启明星辰信息技术集团股份有限公司 2023 年第三季度报告
证券代码：002439 证券简称：启明星辰 公告编号：2023-074
启明星辰信息技术集团股份有限公司
2023 年第三季度报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
重要内容提示：
1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重
大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、
完整。
3.第三季度报告是否经过审计
□是 否
1
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一、主要财务数据
（一） 主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是 否
本报告期比上年同期 年初至报告期末比上
本报告期 年初至报告期末
增减 年同期增减
营业收入（元） 1,011,888,049.95 6.05% 2,533,570,248.55 16.84%
归属于上市公司股东的净
56,544,538.88 14,785.29% 241,388,296.83 196.72%
利润（元）
归属于上市公司股东的扣
除非经常性损益的净利润 81,669,070.11 674.74% 991,015.85 100.33%
（元）
经营活动产生的现金流量
— — -574,898,235.65 -54.81%
净额（元）
基本每股收益（元/股） 0.0600 不适用 0.26 196.30%
稀释每股收益（元/股） 0.0600 不适用 0.26 196.30%
加权平均净资产收益率 0.76% 0.75% 3.23% 7.01%
本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减
总资产（元） 9,887,550,876.79 10,002,085,275.55 -1.15%
归属于上市公司股东的所
7,488,832,932.27 7,391,402,185.40 1.32%
有者权益（元）
（二） 非经常性损益项目和金额
适用 □不适用
单位：元
项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值
-205,557.07 -415,941.45
准备的冲销部分）
计入当期损益的政府补助（与公司正常经营
业务密切相关，符合国家政策规定、按照一
11,305,824.07 21,504,730.52
定标准定额或定量持续享受的政府补助除
外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值
公司投资的“永信至
业务外，持有交易性金融资产、交易性金融
诚”、“三维天
负债产生的公允价值变动损益，以及处置交 -51,898,934.81 240,436,322.15
地”、“航天软件”
易性金融资产、交易性金融负债和可供出售
上市，估值发生变化
金融资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -224,497.90 -1,037,878.10
其他符合非经常性损益定义的损益项目 5,608,303.11 16,548,196.01
减：所得税影响额 -10,290,324.96 36,631,322.68
少数股东权益影响额（税后） -6.41 6,825.47
合计 -25,124,531.23 240,397,280.98 --
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
适用 □不适用
项目 金额（人民币元）
银行理财产品收益 14,172,927.77
可转让大额存单收益 2,375,268.24
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将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益
项目的情况说明
适用 □不适用
项目 涉及金额（元） 原因
政府补助 83,719,395.33 增值税即征即退收入
（三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
适用 □不适用
（1）货币资金 2023 年 9 月 30 日期末数为 806,402,185.89 元，较期初数减少 39.83%，其主要原因是：本期经营活动采
购支付货款增加、销售回款减少以及筹资活动支付回购注销的限制性股票、分配股利增加；
（2）应收票据 2023 年 9 月 30 日期末数为 69,825,811.21 元，较期初数增加 32.11%，其主要原因是：本期收到的商业
承兑汇票增加；
（3）一年内到期的非流动资产 2023 年 9 月 30 日期末数为 32,527,344.55 元，较期初数增加 78.70%，其主要原因是：
本期将于一年内到期的具有融资性质的延期收款增加；
（4）长期应收款 2023 年 9 月 30 日期末数为 141,982,374.91 元，较期初数增加 93.95%，其主要原因是：本期采用递延
方式分期收款、实质上具有融资性质的应收款项增加；
（5）长期股权投资 2023 年 9 月 30 日期末数为 410,276,255.87 元，较期初数增加 84.45%，其主要原因是：本期宁波星
东神启企业管理合伙企业（有限合伙）投资的“航天软件”科创板上市，公司按照权益法对享有的星东神启净利润份额
确认的长期股权投资损益调整增加；
（6）开发支出 2023 年 9 月 30 日期末数为 92,604,701.42 元，较期初数增加 57.21%，其主要原因是：本期新增项目研
发费用资本化形成的开发支出增加；
（7）递延所得税资产 2023 年 9 月 30 日期末数为 293,444,338.68 元，较期初数增加 42.40%，其主要原因是：本期部分
子公司可弥补亏损确认的递延所得税资产增加；
（8）预收款项 2023 年 9 月 30 日期末数为 7,179,552.04 元，较期初数减少 33.83%，其主要原因是：本期预收款项确认
收入所致；
