欧菲光集团股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
欧菲光集团股份有限公司
2019 年第三季度报告
2019 年 10 月
1
欧菲光集团股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
第一节 重要提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
公司负责人蔡荣军、主管会计工作负责人曾兆豪及会计机构负责人(会计主
管人员)曾兆豪声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
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第二节 公司基本情况
一、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减
总资产（元） 41,702,509,230.61 37,963,109,908.78 9.85%
归属于上市公司股东的净资产
8,740,020,362.85 8,589,908,951.19 1.75%
（元）
本报告期比上年同期 年初至报告期末比上
本报告期 年初至报告期末
增减 年同期增减
营业收入（元） 14,306,052,914.16 10.98% 37,894,400,618.36 21.67%
归属于上市公司股东的净利润
159,548,137.13 -74.79% 180,549,723.61 -86.88%
（元）
归属于上市公司股东的扣除非经
151,722,899.35 -72.48% 152,351,853.24 -87.67%
常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
1,797,605,661.95 1,662.61% 3,143,650,401.24 1,260.45%
（元）
基本每股收益（元/股） 0.0588 -75.14% 0.0666 -87.03%
稀释每股收益（元/股） 0.0588 -74.76% 0.0666 -86.87%
加权平均净资产收益率 1.85% 减少 4.41 个百分点 2.09% 减少 11.99 个百分点
注：公司因 2018 年报补结转销售成本，因此重新将 2018 年前三季度的该项目相关数据修正后，同期比较如下：
本报告期比上年同期 年初至报告期末比上
本报告期 年初至报告期末
增减 年同期增减
营业收入（元） 14,306,052,914.16 10.98% 37,894,400,618.36 21.67%
归属于上市公司股东的净利润（元） 159,548,137.13 -72.24% 180,549,723.61 -75.17%
归属于上市公司股东的扣除非经常
151,722,899.35 -69.23% 152,351,853.24 -74.03%
性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） 1,797,605,661.95 1,662.61% 3,143,650,401.24 1,260.45%
基本每股收益（元/股） 0.0588 -72.61% 0.0666 -75.42%
稀释每股收益（元/股） 0.0588 -72.22% 0.0666 -75.13%
加权平均净资产收益率 1.85% 减少 4.19 个百分点 2.09% 减少 5.60 个百分点
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非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
单位：人民币元
项目 年初至报告期期末金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -33,989,732.08 处置使用年限较久的设备
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
54,186,770.48 收到各项政府补助
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易
性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债
产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金 13,713,173.30
融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得
的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -960,595.58
其他符合非经常性损益定义的损益项目 -75,320.70
减：所得税影响额 3,748,617.14
少数股东权益影响额（税后） 927,807.91
合计 28,197,870.37 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、普通股股东和表决权恢复的优先股股东数量及前 10 名股东持股情况表
单位：股
报告期末表决权恢复的优先
报告期末普通股股东总数 184,051 0
股股东总数（如有）
前 10 名股东持股情况
持有有限售 质押或冻结情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 条件的股份
股份状态 数量
数量
深圳市欧菲投资控股有限公司 境内非国有法人 19.30% 523,635,840 0 质押 449,041,038
裕高（中国）有限公司 境外法人 11.47% 311,151,960 0 质押 292,560,000
香港中央结算有限公司 境外法人 1.54% 41,825,413 0
中央汇金资产管理有限责任公司 国有法人 1.35% 36,748,250 0
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全国社保基金一零一组合 其他 1.32% 35,717,200 0
云南国际信托有限公司－欧菲 7 号
其他 0.98% 26,677,640 0
集合资金信托计划
蔡荣军 境内自然人 0.78% 21,259,162 15,944,371
四川信托有限公司－四川信托－价
其他 0.67% 18,140,504 0
值成长 2 号证券投资单一资金信托
四川信托有限公司－四川信托－价
其他 0.54% 14,581,453 0
值成长 1 号证券投资单一资金信托
中国证券金融股份有限公司 境内非国有法人 0.45% 12,333,960 0
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
深圳市欧菲投资控股有限公司 523,635,840 人民币普通股 523,635,840
裕高（中国）有限公司 311,151,960 人民币普通股 311,151,960
香港中央结算有限公司 41,825,413 人民币普通股 41,825,413
中央汇金资产管理有限责任公司 36,748,250 人民币普通股 36,748,250
全国社保基金一零一组合 35,717,200 人民币普通股 35,717,200
云南国际信托有限公司－欧菲 7 号集合资金信托计划 26,677,640 人民币普通股 26,677,640
四川信托有限公司－四川信托－价值成长 2 号证券投资
18,140,504 人民币普通股 18,140,504
单一资金信托
四川信托有限公司－四川信托－价值成长 1 号证券投资
14,581,453 人民币普通股 14,581,453
单一资金信托
中国证券金融股份有限公司 12,333,960 人民币普通股 12,333,960
中国工商银行－南方绩优成长股票型证券投资基金 9,000,000 人民币普通股 9,000,000
深圳市欧菲投资控股有限公司实际控制人蔡荣军先生和裕高（中
上述股东关联关系或一致行动的说明 国）有限公司实际控制人蔡高校先生系兄弟关系，未知其他股东
相互之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。
前 10 名股东参与融资融券业务情况说明（如有） 无
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
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第三节 重要事项
一、报告期主要财务数据、财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 本报告期 上年同期或期初 变动金额 变动比例 原因
主要系本期客户回款增加，
货币资金 2,814,828,591.88 1,554,175,427.27 1,260,653,164.61 81.11% 经营活动现金净流入增加
所致。
主要系执行新金融工具准
交易性金融资产 15,460,080.52 15,460,080.52
则进行重分类调整所致。
以公允价值计量且
主要系执行新金融工具准
其变动计入当期损 26,832,890.00 -26,832,890.00 -100.00%
则进行重分类调整所致。
益的金融资产
主要系本期销售增长，按约
应收账款 10,444,817,068.43 7,923,143,655.96 2,521,673,412.47 31.83% 定条款应收账款相应增加
所致。
主要系预付材料款增加所
预付款项 51,876,349.51 32,350,934.71 19,525,414.80 60.36%
致。
本期出售子公司部分股权
长期股权投资 78,796,320.11 56,065,649.53 22,730,670.58 40.54% 对其投资调整为长期股权
投资所致。
主要系执行新金融工具准
可供出售金融资产 516,771,810.53 -516,771,810.53 -100.00%
则进行重分类调整所致。
主要系执行新金融工具准
其他权益工具投资 435,407,162.63
则进行重分类调整所致。
主要系本期研发投入增加
开发支出 290,122,644.21 149,960,637.54 140,162,006.67 93.47%
所致。
主要系本期公司之子公司
