、相似或构成实质竞争的业务；不以任
何方式从事或参与生产任何与启明星辰产品相
同、相似或可以取代启明星辰产品的业务或活
动；不制定与启明星辰可能发生同业竞争的经
营发展规划；3、本人/本企业及本人/本企业控
制的其他企业，自签署本承诺函之日，不以协
助、促使或代表任何第三方以任何方式直接或
间接从事与启明星辰现在和将来业务范围相
同、相似或构成实质竞争的业务；并承诺如从
第三方获得的任何商业机会与启明星辰经营的
业务有竞争或可能有竞争，则立即通知启明星
辰，并尽力将该商业机会让予启明星辰；4、对
本人/本企业下属全资企业、直接或间接控制的
企业，本人/本企业将通过派出机构和人员（包
括但不限于董事、经理）以及控股地位使该等
企业履行本承诺函中与本人/本企业相同的义
务，保证不与启明星辰同业竞争；5、本人保证
将努力促使与本人关系密切的家庭成员不直接
或间接从事、参与或投资与启明星辰的生产、
经营相竞争的任何经营活动；6、如本人/本企
业违反上述承诺，启明星辰、启明星辰其他股
东有权根据本承诺函依法申请强制本人/本企
业履行上述承诺，并赔偿启明星辰及启明星辰
其他股东因此遭受的全部损失；同时本人/本企
业因违反上述承诺所取得的利益归启明星辰所
有。
上市公司控股股东、实际控制人、董事、监事、
高级管理人员及交易对方做出如承诺：1、本人
/本企业为本次交易所提供或披露的信息和出
王佳;严立;姜
具的说明、承诺及确认等真实、准确和完整，
朋;刘科全;潘重
保证不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗
予;齐舰;王峰
漏，并就提供或披露信息、说明、承诺及确认
娟;王海莹;谢奇
等的真实性、准确性和完整性承担个别和连带
志;曾军;张健;
的法律责任；2、本人/本企业向参与本次交易 2015 年 03
张媛;郑洪涛;于 其他承诺 长期 履行中
的各中介机构所提供的资料均为真实、准确、 月 09 日
天荣;郭林;董立
完整的原始书面资料或副本资料，资料副本或
群;周宗和;杭州
复印件与其原始资料或原件一致，所有文件的
博立投资管理
签名、印章均是真实的，不存在任何虚假记载、
合伙企业（有限
误导性陈述或者重大遗漏，并就提供信息的真
合伙）
实性、准确性和完整性承担个别和连带的法律
责任；3、如本次交易所提供或披露的信息涉嫌
虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，被司法
38
启明星辰信息技术集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
机关立案侦查或者被中国证监会立案调查的，
在形成调查结论以前，不转让在启明星辰拥有
权益的股份（如有），并于收到立案稽查通知的
两个交易日内将暂停转让的书面申请和股票账
户提交启明星辰董事会，由董事会代其向证券
交易所和登记结算公司申请锁定；未在两个交
易日内提交锁定申请的，授权董事会核实后直
接向证券交易所和登记结算公司报送本人/本
企业的身份信息和账户信息并申请锁定；董事
会未向证券交易所和登记结算公司报送本人/
本企业的身份信息和账户信息的，授权证券交
易所和登记结算公司直接锁定相关股份。如调
查结论发现存在违法违规情节，本人/本企业承
诺锁定股份自愿用于相关投资者赔偿安排。
本次交易的交易对方做出如下标的股权无权利
限制的承诺：1、本人/本企业对所持标的股权
享有唯一的、无争议的、排他的权利，不存在
代第三方持股的情况，不会出现任何第三方以
任何方式就本人/本企业所持标的股权提出任
何权利主张；2、本人/本企业所持有的标的股
于天荣;郭林;董 权未以任何形式向他人进行质押，也不存在被
立群;周宗和;杭 司法冻结、拍卖或第三人主张所有权等权利受
2015 年 03
州博立投资管 其他承诺 限制情形；同时，本人/本企业保证此种状况持 长期 履行中
月 09 日
理合伙企业（有 续至该股权登记至启明星辰名下；3、本人/本
限合伙） 企业取得标的股权履行了出资人义务，不存在
出资不实和抽逃出资的情形，出资资金来源真
实合法，本人/本企业实际持有标的股权，不存
在代持行为；4、除报告书披露的内容外，本人
/本企业目前没有尚未了结的重大诉讼、仲裁或
行政案件，亦不存在可预见的重大诉讼、仲裁
案件或被行政处罚的情形。
标的资产交易对方及标的公司核心技术人员均
出具了《关于竞业禁止的承诺函》，承诺如下：
本次交易前，除标的公司及其下属子公司外，
本人在本次交易前未从事其他与标的公司相
同、相似或有竞争关系的业务（包括但不限于
董立群;周宗和;
以投资、合作、承包、租赁、委托经营等方式
于天荣;郭林;朱 2015 年 04
其他承诺 参与上述业务），亦未在相关单位工作或任职。 长期 履行中
安东;张震宇;杨 月 20 日
本人承诺，自本次交易完成后持有启明星辰股
波;郜军伟
份或继续在标的公司任职，任职时间不少于三
年；本次交易完成后将持有启明星辰股份或继
续在标的公司任职，在前述继续持股或任职期
间及不再持股或离职后三年内，本人及其关系
密切的家庭成员不在中国境内直接或间接从事
39
启明星辰信息技术集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
与标的公司相同、相似或有竞争关系的业务，
也不直接或间接在与标的公司有相同、相似或
有竞争关系的业务单位工作、任职或拥有权益，
本人在其他单位兼职的情况，必须经标的公司
股东会或董事会批准同意。同时，本人承诺，
本人及本人控制的其他企业不会直接或间接从
事任何与上市公司及其下属公司主要经营业务
构成同业竞争或潜在同业竞争关系的生产与经
营，亦不会投资任何与上市公司及其下属公司
主要经营业务构成同业竞争或潜在同业竞争关
系的其他企业；如在上述期间，本人或本人控
制的其他企业获得的商业机会与上市公司及其
下属公司主营业务发生同业竞争或可能发生同
业竞争的，本人将立即通知上市公司，并尽力
将该商业机会给予上市公司，以避免与上市公
司及下属公司形成同业竞争或潜在同业竞争，
以确保上市公司及上市公司其他股东利益不受
损害。
（1）本公司严格遵守国家各项法律、法规和规
启明星辰信息 范性文件等的规定，最近三年不存在受到行政
2015 年 03
技术集团股份 其他承诺 处罚或者刑事处罚的情形。（2）本公司不存在 长期 履行中
月 09 日
有限公司 因涉嫌犯罪正被司法机关立案侦查或涉嫌违法
违规正被中国证监会立案调查的情形。
（1）本人严格遵守国家各项法律、法规和规范
王佳;严立;姜
性文件等的规定，最近三十六个月内不存在受
朋;刘科全;潘重
到过中国证监会的行政处罚的情形，最近十二
予;齐舰;王峰 2015 年 03
其他承诺 个月内不存在受到过证券交易所公开谴责的情 长期 履行中
娟;王海莹;谢奇 月 09 日
形；（2）本人不存在因涉嫌犯罪正被司法机关
志;曾军;张健;
立案侦查或涉嫌违法违规正被中国证监会立案
张媛;郑洪涛
调查的情形。
（1）本人与上市公司之间不存在关联关系或其
他利益安排，本人未向上市公司推荐董事或者
高级管理人员。（2）本人最近五年内未受过行
政处罚（与证券市场明显无关的除外），除报告
书披露内容外，未受到其他刑事处罚，未涉及
与经济纠纷有关的重大民事诉讼或者仲裁。（3）
于天荣;郭林;董 2015 年 03
其他承诺 本人最近五年内不存在未按期偿还大额债务和 长期 履行中
立群;周宗和 月 09 日
未履行承诺的情形，不存在被中国证监会采取
行政监管措施或证券交易所纪律处分的情况。
（4）本次重组完成后，本人将严格按照相关法
律法规、规范性文件、启明星辰的公司章程进
行规范运作，杜绝与启明星辰的治理结构和前
述文件规定相违背的情况发生。
40
启明星辰信息技术集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（1）本企业与上市公司之间不存在关联关系或
其他利益安排，本企业未向上市公司推荐董事
或者高级管理人员。（2）本企业及本企业的主
要管理人员最近五年内未受过行政处罚（与证
券市场明显无关的除外）、刑事处罚，除报告书
披露内容外，也未涉及与经济纠纷有关的重大
杭州博立投资 民事诉讼或者仲裁。（3）本企业及本企业的主
2015 年 03
管理合伙企业 其他承诺 要管理人员最近五年内不存在未按期偿还大额 长期 履行中
月 09 日
（有限合伙） 债务和未履行承诺的情形，不存在被中国证监
会采取行政监管措施或证券交易所纪律处分的
情况。（4）本次重组完成后，本企业及本企业
的主要管理人员将严格按照相关法律法规、规
范性文件、启明星辰的公司章程进行规范运作，
杜绝与启明星辰的治理结构和前述文件规定相
违背的情况发生。
鉴于安方高科目前位于北京市海淀区永丰产业
基地丰德东路 9 号的生产经营场所（以下简称
“房屋建筑物”、“房产”或“租赁物业”）系通过租
赁北京安方所拥有之物业方式取得，截至本承
诺函出具日，北京安方尚未取得前述房屋建筑
物的土地及房产权属证明文件，目前北京安方
正在办理前述房产权属的补办手续。于天荣、
郭林以及北京安方为本次交易目的，现就上述
房产的权属及相关事项分别并共同做出如下承
诺及确认：（1）本人/本公司确认，安方高科与
北京安方已就上述租赁物业签署了相应租赁合
同，租赁双方就该等租赁合同已分别履行了内
部必要授权、批准程序，租赁合同约定之租赁
于天荣;郭林;北
价格公允、合理，租赁关系真实、有效。截至
京安方电磁屏 2015 年 03
其他承诺 本承诺函出具日，北京安方与安方高科就上述 长期 履行中
蔽技术开发中 月 09 日
租赁合同及其履行不存在任何歧义、争议、或
心
纠纷，不存在其他任何第三方就上述房屋建筑
物的权属及租赁行为提出任何权利主张之情
形。（2）本人/本公司确认，虽然北京安方尚未
取得上述房屋建筑物的权属证明文件，但北京
安方已就该等房屋建筑物办理并取得了相关用
地规划、工程规划、施工许可证，并已通过了
相关规划、消防、环保、建设工程竣工验收等
手续，故该房屋不属于违章建筑。（3）本人/本
公司承诺，将积极办理或协助北京安方办理上
述房产相关土地、房屋权属手续，包括但不限
依照主管部门要求缴纳土地出让金、行政罚款
等。（4）本人/本公司承诺，对于凡是因上述房
产权属瑕疵及租赁物业事项给安方高科可能带
41
启明星辰信息技术集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
来的任何损失和责任（包括但不限于：租赁期
间，该房产被政府主管部门下令拆除、限期停
止使用、改变用途、重建、罚款）以及其他任
何第三方就该房产权属及房产租赁事项提出的
任何权利主张、索赔等原因给安方高科造成的
一切实际损失和合理预期收入的损失，以及与
此相关的一切合理支出承担连带赔偿责任。
（1）安方高科/合众数据近三年严格遵守各项
法律法规等规定，不存在因涉嫌犯罪被司法机
于天荣;郭林;董
关立案侦查或者涉嫌违法违规被中国证监会立
立群;周宗和;杭
案调查的情形，亦不存在因重大违法行为而受
州博立投资管
到行政处罚或者刑事处罚的情形。（2）安方高
理合伙企业（有
科/合众数据的主要资产权属清晰，不存在抵
限合伙）;杭州 2015 年 03
其他承诺 押、质押等权利限制，不存在对外担保，也不 长期 履行中
合众数据技术 月 09 日
涉及诉讼、仲裁、司法强制执行等重大争议或
有限公司;安方
者存在妨碍权属转移的其他情况。（3）安方高
高科电磁安全
科/合众数据股东均履行了出资人义务，不存在
技术（北京）有
出资不实和抽逃出资的情形，出资资金来源真
限公司
实合法，不存在代持行为，不存在出资瑕疵或
影响其合法存续的情况。
2014 年 11 月 27 日，北京东土科技股份有限公
司向杭州市滨江区人民法院起诉董立群、合众
数据、张震宇违反合同约定（以下简称“本案”）。
杭州市滨江区人民法院已受理本案，董立群、
周宗和以及博立投资作为合众数据现有股东，
现声明及承诺如下：（1）本案的终审结果，无
论被告方败诉或与原告方达成和解，均与启明
星辰无关，启明星辰无须承担任何责任，且董
立群、周宗和以及博立投资亦不会且无权向启
明星辰提起任何权利主张；（2）若本案终审中，
董立群;周宗和; 司法机关判决被告方败诉或与原告方达成和解
杭州博立投资 需合众数据承担赔偿责任，董立群、周宗和以 2015 年 03
其他承诺 长期 履行中
管理合伙企业 及博立投资将全额向合众数据共同承担连带赔 月 09 日
（有限合伙） 偿责任以及须由合众数据承担的与本案有关的
一切费用，包括但不限于诉讼费、律师费等，
保证合众数据无须因本案承担任何赔偿责任；
具体执行应由董立群、周宗和以及博立投资依
据本案终审司法机关的判决文书或达成的和解
协议代合众数据直接向原告方及司法机关（如
涉及）支付相关赔偿金及费用，并相应取得原
告方就该等支付的书面确认；（3）若因本案导
致合众数据遭受任何损失，董立群、周宗和以
及博立投资将向合众数据承担连带赔偿责任；
（4）董立群、周宗和以及博立投资所持合众数
42
启明星辰信息技术集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
据的股权不存在任何权利瑕疵及权利主张，不
因本案而影响所持有合众数据股权的可交易状
态。
于天荣、郭林作为安方高科、安慧音通、北京
安方股东，就不存在一致行动事项，作如下声
明和承诺：（1）本人为独立且有完全民事权利
能力和民事行为能力的自然人，在安方高科、
安慧音通、北京安方的重大决策过程中，均独
立行使股东权利，在股东会上按各自意愿投票
表决，不存在相互委托投票、相互征求决策意
见或其他可能导致一致行动的情形。（2）本人
依照自身意思独立行使表决权和决策权，与其 2015 年 09
于天荣;郭林 其他承诺 长期 履行中
他股东不存在共同的其他经济利益关系；相互 月 18 日
间自始不存在任何现实或潜在的一致行动协议
或安排。（3）本人不存在口头或书面的一致行
动协议或者通过其他一致行动安排拟谋求共同
扩大表决权数量的行为或事实；将来也不会互
相达成一致行动的合意或签署一致行动协议或
类似安排的协议；不与他方采取一致行动，不
通过协议、其他安排与对方共同扩大其所能够
支配的表决权。
首次公开发
行或再融资
时所作承诺
股权激励承
诺
其他对公司
中小股东所
作承诺
承诺是否按
否
时履行
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
43
启明星辰信息技术集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼事项
√ 适用 □ 不适用
诉讼(仲裁)基本情 涉案金额 是否形成 诉讼(仲裁)审理结果及影 诉讼(仲裁)判
诉讼(仲裁)进展 披露日期 披露索引
况 （万元） 预计负债 响 决执行情况
浙江省杭州市中 浙江省高级人民法院对该
公司于 2015 年 3 月
级人民法院对该 案进行再审审理后，作出
9 日在《证券时报》、
案进行二审审理 （2017）浙民再 33 号《民
《中国证券报》和
后，作出（2015）事判决书》，判决如下：（1）
巨潮资讯网
浙杭商终字第 撤销浙江省杭州市滨江区
（http://www.cninfo
2039 号《民事判 人民法院（2014）杭滨商初
.com.cn）上刊登了
决书》，判决如下：字第 1568 号民事判决和浙
《关于控股子公司
（1）撤销浙江省 江省杭州市中级人民法院
涉及诉讼的公告》，
杭州市滨江区人 （2015）浙杭商终字第
在公告中对控股子 巨潮资讯
民法院（2014）杭 2039 号民事判决；（2）董
公司合众数据（目 网、关于全
滨商初字第 1568 立群、张震宇于判决生效之
前已变更为全资子 资子公司
号民事判决；（2）日起 10 日内向北京东土科
公司）涉诉事项进 2017 年 04 涉诉事项
200 否 董立群、张震宇于 技股份有限公司支付违约 已执行
行了信息披露；公 月 20 日 的进展公
本判决生效之日 金 200 万元；（3）驳回北京
司分别于 2015 年 7 告、公告编
起十日内支付北 东土科技股份有限公司的
月 23 日、2015 年 8 号
京东土科技股份 其他诉讼请求。合众数据原
月 20 日、2017 年 4 2017-017
有限公司违约金 有股东董立群、周宗和及杭
月 20 日在《证券时
5,000,000 元；（3）州博立投资管理合伙企业
报》、《中国证券报》
合众数据对上述 （有限合伙）已就该诉讼事
和巨潮资讯网
第二项董立群、张 项做出过承诺，若因本案导
（http://www.cninfo
震宇的债务承担 致合众数据遭受任何损失，
.com.cn）上刊登了
连带责任；（4）驳 董立群、周宗和以及杭州博
《关于控股子公司
回北京东土科技 立投资管理合伙企业（有限
涉诉事项的进展公
股份有限公司的 合伙）将向合众数据承担连
告》。
其余诉讼请求。 带赔偿责任。上述诉讼判决
44
启明星辰信息技术集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
情况亦对公司 2017 年及后
期利润不会造成影响。
九、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
十、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司及其控股股东、实际控制人诚信状况良好，不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等
情况。
十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
√ 适用 □ 不适用
启明星辰第二期员工持股计划认购公司非公开发行股票4,950,332股，认购价格为20.03元/股，该认购股份已发行完成并于2017
年1月19日在深圳证券交易所上市，锁定期为自股份发行上市之日起36个月，公司第二期员工持股计划股票认购事宜已完成。
详见《关于第二期员工持股计划认购完成的公告》，公告编号2017-008。
十三、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
45
启明星辰信息技术集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十四、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在担保情况。
3、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
46
启明星辰信息技术集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
十五、社会责任情况
1、履行精准扶贫社会责任情况
（1）半年度精准扶贫概要
精准扶贫战略是基于我国基本国情和现阶段贫困问题提出的，是缓解贫困、实现共同富裕的内在要求。公司把精准扶贫
作为共同富裕的重要事项，2017年上半年公司通过以下事项帮扶就业、创业拉动贫困群众脱贫。
(1)捐助400名公安英烈子女助学;(2)帮助贵州长顺县新建第四中学，建立电脑教室共为师生提供电脑61台、提供电脑课桌椅
60套;(3)帮助贵州罗甸县3所小学建立学习书屋，共提供图书5000册;(4)捐助山西阳曲县凌井店乡西郭湫村新建（蔬菜）大棚
扶贫项目;(5)帮助4位遇到生活困难的IT员工解困;(6)捐助西藏拉萨的牧区堆龙德庆区古荣中心小学53箱物资2000多件衣服、
鞋子、书包和玩具。
（2）上市公司半年度精准扶贫工作情况
指标 计量单位 数量/开展情况
一、总体情况 —— ——
其中： 1.资金 万元 99.5
2.物资折款 万元 5.5
二、分项投入 —— ——
1.产业发展脱贫 —— ——
2.转移就业脱贫 —— ——
3.易地搬迁脱贫 —— ——
4.教育脱贫 —— ——
其中： 4.1 资助贫困学生投入金额 万元 56
4.2 资助贫困学生人数 人 401
4.3 改善贫困地区教育资源投入金额 万元 36.84
5.健康扶贫 —— ——
6.生态保护扶贫 —— ——
7.兜底保障 —— ——
8.社会扶贫 —— ——
8.3 扶贫公益基金投入金额 万元 6.66
9.其他项目 —— ——
三、所获奖项（内容、级别） —— ——
（3）后续精准扶贫计划
后续精准扶贫计划如下：海淀树人基金项目，帮助海淀区内贫困大学生和打工子弟助学；房山青龙镇水峪村和十渡镇西太平
村贫困家庭学生助学；四川广元朝天区鱼洞小学教育信息设备等项目。
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2、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
否
十六、其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
十七、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
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启明星辰信息技术集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比例 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例
一、有限售条件股份 310,032,946 35.68% 27,750,313 -16,481,158 11,269,155 321,302,101 35.83%
3、其他内资持股 310,032,946 35.68% 27,750,313 -16,481,158 11,269,155 321,302,101 35.83%
其中：境内法人持股 10,252,453 1.18% 8,474,229 8,474,229 18,726,682 2.09%
境内自然人持股 299,780,493 34.50% 19,276,084 -16,481,158 2,794,926 302,575,419 33.74%
二、无限售条件股份 558,909,328 64.32% 16,481,158 16,481,158 575,390,486 64.17%
1、人民币普通股 558,909,328 64.32% 16,481,158 16,481,158 575,390,486 64.17%
三、股份总数 868,942,274 100.00% 27,750,313 27,750,313 896,692,587 100.00%
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
1、公司向王晓辉、李大鹏、蒋涛、文芳等4名交易对方及启明星辰第二期员工持股计划、中植投资发展（北京）有限公司和
北京中海盈创投资管理中心（有限合伙）合计发行新股27,750,313股，购买资产并募集配套资金。上述股份于2017年1月19
日在深圳证券交易所上市。
2、高管锁定股于每年度1月1日，按高管持有数量的25%解除锁定。
3、2015年12月，公司董事、副总经理潘重予先生辞去职务，其所持有的股份在离任十八个月后100%解除锁定。
4、2016年9月，公司董事、副总经理刘科全先生辞去职务，其所持有的股份在离任半年后50%解除锁定。
5、2017年5月，公司董事、副总经理张媛女士增持公司股份，其所持有的股份按持有数量的75%锁定。
股份变动的批准情况
√ 适用 □ 不适用
2016年12月23日，公司取得中国证监会证监许可[2016]3120号的《关于核准启明星辰信息技术集团股份有限公司向王晓辉等
发行股份购买资产并募集配套资金的批复》。
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
√ 适用 □ 不适用
按股本896,692,587股计算，2017年半年度，基本每股收益-0.0002元、稀释每股收益-0.0002元、归属于公司普通股股东的每
股净资产2.99元。
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
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2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
股东名称 期初限售股数 本期解除限售股数 本期增加限售股数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期
每年第一个交易日按照持有
王佳 202,784,469 3,696,053 199,088,416 高管锁定
股份总数的 25%进行解锁
每年第一个交易日按照持有
齐舰 15,366,434 3,839,999 11,526,435 高管锁定
股份总数的 25%进行解锁
每年第一个交易日按照持有
严立 36,771,489 36,771,489 高管锁定
股份总数的 25%进行解锁
每年第一个交易日按照持有
张媛 87,290 87,290 高管锁定
股份总数的 25%进行解锁
2017 年 3 月 29 日解除限售
7,382,552 股，拟于 2018 年 3
刘科全 14,765,104 7,382,552 7,382,552 高管离职锁定
月 29 日解除限售 7,382,552
股
2017 年 6 月 24 日解除限售
潘重予 1,649,844 1,649,844 0 高管离职锁定
1,649,844 股
拟于 2019 年 1 月 25 日解除
限售 4,384,612 股，2019 年 5
于天荣 8,769,224 8,769,224 非公开发行股份
月 25 日解除限售 4,384,612
股
拟于 2019 年 1 月 25 日解除
限售 3,587,410 股，2019 年 5
郭林 7,174,820 7,174,820 非公开发行股份
月 25 日解除限售 3,587,410
股
拟于 2019 年 1 月 25 日解除
限售 4,718,509 股，2019 年 5
月 25 日解除限售 1,415,552
董立群 9,437,018 9,437,018 非公开发行股份 股，2020 年 5 月 25 日解除限
售 1,415,552 股，2021 年 5
月 25 日解除限售 1,887,405
股
拟于 2019 年 1 月 25 日解除
限售 1,531,045 股，2019 年 5
月 25 日解除限售 459,313 股，
周宗和 3,062,091 3,062,091 非公开发行股份
2020 年 5 月 25 日解除限售
459,313 股，2021 年 5 月 25
日解除限售 612,420 股
杭州博立投资 3,347,912 3,347,912 非公开发行股份 拟于 2019 年 1 月 25 日解除
50
启明星辰信息技术集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
管理合伙企业 限售 1,673,956 股，2019 年 5
（有限合伙） 月 25 日解除限售 502,186 股，
2020 年 5 月 25 日解除限售
502,186 股，2021 年 5 月 25
日解除限售 669,584 股
启明星辰信息
技术集团股份
拟于 2019 年 1 月 25 日解除
有限公司－第 6,904,541 6,904,541 非公开发行股份
限售 6,904,541 股
一期员工持股
计划
拟于 2020 年 1 月 19 日解除
王晓辉 9,393,879 9,393,879 非公开发行股份
限售 9,393,879 股
拟于 2020 年 1 月 19 日解除
李大鹏 5,605,057 5,605,057 非公开发行股份
限售 5,605,057 股
拟于 2020 年 1 月 19 日解除
蒋涛 2,884,987 2,884,987 非公开发行股份
限售 2,884,987 股
拟于 2020 年 1 月 19 日解除
文芳 1,392,161 1,392,161 非公开发行股份
限售 1,392,161 股
启明星辰信息
技术集团股份
拟于 2020 年 1 月 19 日解除
有限公司－第 4,950,332 4,950,332 非公开发行股份
限售 4,950,332 股
二期员工持股
计划
中植投资发展
拟于 2020 年 1 月 19 日解除
（北京）有限公 2,219,267 2,219,267 非公开发行股份
限售 2,219,267 股
司
北京中海盈创
拟于 2020 年 1 月 19 日解除
投资管理中心 1,304,630 1,304,630 非公开发行股份
限售 1,304,630 股
（有限合伙）
合计 310,032,946 16,568,448 27,837,603 321,302,101 -- --
3、证券发行与上市情况
公司于2017年1月18日在巨潮资讯网披露《启明星辰信息技术集团股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资
金暨关联交易实施情况报告暨新增股份上市公告书摘要》，公告编号2017-002。
二、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末表决权恢复的优先股
报告期末普通股股东总数 63,592 0
股东总数（如有）（参见注 8）
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持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况
报告期末持 报告期内 持有有限售 持有无限售 质押或冻结情况
股东名称 股东性质 持股比例 有的普通股 增减变动 条件的普通 条件的普通
股份状态 数量
数量 情况 股数量 股数量
王佳 境内自然人 29.60% 265,451,222 199,088,416 66,362,806 质押 67,204,000
严立 境内自然人 5.47% 49,028,652 36,771,489 12,257,163
BILL & MELINDA GATES
境外法人 1.97% 17,636,437 2,992,086 17,636,437