（9）应付职工薪酬 2023 年 9 月 30 日期末数为 140,121,679.29 元，较期初数减少 50.72%，其主要原因是：本期支付上
年度奖金；
（10）一年内到期的非流动负债 2023 年 9 月 30 日期末数为 8,130,471.70 元，较期初数增加 8,130,471.70 元，其主要
原因是：本期新增将于一年内到期的具有融资性质的延期付款；
（11）递延所得税负债 2023 年 9 月 30 日期末数为 89,752,833.56 元，较期初数增加 72.28%，其主要原因是：本期投资
的参股公司上市，根据其公允价值确认的收益增加，递延所得税费用增加；
（12）库存股 2023 年 9 月 30 日期末数为 276,531,175.63 元，较期初数减少 33.64%，其主要原因是：本期《2022 年限
制性股票激励计划》部分限制性股票回购注销；
（13）财务费用 2023 年 1-9 月发生数为-9,482,656.84 元，较上年同期减少 33.58%，其主要原因是：本期新增长期应收
款未实现融资收益摊销的利息收入；
（14）其他收益 2023 年 1-9 月发生数为 105,221,125.85 元，较上年同期减少 33.74%，其主要原因是：本期增值税即征
即退收入减少；
（15）投资收益 2023 年 1-9 月发生数为 221,321,419.67 元，较上年同期增加 830.54%，其主要原因是：本期宁波星东
神启企业管理合伙企业（有限合伙）投资的“航天软件”科创板上市，公司按照权益法对享有的星东神启净利润份额确
认的投资收益增加；
（16）公允价值变动收益 2023 年 1-9 月发生数为 45,067,404.92 元，较上年同期增加 375.64%，其主要原因是：股权类
金融资产“永信至诚”2022 年 10 月于科创板上市，本期确认公允价值变动收益增加；
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（17）信用减值损失 2023 年 1-9 月发生数为-45,627,917.75 元，损失金额较上年同期增加 7608.07%，其主要原因是：
本期应收款项预期信用损失增加；
（18）资产减值损失 2023 年 1-9 月发生数为 1,971,836.09 元，损失金额较上年同期减少 109.28%，其主要原因是：本
期存货减少，确认的减值损失减少；
（19）资产处置收益 2023 年 1-9 月发生数为 125,375.73 元，较上年同期增加 598.11%，其主要原因是：本期非流动资
产处置收益增加；
（20）营业外收入 2023 年 1-9 月发生数为 1,940,057.93 元，较上年同期增加 132.83%，其主要原因是：本期无需支付
的供应商货款增加；
（21）所得税费用 2023 年 1-9 月发生数为-47,031,296.31 元，较上年同期增加 53.43%，其主要原因是：本期部分子公
司盈利确认当期所得税费用增加；
（22）少数股东损益 2023 年 1-9 月发生数为-3,710,404.89 元，较上年同期减少 50.92%，其主要原因是：本期非全资子
公司亏损增加；
（23）收到的税费返还 2023 年 1-9 月发生数为 84,191,093.57 元，较上年同期减少 44.43%，其主要原因是：本期收到
增值税即征即退收入减少；
（24）支付的各项税费 2023 年 1-9 月发生数为 192,599,865.20 元，较上年同期减少 42.11%，其主要原因是：本期缴纳
的增值税及企业所得税减少；
（25）收回投资收到的现金 2023 年 1-9 月发生数为 11,716,500.75 元，较上年同期增加 75.47%，其主要原因是：本期
收回投资款项增加；
（26）取得投资收益收到的现金 2023 年 1-9 月发生数为 46,909,589.19 元，较上年同期增加 87.01%，其主要原因是：
本期处置金融资产取得投资收益增加；
（27）处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 2023 年 1-9 月发生数为 72,467.43 元，较上年同期增加
169.64%，其主要原因是：本期处置固定资产收回的现金净额增加；
（28）购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 2023 年 1-9 月发生数为 118,050,627.63 元，较上年同期减
少 37.82%，其主要原因是：上期支付购置不动产款项，本期未发生；
（29）投资支付的现金 2023 年 1-9 月发生数为 8,640,000.00 元，较上年同期减少 44.62%，其主要原因是：本期股权类
投资减少；
（30）支付其他与投资活动有关的现金 2023 年 1-9 月发生数为 1,224,000,000.00 元，较上年同期减少 45.45%，其主要
原因是：本期购买理财减少；
（31）吸收投资收到的现金 2023 年 1-9 月发生数为 1,095,000.00 元，较上年同期减少 73.16%，其主要原因是：本期子
公司吸收少数股东增资减少；
（32）取得借款收到的现金 2023 年 1-9 月发生数为 0.00 元，较上年同期减少 3,907,700.00 元，其主要原因是：上期新
增附追索权的票据贴现；
（33）收到其他与筹资活动有关的现金 2023 年 1-9 月发生数为 254,748.65 元，较上年同期减少 99.91%，其主要原因是：
上期收到限制性股票股权激励认购款；
（34）偿还债务支付的现金 2023 年 1-9 月发生数为 0.00 元，较上年同期减少 3,977,700.00 元，其主要原因是：上期新
增附追索权的票据贴现到期；
（35）分配股利、利润或偿付利息支付的现金 2023 年 1-9 月发生数为 188,739,832.40 元，较上年同期增加 694.73%，
其主要原因是：本期分红增加；
（36）支付其他与筹资活动有关的现金 2023 年 1-9 月发生数为 134,398,884.38 元，较上年同期增加 547.51%，其主要
原因是：本期支付《2022 年限制性股票激励计划》部分限制性股票回购款。
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二、股东信息