递延所得税资产 442,118,521.44 312,891,568.86 129,226,952.58 41.30%
确认可抵扣亏损增加所致。
主要系上期预付设备款、工
其他非流动资产 181,412,370.30 319,357,564.23 -137,945,193.93 -43.19% 程款本期转入长期资产所
致。
主要系本期公司执行新金
交易性金融负债 6,004,497.89 6,004,497.89
融工具准则所致。
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以公允价值计量且
主要系本期公司执行新金
其变动计入当期损 22,630,750.00 -22,630,750.00 -100.00%
融工具准则所致。
益的金融负债
主要系销售增长、材料采购
应付账款 12,317,033,606.95 9,389,173,069.26 2,927,860,537.69 31.18% 款增加，应付账款同步增加
所致。
主要系本期预收货款增加
预收款项 80,616,543.81 32,374,126.08 48,242,417.73 149.02%
所致。
主要系本期收到国资平台
其他应付款 2,273,827,088.47 307,507,118.85 1,966,319,969.62 639.44%
投资预付款 20 亿所致。
主要系本期偿还到期债券
其他流动负债 - 998,972,222.22 -998,972,222.22 -100.00%
所致。
主要系本期偿还到期债券
应付债券 703,993,788.69 1,261,390,334.72 -557,396,546.03 -44.19%
所致。
主要系本期公司之子公司
递延收益 67,111,215.64 38,422,386.26 28,688,829.38 74.67% 售后回租形成融资租赁业
务所致。
主要系折旧年限和税法有
递延所得税负债 183,696,397.20 128,640,577.51 55,055,819.69 42.80%
差异的资产形成所致。
主要系本期吸收国资平台
对公司子公司的少数股权
少数股东权益 504,403,146.85 111,942,846.65 392,460,300.20 350.59%
投资 4.9 亿；以及转让子公
司部分股权所致。
其中：利息费用 694,541,744.07 469,005,166.55 225,536,577.52 48.09% 主要系本期借款增加所致。
主要系本期收到的政府补
加：其他收益 40,035,352.48 88,137,825.09 -48,102,472.61 -54.58%
助减少所致。
投资收益（损失以 主要系本期远期购汇业务
13,637,852.60 -9,701,426.46 23,339,279.06 -240.58%
“－”号填列） 到期收益增加所致。
资产处置收益（损 主要系本期处置长期资产
-32,654,965.73 -13,326,492.56 -19,328,473.17 145.04%
失以“-”号填列） 所致。
主要系本期收到政府补助
加：营业外收入 12,088,715.46 5,323,308.50 6,765,406.96 127.09%
款增加所致。
主要系本期长期资产报废
减：营业外支出 4,141,877.39 7,724,383.27 -3,582,505.88 -46.38%
损失减少所致。
主要系利润总额减少，所得
减：所得税费用 102,179,351.96 242,265,025.28 -140,085,673.32 -57.82%
税费用相应减少所致。
收到其他与经营活 主要系本期政府补助减少
112,359,802.01 256,317,157.96 -143,957,355.95 -56.16%
动有关的现金 所致。
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经营活动产生的现 主要系本期销售规模增加，
3,143,650,401.24 231,073,655.31 2,912,576,745.93 1260.45%
金流量净额 回款增加所致。
收回投资收到的现 主要系本期处置子公司收
30,313,126.14 12,213,978.00 18,099,148.14 148.18%
金 回投资增加所致。
处置固定资产、无
形资产和其他长期 主要系本期处置长期资产
6,147,610.87 1,031,090.00 5,116,520.87 496.22%
资产收回的现金净 所致。
额
主要系上期存在收到控股
收到其他与投资活
39,982,340.02 235,234,000.00 -195,251,659.98 -83.00% 股东业绩补偿款项本期未
动有关的现金
发生所致。
购建固定资产、无
主要系本期长期资产构建
形资产和其他长期 1,604,525,528.16 5,311,046,657.15 -3,706,521,128.99 -69.79%
减少所致。
资产支付的现金
投资活动产生的现 主要系本期长期资产构建
-1,604,882,197.64 -5,098,537,844.15 3,493,655,646.51 -68.52%
金流量净额 减少所致。
取得借款收到的现
13,124,827,542.19 19,174,171,069.14 -6,049,343,526.95 -31.55% 主要系本期借款减少所致。
金
支付其他与筹资活 主要系本期支付保证金增
862,069,471.83 72,092,900.88 789,976,570.95 1095.78%
动有关的现金 加所致。
筹资活动产生的现
-1,152,626,481.37 3,862,918,524.59 -5,015,545,005.96 -129.84% 主要系本期借款减少所致。
金流量净额
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
1、控股股东股权转让事项
公司控股股东深圳市欧菲投资控股有限公司（以下简称“欧菲控股”）及其一致行动人裕
高（中国）有限公司（以下简称“裕高”）于2019年5月28日与南昌工业控股集团有限公司（以
下简称“南昌工控”）签署了《股份转让框架协议》，欧菲控股及裕高拟将其持有的公司股份
43,405.87万股（占公司总股本16%）通过协议转让的方式转让给南昌工控或其指定机构，南
昌工控向欧菲控股支付人民币5亿元作为本次股份转让的预付款。详见公司于2019年5月29日
披露的《关于控股股东及其一致行动人股权转让事项的进展公告》（公告编号：2019-068），
以及公司于2019年6月5日披露的《关于欧菲控股收到5亿元预付款暨股权转让事项的进展公
告》（公告编号：2019-074）。
2、限制性股票及股票增值权
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2016年6月23日公司召开第三届董事会第二十五次会议审议通过《关于公司<第一期限制
性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》、《关于公司<股权激励计划实施考核管理办法>
的议案》及《关于公司<第一期股票增值权激励计划（草案）>及其摘要的议案》。
2016年6月23日，第三届监事会第十六次会议（临时）审议通过，《关于公司<第一期限
制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》、《关于公司<第一期股票增值权激励计划（草
案）>及其摘要的议案》、《关于公司<股权激励计划实施考核管理办法>的议案》、《关于
核实公司第一期限制性股票和股票增值权激励计划激励对象名单的议案》。
2016年7月11日，本次限制性股票及股票增值权相关议案经公司2016年第三次临时股东大
会审议通过。
2016年7月12日，第三届董事会第二十七次会议（临时）审议通过了《关于对公司第一期
限制性股票激励计划进行调整的议案》、《关于对公司第一期股票增值权激励计划进行调整
的议案》、《关于向激励对象授予公司限制性股票的议案》、《关于向激励对象授予公司股
票增值权的议案》。
2016年8月29日，第三届董事会第三十次会议（临时）审议通过了《关于向激励对象授予
第一期限制性股票激励计划预留股份的议案》；第三届监事会第二十次会议（临时）审议通
过了《关于核实公司第一期限制性股票激励计划预留股份激励对象的议案》。
2016年9月7日，第一期限制性股票激励计划授予完成登记，限制性股票的上市日期为2016
年9月9日。2016年12月1日，公司公告了限制性股票激励计划预留部分完成登记，上市日期为
2016年12月2日。
2017年3月21日，公司第三届董事会第三十七次会议（临时）审议通过了《关于回购注销
部分限制性股票的议案》，5名激励对象由于离职原因，应予回购注销其已获授但尚未解锁的
21.5万股限制性股票，回购价格为14.25元/股。
2017年7月10日，公司第三届董事会第三十九次会议（临时）审议通过了《关于调整部分
限制性股票回购注销股数及价格的议案》，将上述回购注销的股数调整为53.75万股，回购价
格调整为5.656元/股。同次会议审议通过了《关于回购注销部分限制性股票的议案》，3名激
励对象由于离职原因，应予回购注销其已获授但尚未解锁的61.25万股限制性股票，回购价格
为5.656元/股。同次会议审议通过了《关于限制性股票激励计划第一个解锁期可解锁及股票增
值权激励计划第一个行权期可行权的议案》，公司限制性股票激励计划第一个解锁期解锁条
件达成，共144名限制性股票激励对象在本次解锁期合计可解锁公司股票13,927,500股。
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2017年8月7日，公司第三届董事会第四十次会议（临时）审议通过了《关于限制性股票
激励计划预留部分第一个解锁期可解锁的议案》，公司限制性股票激励计划预留部分第一个
解锁期解锁条件达成，共1名激励对象在本次解锁期可解锁公司股票375,000股。
2017年9月11日，公司限制性股票激励计划首次授予部分第一期解锁完成。
2017年10月20日，公司第三届董事会第四十三次会议审议通过了《关于回购注销部分限
制性股票的议案》，一名激励对象由于离职原因，应回购注销其已获授但尚未解锁的7万股限
制性股票，回购价格为5.656元/股。
2017年11月24日，公司第四届董事会第一次会议（临时）审议通过了《关于回购注销部