FOUNDATION TRUST
齐舰 境内自然人 1.71% 15,368,580 11,526,435 3,842,145 质押 3,150,000
中国工商银行－嘉实策略
其他 1.63% 14,598,909 4,514,200 14,598,909
增长混合型证券投资基金
不列颠哥伦比亚省投资管
境外法人 1.37% 12,292,020 1,892,995 12,292,020
理公司－自有资金
中国银行－嘉实成长收益
其他 1.36% 12,204,392 4,123,032 12,204,392
型证券投资基金
刘科全 境内自然人 1.33% 11,945,104 -2,820,000 7,382,552 4,562,552
董立群 境内自然人 1.05% 9,437,018 9,437,018 质押 6,100,000
王晓辉 境内自然人 1.05% 9,393,879 9,393,879 9,393,879
战略投资者或一般法人因配售新股成为
前 10 名普通股股东的情况（如有）（参 无
见注 3）
上述股东关联关系或一致行动的说明 王佳女士和严立先生系夫妻关系。
前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件普通股股份数量
股份种类 数量
王佳 66,362,806 人民币普通股 66,362,806
BILL & MELINDA GATES
17,636,437 人民币普通股 17,636,437
FOUNDATION TRUST
中国工商银行－嘉实策略增长混合型证
14,598,909 人民币普通股 14,598,909
券投资基金
不列颠哥伦比亚省投资管理公司－自有
12,292,020 人民币普通股 12,292,020
资金
严立 12,257,163 人民币普通股 12,257,163
中国银行－嘉实成长收益型证券投资基
12,204,392 人民币普通股 12,204,392
金
瑞典第二国家养老基金－自有资金 9,157,198 人民币普通股 9,157,198
SUVA 瑞士国家工伤保险机构－自有资金 8,231,998 人民币普通股 8,231,998
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招商证券股份有限公司－前海开源中航
7,930,814 人民币普通股 7,930,814
军工指数分级证券投资基金
高华－汇丰－GOLDMAN, SACHS & CO. 7,627,300 人民币普通股 7,627,300
前 10 名无限售条件普通股股东之间，以
及前 10 名无限售条件普通股股东和前 10
王佳女士和严立先生系夫妻关系。
名普通股股东之间关联关系或一致行动
的说明
前 10 名普通股股东参与融资融券业务股
无
东情况说明（如有）（参见注 4）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
三、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
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第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
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第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
√ 适用 □ 不适用
本期增持 本期减持 期初被授予的 本期被授予 期末被授予
期初持股数 期末持股数
姓名 职务 任职状态 股份数量 股份数量 限制性股票数 的限制性股 的限制性股
（股） （股）
（股） （股） 量（股） 票数量（股）票数量（股）
王佳 董事长、总经理 现任 265,451,222 265,451,222
齐舰 副董事长 现任 15,368,580 15,368,580
严立 董事、副总经理 现任 49,028,652 49,028,652
董事、财务负责人、
张媛 现任 116,387 116,387
副总经理
曾军 独立董事 现任
郑洪涛 独立董事 现任
王峰娟 独立董事 现任
王海莹 监事 现任
谢奇志 监事 现任
张健 监事 离任
张淼 监事 现任
董事会秘书、副总经
姜朋 现任
理
合计 -- -- 329,848,454 116,387 0 329,964,841 0 0 0
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
张健 监事 离任 2017 年 05 月 22 日 由于个人原因，申请辞去公司监事职务
张淼 监事 被选举 2017 年 05 月 22 日 增补为公司第三届监事会监事
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第九节 公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
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第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：启明星辰信息技术集团股份有限公司
2017 年 06 月 30 日
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 330,893,563.28 522,218,128.52
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 42,352,846.08 27,263,427.41
应收账款 1,001,408,324.86 925,581,630.73
预付款项 66,155,264.43 40,973,570.53
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 752,397.26
应收股利 181,440.00
其他应收款 49,993,826.21 49,339,124.80
买入返售金融资产
存货 239,539,548.27 167,098,851.77
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划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 80,964,519.08 415,464,746.71
流动资产合计 1,812,241,729.47 2,147,939,480.47
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 176,761,336.02 100,890,099.76
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 87,948,167.15 89,533,086.18
投资性房地产 108,001,128.82 89,237,945.53
固定资产 210,934,833.76 228,541,210.71
在建工程 22,032,696.41
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 188,591,858.55 208,133,752.15
开发支出 59,735,472.56 10,297,115.92
商誉 739,916,618.36 294,621,712.82
长期待摊费用 7,291,201.15 5,900,476.03
递延所得税资产 74,047,232.67 57,875,619.74
其他非流动资产 150,000,000.00 21,981,960.65
非流动资产合计 1,825,260,545.45 1,107,012,979.49
资产总计 3,637,502,274.92 3,254,952,459.96
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
58
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应付账款 355,107,532.21 347,434,097.60
预收款项 177,219,546.11 255,774,627.71
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 59,126,372.60 121,883,761.81
应交税费 85,787,766.72 156,227,289.54
应付利息
应付股利
其他应付款 162,429,558.20 49,285,313.32
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 839,670,775.84 930,605,089.98
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 46,156,134.40 49,661,755.54
递延所得税负债 19,306,873.55 15,299,699.09
其他非流动负债
非流动负债合计 65,463,007.95 64,961,454.63
负债合计 905,133,783.79 995,566,544.61
所有者权益：
股本 896,692,587.00 868,942,274.00
其他权益工具
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其中：优先股
永续债
资本公积 959,052,976.90 438,496,011.32
减：库存股
其他综合收益 -139,147.01 17,727.83
专项储备
盈余公积 40,702,023.22 40,702,023.22
一般风险准备
未分配利润 787,550,180.63 877,376,876.48
归属于母公司所有者权益合计 2,683,858,620.74 2,225,534,912.85
少数股东权益 48,509,870.39 33,851,002.50
所有者权益合计 2,732,368,491.13 2,259,385,915.35
负债和所有者权益总计 3,637,502,274.92 3,254,952,459.96
法定代表人：王佳 主管会计工作负责人：张媛 会计机构负责人：杜凤晶
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 8,209,088.27 10,507,839.90
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 3,202,775.86 7,379,325.78
预付款项 13,286,000.00 15,397,094.16
应收利息
应收股利 100,181,440.00 100,000,000.00
其他应收款 61,178,232.94 145,497,530.75
存货 826,422.42 832,908.74
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 186,883,959.49 279,614,699.33
60
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非流动资产：
可供出售金融资产 46,656,000.00 38,480,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 1,922,214,635.54 1,198,757,550.48
投资性房地产 32,859,076.57 32,501,228.83
固定资产 82,063,835.37 84,552,578.49
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 2,366,310.39 2,683,103.97
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 23,172,554.70 22,504,865.38
其他非流动资产
非流动资产合计 2,109,332,412.57 1,379,479,327.15
资产总计 2,296,216,372.06 1,659,094,026.48
流动负债：
短期借款
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 5,515,392.15 5,306,892.15
预收款项 4,542,644.80 4,716,586.06
应付职工薪酬 881,767.26 1,415,197.34
应交税费 1,376,454.56 740,793.22
应付利息
应付股利
其他应付款 231,933,980.59 44,529,985.27
划分为持有待售的负债
61
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一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 244,250,239.36 56,709,454.04
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益
递延所得税负债 2,024,847.66 2,024,847.66
其他非流动负债
非流动负债合计 2,024,847.66 2,024,847.66
负债合计 246,275,087.02 58,734,301.70
所有者权益：
股本 896,692,587.00 868,942,274.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,101,156,357.75 579,867,665.80
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 40,702,023.22 40,702,023.22
未分配利润 11,390,317.07 110,847,761.76
所有者权益合计 2,049,941,285.04 1,600,359,724.78
负债和所有者权益总计 2,296,216,372.06 1,659,094,026.48
3、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
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一、营业总收入 689,662,605.14 572,010,976.67
其中：营业收入 689,662,605.14 572,010,976.67
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 779,724,567.37 651,447,618.36
其中：营业成本 220,775,579.74 157,352,379.89
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 9,549,994.22 6,047,794.27
销售费用 255,702,470.83 224,712,863.25
管理费用 285,077,507.88 256,656,604.92
财务费用 -2,153,063.82 -6,214,679.62
资产减值损失 10,772,078.52 12,892,655.65
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
9,860,972.68 -7,775,408.61
列）
其中：对联营企业和合营企业
-10,081,985.99 -11,467,893.32
的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
其他收益 39,308,650.42
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -40,892,339.13 -87,212,050.30
加：营业外收入 9,239,022.19 95,994,922.81
其中：非流动资产处置利得 215.88 178.01
减：营业外支出 137,999.40 692,013.33
其中：非流动资产处置损失 67,797.65 662,054.49
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -31,791,316.34 8,090,859.18
减：所得税费用 -27,858,837.87 2,708,018.19
五、净利润（净亏损以“－”号填列） -3,932,478.47 5,382,840.99
63
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归属于母公司所有者的净利润 -157,437.15 5,695,728.93
少数股东损益 -3,775,041.32 -312,887.94
六、其他综合收益的税后净额 -156,874.84
归属母公司所有者的其他综合收益
-156,874.84
的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其
他综合收益
1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他
-156,874.84
综合收益
1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
2.可供出售金融资产公允价
值变动损益
3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效
部分
5.外币财务报表折算差额 -156,874.84
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 -4,089,353.31 5,382,840.99
归属于母公司所有者的综合收益
-314,311.99 5,695,728.93
总额
归属于少数股东的综合收益总额 -3,775,041.32 -312,887.94
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.000 0.007
（二）稀释每股收益 0.000 0.007
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。
法定代表人：王佳 主管会计工作负责人：张媛 会计机构负责人：杜凤晶
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4、母公司利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 10,701,318.20 11,321,949.26
减：营业成本 5,277,387.42 3,835,371.05
税金及附加 1,457,973.19 400,505.36
销售费用 2,123,648.16 1,184,870.90
管理费用 6,285,394.43 7,964,794.40
财务费用 -770,591.29 -127,775.30
资产减值损失 1,137,402.53 3,389,603.24
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
-6,511,437.46 -8,367,503.78
列）
其中：对联营企业和合营企
-6,511,437.46 -8,367,503.78
业的投资收益
其他收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -11,321,333.70 -13,692,924.17
加：营业外收入 882,179.32 10,015.05
其中：非流动资产处置利得 15.00
减：营业外支出 16,720.93 27,574.94
其中：非流动资产处置损失 16,720.93 26,050.58
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
-10,455,875.31 -13,710,484.06
列）
减：所得税费用 -667,689.32 -874,070.26
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -9,788,185.99 -12,836,413.80
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
65
启明星辰信息技术集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 -9,788,185.99 -12,836,413.80
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 684,158,661.30 596,660,665.15
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 43,208,446.51 93,080,406.40
收到其他与经营活动有关的现金 157,674,146.85 45,317,146.59
66
启明星辰信息技术集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
经营活动现金流入小计 885,041,254.66 735,058,218.14
购买商品、接受劳务支付的现金 311,262,722.03 298,678,431.90
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
424,336,016.21 311,094,600.16
金
支付的各项税费 145,069,649.65 144,902,516.06
支付其他与经营活动有关的现金 174,196,978.12 199,938,845.94
经营活动现金流出小计 1,054,865,366.01 954,614,394.06
经营活动产生的现金流量净额 -169,824,111.35 -219,556,175.92
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 15,300,000.00
取得投资收益收到的现金 5,285,085.84 3,675,973.44
处置固定资产、无形资产和其他
114,667.93 2,187.18
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 775,100,000.00 1,002,016,511.27
投资活动现金流入小计 795,799,753.77 1,005,694,671.89
购建固定资产、无形资产和其他
215,552,015.85 66,489,352.28
长期资产支付的现金
投资支付的现金 86,501,002.00 49,857,353.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
146,441,727.97 6,041,826.67
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 435,100,000.00 1,175,000,000.00
投资活动现金流出小计 883,594,745.82 1,297,388,531.95
投资活动产生的现金流量净额 -87,794,992.05 -291,693,860.06
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 164,738,806.87 68,999,997.39
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
67
启明星辰信息技术集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 6,718,500.00
筹资活动现金流入小计 164,738,806.87 75,718,497.39
偿还债务支付的现金 4,270,470.11
分配股利、利润或偿付利息支付
88,886,487.48 21,613,127.91
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 9,291,150.31 65,613.17
筹资活动现金流出小计 98,177,637.79 25,949,211.19
筹资活动产生的现金流量净额 66,561,169.08 49,769,286.20
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-125,112.38 341.95
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -191,183,046.70 -461,480,407.83
加：期初现金及现金等价物余额 506,580,524.13 784,592,698.60
六、期末现金及现金等价物余额 315,397,477.43 323,112,290.77
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 10,963,482.59 9,367,657.99
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 357,315,016.06 92,142,818.67
经营活动现金流入小计 368,278,498.65 101,510,476.66
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现
2,319,593.72 2,192,928.07
金
支付的各项税费 1,872,092.82 1,809,325.86
支付其他与经营活动有关的现金 87,752,684.18 244,195,473.64
经营活动现金流出小计 91,944,370.72 248,197,727.57
经营活动产生的现金流量净额 276,334,127.93 -146,687,250.91
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
68
启明星辰信息技术集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
取得投资收益收到的现金 100,000,000.00
处置固定资产、无形资产和其他
90.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 100,000,090.00
购建固定资产、无形资产和其他
51,085.00 378,528.51
长期资产支付的现金
投资支付的现金 352,226,000.00 99,555,000.00
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 352,277,085.00 99,933,528.51
投资活动产生的现金流量净额 -352,277,085.00 66,561.49
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 162,738,806.87 68,999,997.39
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 162,738,806.87 68,999,997.39
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付
88,886,487.48 21,610,625.17
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 207,750.31 38,695.61
筹资活动现金流出小计 89,094,237.79 21,649,320.78
筹资活动产生的现金流量净额 73,644,569.08 47,350,676.61
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-404.28 341.95
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -2,298,792.27 -99,269,670.86
加：期初现金及现金等价物余额 10,481,054.68 107,305,455.91
六、期末现金及现金等价物余额 8,182,262.41 8,035,785.05
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
69
启明星辰信息技术集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
本期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 优先 永续 东权益
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润 计
股 债
868,94 2,259,3
438,496 17,727. 40,702, 877,376 33,851,
一、上年期末余额 2,274. 85,915.