（一） 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表
单位：股
报告期末普通股股东总数 42,869 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0
前 10 名股东持股情况
持有有限售条 质押、标记或冻结情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股数量
件的股份数量 股份状态 数量
王佳 境内自然人 23.13% 218,251,632 163,688,724
香港中央结算有限公司 境外法人 18.68% 176,296,709 0
严立 境内自然人 5.02% 47,407,452 35,555,589
中国人寿保险股份有限公司－传统－
其他 1.40% 13,210,718 0
普通保险产品－005L－CT001 沪
广发基金管理有限公司－社保基金四
其他 1.23% 11,590,701 0
二零组合
安本亚洲有限公司－安本标准－中国
境外法人 1.08% 10,228,508 0
A 股股票基金
#过仲平 境内自然人 1.02% 9,659,135 0
华夏人寿保险股份有限公司－自有资
其他 0.93% 8,796,679 0
金
中国工商银行股份有限公司企业年金
其他 0.61% 5,730,928 0
计划－中国建设银行股份有限公司
中国农业银行股份有限公司－中证
其他 0.52% 4,900,742 0
500 交易型开放式指数证券投资基金
前 10 名无限售条件股东持股情况
持有无限售条 股份种类及数量
股东名称
件股份数量 股份种类 数量
香港中央结算有限公司 176,296,709 人民币普通股 176,296,709
王佳 54,562,908 人民币普通股 54,562,908
中国人寿保险股份有限公司－传统－普通保险产品－005L－CT001 沪 13,210,718 人民币普通股 13,210,718
严立 11,851,863 人民币普通股 11,851,863
广发基金管理有限公司－社保基金四二零组合 11,590,701 人民币普通股 11,590,701
安本亚洲有限公司－安本标准－中国 A 股股票基金 10,228,508 人民币普通股 10,228,508
#过仲平 9,659,135 人民币普通股 9,659,135
华夏人寿保险股份有限公司－自有资金 8,796,679 人民币普通股 8,796,679
中国工商银行股份有限公司企业年金计划－中国建设银行股份有限公司 5,730,928 人民币普通股 5,730,928
中国农业银行股份有限公司－中证 500 交易型开放式指数证券投资基金 4,900,742 人民币普通股 4,900,742
上述股东关联关系或一致行动的说明 王佳女士和严立先生系夫妻关系。
股东过仲平通过客户信用交易担保证券账户持有公司股
前 10 名股东参与融资融券业务情况说明（如有）
份 6,207,635 股。
（二） 公司优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表
□适用 不适用
三、其他重要事项
适用 □不适用
1、2022 年限制性股票激励计划
（1）公司分别于 2023 年 4 月 18 日、2023 年 5 月 16 日召开第五届董事会第十一次会议、第五届监事会第十一次会议及
2022 年度股东大会，审议通过了《关于回购注销 2022 年限制性股票激励计划部分限制性股票的议案》，公司独立董事
对相关事项发表了同意的独立意见，并披露《关于回购注销部分限制性股票减少注册资本暨通知债权人的公告》。2023
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年 6 月 13 日，公司披露《关于 2022 年限制性股票激励计划部分限制性股票回购注销完成的公告》，已于 2023 年 6 月 9
日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完成限制性股票的回购注销手续，本次合计回购注销限制性股票
890.4376 万股，占公司本次回购注销限制性股票前总股本的 0.93%，回购价格为 12.215 元/股，涉及激励对象 1,092 人。
股份注销完成后，公司总股本由 952,603,538 股变更为 943,699,162 股。
（2）公司分别于 2023 年 4 月 25 日、2023 年 5 月 31 日召开第五届董事会第十二次会议、第五届监事会第十二次会议及
2023 年第三次临时股东大会，审议通过了《关于公司〈2022 年限制性股票激励计划（草案修订稿）〉及其摘要的议案》
及《关于公司〈2022 年限制性股票激励计划实施考核管理办法（修订稿）〉的议案》，独立董事对相关事项发表了同意
的独立意见。
2、向特定对象发行股票暨控制权变更
公司本次向特定对象发行股票的发行对象为中移资本控股有限责任公司（以下简称“中移资本”），发行对象以现
金方式认购本次向特定对象发行的股票。本次拟向特定对象发行的股票数量为 283,109,667 股，发行价格为 14.35 元/股，
募集资金总额不超过 4,062,623,721.45 元（含本数），扣除发行费用后拟全部用于补充流动资金。向特定对象发行的股票
自股份登记完成之日起 36 个月内不得转让。本次发行构成关联交易，将导致公司控制权发生变化。
公司，王佳、严立夫妇与中移资本于 2022 年 6 月 17 日签署了《投资合作协议》、于 2022 年 9 月 30 日签署了《投
资合作协议之补充协议》、于 2023 年 8 月 4 日签署了《投资合作协议之补充协议（三）》，王佳、严立夫妇与中移资本
于 2022 年 9 月 30 日签署了《表决权放弃协议之补充协议》、于 2023 年 8 月 4 日签署了《表决权放弃协议之补充协议
（三）》，约定如下事项：①自上市公司股东大会审议通过本次发行事项之日起，王佳、严立夫妇自愿、无条件且不可
撤销地放弃其合法持有的上市公司 106,122,343 股股份对应的表决权，其中王佳女士放弃 87,247,953 股股份对应的表决权，
严立先生放弃 18,874,390 股股份 对应的表决权； ②中移资本作为 特定对象拟以 现金方式认购上 市公司发行股票