分限制性股票的议案》，一名激励对象由于离职原因，两名激励对象由于担任公司监事的原
因，应回购注销其已获授但尚未解锁的限制性股票共计150.01万股，回购价格为5.656元/股。
2017年12月4日，公司限制性股票激励计划预留部分第一期解锁完成。
2018年1月18日，公司完成了68.25万股限制性股票的回购注销。
2018年7月12日，公司第四届董事会第九次（临时）会议审议通过了《关于限制性股票激
励计划首次授予部分第二个解锁期可解锁及股票增值权激励计划第二个行权期可行权的议
案》，公司限制性股票激励计划第二个解锁期解锁条件达成，共140名限制性股票激励对象在
本次解锁期合计可解锁公司股票13,254,600股，共31名股票增值权激励对象在本次行权期合计
可行权3,378,750股。
2018年8月24日，公司第四届董事会第十一次（临时）会议审议通过了《关于限制性股票
激励计划预留部分第二个解锁期可解锁的议案》，公司限制性股票激励计划预留部分第二个
解锁期解锁条件达成，共1名激励对象在本次解锁期可解锁公司股票375,000股。同次会议审
议通过了《关于回购注销部分限制性股票的议案》，一名激励对象由于离职原因，应回购注
销其已获授但尚未解锁的限制性股票78,750股。
2018年8月29日，公司完成了150.01万股限制性股票的回购注销。
2018年9月10日，公司限制性股票激励计划首次授予部分第二期解锁完成。
2018年12月5日，公司限制性股票激励计划预留部分第二期解锁完成。
2018年12月19日，公司完成了78,750股限制性股票的回购注销。
2019年7月29日, 公司召开第四届董事会第二十三次会议审议通过《关于回购注销限制性
股票的议案》，因2018年度公司业绩不满足限制性股票激励计划第三期解锁条件及股票增值
权第三期行权条件，公司将按照相关规定对不满足解锁条件的限制股票进行回购注销。此议
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欧菲光集团股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
案已经过公司2019年第四次临时股东大会审议通过。
3、公司债回售及付息
根据中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司提供的数据，“17欧菲02”回售有效申报
数量为5,600,000张，回售金额为591,192,000元（含利息），剩余托管数量为400,000张。2019
年9月4日，公司支付“17欧菲02” 回售部分债券的本息和剩余未回售部分利息。
重要事项概述 披露日期 临时报告披露网站查询索引
2019 年 05 月 29 日 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）
控股股东股权转让事项
2019 年 06 月 05 日 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）
2019 年 07 月 31 日 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）
限制性股票及股票增值权
2019 年 08 月 23 日 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）
公司债回售及付息 2019 年 09 月 03 日 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）
股份回购的实施进展情况
√ 适用 □ 不适用
2018年11月5日，公司首次通过回购专用证券账户以集中竞价交易方式实施回购股份，回
购股份数量为 764,747 股，占公司总股本的 0.0282%，最高成交价为 13.17元/股，最低成交
价为 13.16 元/股，支付的总金额为 10,068,578.05 元（含交易费用）。详见公司于2018年11
月6日披露的《关于首次回购公司股份的公告》（公告编号：2018-185）。
截至2018年11月30日，公司累计回购股份数量2,817,247股，占公司总股本的0.10%，最高
成交价为13.17元/股，最低成交价为11.087元/股，成交金额为32,998,897.52元（含交易费用）。
详见公司于2018年12月4日披露的《关于回购公司股份的进展公告》（公告编号：2018-194）。
截至2018年12月31日，公司累计回购股份数量4,445,947股，占公司总股本的0.16%，最高
成交价为13.17元/股，最低成交价为10.238元/股，成交金额为50,009,244.93元（含交易费用）。
详见公司于2019年1月3日披露的《关于回购公司股份的进展公告》（公告编号：2019-001）。
截至2019年1月31日，公司已通过集中竞价交易方式累计回购股份数量4,445,947股，占公
司总股本的0.16%，最高成交价为13.17元/股，最低成交价为10.238元/股，成交金额为
50,009,244.93元（含交易费用）。详见公司于2019年2月2日披露的《关于回购公司股份的进
展公告》（公告编号：2019-019）。
截至2019年2月28日，公司已通过集中竞价交易方式累计回购股份数量4,445,947股，占公
司总股本的0.16%，最高成交价为13.17元/股，最低成交价为10.238元/股，成交金额为
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欧菲光集团股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
50,009,244.93元（含交易费用）。详见公司于2019年3月4日披露的《关于回购公司股份的进
展公告》（公告编号：2019-024）。
2019年3月13日，公司披露《关于公司股份回购完成的公告》（公告编号：2019-025），
公司累计通过集中竞价交易方式累计回购股份数量4,445,947股，占公司总股本的0.16%，最高
成交价为13.170元/股，最低成交价为10.238元/股，成交金额为50,009,244.93元（含交易费用）。
本次股份回购已实施完毕，公司本次回购股份的具体用途由股东大会授权董事会依据有关法
律法规决定，公司将适时作出安排并及时披露。
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行
完毕的承诺事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事项。
四、以公允价值计量的金融资产
√ 适用 □ 不适用
单位：人民币元
计入权益的
本期公允价 报告期内 报告期内售 累计投
资产类别 初始投资成本 累计公允价 期末金额 资金来源
值变动损益 购入金额 出金额 资收益
值变动
金融衍生工具 0.00 15,460,080.52 15,460,080.52 自有资金
股票 204,800,000.00 51,894,496.94 256,694,496.94 自有资金
合计 204,800,000.00 15,460,080.52 51,894,496.94 0.00 0.00 0.00 272,154,577.46 --
五、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
六、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
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七、委托理财
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。
八、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
接待时间 接待方式 接待对象类型 调研的基本情况索引
2019 年 02 月 20 日 实地调研 机构 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）
2019 年 09 月 06 日 实地调研 机构 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）
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第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：欧菲光集团股份有限公司
单位：元
项目 2019 年 9 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 2,814,828,591.88 1,554,175,427.27
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 15,460,080.52
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 26,832,890.00
衍生金融资产
应收票据 92,943,570.18 84,693,761.90
应收账款 10,444,817,068.43 7,923,143,655.96
应收款项融资
预付款项 51,876,349.51 32,350,934.71
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 136,138,883.92 192,453,955.41
其中：应收利息 98,070.00 61,849.26
应收股利
买入返售金融资产
存货 9,148,357,264.19 8,940,899,810.83
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产 1,633,287.34 1,633,287.34
其他流动资产 1,227,057,991.51 1,213,456,547.63
流动资产合计 23,933,113,087.48 19,969,640,271.05
非流动资产：
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发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产 516,771,810.53