,011.32 83 023.22 ,876.48 002.50
00 35
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
868,94 2,259,3
438,496 17,727. 40,702, 877,376 33,851,
二、本年期初余额 2,274. 85,915.
,011.32 83 023.22 ,876.48 002.50
00 35
三、本期增减变动 27,750
520,556 -156,87 -89,826, 14,658, 472,982
金额（减少以“－” ,313.0
,965.58 4.84 695.85 867.89 ,575.78
号填列） 0
（一）综合收益总 -156,87 -157,43 -3,775,0 -4,089,3
额 4.84 7.15 41.32 53.31
27,750
（二）所有者投入 521,288 549,039
,313.0
和减少资本 ,691.95 ,004.95
0
27,750
1．股东投入的普 27,750,
,313.0
通股 313.00
0
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
521,288 521,288
4．其他
,691.95 ,691.95
-89,669, -89,669,
（三）利润分配
258.70 258.70
1．提取盈余公积
70
启明星辰信息技术集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或 -89,669, -89,669,
股东）的分配 258.70 258.70
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
-731,72 18,433, 17,702,
（六）其他
6.37 909.21 182.84
896,69 2,732,3
959,052 -139,14 40,702, 787,550 48,509,
四、本期期末余额 2,587. 68,491.
,976.90 7.01 023.22 ,180.63 870.39
00 13
上年金额
单位：元
上期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 东权益
优先 永续 计
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润
股 债
830,24 1,799,5
186,678 37,532, 637,098 107,953
一、上年期末余额 6,668. 09,547.
,733.02 121.34 ,426.62 ,598.97
00 95
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
71
启明星辰信息技术集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
其他
830,24 1,799,5
186,678 37,532, 637,098 107,953
二、本年期初余额 6,668. 09,547.
,733.02 121.34 ,426.62 ,598.97
00 95
三、本期增减变动 38,695
288,323 -16,027, -80,966 230,025
金额（减少以“－” ,606.0
,836.56 827.90 ,544.77 ,069.89
号填列） 0
（一）综合收益总 5,695,7 -312,88 5,382,8
额 28.93 7.94 40.99
38,695
（二）所有者投入 265,572 -80,653 223,614
,606.0
和减少资本 ,831.74 ,656.83 ,780.91
0
38,695
1．股东投入的普 38,695,
,606.0
通股 606.00
0
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
265,572 -80,653 184,919
4．其他
,831.74 ,656.83 ,174.91
-21,723, -21,723,
（三）利润分配
556.83 556.83
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或 -21,723, -21,723,
股东）的分配 556.83 556.83
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
72
启明星辰信息技术集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
22,751, 22,751,
（六）其他
004.82 004.82
868,94 2,029,5
475,002 37,532, 621,070 26,987,
四、本期期末余额 2,274. 34,617.
,569.58 121.34 ,598.72 054.20
00 84
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
868,942, 579,867,6 40,702,02 110,847 1,600,359
一、上年期末余额
274.00 65.80 3.22 ,761.76 ,724.78
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
868,942, 579,867,6 40,702,02 110,847 1,600,359
二、本年期初余额
274.00 65.80 3.22 ,761.76 ,724.78
三、本期增减变动
27,750,3 521,288,6 -99,457, 449,581,5
金额（减少以“－”
13.00 91.95 444.69 60.26
号填列）
（一）综合收益总 -9,788,1 -9,788,18
额 85.99 5.99
（二）所有者投入 27,750,3 521,288,6 549,039,0
和减少资本 13.00 91.95 04.95
1．股东投入的普 27,750,3 27,750,31
通股 13.00 3.00
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
73
启明星辰信息技术集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
521,288,6 521,288,6
4．其他
91.95 91.95
-89,669, -89,669,2
（三）利润分配
258.70 58.70
1．提取盈余公积
2．对所有者（或 -89,669, -89,669,2
股东）的分配 258.70 58.70
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
896,692, 1,101,156 40,702,02 11,390, 2,049,941
四、本期期末余额
587.00 ,357.75 3.22 317.07 ,285.04
上年金额
单位：元
上期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
830,246, 216,224,4 37,532,12 104,042 1,188,045
一、上年期末余额
668.00 71.01 1.34 ,201.65 ,462.00
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
830,246, 216,224,4 37,532,12 104,042 1,188,045
二、本年期初余额
668.00 71.01 1.34 ,201.65 ,462.00
74
启明星辰信息技术集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
三、本期增减变动
38,695,6 362,020,1 -34,559, 366,155,7
金额（减少以“－”
06.00 64.27 970.63 99.64
号填列）
（一）综合收益总 -12,836, -12,836,4
额 413.80 13.80
（二）所有者投入 38,695,6 339,269,1 377,964,7
和减少资本 06.00 59.45 65.45
1．股东投入的普 38,695,6 38,695,60
通股 06.00 6.00
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
339,269,1 339,269,1
4．其他
59.45 59.45
-21,723, -21,723,5
（三）利润分配
556.83 56.83
1．提取盈余公积
2．对所有者（或 -21,723, -21,723,5
股东）的分配 556.83 56.83
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
22,751,00 22,751,00
（六）其他
4.82 4.82
868,942, 578,244,6 37,532,12 69,482, 1,554,201
四、本期期末余额
274.00 35.28 1.34 231.02 ,261.64
75
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三、公司基本情况
启明星辰信息技术集团股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）前身为北京启明星辰科技贸易有限公司，成立于1996
年6月24日。
2008年1月23日，根据本公司股东会决议及北京启明星辰信息技术股份有限公司（筹）章程、发起人协议规定，本公司
整体变更为股份有限公司，股本总额为56,900,000.00股，每股面值人民币1.00元，注册资本为56,900,000.00元。于2008年1月
25日完成工商变更。
2008年2月29日，根据本公司股东会决议和修改后章程的规定，申请增加注册资本 16,859,123.00元，全部由Ceyuan
Ventures Advisors HK Limited、Ceyuan Ventures HK Limited、KPCB VT Holdings Limited、Demetrios James Bidzos、Sanford
Richard Robertson认购，变更后的注册资本为73,759,123.00元，股本为73,759,123.00元。2008年5月30日，经中华人民共和国
商务部“商资批[2008]634”号批文批准，本公司变更为外商投资股份有限公司，并于2008年6月2日领取“商外资资审A字
[2008]0103号”《中华人民共和国台港澳侨投资企业》批准证书，于2008年6月30日完成工商变更。
2010年5月20日，经中国证券监督管理委员会《关于核准北京启明星辰信息技术股份有限公司首次公开发行股票的批复》
（证监许可[2010]664号）核准，2010年6月10日，公司公开发行人民币普通股25,000,000.00股（每股面值1.00元，发行价格
25.00元）。本次公开发行股票后，公司的股本为98,759,123.00股。2010年6月23日，本公司股票在深圳证券交易所挂牌上市
交易，股票简称“启明星辰”，股票代码“002439”。2010年8月26日，公司完成工商变更登记，变更后的注册资本为98,759,123.00
元，企业法人营业执照注册号为110108004648048。
2011年8月31日，根据本公司第三次临时股东大会决议通过《2011年半年度公积金转增股本》方案，公司以截至2011年6
月30日的总股本98,759,123.00股为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增10股，转增后公司总股本变更为197,518,246.00
股，注册资本变更为197,518,246.00元，于2011年11月24日完成了工商变更手续。
根据本公司于2011年6月29日召开的2011年第一次临时股东大会决议、2012年4月11日召开的2011年度股东大会决议及中
国证券监督管理委员会证监许可[2012]688号文《关于核准北京启明星辰信息技术股份有限公司重大资产重组及向齐舰等发
行股份购买资产的批复》，本公司采取非公开发行股票方式向自然人齐舰、刘科全发行股份10,043,421.00股。其中，齐舰以
其持有的北京网御星云信息技术有限公司 36.36%的权益认购5,122,145.00股，每股发行价格为人民币23.03元，刘科全以其持
有的北京网御星云信息技术有限公司34.94%的权益认购4,921,276.00股，每股发行价格为人民币23.03元。变更后的注册资本
为人民币207,561,667.00元，公司于2012年12月21日完成工商变更登记手续。
根据本公司于2014年4月25日召开的2013年度股东大会决议，以公司股本207,561,667股为基数，向全体股东每10股送红
股4股，派1元人民币现金，同时以资本公积金向全体股东每10股转增6股，分红后注册资本增至415,123,334.00元。公司于2014
年5月23日完成工商变更登记手续。
2015年5月15日，经公司股东会批准，公司以截至2014年12月31日总股本415,123,334股为基数，向全体股东每10股派发
现金红利人民币0.5元（含税），共计分配利润20,756,166.70元，送红股2股（含税），以资本公积金向全体股东每10股转增8
股，分红后注册资本增至830,246,668.00元。公司于2015年5月20日完成工商变更登记手续。
公司于2015年5月20日经北京市工商行政管理局核准，名称由北京启明星辰信息技术股份有限公司变更为启明星辰信息
技术集团股份有限公司。
根据公司2015年7月29日召开的2015年第一次临时股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会《关于核准启明星辰信
息技术集团股份有限公司向于天荣等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2015]2841号）核准，向于天荣
发行8,769,224股股份、向郭林发行7,174,820股股份、向董立群发行9,437,018股股份、向周宗和发行3,062,091股股份、向杭州
博立投资管理合伙企业（有限合伙） 以下简称“博立投资”）发行3,347,912股股份购买相关资产，公司同时非公开发行6,904,541
股新股募集本次发行股份购买资产的配套资金。公司此次发行股份及支付现金购买资产及募集配套资变更后的注册资本为人
民币868,942,274.00元。公司于2016年3月18日完成工商变更登记手续。
根据公司2016年第三次临时股东大会审议同意，经中国证监会《关于核准启明星辰信息技术集团股份有限公司向王晓辉
等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2016]3120号）核准，向王晓辉、李大鹏、蒋涛、文芳发行股份的
数量为 19,276,084 股，向启明星辰第二期员工持股计划、中植投资发展（北京）有限公司和北京中海盈创投资管理中心（有
限合伙）非公开发行股份的数量为8,474,229 股，新增股份数量合计 27,750,313 股，公司此次发行股份及支付现金购买资产
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及募集配套资变更后的注册资本为人民币896,692,587.00元。公司于2017年7月4日完成工商变更登记手续。
本公司总部位于北京市海淀区东北旺西路8号中关村软件园21号楼启明星辰大厦一层。本公司及子公司主要生产软件安
全产品，提供技术服务，属信息技术—计算机应用服务行业。
本公司经营范围为：货物进出口；技术进出口；代理进出口；技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务；信息咨询（中
介除外）；投资咨询；销售针纺织品、计算机软硬件、机械设备、电器设备、仪器仪表（涉及配额许可证管理、专项规定管
理的商品按照国家有关规定办理）；出租办公用房；计算机设备租赁；计算机技术培训。（企业依法自主选择经营项目，开
展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项
目的经营活动。）
本公司实际控制人为王佳、严立夫妇。
本财务报表业经本公司董事会于2017年8月1日决议批准报出。
本公司报告期纳入合并范围的子公司共21户，详见本附注九“在其他主体中的权益”。本公司本报告期合并范围比上年度增加
3户，详见本附注八“合并范围的变更”。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》
（财政部令第33号发布、财政部令第76号修订）、于2006年2月15日及其后颁布和修订的41项具体会计准则、企业会计准则
应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券
的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的披露规定编制。
根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为
计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
2、持续经营
本公司持续经营能力不存在重大疑虑。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司及各子公司从事信息网络安全的生产经营。本公司及各子公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，
对收入确认、研究开发支出等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见本附注五、24“收入”、本附注五、18、
（2）“研究开发支出”各项描述。关于管理层所作出的重大会计判断和估计的说明，请参阅附注五、28“重大会计判断和估计”
1、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2017年6月30日的财务状况及2017年半年
度的经营成果和现金流量等有关信息。此外，本公司的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会2014年修订的
《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号－财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。
2、会计期间
本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年度采用公历年度，
即每年自1月1日起至12月31日止。
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3、营业周期
正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期，并
以其作为资产和负债的流动性划分标准
4、记账本位币
人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司
编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并
和非同一控制下企业合并。
（1）同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同
一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，
是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面
价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。
合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
（2）非同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合
并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实
际取得对被购买方控制权的日期。
对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负
债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时
计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认
金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一
步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允
价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合
并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以
及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期
损益。
购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后12
个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济
利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况
以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的通知》（财会〔2012〕
19号）和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准（参见本附注四、5（2）），
判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本附注四、 12“长期股权投资”
进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初
始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与
被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划
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净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。
在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值
与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益
应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设
定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表范围的确定原则
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活
动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指
被本公司控制的主体。
一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。
（2）合并财务报表编制的方法
从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起
停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；
当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金
流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增
加的子公司，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同
时调整合并财务报表的对比数。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子
公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务
报表进行调整。
公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。
子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表
中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数
股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数
股东权益。
当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值
进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续
计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控
制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量设定受益计划
净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——
长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注四、12“长期股
权投资”或本附注四、9“金融工具”。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各
项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常
表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交
易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，
但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下
部分处置对子公司的长期股权投资”（详见本附注四、12、（2）④）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公
司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，
将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对
应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的
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损益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务，
将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营
企业，是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
本公司对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注四、12（2）② “权益法核算的长期股权投资”中所述的会计政策
处理。
本公司作为合营方对共同经营，确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同持有的资
产和共同承担的负债；确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；按本公司份额确认共同经营因出售产出所产
生的收入；确认本公司单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同经营购买资产时，在该等资
产出售给第三方之前，本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会
计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，对于由本公司向共同经营投出或出售资产的情况，本公司全额确认
该损失；对于本公司自共同经营购买资产的情况，本公司按承担的份额确认该损失。
8、现金及现金等价物的确定标准
本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一般为从购买日起，三个
月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
（1）外币交易的折算方法
本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价，下同）
折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金
额。
（2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法
资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：①属于与购建符合资
本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；以及②可供出售的外币货币性项目除
摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外
币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价
值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。
10、金融工具
在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计
量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关的交易费用直接计入损益，对于其他类别的金
融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
（1）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金
融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、
行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，
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本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参
照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
（2）金融资产的分类、确认和计量
以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。
① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A.取得该金融资产的目的，主要是为了近期内出售；B.属于进行集
中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；C.属于衍生工
具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不
能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。
符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：A.该指定可
以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；B.本公司风险
管理或投资策略的正式书面文件已载明，对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进
行管理、评价并向关键管理人员报告。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与
该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
② 持有至到期投资
是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。
持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入
当期损益。
实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际利率计算其摊余成本及各期利息收入或
支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产
或金融负债当前账面价值所使用的利率。
在计算实际利率时，本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量（不考虑未来的信用
损失），同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折
价或溢价等。
③ 贷款和应收款项
是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分为贷款和应收款的金融资产包括应
收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。
贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入
当期损益。
④ 可供出售金融资产
包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、
贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。
可供出售债务工具投资的期末成本按照其摊余成本法确定，即初始确认金额扣除已偿还的本金，加上或减去采用实际利
率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，并扣除已发生的减值损失后的金额。可供出售
权益工具投资的期末成本为其初始取得成本。
可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产与
摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合收益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。但是，在
活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍
生金融资产，按照成本进行后续计量。
可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收益。
（3）金融资产减值
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启明星辰信息技术集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行
检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。
本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值测试或包括在具有
类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资
产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类
似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
① 持有至到期投资、贷款和应收款项减值
以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额确认为减值损失，计入当期损
益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原
确认的减值损失予以转回，金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊
余成本。
② 可供出售金融资产减值
当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表明该可供出售权益工具投资发生
减值。其中“严重下跌”是指公允价值下跌幅度累计超过20%；“非暂时性下跌”是指公允价值连续下跌时间超过12个月。
可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入当期损益，该
转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认
的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计入
当期损益。
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算
的衍生金融资产的减值损失，不予转回。
（4）金融资产转移的确认依据和计量方法
满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；② 该金融资产已转移，
且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资
产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续
涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价
值变动使企业面临的风险水平。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的
公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公
允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分
摊的前述账面金额之差额计入当期损益。
本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的风
险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金
融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风
险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。
11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
①债务人发生严重的财务困难；②债务人违反合同条款（如偿付利息或本金发生违
单项金额重大的判断依据或金额标准
约或逾期等）； ③债务人很可能倒闭或进行其他财务重组； ④其他表明应收款项
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发生减值的客观依据。本公司将金额为人民币 100.00 万元以上的应收款项确认为
单项金额重大的应收款项。
本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，单独测试未发生减值的金融
单项金额重大并单项计提坏账准备的计 资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单项测试已
提方法 确认减值损失的应收款项，不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进
行减值测试。
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 坏账准备计提方法
账龄组合 账龄分析法
本公司内部关联方组合 其他方法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年） 0.50% 0.50%
1－2 年 8.00% 20.00%
2－3 年 20.00% 20.00%
3 年以上 50.00% 50.00%
3－4 年 50.00% 50.00%
4－5 年 50.00% 50.00%
5 年以上 100.00% 100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
组合名称 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
关联方组合 0.00% 0.00%
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
本公司对于单项金额虽不重大但具备以下特征的应收款项，单独进行减值测试，有客观证据
表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计
单项计提坏账准备的理由
提坏账准备。客观证据如下：A．与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；B．已有明
显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项。
本公司对于单项金额虽不重大但具备以下特征的应收款项，单独进行减值测试，有客观证据
坏账准备的计提方法 表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计
提坏账准备。
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12、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
（1）存货的分类
存货主要包括原材料、在产品、在建项目、库存商品等。在建项目核算内容主要包括已运送至客户指定之特定场所的
系统硬件成本、尚在进行中的系统安装成本或系统整合成本、正在履行的其他义务所发生的成本及可归集到合同的已发生的
直接人工和间接费用。
（2）存货取得和发出的计价方法
存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。领用和发出时按移动加权平均法计价。
（3）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法
可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的
金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。存货跌价准
备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。
计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已
计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
（4）存货的盘存制度为永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销；包装物于领用时按一次摊销法/分次摊销法摊销。
13、长期股权投资
本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本公司对被投资
单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产核算，其会计政策详见附注四、9“金融工具”。
共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一
致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他
方一起共同控制这些政策的制定。
（1）投资成本的确定
对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账
面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担
债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合
并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行
股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲
减的，调整留存收益。
对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本，合并成
本包括包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的
股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作
为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成
本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进
行会计处理。原持有股权投资为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计
公允价值变动转入当期损益。
合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损
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益。
除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分
别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产
交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相
关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成
控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上
新增投资成本之和。
（2）后续计量及损益确认方法
对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。此外，公司财务报
表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
① 成本法核算的长期股权投资
采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际
支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金
股利或利润确认。
② 权益法核算的长期股权投资
采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整
长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期
损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他
综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长
期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投
资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公
允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本
公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企
业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的
部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，
不予以抵销。
在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权
益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投
资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
对于本公司2007年1月1日首次执行新会计准则之前已经持有的对联营企业和合营企业的长期股权投资，如存在与该投资
相关的股权投资借方差额，按原剩余期限直线摊销的金额计入当期损益。
③ 收购少数股权
在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并
日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
④ 处置长期股权投资
在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资
相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本
附注四、5、（2）“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。
其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东权益的其他综合收益
部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收
益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。
采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益
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法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行