283,109,667 股。
本次发行完成后中移资本直接持有上市公司 23.08%的股份。王佳、严立夫妇合计持有上市公司 21.73%的股份，合
计持有上市公司 13.08%的表决权。本次发行完成后，公司控股股东将变更为中移资本，实际控制人将变更为中国移动集
团。
本次向特定对象发行股票事项尚需获得中国证监会同意注册的决定后方可实施。
四、季度财务报表
（一） 财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：启明星辰信息技术集团股份有限公司
2023 年 09 月 30 日
单位：元
项目 2023 年 9 月 30 日 2023 年 1 月 1 日
流动资产：
货币资金 806,402,185.89 1,340,148,486.54
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 1,061,641,246.10 1,453,505,726.72
衍生金融资产
应收票据 69,825,811.21 52,853,314.98
应收账款 4,369,867,773.69 3,852,992,295.04
应收款项融资
预付款项 21,935,937.40 29,102,452.20
应收保费
应收分保账款
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应收分保合同准备金
其他应收款 83,169,255.66 93,691,369.55
其中：应收利息
应收股利 769,662.60
买入返售金融资产
存货 371,303,485.24 447,654,924.31
合同资产 38,983,397.50 37,342,576.07
持有待售资产
一年内到期的非流动资产 32,527,344.55 18,202,265.88
其他流动资产 15,431,682.81 15,504,530.26
流动资产合计 6,871,088,120.05 7,340,997,941.55
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款 141,982,374.91 73,205,607.07
长期股权投资 410,276,255.87 222,435,972.48
其他权益工具投资 105,919,972.43 109,519,972.43
其他非流动金融资产
投资性房地产 254,189,818.60 237,768,992.02
固定资产 624,042,636.45 667,959,047.91
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 39,382,282.12 39,604,645.17
无形资产 164,328,064.99 167,500,719.91
开发支出 92,604,701.42 58,903,792.01
商誉 704,431,591.47 704,431,591.47
长期待摊费用 35,860,719.80 29,642,025.32
递延所得税资产 293,444,338.68 206,065,531.07
其他非流动资产 150,000,000.00 150,000,000.00
非流动资产合计 3,016,462,756.74 2,667,037,896.86
资产总计 9,887,550,876.79 10,008,035,838.41
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 2,700,000.00 2,700,000.00
应付账款 1,089,095,203.16 1,159,306,777.92
预收款项 7,179,552.04 10,850,141.32
合同负债 212,367,470.83 190,440,048.87
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 140,121,679.29 284,352,082.36
应交税费 414,495,552.10 431,188,976.03
其他应付款 257,205,492.53 358,369,184.43
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 8,130,471.70
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启明星辰信息技术集团股份有限公司 2023 年第三季度报告
其他流动负债 21,333,413.35 18,124,020.50
流动负债合计 2,152,628,835.00 2,455,331,231.43
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债 38,662,283.82 39,796,709.14
长期应付款 49,963,921.73
长期应付职工薪酬
预计负债 6,117,082.18 5,797,740.04
递延收益 47,623,498.89 44,905,281.25
递延所得税负债 89,752,833.56 52,096,345.42
其他非流动负债
非流动负债合计 232,119,620.18 142,596,075.85
负债合计 2,384,748,455.18 2,597,927,307.28
所有者权益：
股本 943,699,162.00 952,603,538.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 2,142,922,652.67 2,231,060,989.79
减：库存股 276,531,175.63 416,685,132.71
其他综合收益 -9,843,641.54 -11,359,088.19
专项储备
盈余公积 84,779,121.36 84,779,121.36
一般风险准备
未分配利润 4,603,806,813.41 4,550,978,076.18
归属于母公司所有者权益合计 7,488,832,932.27 7,391,377,504.43
少数股东权益 13,969,489.34 18,731,026.70