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 78,796,320.11 56,065,649.53
其他权益工具投资 435,407,162.63
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 11,956,692,679.71 12,265,096,441.42
在建工程 2,679,651,177.18 2,725,466,198.34
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 1,508,551,678.98 1,447,765,488.90
开发支出 290,122,644.21 149,960,637.54
商誉 122,270,674.27 122,270,674.27
长期待摊费用 74,372,914.30 77,823,604.11
递延所得税资产 442,118,521.44 312,891,568.86
其他非流动资产 181,412,370.30 319,357,564.23
非流动资产合计 17,769,396,143.13 17,993,469,637.73
资产总计 41,702,509,230.61 37,963,109,908.78
流动负债：
短期借款 7,118,939,416.93 7,111,457,782.87
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债 6,004,497.89
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 22,630,750.00
衍生金融负债
应付票据 1,478,262,043.95 1,463,032,969.88
应付账款 12,317,033,606.95 9,389,173,069.26
预收款项 80,616,543.81 32,374,126.08
合同负债
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欧菲光集团股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 380,489,211.32 343,546,693.37
应交税费 247,700,021.56 199,308,953.36
其他应付款 2,273,827,088.47 307,507,118.85
其中：应付利息 29,841,360.86 91,139,207.49
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 2,604,991,672.93 2,009,904,533.94
其他流动负债 998,972,222.22
流动负债合计 26,507,864,103.81 21,877,908,219.83
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 3,346,688,610.82 4,651,796,923.35
应付债券 703,993,788.69 1,261,390,334.72
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 1,632,958,333.33 1,279,882,166.67
长期应付职工薪酬
预计负债 15,671,970.17 19,599,431.88
递延收益 67,111,215.64 38,422,386.26
递延所得税负债 183,696,397.20 128,640,577.51
其他非流动负债 101,301.25 3,618,070.72
非流动负债合计 5,950,221,617.10 7,383,349,891.11
负债合计 32,458,085,720.91 29,261,258,110.94
所有者权益：
股本 2,712,867,125.00 2,712,867,125.00
其他权益工具
其中：优先股
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欧菲光集团股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
永续债
资本公积 3,163,056,179.18 3,163,056,179.18
减：库存股 153,958,196.84 153,958,196.84
其他综合收益 108,290,813.42 138,729,125.37
专项储备
盈余公积 90,474,357.30 90,474,357.30
一般风险准备
未分配利润 2,819,290,084.79 2,638,740,361.18
归属于母公司所有者权益合计 8,740,020,362.85 8,589,908,951.19
少数股东权益 504,403,146.85 111,942,846.65
所有者权益合计 9,244,423,509.70 8,701,851,797.84
负债和所有者权益总计 41,702,509,230.61 37,963,109,908.78
法定代表人：蔡荣军 主管会计工作负责人：曾兆豪 会计机构负责人：曾兆豪
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 2019 年 9 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 763,824,127.68 280,778,674.57
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 54,961,615.98 72,557,077.29
应收账款 3,626,944,452.09 1,745,431,089.58
应收款项融资
预付款项 461,991,201.34 4,216,493.19
其他应收款 2,039,825,188.85 2,049,749,663.75
其中：应收利息 143,168,929.94 68,054,190.45
应收股利
存货 236,398,309.20 220,327,051.49
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 11,441,477.39
17
欧菲光集团股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
流动资产合计 7,183,944,895.14 4,384,501,527.26
非流动资产：
债权投资
可供出售金融资产 16,285,302.67
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款 1,209,200,000.00 1,549,200,000.00
长期股权投资 10,036,301,712.43 9,200,122,244.03
其他权益工具投资 16,285,302.67
其他非流动金融资产
投资性房地产 2,643,226.84
固定资产 36,978,800.10 81,043,111.60
在建工程 206,643,504.69 167,235,435.09
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 324,555,631.26 350,806,740.79
开发支出 7,084,022.97
商誉
长期待摊费用 98,721.19 453,447.24
递延所得税资产 18,563,481.21 15,661,529.25
其他非流动资产 546,231.00 752,250.47
非流动资产合计 11,849,173,384.55 11,391,287,310.95
资产总计 19,033,118,279.69 15,775,788,838.21
流动负债：
短期借款 1,787,000,000.00 688,500,000.00
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 1,881,732,660.78 628,708,751.20
应付账款 3,165,176,316.74 1,438,437,710.31
预收款项 1,172,287,345.39 1,226,869,450.70
合同负债
应付职工薪酬 3,590,024.75 11,267,596.50
18
欧菲光集团股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
应交税费 127,501,582.70 121,886,765.94
其他应付款 2,148,852,605.83 463,447,750.71
其中：应付利息 12,132,072.73 79,423,513.65
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 940,922,492.64 1,423,470,270.55
其他流动负债 998,972,222.22
流动负债合计 11,227,063,028.83 7,001,560,518.13
非流动负债：
长期借款 1,008,285,516.37 1,443,676,533.86
应付债券 703,993,788.69 1,261,390,334.72
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债 2,779,602.95 8,633,015.22
递延收益 18,700,638.64 20,239,247.76
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 1,733,759,546.65 2,733,939,131.56
负债合计 12,960,822,575.48 9,735,499,649.69
所有者权益：
股本 2,712,867,125.00 2,712,867,125.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 3,262,294,594.24 3,262,294,594.24
减：库存股 153,958,196.84 153,958,196.84
其他综合收益 60,646.79 40,057.73