会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以
外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。
14、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后
转让的土地使用权、已出租的建筑物等。
投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成
本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本。其他后续支出，在发生时计入当期损益。
本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，并按照与房屋建筑物或土地使用权一致的政策进行折旧或摊销。
投资性房地产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、18“长期资产减值”。
自用房地产或存货转换为投资性房地产或投资性房地产转换为自用房地产时，按转换前的账面价值作为转换后的入账价
值。
投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。
当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资
性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后计入当期损益。
15、固定资产
（1）确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与
其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的
影响进行初始计量。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 40 5.00 2.38
运输工具 年限平均法 10 5.00 9.50
电子设备 年限平均法 5 5.00 19.00
办公及其他设备 年限平均法 5 5.00 19.00
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。以融资租赁
方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的
在租赁资产使用寿命内计提折旧，无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者
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中较短的期间内计提折旧
16、在建工程
在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使
用状态后结转为固定资产。在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、19“长期资产减值”。
17、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化
条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态
所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化； 构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销
售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
（2）借款费用资本化期间
资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。
符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、 投
资性房地产和存货等资产。
（3）暂停资本化期间
如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资
本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
（4）借款费用资本化金额的计算方法
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收
益后的金额予以资本化； 一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本
化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。
18、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能可靠地计量，
则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。
取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分
别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理
分配的，全部作为固定资产处理。
使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金额在其预计使用寿命内
采用直线法分期平均/产量法摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。
期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更处理。此外，还
对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则
估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。
（2）内部研究开发支出会计政策
本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。
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研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：
① 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
② 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③ 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形
资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
④ 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
⑤ 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法
无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、19“长期资产减值”。
19、长期资产减值
对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企
业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收
回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每
年均进行减值测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的
公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协
议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市
场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以
及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所
产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，
如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现
金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产
组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损
失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他
各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
20、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司的长期待摊费用主要
包括固定资产装修。长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。
21、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费
和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并
计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量
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（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利主要包括设定提存计划。设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险，相应的应缴存金额于发生时计入
相关资产成本或当期损益。
（3）辞退福利的会计处理方法
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本公司不能单
方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰
早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，
按照其他长期职工薪酬处理。职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常
退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定收
益计划进行会计处理。
22、预计负债
当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本公司承担的现时义务；（2）履行该义
务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。
在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时义务所需支出的最
佳估计数对预计负债进行计量。
如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，且
确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
23、股份支付
（1）股份支付的会计处理方法
股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。股份支付分
为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
① 以权益结算的股份支付
用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额在
完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直
线法计算计入相关成本或费用，在授予后立即可行权时，在授予日计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计，修正预计可行权
的权益工具数量。上述估计的影响计入当期相关成本或费用，并相应调整资本公积。
用以换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量，按照其他方服务在取得日的公
允价值计量，如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得
日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加股东权益。
② 以现金结算的股份支付
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即可
行权，在授予日计入相关成本或费用，相应增加负债；如须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待
期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入
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成本或费用，相应增加负债。
在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
（2）修改、终止股份支付计划的相关会计处理
本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价值的增加相应确认
取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支
付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本公司
取消了部分或全部已授予的权益工具。
在等待期内，如果取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确
认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司
将其作为授予权益工具的取消处理。
24、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
（1）商品销售收入
在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商品
实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计
量时，确认商品销售收入的实现。
（2）提供劳务收入
在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认提供的劳务收入。劳务交易的完
工进度按已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例确定。
提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：①收入的金额能够可靠地计量；②相关的经济利益很可能流入企业；
③交易的完工程度能够可靠地确定；④交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入，并
将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。
本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部分和提供劳务部分能够区分并单独计量
的，将销售商品部分和提供劳务部分分别处理；如销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量
的，将该合同全部作为销售商品处理。
（3）各类营业收入确认的具体方法
本公司的营业收入分为标准化软件产品销售收入、客户化软件销售收入、安全服务收入、网络安全解决方案收入及第三
方采购销售收入。
标准化软件产品是指经过工业和信息化部认证并获得著作权，销售时不转让所有权的软件产品，由此开发出来的软件具
有自主知识产权、无差异化、可批量复制的特性。不需要安装调试的标准化产品，在按合同约定将产品转移给对方后确认销
售收入。需要安装调试的标准化产品，按合同约定在项目实施完成并经对方验收合格后确认收入；对于会计期末已实施但尚
未完工验收的标准化产品，按合同双方确认的完工进度确认收入。
客户化软件产品销售一般根据客户特别需求在对客户业务进行充分调查、分析的基础上，按客户实际需求进行专门的软
件定制开发，由此开发的软件不具有通用性，一般按合同约定在项目实施完成并经对方验收合格后确认收入；对于合同实施
周期较长，且收入的金额能够可靠地计量，在资产负债表日采用完工百分比法确认收入，已经提供的劳务占应提供劳务总量
的比例确定。
安全服务包括定期维护服务和其他服务，定期维护服务在服务期间采用直线法确认收入，其他服务采用完工百分比法确
认收入，完工程度按照已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例确定。
网络安全解决方案是指以上几种业务组合而成的综合性业务。对于网络安全解决方案如果以上各类销售可以分别单独核
算，则各类销售收入按以上方法分别确认；如果不能单独核算，则合并核算，并按完工百分比法确认收入。在网络安全解决
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方案中涉及到的第三方采购销售一般不要求安装，因此在按合同约定将产品转移给对方后确认销售收入。
（4）使用费收入
根据有关合同或协议，按权责发生制确认收入。
（5）利息收入
按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定
25、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府作为所有者投入的资本。政府补助分为与
资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不
能够可靠取得的，按照名义金额计量。
与资产相关的政府补助，应当冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，
应当在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关
资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，应当将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
已确认的政府补助需要退回的，应当在需要退回的当期分情况按照以下规定进行会计处理：
（1）初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；
（2）存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；
（3）属于其他情况的，直接计入当期损益。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与收益相关的政府补助，应当分情况按照以下规定进行会计处理：
（1）用于补偿企业以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入
当期损益或冲减相关成本；
（2）用于补偿企业已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。
26、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）当期所得税
资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）
的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后计
算得出。
（2）递延所得税资产及递延所得税负债
某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税
基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税
负债。
与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中
产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及
合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很
可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所
得税负债。
与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认
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有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂
时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税
所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得
额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为
限，确认相应的递延所得税资产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的
适用税率计量。
于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延
所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
（3）所得税费用
所得税费用包括当期所得税和递延所得税。
除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权
益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
（4）所得税的抵销
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所得税资产及当期所
得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征
管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债
转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税
资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
27、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。融资租
赁以外的其他租赁为经营租赁。
①本公司作为承租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用计入当期损益。或有
租金于实际发生时计入当期损益。
②本公司作为出租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费用于发生时予以资本
化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期
损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
①本公司作为承租人记录融资租赁业务
于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将
最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。此外，在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，
可归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年
内到期的长期负债列示。
未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生时计入当期损益。
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②本公司作为出租人记录融资租赁业务
于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保
余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣
除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。
未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生时计入当期损益。
28、其他重要的会计政策和会计估计
本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行
判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。
这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不
确定性所导致的实际结果可能与本公司管理层当前的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重
大调整。
本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变
更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。
于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：
（1）收入确认
本公司的营业收入分为标准化软件产品销售收入、客户化软件销售收入、安全服务收入、安全工程销售收入、网络安全
解决方案收入及第三方采购销售收入。
其中客户化软件销售收入、安全服务收入及不能单独核算的网络安全解决方案收入采用完工百分比确认收入，此完工百
分比是依照本附注五、24收入确认方法所述方法进行确认的，在执行各该项目合同的各会计年度内累积计算。
在确定完工百分比、已发生的合同成本、预计合同总收入和总成本，以及合同金额可回收性时，需要作出重大判断。项
目管理层主要依靠过去的经验和工作作出判断。预计合同总收入、总成本以及合同执行结果的估计变更都可能对变更当期或
以后期间的营业收入、营业成本以及期间损益产生影响，且可能构成重大影响。
（2）坏账准备计提
本公司根据应收款项的会计政策，采用备抵法核算坏账损失。应收款项减值是基于评估应收款项的可收回性。鉴定应收
款项减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响应收款项的账面价值及应收款
项坏账准备的计提或转回。
（3）存货跌价准备
本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货，计提存货跌
价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且
考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计
被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。
（4）可供出售金融资产减值
本公司确定可供出售金融资产是否减值在很大程度上依赖于管理层的判断和假设，以确定是否需要在利润表中确认其减
值损失。在进行判断和作出假设的过程中，本公司需评估该项投资的公允价值低于成本的程度和持续期间，以及被投资对象
的财务状况和短期业务展望，包括行业状况、技术变革、信用评级、违约率和对手方的风险。
（5）长期资产减值准备
本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿命不确定的无形资
产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表
明其账面金额不可收回时，进行减值测试。
当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高
者，表明发生了减值。
公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，减去可直接归属于
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该资产处置的增量成本确定。
在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等
作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、
售价和相关经营成本的预测。
本公司至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未来现金流量的现值进行预
计。对未来现金流量的现值进行预计时，本公司需要预计未来资产组或者资产组组合产生的现金流量，同时选择恰当的折现
率确定未来现金流量的现值。
（6）折旧和摊销
本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本公司定期复
核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的
技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。
（7）开发支出
确定资本化的金额时，本公司管理层需要作出有关资产的预计未来现金流量、适用的折现率以及预计受益期间的假设。
（8）递延所得税资产
在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本公司就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要本
公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产
的金额。
（9）所得税
本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列支
需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的
当期所得税和递延所得税产生影响。
29、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注
根据中华人民共和国财政部 2016 年 12 月 3 日发布的《关于印发〈增值
税会计处理规定〉的通知》（财会[2016]22 号）的规定对增值税的相关会
计处理政策进行变更；根据《企业会计准则——基本准则》，财政部于 第三届董事会第二十九次会 启明星辰：公告编
2017 年 5 月 10 日发布了《关于印发修订〈企业会计准则第 16 号——政 议通过 号：2017-044
府补助〉的通知》（财会[2017]15 号）的相关规定对政府补助相关处理进
行会计政策变更，详情内容如下描述。
（一）增值税会计处理
1、会计政策变更的原因
根据中华人民共和国财政部2016年12月3日发布的《关于印发〈增值税会计处理规定〉的通知》（财会[2016]22号）的规定，
将“营业税金及附加”科目调整为“税金及附加”科目，将利润表中的“营业税金及附加”项目调整为“税金及附加”项目，将自
2016年5月1日起企业经营活动发生的房产税、土地使用税、车船使用税、印花税从“管理费用”科目重分类至“税金及附加”
科目，2016年5月1日前发生的税费不予调整，且比较数据不予调整。
2、会计政策变更日期
根据前述规定，公司于以上文件规定的起始日开始执行上述企业会计准则。
3、变更前公司采用的会计政策
本次变更前，公司执行财政部于2014年修订和新颁布的《企业会计准则—基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应
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用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定。
4、变更后公司采用的会计政策
本次变更后，公司增值税相关会计处理按照财政部发布的《增值税会计处理规定》的起始日期开始执行。其余未变更部分仍
采用财政部前期颁布的《企业会计准则—基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告
以及其他相关规定执行。
5、本次会计政策变更对公司的影响
根据《增值税会计处理规定》，公司将利润表中的“营业税金及附加”科目调整为“税金及附加”科目，同时将自2016年5月1日
起企业经营活动发生的房产税、土地使用税、车船使用税、印花税等从“管理费用”科目重分类至“税金及附加”科目，对2016
年财务报表累计影响为：
单位：元
会计科目 变更前 影响 变更后
税金及附加 19,786,947.39 2,202,540.53 21,989,487.92
管理费用 552,615,744.00 -2,202,540.53 550,413,203.47
本次会计政策变更对公司无重大影响，对当期及前期列报的损益、总资产、净资产不产生影响。
（二）政府补助
1、会计政策变更的原因
为了使政府补助的会计处理更加符合经济业务实质，以提高会计信息质量，根据《企业会计准则——基本准则》，财政部于
2017年5月10日发布了《关于印发修订〈企业会计准则第16号—政府补助〉的通知》（财会[2017]15号），对《企业会计准
则第16号—政府补助》进行了修订，自2017年6月12日起施行。公司按照相关文件要求进行了会计政策变更。
2、会计政策变更的日期
根据前述规定，公司于以上文件规定的起始日开始执行上述企业会计准则。
3、变更前公司采用的会计政策
本次变更前，公司按照2006年2月15日财政部印发的《财政部关于印发〈企业会计准则第1号—存货〉等38项具体准则的通知》
（财会[2006]3号）中的《企业会计准则第16 号—政府补助》执行。
4、变更后公司采用的会计政策
本次变更后，公司按照财政部于2017年5月10日发布的《关于印发修订〈企业会计准则第16 号—政府补助〉的通知》（财会
[2017]15号）中的《企业会计准则第16号—政府补助》执行。
5、本次会计政策变更对公司的影响
根据关于印发修订《企业会计准则第16号—政府补助》的通知（财会[2017]15号）的要求，公司将修改财务报表列报，与日
常活动有关且与收益有关的政府补助，从利润表“营业外收入”项目调整为利润表“其他收益”项目列报，公司对2017年1月1日
前存在的政府补助采用未来适用法处理，对2017年1月1日至本准则施行日之间新增的政府补助根据本准则进行调整。该变更
对当期及前期列报的损益、总资产、净资产不产生影响。
以上会计政策变更经第三届董事会第二十九次会议通过。
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
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30、其他
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
销售收入按 17%、11%、6%三档税率计算销项税，并按扣除当期允许
增值税 抵扣的进项税额后的差额计缴增值税；租赁收入按 5%简易征收方式计 17%、11%、6%、5%
算税额
消费税 不适用
除本公司之子公司上海启明星辰信息技术有限公司按照应缴纳流转税
城市维护建设税 额的 1%计缴外，本公司及本公司之子公司、分公司均按照应缴纳流转 7%、1%
税额的 7%计缴。
企业所得税 按应纳税所得额的 25%、15%计缴。 25%、15%
教育费附加 按照应缴纳流转税额的 3%计缴。 3%
地方教育费附加 按照应缴纳流转税额的 2%计缴。 2%
本公司房产税以房产余值（原值减除 30％）为计税依据，适用税率为
1.2%；本公司、本公司之子公司启明星辰企业管理（上海）有限公司
房产税 和本公司之子公司启明星辰企业管理（成都）有限公司自用部分房产 12%、1.2%
的房产税以房产余值（原值减除 20%）为计税依据，适用税率为 1.2%，
出租部分房产的房产税按出租收入为计税依据，适用税率为 12%。
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
本公司之子公司启明星辰信息安全投资有限公司、本公司之子公司启明星辰企业管理有限公司、本公司之
子公司启明星辰企业管理（上海）有限公司、本公司之子公司广州启明星辰信息技术有限公司、本公司之
子公司上海天阗投资有限公司、本公司之子公司天津书生软件技术有限公司、本公司之子公司北京云子企 25%
业管理有限公司、本公司之子公司成都启明星辰信息安全技术有限公司、本公司之子公司启明星辰企业管
理（成都）有限公司、本公司之子公司长沙云子可信企业管理有限公司
本公司及本公司之子公司上海启明星辰信息技术有限公司、本公司之子公司北京网御星云信息技术有限公
司、本公司之子公司北京书生电子技术有限公司、本公司之子公司北京启明星辰信息安全技术有限公司、
15%
本公司之子公司杭州合众数据技术有限公司、本公司之子公司安方高科电磁安全技术（北京）有限公司、
本公司之子公司北京赛博兴安科技有限公司、本公司之子公司北京赛搏长城信息科技有限公司
2、税收优惠
（1）增值税
本公司及本公司之子公司软件产品及计算机系统集成产品按17%计算增值税销项税，按销项税额抵扣允许抵扣的进项税
额后的差额计算缴纳。根据财政部、国家税务总局、海关总署财税[2000]25号《关于鼓励软件产业和集成电路产业发展有关
税收政策问题的通知》及国务院国发[2000]18号《关于鼓励软件产业和集成电路产业发展的若干政策》的规定，为鼓励软件
产业发展，自2000年6月24日起至2010年底以前，即对增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品，按17%的法定税
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率征收增值税后，对公司增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策。2011年1月28日，根据国务院[2011]4号《关于印
发进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展若干政策的通知》的规定，继续实施软件增值税优惠政策。2011年10月13日，根
据财政部、国家税务总局颁布的《关于软件产品增值税政策的通知》（财税[2011]100号），增值税一般纳税人销售其自行
开发生产的软件产品，按17%税率征收增值税后，对其增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策。
（2）企业所得税
①本公司和本公司之二级子公司北京网御星云信息技术有限公司（以下简称“网御星云”）于2014年10月30日取得北京市
科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局、北京市地方税务局颁发的《高新技术企业证书》。根据《企业所得税
法》有关规定，本公司及本公司之二级子公司网御星云2017年度企业所得税按15%税率计缴。
②本公司之二级子公司北京启明星辰信息安全技术有限公司于2014年10月30日取得北京市科学技术委员会、北京市财政
局、北京市国家税务局、北京市地方税务局颁发的《高新技术企业证书》。根据《企业所得税法》有关规定，该公司本报告
期企业所得税按15%税率计缴。
③本公司之三级子公司上海启明星辰信息技术有限公司是上海浦东新区张江高科技园区注册的企业，于2014年10月23
日取得上海市科学技术委员会、上海市财政局、上海市国家税务局、上海市地方税务局联合颁发的《高新技术企业证书》。
根据《企业所得税法》有关规定，该公司本报告期企业所得税按15%税率计缴。
④本公司之二级子公司北京书生电子技术有限公司（以下简称“书生电子”）于2014年10月30日取得北京市科学技术委员
会、北京市财政局、北京市国家税务局、北京市地方税务局颁发的《高新技术企业证书》。根据《企业所得税法》有关规定，
该公司本报告期企业所得税按15%税率计缴。
⑤本公司之一级子公司杭州合众数据技术有限公司（以下简称“合众数据”）于2014年9月29日取得取得江苏省科学技术
厅、浙江省财政厅、浙江省国家税务局、浙江省地方税务局颁发的《高新技术企业证书》。根据《企业所得税法》有关规定，
该公司本报告期企业所得税按15%税率计缴。
⑥本公司之一级子公司安方高科于2014年10月30日取得由北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局、
北京市地方税务局核发的GR201411000823号《高新技术企业证书》，有效期为三年。根据《企业所得税法》有关规定，该
公司本报告期企业所得税按15%税率计缴。
⑦本公司之一级子公司赛博兴安于2014年7月30日取得由北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局、
北京市地方税务局核发的GF201411000143号《高新技术企业证书》，有效期为三年。根据《企业所得税法》有关规定，该
公司本报告期企业所得税按15%税率计缴。
⑧本公司之二级子公司赛搏长城于2016年12月22日取得由北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局、
北京市地方税务局核发的GR201611004319号《高新技术企业证书》，有效期为三年。根据《企业所得税法》有关规定，该
公司本报告期企业所得税按15%税率计缴。
3、其他
注：本公司及本公司之子公司上海企管从事房屋租赁业务的收入原先按5%税率计缴营业税，本公司之子公司安方高科
从事建筑安装工程收入原先按3%税率计缴营业税。根据《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》（财税[2016]36号）
等相关规定，本公司及本公司之子公司上海企管从事房租租赁业务的收入自2016年5月1日起改为按简易征收方式征收增值
税，征收率为5％；本公司之子公司安方高科建筑安装工程收入自2016年5月1日起改为征收增值税，税率为11％。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 140,590.91 40,572.41
97
启明星辰信息技术集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
银行存款 315,256,886.52 506,539,951.72
其他货币资金 15,496,085.85 15,637,604.39
合计 330,893,563.28 522,218,128.52
其他说明
注：其他货币资金年末数中1,475,000.00元为被冻结的政府项目补助资金，14,021,085.85元为保函保证金及相关利息。
2、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 6,139,797.36 15,830,727.41
商业承兑票据 36,213,048.72 11,432,700.00
合计 42,352,846.08 27,263,427.41
（2）期末公司已质押的应收票据
单位： 元
项目 期末已质押金额
（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位： 元
项目 期末转应收账款金额
其他说明
3、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
类别 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
账面价值 账面价值
金额 比例 金额 计提比 金额 比例 金额 计提比例
98
启明星辰信息技术集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
例
单项金额重大并单
6,057,00 6,057,00 6,057,0 6,057,000
独计提坏账准备的 0.52% 100.00% 0.56% 100.00%
0.00 0.00 00.00 .00
应收账款
按信用风险特征组 1,064,0
1,150,14 148,736, 1,001,408 138,435,7 925,581,63
合计提坏账准备的 99.10% 12.93% 17,349. 99.03% 13.01%
4,349.04 024.18 ,324.86 18.93 0.73
应收账款 66
单项金额不重大但
4,418,43 4,418,43 4,418,4 4,418,438
单独计提坏账准备 0.38% 100.00% 0.41% 100.00%
8.36 8.36 38.36 .36
的应收账款
1,074,4
1,160,61 159,211, 1,001,408 148,911,1 925,581,63
合计 100.00% 13.72% 92,788. 100.00% 13.86%
9,787.40 462.54 ,324.86 57.29 0.73
02
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
应收账款（按单位）
应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由
浙江怡和信息系统技术
4,008,000.00 4,008,000.00 100.00% 预计收回的可能性较小
有限公司
昆明乔迈思科技有限公
1,009,000.00 1,009,000.00 100.00% 预计收回的可能性较小
司
中国联合网络通信有限
1,040,000.00 1,040,000.00 100.00% 预计收回的可能性较小
公司呼和浩特市分公司
合计 6,057,000.00 6,057,000.00 -- --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 698,721,419.76 3,480,733.59 0.50%
1至2年 206,513,859.15 16,521,108.74 8.00%
2至3年 89,359,638.26 17,871,927.64 20.00%
3 年以上 155,549,431.87 110,862,254.21 71.28%
3至4年 52,639,434.44 26,319,717.24 50.00%
4至5年 36,734,920.95 18,367,460.49 50.00%
99
启明星辰信息技术集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
5 年以上 66,175,076.48 66,175,076.48 100.00%
合计 1,150,144,349.04 148,736,024.18 12.90%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
无
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 7,030,274.59 元；本期收回或转回坏账准备金额 131,688.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
北京奥莱电子技术公司 75,000.00 电汇
中煤黑龙江煤炭化工（集团）有限公司 36,688.00 电汇
某 A 单位 20,000.00 电汇
合计 131,688.00 --
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
本公司本年按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额为124,579,969.79元，占应收账款年末余额合计数的比
例为10.73%，相应计提的坏账准备年末余额汇总金额为2,292,670.00元。
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
无
100
启明星辰信息技术集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
其他说明：
无
4、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 55,286,138.12 83.57% 34,785,135.54 84.90%
1至2年 10,387,075.52 15.70% 5,654,882.08 13.80%
2至3年 150,263.58 0.23% 40,078.07 0.10%
3 年以上 331,787.21 0.50% 493,474.84 1.20%
合计 66,155,264.43 -- 40,973,570.53 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
本公司按预付对象归集的年末余额前五名预付账款汇总金额为39,805,290.09元，占预付账款年末余额合计数的比例为
60.17%。
其他说明：
5、应收利息
（1）应收利息分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
定期存款 752,397.26
合计 752,397.26
（2）重要逾期利息
是否发生减值及其判断
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
依据
其他说明：
101
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6、应收股利
（1）应收股利
单位： 元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
北京中海纪元数字技术发展股份有限公
181,440.00
司
合计 181,440.00
（2）重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位： 元
是否发生减值及其判断
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
依据
其他说明：
7、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
54,510,1 4,516,29 49,993,82 53,660, 4,321,817 49,339,124.
