欧菲科技股份有限公司
            独立董事对相关事项发表的独立意见
    根据中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《深圳证券
交易所中小企业板块上市公司规范运作指引》及《公司章程》等相关规章制度的有
关规定，作为欧菲科技股份有限公司（以下简称“公司”）的独立董事，我们认真审
查了公司第四届董事会第十二次（临时）会议的相关资料，并就有关问题向公司管
理层及有关部门进行了询问和查验，基于独立判断立场，对相关事项发表独立意见
如下：
    一、《关于回购公司股份的预案》
    公司回购股份方案符合《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、
《上市公司回购社会公众股份管理办法（试行）》、《深圳证券交易所股票上市规
则》等相关法律、法规及《公司章程》的有关规定。审议该事项的董事会会议表决
程序合法、合规。
    公司本次回购股份，有利于增强公司股票长期投资价值，推动公司股票价值的
合理回归，能提高股东回报，维护投资者利益，促进股东利益的提升。
    公司本次回购股份的资金来自公司的自有资金或自筹资金，回购价格公允合理，
不存在损害公司股东合法权益的情形。
    综上所述，我们认为公司本次回购股份合法、合规，符合公司和全体股东的利
益。因此，我们一致同意将该《关于回购公司股份的预案》提交公司股东大会审议。
    二、《关于更换会计师事务所的议案》
    公司更换 2018 年度财务会计报告和内部控制审计机构没有违反法律、法规和证
券监管部门的相关规定。
    信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）具备证券、期货业务执业资格，具有
多年为上市公司提供审计服务的经验和能力，能够满足公司审计工作的要求。
    公司更换 2018 年度财务会计报告和内部控制审计机构的决策程序符合法律法
规及《公司章程》的相关规定，没有损害公司及全体股东利益。
独立董事： 蔡元庆、张汉斌、陈俊发

                                    2018年9月26日