专项储备
盈余公积 90,474,357.30 90,474,357.30
未分配利润 160,557,177.72 128,571,251.09
所有者权益合计 6,072,295,704.21 6,040,289,188.52
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欧菲光集团股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
负债和所有者权益总计 19,033,118,279.69 15,775,788,838.21
3、合并本报告期利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 14,306,052,914.16 12,890,186,800.04
其中：营业收入 14,306,052,914.16 12,890,186,800.04
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 14,164,950,016.35 12,240,698,741.95
其中：营业成本 12,965,426,529.87 11,005,240,818.48
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 24,151,862.65 27,565,228.28
销售费用 50,544,285.55 48,211,655.81
管理费用 248,304,048.08 226,305,655.83
研发费用 510,954,708.49 562,853,263.65
财务费用 365,568,581.71 370,522,119.90
其中：利息费用 193,735,601.11 177,188,218.22
利息收入 8,215,216.11 3,639,992.15
加：其他收益 7,628,456.32 69,143,050.93
投资收益（损失以“－”号填列） 19,689,543.49 -145,328.13
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -2,675,054.85 -145,328.13
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列） -12,346,595.85 22,519,056.70
信用减值损失（损失以“-”号填列） -7,993,423.37 3,180,205.65
20
欧菲光集团股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
资产减值损失（损失以“-”号填列） -14,554,056.78 -40,377,230.02
资产处置收益（损失以“-”号填列） -32,706,851.32 -3,807,706.34
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 100,819,970.30 700,000,106.88
加：营业外收入 10,249,102.64 938,138.84
减：营业外支出 276,772.12 17,930.85
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 110,792,300.82 700,920,314.87
减：所得税费用 -36,998,541.20 70,213,260.22
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 147,790,842.02 630,707,054.65
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 147,790,842.02 630,707,054.65
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润 159,548,137.13 632,776,240.81
2.少数股东损益 -11,757,295.11 -2,069,186.16
六、其他综合收益的税后净额 -58,611,266.44 -1,330,290.72
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 -58,611,266.44 -1,330,290.72
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益 -58,611,266.44 -1,330,290.72
1.权益法下可转损益的其他综合收益 34,666.49
2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值变动损益 -66,076,564.51
4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产
损益
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额 7,430,631.58 -1,330,290.72
9.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
21
欧菲光集团股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
七、综合收益总额 89,179,575.58 629,376,763.93
归属于母公司所有者的综合收益总额 100,936,870.69 631,445,950.09
归属于少数股东的综合收益总额 -11,757,295.11 -2,069,186.16
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0588 0.2365
（二）稀释每股收益 0.0588 0.2330
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：蔡荣军 主管会计工作负责人：曾兆豪 会计机构负责人：曾兆豪
4、母公司本报告期利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 4,333,441,756.86 3,550,643,814.33
减：营业成本 4,146,269,318.82 3,340,746,615.83
税金及附加 4,310,094.37 6,222,415.74
销售费用 17,006,864.59 9,936,518.33
管理费用 28,365,371.71 29,033,755.55
研发费用 96,105,515.68
财务费用 67,172,287.48 59,507,890.82
其中：利息费用 76,664,527.83 88,876,120.29
利息收入 27,610,049.43 42,792,381.50
加：其他收益 772,588.68 246,203.04
投资收益（损失以“－”号填列） -2,675,054.85 -145,328.13
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -2,675,054.85 -145,328.13
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列） 943,173.90 936,143.21
资产减值损失（损失以“-”号填列） 30,094.19 886,958.86
资产处置收益（损失以“-”号填列） -32,707,759.97 -1,534,888.71
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 36,680,861.84 9,480,190.65
加：营业外收入 10,000,000.00
减：营业外支出 435.90
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 46,680,425.94 9,480,190.65
22
欧菲光集团股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
减：所得税费用 16,376,245.12 731,279.29
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 30,304,180.82 8,748,911.36
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 30,304,180.82 8,748,911.36
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额 34,666.49
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益 34,666.49
1.权益法下可转损益的其他综合收益 34,666.49
2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值变动损益
4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产
损益
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额
9.其他
六、综合收益总额 30,338,847.31 8,748,911.36
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并年初到报告期末利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 37,894,400,618.36 31,146,441,278.75
其中：营业收入 37,894,400,618.36 31,146,441,278.75
利息收入
已赚保费
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欧菲光集团股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
手续费及佣金收入