合计提坏账准备的 99.63% 8.29% 99.63% 8.05%
16.88 0.67 6.21 942.67 .87 80
其他应收款
单项金额不重大但
200,000. 200,000. 200,000 200,000.0
单独计提坏账准备 0.37% 100.00% 0.00 0.37% 100.00%
00 00 .00 0
的其他应收款
54,710,1 4,716,29 49,993,82 53,860, 4,521,817 49,339,124.
合计 100.00% 8.29% 100.00% 8.40%
16.88 0.67 6.21 942.67 .87 80
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
账龄 期末余额
102
启明星辰信息技术集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 36,809,896.47 169,228.89 0.50%
1至2年 10,146,375.03 811,710.00 8.00%
2至3年 3,775,176.96 755,035.39 20.00%
3 年以上 3,778,668.42 2,780,316.39 73.58%
3至4年 1,139,164.06 569,582.03 50.00%
4至5年 857,540.00 428,770.00 50.00%
5 年以上 1,781,964.36 1,781,964.36 100.00%
合计 54,510,116.88 4,516,290.67 8.29%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 0.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 301,900.13 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
其他应收款核销说明：
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
员工借款 9,088,209.52 7,883,572.87
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启明星辰信息技术集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
单位往来款 15,558,638.57 7,633,587.78
押金 7,102,065.30 4,548,438.41
投标保证金 7,483,184.91 11,857,261.88
履约保证金 13,036,547.28 18,777,980.43
质量保证金 2,441,471.30 3,160,101.30
合计 54,710,116.88 53,860,942.67
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
某 A 单位 履约保证金 2,288,000.00 1-2 年 4.18% 183,040.00
某 B 单位 履约保证金 1,786,265.00 0-3 年 3.26% 222,858.70
某 C 单位 个人借款 1,724,490.86 3 个月内 3.15% 8,622.45
某 D 单位 履约保证金 1,406,675.00 0-2 年 2.57% 28,772.13
某 E 单位 履约保证金 1,258,500.00 0-1 年 2.30% 6,292.50
合计 -- 8,463,930.86 -- 15.47% 449,585.78
（6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
8、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
否
（1）存货分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
104
启明星辰信息技术集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 44,959,083.71 4,742,383.38 40,216,700.33 42,230,984.08 4,191,890.37 38,039,093.71
在产品 3,215,214.92 3,215,214.92 4,419,878.65 4,419,878.65
库存商品 89,740,179.47 25,428,465.91 64,311,713.56 55,340,766.42 20,411,372.40 34,929,394.02
在建项目 131,821,538.31 25,618.85 131,795,919.46 89,736,104.24 25,618.85 89,710,485.39
合计 269,736,016.41 30,196,468.14 239,539,548.27 191,727,733.39 24,628,881.62 167,098,851.77
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
（2）存货跌价准备
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 4,191,890.37 263,676.93 286,816.08 4,742,383.38
库存商品 20,411,372.40 3,911,715.13 1,105,378.38 25,428,465.91
在建项目 25,618.85 25,618.85
合计 24,628,881.62 4,175,392.06 1,392,194.46 30,196,468.14
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
无
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
单位： 元
项目 金额
其他说明：
无
9、其他流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
理财产品（注） 73,000,000.00 413,000,000.00
增值税留抵税额 7,964,519.08 2,464,746.71
其他
合计 80,964,519.08 415,464,746.71
其他说明：
105
启明星辰信息技术集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
注：公司于2016年5月9日召开了2015年度股东大会，审议通过了《关于使用自有闲置资金进行投资理财事宜的议案》，同意
公司及其下属子公司使用最高额度为6亿元人民币的自有闲置资金进行投资理财事宜，在上述额度内，资金可以滚动使用，
同时授权公司经营管理层具体实施上述理财事宜，授权期限自公司股东大会审议通过之日起12个月内有效。
公司于2017年5月22日召开了2016年度股东大会，审议通过了《关于使用自有闲置资金进行投资理财事宜的议案》，同意公
司及其下属子公司使用最高额度为6亿元人民币的自有闲置资金进行投资理财事宜，在上述额度内，资金可以滚动使用，同
时授权公司经营管理层具体实施上述理财事宜，授权期限自公司股东大会审议通过之日起12个月内有效。
10、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
可供出售权益工具： 179,740,272.56 2,978,936.54 176,761,336.02 103,869,036.30 2,978,936.54 100,890,099.76
按成本计量的 179,740,272.56 2,978,936.54 176,761,336.02 103,869,036.30 2,978,936.54 100,890,099.76
合计 179,740,272.56 2,978,936.54 176,761,336.02 103,869,036.30 2,978,936.54 100,890,099.76
（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产
单位： 元
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
（3）期末按成本计量的可供出售金融资产
单位： 元
账面余额 减值准备 在被投资
被投资单 本期现金
单位持股
位 期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 红利
比例
北京中海
纪元数字
技术发展 480,000.00 480,000.00 3.52% 181,440.00
股份有限
公司
北京永信
至诚科技 5,600,000. 5,600,000.
4.76%
股份有限 00 00
公司
北京方物
4,000,000. 4,000,000.
软件有限 4.17%
00 00
公司
106
启明星辰信息技术集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
广州优逸
7,000,000. 7,000,000.
网络科技 12.28%
00 00
有限公司
杭州攀克
1,000,000. 1,000,000.
网络技术 10.71%
00 00
有限公司
北京远鉴
4,615,385. 4,615,385.
科技股份 3.42%
00 00
有限公司
北京中关
村软件园
中以创新 2,000,000. 2,000,000.
6.67%
投资发展 00 00
中心（有
限合伙）
联信摩贝
软件（北 7,037,000. 7,037,000.
17.59%
京）有限 00 00
公司
北京国保
金泰信息 5,000,000. 5,000,000. 2,728,936. 2,728,936.
8.00%
安全技术 00 00 54 54
有限公司
SKSpruce
16,306,245 16,306,245
HoldingLt 4.80%
.00 .00
d
苏州北极
光正源创
业投资合 8,000,000. 2,000,000. 10,000,000
1.59%
伙企业 00 00 .00
（有限合
伙）
北京书生
移动技术 250,000.00 250,000.00 250,000.00 250,000.00 4.34%
有限公司
北京娜迦
信息科技 10,500,000 10,500,000
8.05%
发展有限 .00 .00
公司
北京星源 30,000,000 30,000,000
30.00%
壹号信息 .00 .00
107
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安全创业
投资基金
管理中心
（有限合
伙）
NEWSKY
2,080,406. 2,031,642.
SECURIT 48,763.74 7.50%
30 56
Y LLC
宁波梅山
保税港区
星源大珩
6,000,000. 6,000,000.
股权投资 16.67%
00 00
合伙企业
（有限合
伙）
北京中海
双创教育
176,000.00 176,000.00 3.52%
科技有限
公司
Cloudmin 67,744,000 67,744,000
2.50%
ds Inc. .00 .00
103,869,03 75,920,000 179,740,27 2,978,936. 2,978,936.
合计 48,763.74 0.00 0.00 -- 181,440.00
6.30 .00 2.56 54 54
（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
单位： 元
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
期初已计提减值余额 2,978,936.54 2,978,936.54
期末已计提减值余额 2,978,936.54 2,978,936.54
（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明
单位： 元
可供出售权益工 公允价值相对于 持续下跌时间
投资成本 期末公允价值 已计提减值金额 未计提减值原因
具项目 成本的下跌幅度 （个月）
其他说明
11、长期股权投资
单位： 元
108
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本期增减变动
被投资单 权益法下 宣告发放 减值准备
期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
位 追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
北京国信
天辰信息 1,354,875
安全科技 .35
有限公司
1,354,875
小计
.35
二、联营企业
深圳市大
成天下信 8,526,530 -216,126. 8,310,404
息技术有 .79 16 .63
限公司
恒安嘉新
（北京） 62,381,03 -6,476,75 55,904,28
科技有限 5.15 1.30 3.85
公司
北京天诚
星源信息 2,891,791 10,200,00 8,039,934 -731,726.
0.00
技术有限 .46 0.00 .91 37
公司
北京太一
星晨信息 4,155,326 -1,647,19 2,508,135
技术有限 .04 0.41 .63
公司
北京泰然
2,918,607
神州科技
.62
有限公司
杭州磐联
126,052.5 -126,052.
科技有限 0.00
6 56
公司
上海安言
6,340,184 6,344,045
信息技术 3,860.61
.49 .10
有限公司
启明星辰
249,750.4 249,750.4
日本株式
3 3
会社
109
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上海安阖
在创信息 4,862,415 -111,501. 4,750,913
技术有限 .26 55 .71
公司
长沙市智
为信息技 10,000,00 -119,368. 9,880,633
术有限公 2.00 20 .80
司
89,533,08 10,000,00 10,200,00 -653,194. -731,726. 87,948,16 2,918,607
小计
6.18 2.00 0.00 66 37 7.15 .62
89,533,08 10,000,00 10,200,00 -653,194. -731,726. 87,948,16 4,273,482
合计
6.18 2.00 0.00 66 37 7.15 .97
其他说明
12、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、账面原值
1.期初余额 107,342,061.17 107,342,061.17
2.本期增加金额 20,545,759.72 20,545,759.72
（1）外购
（2）存货\固定资产
20,545,759.72 20,545,759.72
\在建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 127,887,820.89 127,887,820.89
二、累计折旧和累计摊
销
1.期初余额 18,104,115.64 18,104,115.64
2.本期增加金额 1,782,576.43 1,782,576.43
110
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（1）计提或摊销 1,782,576.43 1,782,576.43
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 19,886,692.07 19,886,692.07
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 108,001,128.82 108,001,128.82
2.期初账面价值 89,237,945.53 89,237,945.53
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书原因
其他说明
13、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 房屋及建筑物 运输设备 电子设备 办公设备 其他设备 合计
111
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一、账面原值：
1.期初余额 167,984,177.84 7,241,695.07 166,943,961.07 13,189,818.58 19,101,139.53 374,460,792.09
2.本期增加金
4,113,132.16 13,918,717.51 1,390,768.29 4,105,060.67 23,527,678.63
额
（1）购置 306,890.75 6,517,499.23 710,931.57 3,545,069.00 11,080,390.55
（2）在建工
0.00 25,922.07 0.00 245,073.58 270,995.65
程转入
（3）企业合
3,806,241.41 7,375,296.21 679,836.72 314,918.09 12,176,292.43
并增加
0.00 0.00 0.00 0.00
3.本期减少金
20,545,759.72 140,000.00 1,335,165.11 37,579.76 0.00 22,058,504.59
额
（1）处置或
140,000.00 1,335,165.11 37,579.76 0.00 1,512,744.87
报废
（2）投资性房地
20,545,759.72 0.00 0.00 0.00 20,545,759.72
产转出
4.期末余额 147,438,418.12 11,214,827.23 179,527,513.47 14,543,007.11 23,206,200.20 375,929,966.13
二、累计折旧
1.期初余额 25,618,933.94 3,170,752.23 92,720,710.07 9,295,521.50 14,756,230.02 145,562,147.76
2.本期增加金
2,006,390.71 1,667,769.95 15,851,475.22 480,701.11 1,028,423.76 21,034,760.75
额
（1）计提 2,006,390.71 437,179.49 12,616,589.51 299,707.26 735,324.80 16,095,191.77
（2）企业
1,230,590.46 3,234,885.71 180,993.85 293,098.96 4,939,568.98
合并增加
3.本期减少金
492,147.98 140,000.00 1,254,046.59 35,700.76 0.00 1,921,895.33
额
（1）处置或
140,000.00 1,254,046.59 35,700.76 0.00 1,429,747.35
报废
（2）投资性房地
492,147.98 0.00 0.00 0.00 492,147.98
产转出
4.期末余额 27,133,176.67 4,698,522.18 107,318,138.70 9,740,521.85 15,784,653.78 164,675,013.18
三、减值准备
1.期初余额 357,433.62 357,433.62
2.本期增加金
0.00
额
（1）计提 0.00
0.00
112
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3.本期减少金
37,314.44 37,314.44
额
（1）处置或
37,314.44 37,314.44
报废
0.00
4.期末余额 320,119.18 320,119.18
四、账面价值
1.期末账面价
120,305,241.44 6,516,305.05 71,889,255.59 4,802,485.26 7,421,546.42 210,934,833.76
值
2.期初账面价
142,365,243.90 4,070,942.84 73,865,817.38 3,894,297.08 4,344,909.51 228,541,210.71
值
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位： 元
项目 期末账面价值
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明
14、在建工程
（1）在建工程情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
113
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长沙启明星辰大
22,032,696.41 22,032,696.41
厦
合计 22,032,696.41 22,032,696.41
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
本期转 工程累 其中：本
本期其 利息资 本期利
项目名 期初余 本期增 入固定 期末余 计投入 工程进 期利息 资金来
预算数 他减少 本化累 息资本
称 额 加金额 资产金 额 占预算 度 资本化 源
金额 计金额 化率
额 比例 金额
长沙启
22,032,6 22,032,6
明星辰 其他
96.41 96.41
大厦
22,032,6 22,032,6
合计 -- -- --
96.41 96.41
（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位： 元
项目 本期计提金额 计提原因
其他说明
15、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 商标权 著作权 合计
一、账面原值
1.期初余
81,384,005.08 334,147,284.84 32,002,777.12 24,590.00 90,114,823.56 537,673,480.60
额
2.本期增
141,624.53 2,553,124.06 23,000,000.00 25,694,748.59
加金额
（1）购
141,624.53 382,915.11 524,539.64
置
（2）内
部研发
（3）企
2,170,208.95 23,000,000.00 25,170,208.95
业合并增加
114
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3.本期减少
113,084.89 113,084.89
金额
（1）处
113,084.89 113,084.89
置
4.期末余
81,525,629.61 334,147,284.84 34,442,816.29 24,590.00 113,114,823.56 563,255,144.30
额
二、累计摊销
1.期初余
20,275,276.44 237,014,407.46 21,559,030.77 24,590.00 50,666,423.78 329,539,728.45
额
2.本期增
4,062,540.28 23,984,639.97 1,886,388.75 15,303,073.19 45,236,642.19
加金额
（1）计
4,062,540.28 23,984,639.97 1,230,973.55 11,469,739.85 40,747,893.65
提
(2)企业合并增
655,415.20 3,833,333.34 4,488,748.54
加
3.本期减
113,084.89 113,084.89
少金额
（1）处
113,084.89 113,084.89
置
4.期末余
24,337,816.72 260,999,047.43 23,332,334.63 24,590.00 65,969,496.97 374,663,285.75
额
三、减值准备
1.期初余
额
2.本期增
加金额
（1）计
提
3.本期减
少金额
（1）处置
4.期末余
额
115
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四、账面价值
1.期末账
57,187,812.89 73,148,237.41 11,110,481.66 47,145,326.59 188,591,858.55
面价值
2.期初账
61,108,728.64 97,132,877.38 10,443,746.35 39,448,399.78 208,133,752.15
面价值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 38.79%。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明：
16、开发支出
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额
数据安全-合
众警用大数 10,297,115.9 13,016,414.2
2,719,298.30
据综合平台 2 2
开发
天清 Web 应
用安全网关
9,875,234.48 9,875,234.48
系统
V7.0.7.5
天玥网络安
全审计系统 9,861,474.42 9,861,474.42
V6.0.16.0
TSOC-EAS1 17,154,768.1 17,154,768.1
v3.0.10.2 5 5
可信网关系
9,066,965.85 9,066,965.85
统
S2 760,615.44 760,615.44
10,297,115.9 49,438,356.6 59,735,472.5
合计
2 4 6
其他说明
116
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17、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
项
非同一控制下企
业合并形成的商
誉
广州启明 1,255,295.82 1,255,295.82
网御星云 82,798,529.90 82,798,529.90
合众数据 110,366,410.83 110,366,410.83
书生电子 46,764,937.72 46,764,937.72
安方高科 94,801,521.14 94,801,521.14
川陀大匠 20,611,820.07 20,611,820.07
赛博兴安 445,294,905.54 445,294,905.54
合计 356,598,515.48 445,294,905.54 801,893,421.02
（2）商誉减值准备
单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
项
非同一控制下企
业合并形成的商
誉
安方高科 61,976,802.66 61,976,802.66
合计 61,976,802.66 61,976,802.66
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：
其他说明
18、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
装修费 4,280,776.04 1,950,424.55 809,473.28 5,421,727.31
117
