证券代码：002444          证券简称：巨星科技         公告编号：2019-027



                    杭州巨星科技股份有限公司

           关于开展 2019 年度外汇衍生品交易的公告


    本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚
假记载、误导性陈述或重大遗漏。


    2019 年 4 月 26 日，杭州巨星科技股份有限公司（以下简称“公司”）第四
届董事会第二十一次会议审议通过了《关于开展 2019 年度外汇衍生品交易的议
案》。同意公司在未来 12 个月任意时点余额不超过美元 30,000 万元（若涉及其
他币种的折算成美元）的额度内，开展外汇衍生品交易(不含《深圳证券交易所
中小企业板上市公司规范运作指引》7.1.1 所述风险投资事项)。交易金额在上
述额度范围内可滚动实施。该事项在公司董事会权限内，经公司董事会审议通过
后生效，无需提交公司股东大会审议。具体情况如下：


    一、开展外汇衍生品交易的目的
    公司的主营业务五金工具及智能产品以国际销售为主，国际销售业务收入占
主营业务收入总额的比重较高，国际销售业务收入结算币种以美元为主。受国际
政治、经济等不确定因素影响，外汇市场波动较为频繁，公司经营不确定因素增
加。为锁定成本、防范外汇市场风险，公司有必要根据具体情况，适度开展外汇
衍生品交易。
    公司拟开展的外汇衍生品交易与公司业务紧密相关，基于公司外汇资产、负
债状况及外汇收支业务情况，能进一步提高公司应对外汇波动风险的能力，更好
地规避和防范公司所面临的外汇汇率、利率波动风险，增强公司财务稳健性。


    二、外汇衍生品交易品种
    公司拟开展的外汇衍生品主要包括远期、互换等产品或上述产品的组合(不
含《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》7.1.1所述风险投资事
项)。衍生品的基础资产包括汇率、利率、货币或上述产品的组合；既可采取实
物交割，也可采取现金差价结算，反向平仓或展期；既可采用保证金或担保进行
杠杆交易，也可采用无担保的信用交易。
    外汇衍生品交易业务类型包括但不限于远期结售汇、人民币和其他外汇的掉
期业务、外汇买卖、外汇掉期、利率互换、利率掉期等。
    公司及控股子公司开展的外汇衍生品交易，以锁定成本、规避和防范汇率、
利率等风险为目的。公司开展的外汇衍生品交易品种均为与基础业务密切相关的
简单外汇衍生产品或组合，且该等外汇衍生产品与基础业务在品种、规模、方向、
期限等方面相互匹配，以遵循公司谨慎、稳健的风险管理原则。


    三、公司开展外汇衍生品交易的主要情况
    1、交易对手：有外汇衍生品交易资格的银行。
    2、交易期限：与基础交易期限相匹配，原则上不超过一年。
    3、业务金额：公司开展外汇衍生品交易业务，任意时点累计余额不超过美
元30,000万元，在上述额度范围内可滚动实施。


    四、公司开展外汇衍生品交易的风险分析
    公司开展外汇衍生品交易遵循锁定汇率、利率风险原则，不做投机性、套利
性的交易操作，但外汇衍生品交易操作仍存在一定的风险：
    1、市场风险：因外汇行情变动较大，可能产生因标的利率、汇率等市场价
格波动而造成外汇衍生品价格变动而造成亏损的市场风险。
    2、流动性风险：因市场流动性不足而无法完成交易的风险。
    3、履约风险：公司开展外汇衍生品交易的对手均为信用良好且与公司已建
立长期业务往来的合规金融机构，履约风险低。
    4、客户违约风险：客户应收账款发生逾期，货款无法再预测的回收期内收
回，会造成延期交割导致公司损失。
    5、其它风险：在开展交易时，如操作人员未按规定程序进行外汇衍生品交
易操作或未能充分理解衍生品信息，将带来操作风险；如交易合同条款不明确，
将可能面临法律风险。针对此项需加强财务部门对产品的理解和研究，降低操作
风险的发生和法律风险出现。


   五、公司对外汇衍生品交易采取的风险控制措施
   1、进行外汇衍生品交易业务遵循合法、谨慎、安全和有效的原则，不进行
单纯以盈利为目的的外汇交易，所有外汇衍生品交易业务均以正常生产经营为基
础，以真实交易背景为依托，以规避和防范汇率或利率风险为目的。
   2、开展外汇衍生品交易业务只允许与经监管机构批准、具有外汇衍生品交
易业务经营资格的银行进行交易，不得与前述银行之外的其他组织或个人进行交
易。
   3、公司已制定严格的金融衍生品交易业务管理制度，对金融衍生品交易的
操作原则、审批权限、内部操作流程、信息隔离措施、内部风险控制处理程序、
信息披露等作了明确规定，控制交易风险。
   4、公司将审慎审查与银行签订的合约条款，严格执行风险管理制度，以防
范法律风险。
   5、公司财务部将持续跟踪外汇衍生品公开市场价格或公允价值变动，及时
评估外汇衍生品交易的风险敞口变化情况，并定期向公司管理层报告，发现异常
情况及时上报，提示风险并执行应急措施
   6、公司内审部对外汇衍生品交易的决策、管理、执行等工作的合规性进行
监督检查。


   六、独立董事意见
   公司开展外汇衍生品交易符合公司实际经营的需要，可以在一定程度上降低
汇率波动对公司利润的影响，有一定的必要性。公司根据有关法律法规的要求已
建立了《外汇衍生品交易业务管理制度》，以及有效的风险控制措施。我们同意
公司本次关于开展2019年度外汇衍生品交易的议案。


   七、备查文件
   1、第四届董事会第二十一次会议决议；
    2、第四届监事会第十四次会议决议；
3、独立董事的独立意见。


特此公告。


                          杭州巨星科技股份有限公司
                                  董 事 会
                           二〇一九年四月二十九日