二、营业总成本 37,351,717,310.69 29,598,885,221.02
其中：营业成本 34,177,079,894.36 26,475,262,565.45
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 88,176,766.66 76,232,576.03
销售费用 157,271,290.61 152,924,687.30
管理费用 742,632,922.04 639,713,426.19
研发费用 1,288,680,603.82 1,329,746,883.93
财务费用 897,875,833.20 925,005,082.12
其中：利息费用 694,541,744.07 469,005,166.55
利息收入 18,405,867.11 8,516,591.45
加：其他收益 40,035,352.48 88,137,825.09
投资收益（损失以“－”号填列） 13,637,852.60 -9,701,426.46
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -4,404,079.36 -9,671,465.23
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 3,661,357.83 100,461,023.55
信用减值损失（损失以“-”号填列） -4,421,513.75 -13,442,646.54
资产减值损失（损失以“-”号填列） -284,409,258.58 -81,888,624.15
资产处置收益（损失以“-”号填列） -32,654,965.73 -13,326,492.56
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 278,532,132.52 1,617,795,716.66
加：营业外收入 12,088,715.46 5,323,308.50
减：营业外支出 4,141,877.39 7,724,383.27
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 286,478,970.59 1,615,394,641.89
减：所得税费用 102,179,351.96 242,265,025.28
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 184,299,618.63 1,373,129,616.61
（一）按经营持续性分类
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欧菲光集团股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 184,299,618.63 1,373,129,616.61
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润 180,549,723.61 1,376,399,294.35
2.少数股东损益 3,749,895.02 -3,269,677.74
六、其他综合收益的税后净额 -30,438,311.95 3,174,942.71
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 -30,438,311.95 3,174,942.71
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益 -30,438,311.95 3,174,942.71
1.权益法下可转损益的其他综合收益 20,589.06
2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值变动损益 -55,752,101.30
4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产
损益
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额 25,293,200.29 3,174,942.71
9.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额 153,861,306.68 1,376,304,559.32
归属于母公司所有者的综合收益总额 150,111,411.66 1,379,574,237.06
归属于少数股东的综合收益总额 3,749,895.02 -3,269,677.74
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0666 0.5133
（二）稀释每股收益 0.0666 0.5071
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：蔡荣军 主管会计工作负责人：曾兆豪 会计机构负责人：曾兆豪
25
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6、母公司年初至报告期末利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 12,194,094,856.13 8,681,940,687.38
减：营业成本 11,694,568,961.50 8,140,798,721.28
税金及附加 15,644,705.52 15,595,141.25
销售费用 39,148,127.66 31,641,214.71
管理费用 134,834,768.00 83,482,285.84
研发费用 14,661,430.37 236,247,723.04
财务费用 227,540,689.61 131,251,852.36
其中：利息费用 289,143,083.47 235,968,718.44
利息收入 86,305,042.58 126,320,831.64
加：其他收益 6,709,994.76 1,655,209.12
投资收益（损失以“－”号填列） -4,971,729.02 162,549,305.52
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -3,955,281.55 -9,671,465.23
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列） -831,484.90 442,450.13
资产减值损失（损失以“-”号填列） -962,750.47 -1,728,468.74
资产处置收益（损失以“-”号填列） -32,707,759.97 -2,219,906.30
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 34,932,443.87 203,622,338.63
加：营业外收入 10,042,200.00 315,458.05
减：营业外支出 27,526.35
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 44,947,117.52 203,937,796.68
减：所得税费用 11,091,799.25 5,693,832.48
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 33,855,318.27 198,243,964.20
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 33,855,318.27 198,243,964.20
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额 20,589.06
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
26
欧菲光集团股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益 20,589.06
1.权益法下可转损益的其他综合收益 20,589.06
2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值变动损益
4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产
损益
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额
9.其他
六、综合收益总额 33,875,907.33 198,243,964.20
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
7、合并年初到报告期末现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 34,525,589,766.42 28,641,248,708.04
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 719,241,351.42 912,135,969.93
27
欧菲光集团股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
收到其他与经营活动有关的现金 112,359,802.01 256,317,157.96
经营活动现金流入小计 35,357,190,919.85 29,809,701,835.93
购买商品、接受劳务支付的现金 28,540,004,802.94 25,654,573,228.05
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金 2,776,634,255.91 2,848,104,950.21
支付的各项税费 320,660,602.18 419,898,229.20
支付其他与经营活动有关的现金 576,240,857.58 656,051,773.16
经营活动现金流出小计 32,213,540,518.61 29,578,628,180.62
经营活动产生的现金流量净额 3,143,650,401.24 231,073,655.31