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房租 1,408,020.52 1,211,461.19 915,812.16 1,703,669.55
其他 211,679.47 45,875.18 165,804.29
合计 5,900,476.03 3,161,885.74 1,771,160.62 7,291,201.15
其他说明
19、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 197,783,320.99 29,667,498.14 181,632,617.81 27,247,767.51
内部交易未实现利润 1,359,311.75 203,896.77
可抵扣亏损 90,846,131.02 13,827,142.15 14,916,567.93 2,579,277.11
无形资产 130,813,262.76 19,621,989.42 110,915,528.19 16,637,329.22
递延收益 48,829,394.86 7,324,409.23 47,386,782.64 7,108,017.40
预提成本费用 22,478,362.95 3,371,754.44 28,688,190.02 4,303,228.50
应付职工薪酬 203,616.83 30,542.52
合计 492,313,401.16 74,047,232.67 383,539,686.59 57,875,619.74
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
非同一控制企业合并资
110,743,975.53 16,611,596.33 94,811,693.77 12,604,421.87
产评估增值
固定资产加速折旧 17,968,514.80 2,695,277.22 17,968,514.80 2,695,277.22
合计 128,712,490.33 19,306,873.55 112,780,208.57 15,299,699.09
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
项目
期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额
递延所得税资产 74,047,232.67 57,875,619.74
递延所得税负债 19,306,873.55 15,299,699.09
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（4）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 5,605,511.83 8,175,676.05
可抵扣亏损 43,172,481.43 25,360,917.09
商誉减值 61,976,802.66 61,976,802.66
合计 110,754,795.92 95,513,395.80
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末金额 期初金额 备注
2017 年 402,116.41
2018 年 291,756.22 291,756.22
2019 年 941,113.56 941,113.56
2020 年 1,692,619.31 1,692,619.31
2021 年 22,033,311.59 22,033,311.59
2022 年 18,213,680.75
合计 43,172,481.43 25,360,917.09 --
其他说明：
20、其他非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
预付购房款 21,981,960.65
土地使用权款 150,000,000.00
合计 150,000,000.00 21,981,960.65
其他说明：
21、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
1 年以内 299,750,494.46 316,050,974.95
119
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1 至2 年 24,077,559.17 16,634,853.61
2 至3 年 18,280,907.13 11,145,312.17
3 年以上 12,998,571.45 3,602,956.87
合计 355,107,532.21 347,434,097.60
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
广州赛姆科技资讯有限公司 6,704,247.36 尚未达到结算条件
天帆创新（北京）科技发展有限公司 3,185,835.19 尚未达到结算条件
紫光通和技术（郑州）有限公司 2,752,482.17 尚未达到结算条件
杭州思福迪信息技术有限公司 1,198,280.00 尚未达到结算条件
北京智通博瑞科技发展有限公司 1,166,116.54 尚未达到结算条件
合计 15,006,961.26 --
其他说明：
22、预收款项
（1）预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
1 年以内 137,786,635.06 151,146,019.84
1 至2 年 19,377,535.44 87,561,256.70
2 至3 年 12,663,109.38 10,001,023.38
3 年以上 7,392,266.23 7,066,327.79
合计 177,219,546.11 255,774,627.71
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
某 A 单位 5,835,000.00 尚未达到收入确认条件
某 B 单位 4,200,000.00 尚未达到收入确认条件
某 C 单位 3,600,000.00 尚未达到收入确认条件
某 D 单位 2,790,000.00 尚未达到收入确认条件
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某 E 单位 1,205,387.00 尚未达到收入确认条件
合计 17,630,387.00 --
（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
单位： 元
项目 金额
其他说明：
23、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 117,618,510.06 370,817,307.28 433,972,808.20 54,463,009.14
二、离职后福利-设定提
4,242,059.75 38,134,197.01 37,961,631.52 4,414,625.24
存计划
三、辞退福利 23,192.00 908,409.80 682,863.58 248,738.22
四、一年内到期的其他
19,040.00 19,040.00
福利
合计 121,883,761.81 409,878,954.09 472,636,343.30 59,126,372.60
（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和
113,764,993.40 316,597,425.70 379,841,485.61 50,520,933.49
补贴
2、职工福利费 6,697,190.99 6,697,190.99 0.00
3、社会保险费 2,642,259.35 21,078,844.10 20,974,525.18 2,746,578.27
其中：医疗保险费 2,418,012.61 19,076,767.95 18,981,998.20 2,512,782.36
工伤保险费 46,726.61 495,571.43 493,813.65 48,484.39
生育保险费 177,520.13 1,506,504.72 1,498,713.33 185,311.52
4、住房公积金 337,954.00 21,976,665.76 21,924,971.04 389,648.72
5、工会经费和职工教育
378,485.02 553,744.88 897,641.94 34,587.96
经费
6、短期带薪缺勤 494,818.29 3,913,435.85 3,636,993.44 771,260.70
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合计 117,618,510.06 370,817,307.28 433,972,808.20 54,463,009.14
（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 4,052,066.39 36,666,328.66 36,487,214.88 4,231,180.17
2、失业保险费 189,993.36 1,467,868.35 1,474,416.64 183,445.07
合计 4,242,059.75 38,134,197.01 37,961,631.52 4,414,625.24
其他说明：
本公司按规定参加由政府机构设立的养老保险、失业保险计划，根据该等计划，本公司分别按员工基本工资的19%、1%每
月向该等计划缴存费用。除上述每月缴存费用外，本公司不再承担进一步支付义务。相应的支出于发生时计入当期损益或相
关资产的成本。
24、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税 75,296,133.58 94,228,720.14
企业所得税 3,801,068.65 51,896,713.12
个人所得税 4,760,145.31 3,617,732.26
城市维护建设税 1,085,904.48 3,721,515.79
教育费附加 563,081.59 1,711,486.07
地方教育费附加 249,273.64 1,014,921.62
水力建设基金 7,732.01 18,200.54
其他 24,427.46 18,000.00
合计 85,787,766.72 156,227,289.54
其他说明：
25、应付利息
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位： 元
借款单位 逾期金额 逾期原因
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其他说明：
26、应付股利
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
27、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应付员工报销款 830,135.28 832,451.63
保证金、押金等 1,432,105.22 1,689,248.48
应付社会保险等 2,490,394.28 2,252,800.70
往来款 146,723,951.23 42,946,109.80
其他 10,952,972.19 1,564,702.71
合计 162,429,558.20 49,285,313.32
（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
其他说明
28、递延收益
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
尚待递延期内的摊
政府补助 49,661,755.54 2,000.00 3,507,621.14 46,156,134.40
销
合计 49,661,755.54 2,000.00 3,507,621.14 46,156,134.40 --
涉及政府补助的项目：
单位： 元
本期新增补助金 本期计入营业外 与资产相关/与收
负债项目 期初余额 其他变动 期末余额
额 收入金额 益相关
2012BAH45B01 0.00 2,000.00 2,000.00 与收益相关
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2015 年工业转型
升级智能制造和
“互联网+”行动
240,000.00 160,000.02 79,999.98 与收益相关
支撑保障能力工
程-工业云应用
示范
高级可持续威胁
1,600,000.00 1,600,000.00 与资产相关
项目
2015 年重大科技
成果产业化项目 666,666.63 333,333.36 333,333.27 与收益相关
支持资金
2015 年重大科技
成果产业化项目 1,500,000.00 1,500,000.00 与资产相关
支持资金
工业控制系统安
1,320,781.96 199,999.98 1,120,781.98 与资产相关
全测评平台建设
中关村现代服务
4,508,000.00 588,000.00 3,920,000.00 与资产相关
业项目
金融领域智能入
侵检测产品产业 3,985,797.72 323,145.18 3,662,652.54 与资产相关
化
工业应用软件漏
洞扫描产品产业 3,974,119.66 270,867.60 3,703,252.06 与资产相关
化
网络威胁情报项
786,250.02 393,124.98 393,125.04 与收益相关
目
网络威胁情报项
628,500.00 628,500.00 与资产相关
目
面向互联网+工
业及智能设备信
息安全北京市工 6,090,000.00 245,583.31 5,844,416.69 与资产相关
程实验室创新能
力建设项目
计划管理费 50,000.00 25,000.02 24,999.98 与收益相关
异常流量检测和
2,700,000.00 300,000.00 2,400,000.00 与资产相关
清洗
工业边界安全专
2,160,000.00 240,000.00 1,920,000.00 与资产相关
用网关
2015 年工业发展
3,710,000.00 3,710,000.00 与资产相关
资金
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2015 年工业转型
10,000,000.00 10,000,000.00 与资产相关
升级
安全数据交换系
99,417.50 -6,366.67 105,784.17 与资产相关
统产业化
合众万兆可信安
全隔离与信息交
244,344.90 99,000.00 145,344.90 与资产相关
换系统产业化项
目
2013 年省信息服
务业发展专项资 43,410.66 18,000.00 25,410.66 与资产相关
金
2015 年国家高新
技术产业发展项 3,000,000.00 3,000,000.00 与资产相关
目补助资金
面向海量数据的
安全云存储技术
466,666.65 233,333.34 233,333.31 与收益相关
研发及其应用系
统产业化
分布式数字资源
发布与广告传输
260,249.84 31,750.02 228,499.82 与收益相关
服务平台研发及
产业化
中小企业动漫云
1,475,000.00 1,475,000.00 与收益相关
存储及服务平台
电磁信息安全应
用技术工程实验 152,550.00 50,850.00 101,700.00 与收益相关
室
合计 49,661,755.54 2,000.00 3,507,621.14 46,156,134.40 --
其他说明：
29、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 868,942,274.00 27,750,313.00 27,750,313.00 896,692,587.00
其他说明：
注：经中国证监会《关于核准启明星辰信息技术集团股份有限公司向王晓辉等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证
监许可[2016]3120号）核准，向王晓辉、李大鹏、蒋涛、文芳发行股份的数量为 19,276,084 股，向启明星辰第二期员工持股
计划、中植投资发展（北京）有限公司和北京中海盈创投资管理中心（有限合伙）非公开发行股份的数量为8,474,229 股，
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新增股份数量合计 27,750,313 股，公司此次发行股份及支付现金购买资产及募集配套资变更后的注册资本为人民币
896,692,587.00元。
30、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 392,749,516.74 521,484,682.81 195,990.86 914,038,208.69
其他资本公积 45,746,494.58 731,726.37 45,014,768.21
合计 438,496,011.32 521,484,682.81 927,717.23 959,052,976.90
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
（1）资本公积-资本溢价增加是公司本期溢价发行新股收购赛博兴安90%股权。
（2）资本公积-其他资本公积减少主要为本期处置参股公司。
31、其他综合收益
单位： 元
本期发生额
本期所得 减：前期计入 税后归属
项目 期初余额 减：所得税 税后归属 期末余额
税前发生 其他综合收益 于少数股
费用 于母公司
额 当期转入损益 东
二、以后将重分类进损益的其他综 -139,147.
17,727.83 -156,874.84 0.00 0.00 -156,874.84 0.00
合收益 01
-139,147.
外币财务报表折算差额 17,727.83 -156,874.84 0.00 0.00 -156,874.84 0.00
01
-139,147.
其他综合收益合计 17,727.83 -156,874.84 0.00 0.00 -156,874.84
01
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
32、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 40,702,023.22 40,702,023.22
合计 40,702,023.22 40,702,023.22
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
33、未分配利润
单位： 元
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项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 877,376,876.48 637,098,426.62
调整后期初未分配利润 877,376,876.48 637,098,426.62
加：本期归属于母公司所有者的净利润 -157,437.15 264,339,157.60
减：提取法定盈余公积 2,337,150.91
应付普通股股利 89,669,258.70 21,723,556.83
期末未分配利润 787,550,180.63 877,376,876.48
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
34、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 679,983,353.10 218,379,374.00 562,459,586.46 154,561,458.73
其他业务 9,679,252.04 2,396,205.74 9,551,390.21 2,790,921.16
合计 689,662,605.14 220,775,579.74 572,010,976.67 157,352,379.89
35、税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 3,856,098.27 3,096,670.83
教育费附加 2,780,969.08 2,231,678.71
房产税 1,692,874.15
土地使用税 213,114.87
车船使用税 21,632.22
印花税 964,685.96
营业税 17,560.52 713,392.57
其他 3,059.15 6,052.16
合计 9,549,994.22 6,047,794.27
其他说明：
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根据财政部颁布的财会[2016]22号《增值税会计处理规定》，全面试行营业税改征增值税后，“营业税金及附加”科目名称调
整为“税金及附加”科目，该科目核算企业经营活动发生的消费税、城市维护建设税、资源税、教育费附加及房产税、土地使
用税、车船使用税、印花税等相关税费，利润表中的“营业税金及附加”项目调整为“税金及附加”项目。
36、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 158,195,625.78 151,228,721.81
服务费 30,445,651.09 24,980,604.91
业务招待费 28,166,185.51 21,981,467.55
差旅费 16,779,128.86 7,144,142.47
房租物业费 5,857,761.94 6,026,993.33
邮电通讯费 2,624,460.61 2,953,510.26
会务费 2,467,295.77 2,032,583.99
办公费 2,147,148.07 1,984,176.80
误餐费 1,906,341.82 1,355,482.93
折旧费 1,182,252.66 1,371,247.78
其他 5,930,618.72 3,653,931.42
合计 255,702,470.83 224,712,863.25
其他说明：
37、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
研发费用 186,562,709.94 173,891,944.19
无形资产摊销 44,520,889.39 26,360,387.31
职工薪酬 32,449,320.53 31,400,935.64
折旧费 5,278,222.31 9,378,712.63
房租物业费 4,767,002.72 3,158,278.47
服务费 3,288,569.75 5,099,686.60
业务招待费 2,252,934.71 1,992,936.13
办公费 1,666,972.96 717,720.35
差旅费 650,767.83 641,930.02
能源费 640,257.93 258,170.03
其他 2,999,859.81 3,755,903.55
128
启明星辰信息技术集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
合计 285,077,507.88 256,656,604.92
其他说明：
38、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 35.00 510,614.26
减：利息收入 3,031,170.04 7,038,598.00
手续费 90,874.64 87,145.67
汇兑损益 787,196.59 226,158.45
合计 -2,153,063.82 -6,214,679.62
其他说明：
39、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 6,596,686.46 9,966,831.99
二、存货跌价损失 4,175,392.06 2,925,823.66
合计 10,772,078.52 12,892,655.65
其他说明：
40、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -10,081,985.99 -11,467,893.32
处置长期股权投资产生的投资收益 14,528,791.33
可供出售金融资产在持有期间的投资收益 181,440.00
理财产品收益 5,232,727.34 3,692,484.71
合计 9,860,972.68 -7,775,408.61
其他说明：
41、其他收益
单位： 元
产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
129
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增值税退税 39,308,650.42
合计 39,308,650.42
42、营业外收入
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产处置利得合计 215.88 178.01
其中：固定资产处置利得 215.88 178.01 215.88
政府补助 6,618,050.14 95,925,884.95 6,621,050.14
其他 2,620,972.05 68,859.85 2,617,972.05
合计 9,239,022.19 95,994,922.81 9,239,022.19
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型
响当年盈亏 贴 额 额 与收益相关
93,037,531.2
增值税退税 与收益相关
8
因研究开发、
下一代互联 中关村科技
技术更新及
网入侵防御 园区海淀园 补助 否 否 208,333.29 与收益相关
改造等获得
系统产业化 管理委员会
的补助
因研究开发、
信用评级补 中关村信用 技术更新及
补助 否 否 10,000.00 10,000.00 与资产相关
贴 促进会 改造等获得
的补助
因从事国家
鼓励和扶持
合众万兆可
特定行业、产
信安全隔离 杭州市财政
补助 业而获得的 否 否 99,000.00 99,000.00 与资产相关
与信息交换 局
补助（按国家
系统产业化
级政策规定
依法取得）
因从事国家
鼓励和扶持
安全数据交
杭州市财政 特定行业、产
换系统产业 补助 否 否 -6,366.67 67,500.00 与资产相关
局 业而获得的
化
补助（按国家
级政策规定
130
启明星辰信息技术集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
依法取得）
因从事国家
鼓励和扶持
杭州市经济
2013 年省信 特定行业、产
和信息化委
息服务业发 补助 业而获得的 否 否 18,000.00 18,000.00 与收益相关
员会、杭州市
展专项资金 补助（按国家
财政局
级政策规定
依法取得）
基于国家商
因研究开发、
密算法和移 中关村科技
技术更新及
动互联网技 园区海淀园 补助 否 否 200,000.04 与收益相关
改造等获得
术的手机安 管理委员会
的补助
全项目
2015 年重大 因研究开发、
中关村科技
科技成果产 技术更新及
园区海淀园 补助 否 否 333,333.36 500,000.01 与资产相关
业化项目支 改造等获得
管理委员会
持资金 的补助
因研究开发、
工业控制系
国家发展和 技术更新及
统安全测评 补助 否 否 199,999.98 199,999.98 与资产相关
改革委员会 改造等获得
平台建设
的补助
因研究开发、
北京市经济
中关村现代 技术更新及
和信息化委 补助 否 否 588,000.00 588,000.00 与收益相关
服务业项目 改造等获得
员会
的补助
因研究开发、
网络威胁情 技术更新及
市科委 补助 否 否 393,124.98 393,125.00 与收益相关