所有者权益合计 7,502,802,421.61 7,410,108,531.13
负债和所有者权益总计 9,887,550,876.79 10,008,035,838.41
法定代表人：王佳 主管会计工作负责人：张媛 会计机构负责人：石桂君
2、合并年初到报告期末利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 2,533,570,248.55 2,168,371,071.21
其中：营业收入 2,533,570,248.55 2,168,371,071.21
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 2,669,426,702.15 2,689,456,218.95
其中：营业成本 966,614,497.52 794,780,355.46
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
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税金及附加 18,621,369.75 24,199,674.51
销售费用 831,630,890.85 946,892,994.82
管理费用 146,081,627.43 162,591,582.84
研发费用 715,960,973.44 768,090,383.39
财务费用 -9,482,656.84 -7,098,772.07
其中：利息费用 2,835,133.20 1,904,840.35
利息收入 12,097,995.49 6,789,014.11
加：其他收益 105,221,125.85 158,795,778.63
投资收益（损失以“－”号填列） 221,321,419.67 23,784,236.09
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 181,104,987.15 -48,405.74
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 45,067,404.92 9,475,049.45
信用减值损失（损失以“-”号填列） -45,627,917.75 607,718.44
资产减值损失（损失以“-”号填列） 1,971,836.09 -21,243,776.28
资产处置收益（损失以“-”号填列） 125,375.73 17,959.19
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 192,222,790.91 -349,648,182.22
加：营业外收入 1,940,057.93 833,249.51
减：营业外支出 3,516,253.21 4,225,185.39
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 190,646,595.63 -353,040,118.10
减：所得税费用 -47,031,296.31 -100,999,906.53
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 237,677,891.94 -252,040,211.57
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 237,677,891.94 -252,040,211.57
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列） 241,388,296.83 -249,581,728.13
2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） -3,710,404.89 -2,458,483.44
六、其他综合收益的税后净额 1,515,446.65 4,931,473.02
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 1,515,446.65 4,931,473.02
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益 1,515,446.65 4,931,473.02
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额 1,515,446.65 4,931,473.02
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额 239,193,338.59 -247,108,738.55
（一）归属于母公司所有者的综合收益总额 242,903,743.48 -244,650,255.11
（二）归属于少数股东的综合收益总额 -3,710,404.89 -2,458,483.44
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.26 -0.27
（二）稀释每股收益 0.26 -0.27
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本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。
法定代表人：王佳 主管会计工作负责人：张媛 会计机构负责人：石桂君
3、合并年初到报告期末现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 2,245,786,582.68 2,456,323,561.20
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 84,191,093.57 151,514,073.61
收到其他与经营活动有关的现金 84,712,791.38 98,760,069.57
经营活动现金流入小计 2,414,690,467.63 2,706,597,704.38
购买商品、接受劳务支付的现金 980,562,503.13 783,592,521.96