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 30,313,126.14 12,213,978.00
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金
6,147,610.87 1,031,090.00
净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 -54,454,209.88
收到其他与投资活动有关的现金 39,982,340.02 235,234,000.00
投资活动现金流入小计 21,988,867.15 248,479,068.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 1,604,525,528.16 5,311,046,657.15
投资支付的现金 35,970,255.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 22,345,536.63
投资活动现金流出小计 1,626,871,064.79 5,347,016,912.15
投资活动产生的现金流量净额 -1,604,882,197.64 -5,098,537,844.15
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 2,490,000,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 490,000,000.00
取得借款收到的现金 13,124,827,542.19 19,174,171,069.14
收到其他与筹资活动有关的现金 264,442.72 421,423.41
28
欧菲光集团股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
筹资活动现金流入小计 15,615,091,984.91 19,174,592,492.55
偿还债务支付的现金 15,199,097,465.40 14,683,165,872.06
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 706,551,529.05 556,415,195.02
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 862,069,471.83 72,092,900.88
筹资活动现金流出小计 16,767,718,466.28 15,311,673,967.96
筹资活动产生的现金流量净额 -1,152,626,481.37 3,862,918,524.59
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 12,441,970.55 22,308,923.83
五、现金及现金等价物净增加额 398,583,692.78 -982,236,740.42
加：期初现金及现金等价物余额 1,252,670,445.98 1,485,832,242.51
六、期末现金及现金等价物余额 1,651,254,138.76 503,595,502.09
8、母公司年初到报告期末现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 9,444,033,075.88 10,017,019,140.23
收到的税费返还 2,110,884.77 16,133.16
收到其他与经营活动有关的现金 21,796,482.96 162,112,546.86
经营活动现金流入小计 9,467,940,443.61 10,179,147,820.25
购买商品、接受劳务支付的现金 8,178,690,202.08 9,548,766,178.31
支付给职工及为职工支付的现金 116,349,749.61 190,176,896.84
支付的各项税费 125,985,360.81 123,960,935.51
支付其他与经营活动有关的现金 110,531,342.57 70,149,980.19
经营活动现金流出小计 8,531,556,655.07 9,933,053,990.85
经营活动产生的现金流量净额 936,383,788.54 246,093,829.40
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 6,106,989.00 217,013,978.00
取得投资收益收到的现金 172,419,864.49
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金
18,537.63 955,000.00
净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 347,786,340.07 235,234,000.00
投资活动现金流入小计 353,911,866.70 625,622,842.49
29
欧菲光集团股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 42,867,841.48 64,264,112.43
投资支付的现金 1,050,000,000.00 850,900,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 1,092,867,841.48 915,164,112.43
投资活动产生的现金流量净额 -738,955,974.78 -289,541,269.94
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 2,000,000,000.00
取得借款收到的现金 4,409,986,513.39 9,000,293,279.31
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 6,409,986,513.39 9,000,293,279.31
偿还债务支付的现金 5,790,691,100.00 8,723,022,843.04
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 333,727,018.89 342,441,700.80
支付其他与筹资活动有关的现金 354,323,338.44 54,846,603.90
筹资活动现金流出小计 6,478,741,457.33 9,120,311,147.74
筹资活动产生的现金流量净额 -68,754,943.94 -120,017,868.43
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 49,244.85 70,225.10
五、现金及现金等价物净增加额 128,722,114.67 -163,395,083.87
加：期初现金及现金等价物余额 130,456,365.98 207,700,457.01
六、期末现金及现金等价物余额 259,178,480.65 44,305,373.14
二、财务报表调整情况说明
1、2019 年起执行新金融工具准则、新收入准则或新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况
√ 适用 □ 不适用
合并资产负债表
单位：元
项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 01 月 01 日 调整数
流动资产：
货币资金 1,554,175,427.27 1,554,175,427.27
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 26,832,890.00 -26,832,890.00
以公允价值计量且其变动计入当期损益
26,832,890.00 26,832,890.00
的金融资产
30
欧菲光集团股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
衍生金融资产
应收票据 84,693,761.90 84,693,761.90
应收账款 7,923,143,655.96 7,923,143,655.96
应收款项融资
预付款项 32,350,934.71 32,350,934.71
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 192,453,955.41 192,453,955.41
其中：应收利息 61,849.26 61,849.26
应收股利
买入返售金融资产
存货 8,940,899,810.83 8,940,899,810.83
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产 1,633,287.34 1,633,287.34
其他流动资产 1,213,456,547.63 1,213,456,547.63
流动资产合计 19,969,640,271.05 19,969,640,271.05
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产 516,771,810.53 516,771,810.53
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 56,065,649.53 56,065,649.53
其他权益工具投资 516,771,810.53 -516,771,810.53
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 12,265,096,441.42 12,265,096,441.42
在建工程 2,725,466,198.34 2,725,466,198.34
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
31
欧菲光集团股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
无形资产 1,447,765,488.90 1,447,765,488.90
开发支出 149,960,637.54 149,960,637.54