报项目 改造等获得
的补助
因研究开发、
信用评级补 中关村信用 技术更新及
补助 否 否 20,000.00 与收益相关
贴 促进会 改造等获得
的补助
因研究开发、
北京经济和
2015 年工业 技术更新及
信息化委员 补助 否 否 185,499.99 与收益相关
发展资金 改造等获得
会
的补助
面向海量数 因研究开发、
中关村科技
据的安全云 技术更新及
园区海淀园 补助 否 否 233,333.34 233,333.34 与收益相关
存储技术研 改造等获得
管理委员会
发及其应用 的补助
131
启明星辰信息技术集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
系统产业化
因研究开发、
电磁信息安 北京市发展
技术更新及
全应用技术 和改革委员 补助 否 否 50,850.00 50,850.00 与收益相关
改造等获得
工程实验室 会
的补助
分布式数字
因研究开发、
资源发布与
天津市经信 技术更新及
广告传输服 补助 否 否 31,750.02 31,750.02 与收益相关
委 改造等获得
务平台研发
的补助
及产业化
因研究开发、
杭州银行股
技术更新及
信用贴息 份有限公司 补助 否 否 82,962.00 与收益相关
改造等获得
北京分行
的补助
因研究开发、
首都知识产
首都知识产 技术更新及
权服务协会 补助 35,000.00 与收益相关
权服务协会 改造等获得
补贴
的补助
因研究开发、
2012BAH45 技术更新及
科技部 补助 否 否 2,000.00 与资产相关
B01 改造等获得
的补助
因研究开发、
金融领域智
技术更新及
能入侵检测 市发改委 补助 否 否 323,145.18 与资产相关
改造等获得
产品产业化
的补助
因研究开发、
工业应用软
技术更新及
件漏洞扫描 市发改委 补助 否 否 270,867.60 与资产相关
改造等获得
产品产业化
的补助
面向互联网+
工业及智能
因研究开发、
设备信息安
技术更新及
全北京市工 市发改委 补助 否 否 245,583.31 与收益相关
改造等获得
程实验室创
的补助
新能力建设
项目
因研究开发、
技术更新及
计划管理费 市科委 补助 否 否 25,000.02 与收益相关
改造等获得
的补助
132
启明星辰信息技术集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
2015 年工业
转型升级智
能制造和 工业和信息 因研究开发、
“互联网+”行 化部电子科 技术更新及
补助 否 否 160,000.02 与收益相关
动支撑保障 学技术情报 改造等获得
能力工程-工 研究所 的补助
业云应用示
范
因研究开发、
信用评级补 中关村信用 技术更新及
补助 否 否 300,000.00 与资产相关
贴 促进会 改造等获得
的补助
面向工业现
因研究开发、
场设备环境
北京市海淀 技术更新及
的边界安全 补助 否 否 240,000.00 与资产相关
区财政局 改造等获得
专用网关产
的补助
业化项目
因研究开发、
信用评级补 中关村信用 技术更新及
补助 否 否 10,000.00 与收益相关
贴 促进会 改造等获得
的补助
因研究开发、
国家知识产
专利申请补 技术更新及
权局专利局 补助 否 否 25,000.00 与收益相关
贴 改造等获得
北京代办处
的补助
因研究开发、
首都知识产
专利申请补 技术更新及
权服务业协 补助 否 否 10,000.00 与收益相关
贴 改造等获得
会
的补助
因从事国家
鼓励和扶持
特定行业、产
专利申请补 杭州滨江区
补助 业而获得的 否 否 1,092,700.00 与收益相关
贴 财政局
补助（按国家
级政策规定
依法取得）
因研究开发、
北京中关村
技术更新及
信用贴息 科技融资担 补助 否 否 179,572.00 与收益相关
改造等获得
保有限公司
的补助
杭州银行股 因研究开发、
信用贴息 补助 否 否 66,094.00 与收益相关
份有限公司 技术更新及
133
启明星辰信息技术集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
北京分行 改造等获得
的补助
因研究开发、
中关村科管 技术更新及
信用贴息 补助 否 否 97,063.00 与收益相关
委 改造等获得
的补助
基于互联网+ 因研究开发、
中关村科技
企业的赛博 技术更新及
园区管理委 补助 否 否 1,585,000.00 与收益相关
云安全可信 改造等获得
员会
服务平台 的补助
95,925,884.9
合计 -- -- -- -- -- 6,618,050.14 --
5
其他说明：
43、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产处置损失合计 67,797.65 662,054.49
其中：固定资产处置损失 67,797.65 662,054.49 67,797.65
对外捐赠 25,000.00 25,000.00
其他 45,201.75 29,958.84 45,201.75
合计 137,999.40 692,013.33 137,999.40
其他说明：
44、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 -12,650,327.03 11,342,358.96
递延所得税费用 -15,208,510.84 -8,634,340.77
合计 -27,858,837.87 2,708,018.19
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
134
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利润总额 -31,791,316.34
按法定/适用税率计算的所得税费用 -4,768,697.45
子公司适用不同税率的影响 1,894,787.70
调整以前期间所得税的影响 -19,817,985.15
非应税收入的影响 206,118.97
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 1,148,519.73
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -158.80
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
2,843,978.41
损的影响
研发费用加计扣除 -9,365,401.28
所得税费用 -27,858,837.87
其他说明
45、其他综合收益
详见附注七、31。
46、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
财务费用--利息收入 2,645,830.70 6,652,168.41
除税费返还外的其他政府补助收入 1,164,700.00 2,602,500.00
收回保证金、押金 22,821,106.09 21,488,516.92
其他往来款 113,313,909.21 8,539,599.62
其他 17,728,600.85 6,034,361.64
合计 157,674,146.85 45,317,146.59
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
付现费用 148,867,579.43 174,160,013.68
支付保证金、押金 20,381,342.61 17,681,851.38
其他 4,948,056.08 8,096,980.88
135
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合计 174,196,978.12 199,938,845.94
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收回理财产品 775,100,000.00 1,002,016,511.27
合计 775,100,000.00 1,002,016,511.27
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
购买理财产品 435,100,000.00 1,175,000,000.00
合计 435,100,000.00 1,175,000,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收到与资产相关的政府补助 0.00 6,718,500.00
合计 6,718,500.00
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
购买子公司少数股权 9,083,400.00
支付其他 207,750.31 65,613.17
合计 9,291,150.31 65,613.17
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
136
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47、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 -3,932,478.47 5,382,840.99
加：资产减值准备 10,772,078.52 12,892,655.65
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
22,817,337.18 34,257,465.78
物资产折旧
无形资产摊销 45,236,642.19 33,567,108.24
长期待摊费用摊销 1,771,160.62 1,153,648.64
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
-215.88
的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 67,797.65 662,054.49
财务费用（收益以“－”号填列） 510,614.26
投资损失（收益以“－”号填列） -9,860,972.68 7,775,408.61
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -16,171,612.93 -17,036,475.80
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 4,007,174.46 3,326,138.19
存货的减少（增加以“－”号填列） -78,008,283.02 -10,536,567.81
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
-115,642,271.43 1,117,857.08
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
-30,880,467.56 -292,628,924.24
列）
经营活动产生的现金流量净额 -169,824,111.35 -219,556,175.92
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动：
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 315,397,477.43 323,112,290.77
减：现金的期初余额 506,580,524.13 784,592,698.60
现金及现金等价物净增加额 -191,183,046.70 -461,480,407.83
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位： 元
金额
137
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本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 193,050,000.00
其中： --
购买赛博兴安 193,050,000.00
减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 46,608,272.03
其中： --
赛博兴安现金及现金等价物 46,608,272.03
其中： --
取得子公司支付的现金净额 146,441,727.97
其他说明：
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位： 元
金额
其中： --
其中： --
其中： --
其他说明：
（4）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 315,397,477.43 506,580,524.13
其中：库存现金 140,590.91 40,572.41
可随时用于支付的银行存款 315,256,886.52 506,539,951.72
三、期末现金及现金等价物余额 315,397,477.43 506,580,524.13
其他说明：
48、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
无
49、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 受限原因
138
启明星辰信息技术集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
货币资金 15,496,085.85 资金冻结
合计 15,496,085.85 --
其他说明：
50、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
其中：美元 2,486.70 6.7744 16,845.90
其中：美元 3,888,458.00 6.7744 26,341,969.88
日元 537,200.00 0.060485 32,492.54
其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
51、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位： 元
购买日至期 购买日至期
被购买方名 股权取得时 股权取得成 股权取得比 股权取得方 购买日的确
购买日 末被购买方 末被购买方
称 点 本 例 式 定依据
的收入 的净利润
北京赛博兴
2017 年 01 月 579,149,962. 2017 年 01 月 可以实施控 27,922,175.2
安科技有限 90.00% 购买 3,780,533.17
01 日 52 01 日 制 5
公司
其他说明：
（2）合并成本及商誉
单位： 元
合并成本
139
启明星辰信息技术集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
--现金 193,050,000.00
--发行的权益性证券的公允价值 386,099,962.52
合并成本合计 579,149,962.52
减：取得的可辨认净资产公允价值份额 147,905,182.87
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金
431,244,779.65
额
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
赛博兴安被合并净资产公允价值以经北京中同华资产评估有限公司按资产基础估值方法确定的估值结果确定。
大额商誉形成的主要原因：
支付的合并成本超过取得的可辨认净资产公允价值部分，根据会计准则的规定确认为商誉。
其他说明：
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位： 元
购买日公允价值 购买日账面价值
货币资金 36,738,072.03 36,738,072.03
应收款项 77,987,318.24 77,987,318.24
存货 30,737,501.88 14,059,105.51
固定资产 7,291,236.10 6,590,347.03
无形资产 24,514,900.00 1,514,793.75
商誉 14,050,125.89 14,050,125.89
递延所得税资产 3,726,579.54 3,726,579.54
应付款项 9,859,902.81 9,859,902.81
递延所得税负债 6,770,651.91
预收款项 11,662,870.00 11,662,870.00
应付职工薪酬 7,364,200.41 7,364,200.41
应交税费 9,743,292.77 9,743,292.77
净资产 164,339,092.08 125,972,064.63
取得的净资产 164,339,092.08 125,972,064.63
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
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启明星辰信息技术集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6）其他说明
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
单位： 元
合并当期期 合并当期期
企业合并中 构成同一控 比较期间被 比较期间被
被合并方名 合并日的确 初至合并日 初至合并日
取得的权益 制下企业合 合并日 合并方的收 合并方的净
称 定依据 被合并方的 被合并方的
比例 并的依据 入 利润
收入 净利润
其他说明：
（2）合并成本
单位： 元
合并成本
或有对价及其变动的说明：
其他说明：
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位： 元
合并日 上期期末
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益
性交易处理时调整权益的金额及其计算：
141
启明星辰信息技术集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
名 称 新纳入合并范围的时间 期末净资产 合并日至期末净利润
北京云子企业管理有限公司 2017年4月12日 151,032,277.24 32,277.24
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
启明星辰信息安
全投资有限公司
北京市 北京市 投资业 100.00% 现金出资
（以下简称"安
全投资"）
启明星辰企业管
北京市 北京市 企业管理服务业 100.00% 现金出资
理有限公司
启明星辰企业管
企业管理服务
理（上海）有限 上海市 上海市 100.00% 现金出资
业、软件行业
公司
北京启明星辰信
息安全技术有限 北京市 北京市 软件行业 100.00% 现金出资
公司
上海启明星辰信
上海市 上海市 软件行业 100.00% 现金出资
息技术有限公司
广州启明星辰信
广州市 广州市 软件行业 100.00% 现金出资
息技术有限公司
北京网御星云信
北京市 北京市 软件行业 100.00% 现金出资
息技术有限公司
142
启明星辰信息技术集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
北京书生电子技
术有限公司（以
北京市 北京市 软件行业 100.00% 现金出资
下简称"书生电
子"）
天津书生软件技
术有限公司（以
北京市 北京市 软件行业 100.00% 现金出资
下简称"天津书
生"）
杭州合众数据技
术有限公司（以 现金出资/发行
杭州市 杭州市 软件行业 100.00%
下简称"合众数 权益性证券
据"）
上海天阗投资有
上海市 上海市 软件行业 100.00% 现金出资
限公司
启明星辰企业管
企业管理服务
理（成都）有限 成都市 成都市 100.00% 现金出资
业、软件行业
公司
成都启明星辰信
息安全技术有限 成都市 成都市 软件行业 100.00% 现金出资
公司
安方高科电磁安
现金出资/发行
全技术（北京） 北京市 北京市 软件行业 100.00%
权益性证券
有限公司
南京川陀大匠信
江苏省 南京市 软件行业 100.00% 现金出资
息技术有限公司
北京辰信领创信 现金出资、资产
北京市 北京市 软件行业 49.50%
息技术有限公司 出资
唯圣投资有限公
开曼 开曼 投资业 100.00% 现金出资
司
长沙云子可信企
长沙市 长沙市 企业管理服务业 100.00% 现金出资
业管理有限公司
北京云子企业管
北京 北京 企业管理服务业 100.00% 现金出资
理有限公司
北京赛搏长城信 现金出资/发行
北京 北京 软件行业 100.00%
息科技有限公司 权益性证券
北京赛博兴安科 现金出资/发行
北京 北京 软件行业 90.00%
技有限公司 权益性证券
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
143
启明星辰信息技术集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
本公司之全资子公司北京启明星辰信息安全有限公司持有北京辰信领创信息技术有限公司股权比例为49.50%，北京霁
云汇企业管理咨询中心（有限合伙）持股比例为5.50%，北京霁云汇企业管理咨询中心（有限合伙）与北京启明信息安全有
限公司签订一致行动协议，故北京启明星辰信息安全有限公司实质表决权比例为55.00%，可以实施控制。
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
无
确定公司是代理人还是委托人的依据：
无
其他说明：
无
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
子公司名称 少数股东持股比例 期末少数股东权益余额
损益 派的股利
北京赛博兴安科技有限
10.00% 182,553.32 16,616,462.53
公司
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
期末余额 期初余额
子公司名
流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合
称
产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计
166,071, 46,640,7 212,712, 38,435,1 6,157,45 44,592,5
赛博兴安
453.35 57.24 210.59 26.26 9.08 85.34
单位： 元
本期发生额 上期发生额
子公司名称 综合收益总 经营活动现 综合收益总 经营活动现
营业收入 净利润 营业收入 净利润
额 金流量 额 金流量
27,922,175.2 11,753,460.9
赛博兴安 3,780,533.17 3,780,533.17
5 7
其他说明：
144
启明星辰信息技术集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位： 元
其他说明
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或联
合营企业或联营
主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会
企业名称 直接 间接
计处理方法
深圳市大成天下
技术开发及软件
信息技术有限公 深圳市 深圳市 23.81% 权益法
销售
司
恒安嘉新（北京） 技术开发及软件
北京市 北京市 14.21% 权益法
科技有限公司 销售
长沙市智为信息 技术开发及软件
长沙市 长沙市 30.00% 权益法
技术有限公司 销售
北京太一星晨信 技术开发及软件
北京市 北京市 38.22% 权益法
息技术有限公司 销售
上海安言信息技 技术开发及软件
上海市 上海市 25.00% 权益法
术有限公司 销售
上海安阖在创信 软件和信息技术
上海市 上海市 22.50% 权益法
息技术有限公司 服务业
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位： 元
145
启明星辰信息技术集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
期末余额/本期
期初余额/上期发生额
发生额
其他说明
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
深圳市 恒安嘉 长沙市 北京太 上海安 深圳市 恒安嘉 长沙市 北京太 上海安
上海安 上海安
大成天 新（北 智为信 一星晨 阖在创 大成天 新（北 智为信 一星晨 阖在创
言信息 言信息
下信息 京）科技 息技术 信息技 信息技 下信息 京）科技 息技术 信息技 信息技
技术有 技术有
技术有 有限公 有限公 术有限 术有限 技术有 有限公 有限公 术有限 术有限
限公司 限公司
限公司 司 司 公司 公司 限公司 司 司 公司 公司
流动资 17,236,1 557,181, 15,465,2 15,555,7 17,613,6 2,647,33 14,070,7 536,214, 13,397,7 18,187,5 774,477.
产 98.29 873.48 86.77 36.16 36.32 2.34 34.25 767.56 24.74 60.19 73
非流动 379,984. 30,860,1 2,528,37 732,267. 149,346. 515,803. 836,632. 17,171,3 1,029,40 167,489. 518,777.
资产 35 30.88 8.33 35 88 25 02 40.32 6.05 61 75
资产合 17,616,1 588,042, 17,993,6 16,288,0 17,762,9 3,163,13 14,907,3 553,386, 14,427,1 18,355,0 1,293,25
计 82.64 004.36 65.10 03.51 83.20 5.59 66.27 107.88 30.79 49.80 5.48
流动负 5,688,30 339,941, 5,451,52 16,180,1 1,414,83 369,036. 2,071,80 259,791, 10,009,5 2,022,34 43,594.4
债 7.12 367.75 5.29 38.02 7.19 97 1.92 053.35 04.95 6.24 3
非流动 7,039,72 438,378. 6,780,00 438,378.
负债 2.23 47 0.00 47
负债合 5,688,30 346,981, 5,451,52 16,618,5 1,414,83 369,036. 2,071,80 266,571, 10,447,8 2,022,34 43,594.4
计 7.12 089.98 5.29 16.49 7.19 97 1.92 053.35 83.42 6.24 3
少数股 4,644,24 4,834,61
东权益 7.71 8.80
归属于
母公司 11,927,8 236,416, 12,542,1 -330,512 16,348,1 2,794,09 12,835,5 281,980, 3,979,24 16,332,7 1,249,66
股东权 75.52 666.68 39.81 .98 46.01 8.62 64.35 435.73 7.37 03.56 1.05
益
按持股
比例计
2,840,02 33,605,9 3,762,64 -126,322 4,087,03 628,672. 3,056,14 40,082,6 1,520,86 4,083,17 312,415.