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金 1,354,932,542.11 1,441,855,254.15
支付的各项税费 192,599,865.20 332,714,285.62
支付其他与经营活动有关的现金 461,493,792.84 519,795,706.72
经营活动现金流出小计 2,989,588,703.28 3,077,957,768.45
经营活动产生的现金流量净额 -574,898,235.65 -371,360,064.07
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 11,716,500.75 6,677,257.62
取得投资收益收到的现金 46,909,589.19 25,083,943.15
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 72,467.43 26,875.40
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 1,649,000,000.00 2,260,306,177.02
投资活动现金流入小计 1,707,698,557.37 2,292,094,253.19
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 118,050,627.63 189,867,219.11
投资支付的现金 8,640,000.00 15,600,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 1,224,000,000.00 2,244,000,000.00
投资活动现金流出小计 1,350,690,627.63 2,449,467,219.11
投资活动产生的现金流量净额 357,007,929.74 -157,372,965.92
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 1,095,000.00 4,080,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 1,095,000.00 4,080,000.00
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启明星辰信息技术集团股份有限公司 2023 年第三季度报告
取得借款收到的现金 3,907,700.00
收到其他与筹资活动有关的现金 254,748.65 297,473,880.00
筹资活动现金流入小计 1,349,748.65 305,461,580.00
偿还债务支付的现金 3,977,700.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 188,739,832.40 23,749,049.96
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 134,398,884.38 20,756,208.39
筹资活动现金流出小计 323,138,716.78 48,482,958.35
筹资活动产生的现金流量净额 -321,788,968.13 256,978,621.65
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 1,440,086.17 4,431,420.58
五、现金及现金等价物净增加额 -538,239,187.87 -267,322,987.76
加：期初现金及现金等价物余额 1,297,341,636.22 1,304,045,744.44
六、期末现金及现金等价物余额 759,102,448.35 1,036,722,756.68
（二） 2023 年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
适用 □不适用
调整情况说明
财政部于 2022 年 11 月颁布《企业会计准则解释第 16 号》，规范了单体交易产生的资产和负债相关的递延所得税初
始确认豁免的会计处理。明确对于不是企业合并、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏
损）、且初始确认的资产和负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易不适用《企业会计准则
第 18 号——所得税》第十一条（二）、第十三条关于豁免初始确认递延所得税负债和递延所得税资产的规定。企业对
该交易因资产和负债的初始确认所产生的应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异，应当根据《企业会计准则第 18 号—
—所得税》等有关规定，在交易发生时分别确认相应的递延所得税负债和递延所得税资产。
根据财政部于 2022 年 11 月颁布《企业会计准则解释第 16 号》的相关规定，公司自 2023 年 1 月 1 日起执行，根据首
次执行的累积影响数，调整首次执行当年年初财务报表相关项目金额，不调整可比期间信息，具体影响如下：
1）合并资产负债表
单位：元
项目 2022 年 12 月 31 日 2023 年 1 月 1 日 调整数
递延所得税资产 200,114,968.21 206,065,531.07 5,950,562.86
递延所得税负债 46,155,645.80 52,096,345.42 5,940,699.62
未分配利润 4,551,002,757.15 4,550,978,076.18 -24,680.97
少数股东权益 18,696,482.49 18,731,026.70 34,544.21
2）母公司资产负债表
执行《企业会计准则解释第 16 号》的相关规定对母公司资产负债表无影响。
（三） 审计报告
第三季度报告是否经过审计
□是 否
公司第三季度报告未经审计。
启明星辰信息技术集团股份有限公司董事会
2023 年 10 月 27 日
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