商誉 122,270,674.27 122,270,674.27
长期待摊费用 77,823,604.11 77,823,604.11
递延所得税资产 312,891,568.86 312,891,568.86
其他非流动资产 319,357,564.23 319,357,564.23
非流动资产合计 17,993,469,637.73 17,993,469,637.73
资产总计 37,963,109,908.78 37,963,109,908.78
流动负债：
短期借款 7,111,457,782.87 7,111,457,782.87
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债 22,630,750.00 -22,630,750.00
以公允价值计量且其变动计入当期损益
22,630,750.00 22,630,750.00
的金融负债
衍生金融负债
应付票据 1,463,032,969.88 1,463,032,969.88
应付账款 9,389,173,069.26 9,389,173,069.26
预收款项 32,374,126.08 32,374,126.08
合同负债
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 343,546,693.37 343,546,693.37
应交税费 199,308,953.36 199,308,953.36
其他应付款 307,507,118.85 307,507,118.85
其中：应付利息 91,139,207.49 91,139,207.49
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 2,009,904,533.94 2,009,904,533.94
其他流动负债 998,972,222.22 998,972,222.22
32
欧菲光集团股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
流动负债合计 21,877,908,219.83 21,877,908,219.83
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 4,651,796,923.35 4,651,796,923.35
应付债券 1,261,390,334.72 1,261,390,334.72
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 1,279,882,166.67 1,279,882,166.67
长期应付职工薪酬
预计负债 19,599,431.88 19,599,431.88
递延收益 38,422,386.26 38,422,386.26
递延所得税负债 128,640,577.51 128,640,577.51
其他非流动负债 3,618,070.72 3,618,070.72
非流动负债合计 7,383,349,891.11 7,383,349,891.11
负债合计 29,261,258,110.94 29,261,258,110.94
所有者权益：
股本 2,712,867,125.00 2,712,867,125.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 3,163,056,179.18 3,163,056,179.18
减：库存股 153,958,196.84 153,958,196.84
其他综合收益 138,729,125.37 138,729,125.37
专项储备
盈余公积 90,474,357.30 90,474,357.30
一般风险准备
未分配利润 2,638,740,361.18 2,638,740,361.18
归属于母公司所有者权益合计 8,589,908,951.19 8,589,908,951.19
少数股东权益 111,942,846.65 111,942,846.65
所有者权益合计 8,701,851,797.84 8,701,851,797.84
负债和所有者权益总计 37,963,109,908.78 37,963,109,908.78
调整情况说明
33
欧菲光集团股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
母公司资产负债表
单位：元
项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 01 月 01 日 调整数
流动资产：
货币资金 280,778,674.57 280,778,674.57
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融资产
衍生金融资产
应收票据 72,557,077.29 72,557,077.29
应收账款 1,745,431,089.58 1,745,431,089.58
应收款项融资
预付款项 4,216,493.19 4,216,493.19
其他应收款 2,049,749,663.75 2,049,749,663.75
其中：应收利息 68,054,190.45 68,054,190.45
应收股利
存货 220,327,051.49 220,327,051.49
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 11,441,477.39 11,441,477.39
流动资产合计 4,384,501,527.26 4,384,501,527.26
非流动资产：
债权投资
可供出售金融资产 16,285,302.67 - 16,285,302.67
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款 1,549,200,000.00 1,549,200,000.00
长期股权投资 9,200,122,244.03 9,200,122,244.03
其他权益工具投资 16,285,302.67 -16,285,302.67
其他非流动金融资产
投资性房地产 2,643,226.84 2,643,226.84
固定资产 81,043,111.60 81,043,111.60
在建工程 167,235,435.09 167,235,435.09
生产性生物资产
34
欧菲光集团股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
油气资产
使用权资产
无形资产 350,806,740.79 350,806,740.79
开发支出 7,084,022.97 7,084,022.97
商誉
长期待摊费用 453,447.24 453,447.24
递延所得税资产 15,661,529.25 15,661,529.25
其他非流动资产 752,250.47 752,250.47
非流动资产合计 11,391,287,310.95 11,391,287,310.95
资产总计 15,775,788,838.21 15,775,788,838.21
流动负债：
短期借款 688,500,000.00 688,500,000.00
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融负债
衍生金融负债
应付票据 628,708,751.20 628,708,751.20
应付账款 1,438,437,710.31 1,438,437,710.31
预收款项 1,226,869,450.70 1,226,869,450.70
合同负债
应付职工薪酬 11,267,596.50 11,267,596.50
应交税费 121,886,765.94 121,886,765.94
其他应付款 463,447,750.71 463,447,750.71
其中：应付利息 79,423,513.65 79,423,513.65
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 1,423,470,270.55 1,423,470,270.55
其他流动负债 998,972,222.22 998,972,222.22
流动负债合计 7,001,560,518.13 7,001,560,518.13
非流动负债：
长期借款 1,443,676,533.86 1,443,676,533.86
应付债券 1,261,390,334.72 1,261,390,334.72
其中：优先股
永续债
35
欧菲光集团股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债 8,633,015.22 8,633,015.22
递延收益 20,239,247.76 20,239,247.76
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 2,733,939,131.56 2,733,939,131.56
负债合计 9,735,499,649.69 9,735,499,649.69
所有者权益：
股本 2,712,867,125.00 2,712,867,125.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 3,262,294,594.24 3,262,294,594.24
减：库存股 153,958,196.84 153,958,196.84
其他综合收益 40,057.73 40,057.73
专项储备
盈余公积 90,474,357.30 90,474,357.30
未分配利润 128,571,251.09 128,571,251.09
所有者权益合计 6,040,289,188.52 6,040,289,188.52
负债和所有者权益总计 15,775,788,838.21 15,775,788,838.21
调整情况说明
2、2019 年起执行新金融工具准则或新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用 √ 不适用
三、审计报告
第三季度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司第三季度报告未经审计。
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