算的净
1.71 21.70 1.94 .06 6.50 19 7.87 73.00 8.34 5.89 26
资产份
额
调整事 5,470,38 22,298,3 6,117,99 2,634,45 2,257,00 4,122,24 5,470,38 22,298,3 2,634,45 2,257,00 4,550,00
项 2.92 62.15 1.86 7.70 8.60 1.51 2.92 62.15 7.70 8.60 0.00
--商誉 5,470,38 22,298,3 6,117,99 2,634,45 2,257,00 4,550,00 5,470,38 22,298,3 2,634,45 2,257,00 4,550,00
146
启明星辰信息技术集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
2.92 62.15 1.86 7.70 8.60 0.00 2.92 62.15 7.70 8.60 0.00
-427,758
--其他
.49
对联营
企业权
8,310,40 55,904,2 9,880,63 2,508,13 6,344,04 4,750,91 8,526,53 62,381,0 4,155,32 6,340,18 4,862,41
益投资
4.63 83.85 3.80 5.64 5.10 3.70 0.79 35.15 6.04 4.49 5.26
的账面
价值
营业收 5,535,48 109,332, 1,269,31 6,594,23 3,974,81 181,067. 8,615,45 139,383, 6,284,10 104,440. 2,846,57
入 4.55 418.74 7.08 4.00 5.02 99 9.81 759.25 4.41 66 1.67
-907,688 -45,563, -461,102 -4,309,7 15,442.4 -495,562 1,751,67 -43,605, -3,370,7 -5,551.2 -189,517
净利润
.83 756.56 .65 60.35 5 .43 2.11 246.86 71.28 4 .42
综合收 -907,688 -45,563, -461,102 -4,309,7 15,442.4 -495,562 1,751,67 -43,605, -3,370,7 -5,551.2 -189,517
益总额 .83 756.56 .65 60.35 5 .43 2.11 246.86 71.28 4 .42
其他说明
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
联营企业： -- --
投资账面价值合计 249,750.43 375,802.99
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
--净利润 5,747.48
--综合收益总额 5,747.48
其他说明
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位： 元
累积未确认前期累计认的损 本期未确认的损失（或本期分
合营企业或联营企业名称 本期末累积未确认的损失
失 享的净利润）
其他说明
147
启明星辰信息技术集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
持股比例/享有的份额
共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质
直接 间接
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
6、其他
十、与金融工具相关的风险
本公司的主要金融工具包括股权投资、短期借款、应收账款、应付账款，各项金融工具的详细情况说明见本附注六相关
项目。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险
敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
本公司采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响。由于任何风险变量
很少孤立地发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在
假设每一变量的变化是在独立的情况下进行的。
（一）风险管理目标和政策
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水
平，使股东及其其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面
临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之
内。
1、市场风险
（1）外汇风险
外汇风险指因汇率变动产生损失的风险。本公司承受外汇风险主要与美元有关，除本公司的几个下属子公司以美元进行
销售外，本公司的其他主要业务活动以人民币计价结算。于2017年6月30日，除下表所述资产美元余额外，本公司的资产及
负债均为人民币余额。该等外币余额的资产和负债产生的外汇风险可能对本公司的经营业绩产生影响。
项 目 年末数 年初数
现金及现金等价物-美元 2,486.07
2,486.70
应收账款-美元 3,888,458.00 5,855,447.12
应收账款-日元 537,200.00
本公司因利率变动引起金融工具现金流量变动的风险主要与浮动利率、银行借款，本公司的政策是保持这些借款的浮动
148
启明星辰信息技术集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
利率。
截至2017年6月30日，本公司无向金融机构借款，利率风险不会对本公司的利润总额和股东权益产生重大影响。
2、信用风险
2017年6月30日，可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本公司金融
资产产生的损失。
为降低信用风险，本公司成立了一个小组负责确定信用额度、进行信用审批，并执行其他监控程序以确保采取必要的措
施回收过期债权。此外，本公司于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的
坏账准备。因此，本公司管理层认为本公司所承担的信用风险已经大为降低。
本公司的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。
3、流动风险
管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司经营需要，并降低现
金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位： 元
期末公允价值
项目 第一层次公允价值计
第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计
量
一、持续的公允价值计量 -- -- -- --
二、非持续的公允价值计
-- -- -- --
量
149
启明星辰信息技术集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业的 母公司对本企业的
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
持股比例 表决权比例
王 佳 29.60% 29.60%
严 立 5.47% 5.47%
本企业的母公司情况的说明
本企业最终控制方是王佳、严立。
其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、1。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九、3。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
恒安嘉新（北京）科技有限公司 本公司之联营企业
北京天诚星源信息技术有限公司 本公司之联营企业
北京太一星晨信息技术有限公司 本公司之联营企业
深圳市大成天下信息技术有限公司 本公司之联营企业
150
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启明星辰日本株式会社 本公司之联营企业
上海安言信息技术有限公司 本公司之联营企业
长沙市智为信息技术有限公司 本公司之联营企业
上海安阖在创信息科技有限公司 本公司之联营企业
其他说明
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
王海莹 监事
张健 监事
张媛 董事、财务负责人、副总经理
其他说明
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额
北京太一星晨信息
购买原材料 1,922,373.50 否 1,873,528.55
技术有限公司
上海安言信息技术
接受劳务 否 66,037.74
有限公司
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
北京天诚星源信息技术有限公
销售商品 1,888,897.44
司
恒安嘉新（北京）科技有限公
销售商品 165,076.93
司
北京太一星晨信息技术有限公
提供劳务 261,122.54
司
启明星辰日本株式会社 销售商品 1,025,298.17
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
151
启明星辰信息技术集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位： 元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 受托/承包资产类 托管收益/承包收 本期确认的托管
受托/承包起始日 受托/承包终止日
称 称 型 益定价依据 收益/承包收益
关联托管/承包情况说明
本公司委托管理/出包情况表：
单位： 元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 委托/出包资产类 托管费/出包费定 本期确认的托管
委托/出包起始日 委托/出包终止日
称 称 型 价依据 费/出包费
关联管理/出包情况说明
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位： 元
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
北京太一星晨信息技术有限
房屋 582,076.86 415,355.54
公司
本公司作为承租方：
单位： 元
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
关联租赁情况说明
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位： 元
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
本公司作为被担保方
单位： 元
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
关联担保情况说明
（5）关联方资金拆借
单位： 元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
152
启明星辰信息技术集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
拆入
拆出
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
（7）关键管理人员报酬
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 2,962,400.00 3,367,649.75
（8）其他关联交易
公司向启明星辰第二期员工持股计划、中植投资发展（北京）有限公司、北京中海盈创投资管理中心（有限合伙）发行股份
募集配套资金，配套资金总额不超过20,200.00万元，认购价格 20.03元/股，第二期员工持股计划的参加对象为公司监事、高
级管理人员及与启明星辰及其子公司签署正式劳动合同的员工，其中公司监事和高级管理人员共计 3人，认购份额为
2,336,000.00份，占员工持股计划总认购额度的比例为 2.36%，认购情况如下：
姓 名 认购份额（元）
王海莹 240,000.00
张健 96,000.00
张媛 2,000,000.00
合 计 2,336,000.00
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
恒安嘉新（北京）科
应收账款 193,140.00 965.70 78,820.00 71,120.00
技有限公司
北京天诚星源信息
应收账款 2,751,030.54 439,455.77 541,020.54 19,001.37
技术有限公司
深圳市大成天下信
应收账款 189,292.80 946.46 2,905,062.80 14,525.31
息技术有限公司
153
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北京太一星晨信息
应收账款 3.00 0.02
技术有限公司
启明星辰日本株式
应收账款 6,931,794.17 34,658.97 5,906,496.00 29,532.48
会社
北京太一星晨信息
预付款项 14,024,167.86 6,760,319.08
技术有限公司
长沙市智为信息技
预付款项 5,000,000.00
术有限公司
（2）应付项目
单位： 元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
恒安嘉新（北京）科技有限公
应付账款 4,706,866.38 6,072,953.83
司
深圳市大成天下信息技术有
应付账款 900.00 244,303.24
限公司
应付账款 北京泰然神州科技有限公司 398,546.68 398,546.68
北京天诚星源信息技术有限
应付账款 110,683.76 110,683.76
公司
恒安嘉新（北京）科技有限公
预收款项 175,000.00 105,000.00
司
恒安嘉新（北京）科技有限公
其他应付款 180,000.00 290,000.00
司
7、关联方承诺
无
8、其他
无
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□ 适用 √ 不适用
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2、以权益结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
（1）经营租赁承诺
至资产负债表日止，本公司对外签订的不可撤销的经营租赁合约情况如下：
项 目 年末余额 年初余额
不可撤销经营租赁的最低租赁付款额：
1年以内（含1年） 7,320,767.39 8,425,872.57
1年以上2年以内（含2年） 2,552,736.33 4,841,232.75
2年以上3年以内（含3年） 246,474.46 676,326.50
3年以上 --- ---
合 计 10,119,978.18 13,943,431.82
（2）其他承诺事项
截至2017年6月30日，本公司无需要披露的重大承诺事项。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位： 元
155
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对财务状况
无法估计影响数
项目 内容 和经营成果
的原因
的影响数
根据公司 2016 年第三次临时股东大会决议、第三届董事会第二十次会议
决议，并经中国证券监督管理委员会《关于核准启明星辰信息技术集团股
份有限公司向王晓辉等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监
许可[2016]3120 号）核准，公司拟向王晓辉发行 9,393,879 股股份、向李大
鹏发行 5,605,057 股股份、向蒋涛发行 2,884,987 股股份、向文芳发行
1,392,161 股股份购买相关资产，公司同时非公开发行不超过 10,084,872 股
新股募集本次发行股份购买资产的配套资金。公司向赛博兴安股东王晓
辉、李大鹏、蒋涛、文芳发行 19,276,084 股股份及支付现金 19,305.00 万
元作为对价收购其持有的赛博兴安 90%股权，其中股权发行价格为人民币
20.03 元/股。2016 年 12 月 26 日，赛博兴安上述股东的股权已过户给贵公
司，且在北京市工商行政管理局海淀分局完成了相关股权变更的工商登记
手续。截至 2017 年 1 月 3 日止，贵公司通过非公开发行人民币普通股
股票和债券的 8,474,229 股，发行价格人民币 20.03 元/股，募集资金合计 169,738,806.87
0.00 不适用
发行 元（其中启明星辰第二期员工持股计划缴纳的非公开发行股票款人民币
99,155,149.96 元、中海盈创缴纳的非公开发行股票款人民币 26,131,738.90
元、中植投资缴纳的非公开发行股票款人民币 44,451,918.01 元）2017 年 1
月 10 日，公司在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理了本次
向王晓辉、李大鹏、蒋涛、蒋涛、文芳、启明星辰第二期员工持股计划、
中植投资和中海盈创发行股份及非公开发行之募集配套资金的相关股份
登记及股份限售手续，中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司于 2017
年 1 月 10 日出具了《股份登记申请受理确认书》。上市公司已办理完毕该
等新增股份的登记手续。公司本次发行股份及支付现金购买资产及募集配
套资变更后的注册资本为人民币 896,692,587.00 元。2017 年 7 月 4 日公司
已完成与总股本变更相关的工商变更登记手续，获得北京市工商行政管理
局换发的《营业执照》，公司注册资本由 86,894.2274 万元变更为
89,669.2587 万元，其他登记项目未发生变化。
启明星辰信息技术集团股份有限公司（以下简称“公司”）第三届董事会第
二十八次会议于 2017 年 7 月 11 日审议通过了《关于为全资子公司北京启
明星辰信息安全技术有限公司向银行申请授信额度提供担保的议案》《关
于为全资子公司北京网御星云信息技术有限公司向银行申请授信额度提
供担保的议案》，同意为全资子公司北京启明星辰信息安全技术有限公司
申请授信额度 （以下简称“安全公司”）在北京银行股份有限公司中关村科技园区支行办
提供担保 理的综合授信业务提供连带责任保证，安全公司本次申请的综合授信额度
总金额不超过人民币 2 亿元，主债权期限为 2 年。，同意为全资子公司北
京网御星云信息技术有限公司（以下简称“网御星云”）在北京银行股份有
限公司中关村科技园区支行办理的综合授信业务提供连带责任保证，网御
星云本次申请的综合授信额度总金额不超过人民币 2 亿元，主债权期限为
2 年。
拟向子公司增 经启明星辰信息技术集团股份有限公司（以下简称“公司”）第三届董事会
资并购置办公 第二十六次会议审议通过，公司以自有资金向全资子公司启明星辰企业管
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启明星辰信息技术集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
场所 理有限公司（以下简称“企管公司”）增资，由其在北京市房山区设立北京
云子企业管理有限公司（以下简称“北京云子企管”），作为公司在该地区自
有办公场所的经营管理平台。北京云子企管设立时的注册资本为人民币
9,900 万元，设立完成后公司通过企管公司向其增资总计规模不超过人民
币 25,000 万元，用于参与竞买北京市房山区长阳镇 FS00-LX10-0092 等
地块（以下简称“目标地块”）。该目标地块未来建设完成后，公司预计将获
得总建筑面积不超过 1.5 万平方米的房产用于办公。《关于向子公司增资
并购置办公场所的公告》详见指定信息披露媒体巨潮资讯网
（www.cninfo.com.cn）和《证券时报》、《中国证券报》。北京云子企管已
于 2017 年 4 月 12 日完成公司设立登记，《关于全资子公司完 成 工
商 注 册 登 记 的 公 告 》 详 见 指 定 信 息 披 露 媒 体 巨 潮
资 讯 网（www.cninfo.com.cn）和《证券时报》、《中国证券报》。根据项
目进度需要，北京云子企管已于 2017 年 7 月 05 日完成了增资的工商变更
登记手续，获得北京市工商行政管理局房山分局换发的《营业执照》，北
京云子企管注册资本由人民币 9,900 万元变更为人民币 15,100 万元，其
他项目未变化。
2、利润分配情况
单位： 元
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
单位： 元
受影响的各个比较期间报表
会计差错更正的内容 处理程序 累积影响数
项目名称
（2）未来适用法
会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因
157
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2、债务重组
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
单位： 元
归属于母公司所
项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 有者的终止经营
利润
其他说明
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
（2）报告分部的财务信息
单位： 元
项目 分部间抵销 合计
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4）其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
1、募集资金专户销户
(1)募集资金事项之一 根据中国证监会《关于核准启明星辰信息技术集团股份有限公司向于天荣等发行股份购买资产并
募集配套资金的批复》（证监许可[2015]2841号）及公司该次发行股份购买资产并募集配套资金的方案，公司在招商银行股
份有限公司北京双榆树支行110902146410804银行账户中的募集资金已按照该次募集配套资金用途的约定使用。公司于2017
年5月22日召开的2016年度股东大会审议通过了《关于使用节余募集资金永久性补充流动资金的议案》，同意公司将节余募
集资金及利息收入永久性补充公司流动资金，主要用于补充公司生产经营活动所需资金。
(2)募集资金事项之二 根据中国证监会《关于核准启明星辰信息技术集团股份有限公司向王晓辉等发行股份购买资产并
募集配套资金的批复》（证监许可[2016]3120号）及公司该次发行股份购买资产并募集配套资金的方案，公司在招商银行股
份有限公司北京双榆树支行110902146410406银行账户中的募集资金已按照该次募集配套资金用途的约定使用。公司于2017
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启明星辰信息技术集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
年5月22日召开的2016年度股东大会审议通过了《关于使用节余募集资金永久性补充流动资金的议案》，同意公司将节余募
集资金及利息收入永久性补充公司流动资金，主要用于补充公司生产经营活动所需资金。
截至本公告日，上述两次募集的资金均已按规定使用完毕，节余资金及利息收入按照相关规定用于永久性补充流动
资金，且公司与2017年6月30日完成上述募集资金专户的注销手续。上述募集资金专户注销后，公司与招商银行股份
有限公司北京双榆树支行、中信建投证券股份有限公司签署的两份《募集资金三方监管协议》 均相应终止。
2、公司控股股东、实际控制人办理股票质押式回购交易业务
（1）公司于2016年4月29日接到公司控股股东、实际控制人王佳女士的通知，该股东于2016年4月28日将其所持有的公
司股份6,000,000股（占公司总股本的0.69%）质押给中信建投证券股份有限公司，用于办理股票质押式回购交易业务。
（2）公司于2016年8月17日接到公司控股股东、实际控制人王佳女士的通知，该股东于2016年8月16日将其所持有的公
司股份33,000,000股（占公司总股本的3.80%）质押给华泰证券（上海）资产管理有限公司，用于办理股票质押式回购交易
业务。
（3）公司于2016年12月6日接到公司控股股东、实际控制人王佳女士的通知，该股东于2016年12月5日将其所持有的公
司股份28,204,000股（占公司总股本的3.25%）质押给中信建投证券股份有限公司，用于办理股票质押式回购交易业务。
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
25,054,0 21,851,2 3,202,775 27,954, 20,574,93 7,379,325.7
合计提坏账准备的 93.00% 87.00% 94.05% 73.60%
08.49 32.63 .86 258.46 2.68 8
应收账款
单项金额不重大但
1,768,16 1,768,16 1,768,1 1,768,164
单独计提坏账准备 7.00% 100.00% 0.00 5.95% 100.00%
4.50 4.50 64.50 .50
的应收账款
26,822,1 23,619,3 3,202,775 29,722, 22,343,09 7,379,325.7
合计 100.00% 87.00% 100.00% 75.17%
72.99 97.13 .86 422.96 7.18 8
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
159
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1 年以内小计 1,280,476.46 5,224.16 0.01%
1至2年 465,004.68 37,200.37 8.00%
2至3年 414,677.82 82,935.56 20.00%
3 年以上 22,893,849.53
3至4年 99,004.69 49,502.35 50.00%
4至5年 2,236,949.31 1,118,474.66 50.00%
5 年以上 20,557,895.53 20,557,895.53 100.00%
合计 25,054,008.49 21,851,232.63
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 1,276,299.95 元；本期收回或转回坏账准备金额 95,000.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
北京奥莱电子技术公司 75,000.00 电汇
某 A 单位 20,000.00
合计 95,000.00 --
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
本年度按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款汇总金额8,120,608.90元，占应收账款期末余额合计数的比例30.28%，
相应计提的坏账准备期末余额汇总金额为7,669,830.21元。
160
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（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
61,471,1 292,959. 61,178,23 145,839 341,938.6 145,497,53
合计提坏账准备的 99.68% 0.01% 99.86% 0.23%
92.77 83 2.94 ,469.37 2 0.75
其他应收款
单项金额不重大但
200,000. 200,000. 200,000 200,000.0
单独计提坏账准备 0.32% 100.00% 0.00 0.14% 100.00%
00 00 .00 0
的其他应收款
61,671,1 492,959. 61,178,23 146,039 541,938.6 145,497,53
合计 100.00% 0.01% 100.00% 0.23%
92.77 83 2.94 ,469.37 2 0.75
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 571,965.27 2,859.83 0.01%
1至2年 16,100,000.00
2至3年 18,002,530.00
3 年以上 26,796,697.50
3至4年 16,506,697.50 100.00 0.01%
4至5年 10,000,000.00
5 年以上 290,000.00 290,000.00 100.00%
合计 61,471,192.77 292,959.83
161
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确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额元；本期收回或转回坏账准备金额 48,978.79 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
其他应收款核销说明：
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
员工借款
单位往来款 562,965.27 279,723.87
押金 200.00 200.00
投标保证金 299,000.00 290,000.00
履约保证金 200,000.00 300,000.00
质量保证金 50,000.00
内部应收款 60,609,027.50 145,119,545.50
合计 61,671,192.77 146,039,469.37
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
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占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
启明星辰信息安全投
往来款 60,600,000.00 1-5 年内 98.26%
资有限公司
某单位 A 往来款 361,171.74 1 年以内 0.59% 1,805.86
某单位 B 往来款 270,000.00 5 年以上 0.44% 270,000.00
某单位 C 往来款 200,000.00 5 年以上 0.32% 200,000.00
某单位 D 往来款 20,000.00 1 年以内 0.03% 100.00
合计 -- 61,451,171.74 -- 471,905.86
（6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
3、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 1,965,849,935.62 107,849,988.56 1,857,999,947.06 1,235,699,973.10 107,849,988.56 1,127,849,984.54
对联营、合营企
65,569,563.83 1,354,875.35 64,214,688.48 72,262,441.29 1,354,875.35 70,907,565.94
业投资
合计 2,031,419,499.45 109,204,863.91 1,922,214,635.54 1,307,962,414.39 109,204,863.91 1,198,757,550.48
（1）对子公司投资
单位： 元
本期计提减值准 减值准备期末余
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
备 额
投资公司 460,000,000.00 151,000,000.00 611,000,000.00
企业管理公司 181,000,000.00 181,000,000.00
163
启明星辰信息技术集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
合众数据 332,849,984.54 332,849,984.54
安方高科 261,849,988.56 261,849,988.56 107,849,988.56
赛博兴安 0.00 579,149,962.52 579,149,962.52
合计 1,235,699,973.10 730,149,962.52 1,965,849,935.62 107,849,988.56
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
本期增减变动
权益法下 宣告发放 减值准备
投资单位 期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
北京国信
天辰信息 1,354,875 1,354,875 1,354,875
安全科技 .35 .35 .35
有限公司
1,354,875 1,354,875 1,354,875
小计
.35 .35 .35
二、联营企业
深圳市大
成天下信 8,526,530 -216,126. 8,310,404
息技术有 .79 16 .63
限公司
恒安嘉新
（北京） 62,381,03 -6,476,75 55,904,28
科技有限 5.15 1.30 3.85
公司
70,907,56 -6,692,87 64,214,68
小计
5.94 7.46 8.48
72,262,44 -6,692,87 65,569,56 1,354,875
合计
1.29 7.46 3.83 .35
（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
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收入 成本 收入 成本
主营业务 1,404.95
其他业务 10,701,318.20 5,275,982.47 11,321,949.26 3,835,371.05
合计 10,701,318.20 5,277,387.42 11,321,949.26 3,835,371.05
其他说明：
5、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -6,692,877.46 -8,367,503.78
可供出售金融资产在持有期间的投资收益 181,440.00
合计 -6,511,437.46 -8,367,503.78
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 金额 说明
其中处置长期股权投资取得投资收益
非流动资产处置损益 14,461,209.56 14,528,791.33 元，占净利润比例为
-369.46%
报告期计入损益的政府补助较上年同期
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
增加 129.13%，已确认收入占净利润比例
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 6,621,050.14
为-168.29%，主要原因为按项目执行期
受的政府补助除外）
确认收入较上年同期增加。
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 2,547,554.42
其他符合非经常性损益定义的损益项目 5,232,727.34 理财产品收益
减：所得税影响额 4,562,759.92
少数股东权益影响额 814,178.55
合计 23,485,602.99 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
√ 适用 □ 不适用
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项目 涉及金额（元） 原因
政府补助 39,308,650.42 增值税即征即退收入
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 -0.01% 0.000 0.000
扣除非经常性损益后归属于公司
-0.88% -0.027 -0.027
普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
4、其他
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第十一节 备查文件目录
一、载有公司法定代表人签名的公司2017年半年度报告文本原件。
二、载有法定代表人、主管会计工作负责人及会计机构负责人签名并盖章的财务报表。
三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本和公告的原稿。
以上备查文件的备置地点：公司董事会办公室。
启明星辰信息技术集团股份有限公司
法定代表人：王佳
2017年8月1日
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