股票代码:002454 公司简称:松芝股份 公告号: 2021-006 上海加冷松芝汽车空调股份有限公司 2020 年度财务决算报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整, 没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 2020 年,对面新冠疫情的巨大冲击和复杂严峻的国内外环境,我国经济表 现出强大的韧性,GDP 首次超过 100 万亿,同比增长 2.3%,成为全球唯一实现 正增长的主要经济体。汽车行业在这样的环境下,也出现前低后高的发展趋势, 整体表现好于预期。在这样的环境中,公司上下一心,一手抓抗疫情保生产, 一手继续开拓市场和客户,持续做好降本增效工作,取得了进一步成效。在确 保销售收入与 2019 年基本持平的基础上,净利润继续保持增长势头,体现了公 司坚韧不拔的精神和克服困难的勇气,为后续发展奠定了坚实的基础。 一、 公司财务报表的审计情况 2020 年度财务报表按照企业会计准则的规定编制,公司 2020 年度财务决算 报表已经中兴财光华会计师事务所(特殊普通合伙)审计验证,并出具标准无 保留意见的审计报告。 以下所有财务数据均出自企业 2020 年度合并报表。 二、2020 年度主要财务数据和指标 项目 单位 2020 年度 2019 年度 同比增减(%) 营业收入 万元 338,383.48 340,599.88 -0.65% 利润总额 万元 29,901.41 20,983.86 42.50% 净利润 万元 26,112.52 18,716.00 39.52% 归属于上市公司股东的净利润 万元 24,690.74 17,639.97 39.97% 基本每股收益 元 0.39 0.28 39.29% 加权平均净资产收益率 % 7.03 5.25 增加 1.78 个百分点 每股经营活动产生的现金流量净额 元 0.77 0.39 98.44% 三、报告期内公司财务状况、经营成果、现金流量分析 (一)财务状况 1、资产情况 截止 2020 年 12 月 31 日,公司资产总额为 654,845.40 万元,比上年同期增 加 74,002.76 万元,同比增加 12.74%。 (1)流动资产 2020 年末,流动资产为 456,376.80 万元,比年初增加 70,684.60 万元,同比 增加 18.33%。主要变动项目如下: 货币资金较年初增长 43.67%,主要系由于报告期内公司加快回款速度以及 收购松芝大洋所致; 交易性金融资产较年初增长 57.52%,主要系由于报告期末公司购买银行理 财产品较多所致; 其他流动资产较年初下降 50.90%,主要系由于报告期末待抵扣进项税较年 初下降所致。 (2)非流动资产 2020 年末,非流动资产为 198,468.06 万元,比年初增加 3,318.16 万元,同 比增加 1.70%。 2、负债情况 截止 2020 年 12 月 31 日,公司负债总额为 247,090.96 万元,比年初增加 38,667.81 万元,同比增加 18.55%,主要变动项目如下: 其他应付款较年初增长 66.61%,主要系由于业务相关保证金增加以及运费、 仓储费增加较多所致; 其他流动负债较年初下降 30.52%,主要系由于待转销项税额减少所致; 预计负债较年初增加 42.76%,主要系由于预计维保期内售后服务费计提增 加所致。 3、股东权益情况 单位:万元 项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 股本 62,858.16 62,858.16 资本公积 75,117.30 19.02 75,098.28 其他综合收益 -155.80 34.34 -121.45 盈余公积 25,963.16 2,613.45 28,576.62 未分配利润 178,952.57 22,077.29 3,771.49 197,258.37 归属于上市公司股东权益合计 342,735.40 20,934.57 363,669.97 (二)经营情况 1、营业情况 2020 年公司实现营业收入 338,383.48 万元,比上年同期下降 2,216.40 万元, 同比下降 0.65%。公司主要业务经营情况如下: 单位:万元 2020 年度 2019 年度 同比增减 产品名称 占总收入 占总收入 (%) 营业收入 营业收入 (%) (%) 大中 型客 车热管 115,837.63 34.23 150,661.61 44.23 -23.11 理产品 小车热管理产品 175,656.20 51.91 152,855.35 44.88 14.92 汽车空调零配件 13,512.42 3.99 6,558.52 1.93 106.03 轨道车空调 3,715.83 1.10 5,378.11 1.58 -30.91 冷冻冷藏机组 7,750.72 2.29 6,074.35 1.78 27.60 合计 316,472.80 93.53 321,527.94 94.40 2、期间费用 2020 年度期间费用总额为 52,854.54 万元,比上年同期下降 12,932.02 万元, 同比下降 19.66%。费用变动情况为: 销售费用减少 11,681.75 万元,同比下降 42.21%,主要为执行新收入准则后 与销售相关运输费、仓储费以及部分售后服务费用调整至主营业务成本所致; 管理费用减少 1,656.06 万元,同比下降 9.30%,主要为管理人员薪酬及社保 费用支出下降所致; 研发费用减少 669.69 万元,同比下降 3.16%,主要为研发人员薪酬及社保费 用支出下降所致; 财务费用增加 1,075.48 万元,同比增长 284.55%,主要为贷款所形成的利息 费用增加以及汇兑损益增加所致。 3、盈利水平 2020 年度利润总额 29,901.41 万元,比上年同期增加 8,917.55 万元,同比增 加 42.50%;归属于上市公司股东的净利润 24,690.74 万元,比上年同期上升 7,050.77 万元,同比上升 39.97%,主要原因系营业利润增加以及收购松芝大洋形 成营业外收入较多所致。 (三)现金流量分析 1、经营活动现金流量 2020 年度经营活动产生的现金流量净额为 48,647.21 万元,比上年同期增加 24,056.86 万元,主要为购买商品、接受劳务支付的现金以及支付给职工及职工 支付的现金减少所致。 2、投资活动现金流量 2020 年度投资活动产生的现金流量净额为-9,398.92 万元,比上年同期增加 15,897.14 万元,主要为报告期内购买银行理财产品金额及频率增加以及收购松 芝大洋投资款支出所致。 3、筹资活动现金流量 2020 年度筹资活动产生的现金流量净额为-2,365.60 万元,比上年同期增加 5,805.68 万元,主要为报告期内公司偿还贷款金额较少所致。 四、主要财务指标 1、盈利能力指标 项目 2020 年度 2019 年度 同比增减 基本每股收益(元) 0.39 0.28 39.29% 扣除非经常性损益后每股收益(元) 0.19 0.19 -2.20% 增长 1.58 个 加权平均净资产收益率(%) 6.99 5.41 百分点 扣除非经常性损益后加权平均净资产收益率 下降 0.21 个 3.48 3.69 (%) 百分点 2、偿债能力指标 项目 2020 年度 2019 年度 同比增减 流动比率(倍) 1.92 2.06 -6.80% 速动比率(倍) 1.61 1.70 -5.29% 上升 2.12 个百分 资产负债率(%) 37.90 35.78 点 3、营运能力指标 项目 2020 年度 2019 年度 同比增减 应收账款周转天数 149.19 122.25 22.04% 存货周转天数 93.90 97.55 -3.74% 上海加冷松芝汽车空调股份有限公司 董事会 2021 年 3 月 25 日