广发证券股份有限公司
关于宁夏青龙管业股份有限公司
使用闲置募集资金开展理财业务的核查意见
广发证券股份有限公司（以下简称“保荐机构”）作为宁夏青龙管业股份有限
公司（以下简称“青龙管业”或“公司”）首次公开发行股票持续督导的保荐机构，
根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《上市公司监管指引第 2 号——上市公
司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳
证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等规定，对青龙管业使用闲置募集
资金开展理财业务的情况进行了核查，并发表核查意见如下：
一、募集资金基本情况
经中国证券监督管理委员会许可【2010】904 号文核准，公司向社会首次公开发
行人民币普通股(A 股)股票 3,500 万股，募集资金总额为人民币 875,000,000.00 元，
扣除发行费用人民币 35,346,737.57 元后，实际募集资金净额为人民币 839,653,262.43
元。上述募集资金已经信永中和会计师事务所有限责任公司验证，并出具
XYZH/2010YCA1012 号验资报告。根据财政部《关于执行企业会计准则的上市公司
和非上市企业做好 2010 年年报工作的通知》（财会[2010]25 号）的规定，最终确认
的募集资金净额为人民币 848,052,366.36 元。
二、截至 2018 年 12 月 31 日募集资金使用情况
（一）募投项目情况
单位：万元
募集资金承诺 调整后投资 截至 2018 年 12 月 31 日
承诺投资项目
投资总额 总额 累计投入金额
钢丝网骨架增强塑料（聚乙烯）复合管技改项目 2,045.41 568.20 568.20
天津海龙管业有限公司一期建设项目 4,980.00 5,194.75 5,194.75
天津海龙管业有限公司二期建设项目 7,860.00 6,044.00 6,044.00
预应力钢筒混凝土管（PCCP-L、PCCP-E）扩建项目 9,010.92 1,917.29 1,917.29
企业技术中心建设项目 1,420.10 1,420.10 -
承诺投资项目小计 25,316.43 15,144.34 13,724.24
（二）超募资金使用情况
单位：万元
募集资金承 截至 2018 年 12 月 31 日累计
超募资金投向 调整后投资总额
诺投资总额 投入金额
超募资金归还贷款 20,400.00 20,400.00 20,400.00
增加包头市建龙管道有限责任公司投资 1,000.00 509.8 509.80
甘肃矿区青龙管业有限责任公司项目 2,000.00 2,000.00 2,000.00
新疆阜康青龙管业有限公司项目 13,051.41 5,332.72 4,633.91
购买银川经济技术开发区红墩子工业园区购地 1,700.00 0 0
节水灌溉器材及配套管材项目 9,000.00 0 0
在北京市区购置办公房产 3,980.00 0 0
青龙管业小额贷款公司项目 25,000.00 25,000.00 25,000.00
湖北青龙管业有限责任公司项目 10,000.00 10,000.00 9,999.92
河南青龙塑料管业有限公司项目 1,0000.00 10,000.00 0
超募资金投向小计 96,131.41 73,242.52 62,543.63
（三）募集资金专户存储情况及理财产品情况
截至 2018 年 12 月 31 日，募集资金余额为 183,469,403.79 元，其中募集资金专
户活期存款 3,240,653.79 元、其他非募集资金专用账户活期存款 228,750.00 元、尚未
到期的理财产品 180,000,000.00 元。
1、截至 2018 年 12 月 31 日，募集资金专户余额、其他非募集资金专用账户余
额如下：
单位：元
序号 开户银行 账户名称 账户号码 存款方式 年末余额 备注
交通银行宁夏区分 宁夏青龙 管业 股份 64130110001801
1 活期存款 779,846.69
行营业部 有限公司 0117679
宁夏黄河农村商业 宁夏青龙 管业 股份 5000064100105
2 活期存款 2,452,700.03
银行营业部 有限公司
中国建设银行昌吉 新疆阜康 青龙 管业 65001625100052 子公司账户
3 活期存款 8,107.07
回族自治州分行 有限责任公司 503498
中国光大银行有限 宁夏青龙 管业 股份 54520188000035 注
4 活期存款 228,750.00
公司银川分行 有限公司 918
合计 — — 3,469,403.79 —
注：中国光大银行有限公司银川分行（账号：54520188000035918）账户中有 228,750.00 元
为理财产品的投资收益，暂未转入募集资金专户。
2、截至 2018 年 12 月 31 日，未到期的募集资金理财产品具体情况如下：
单位：万元
预期年化
受托人名称 产品名称 产品类型 委托理财金额 起止日期
收益率
交通银行蕴遇财富定期型结 本金固定收 2018.12.12-
交通银行宁夏区分行 4,000.00 3.90%
构性存款（期限结构型） 益型 2019.1.16
中国光大银行股份有限 人民币结构性存款业务（合 本金保障固 2018.12.12-
3,000.00 4.00%
公司银川分行 同编号 2018101048287）） 定收益型 2019.2.12
交通银行蕴通财富结构性存 2018.12.19-
交通银行宁夏区分行 本金保障型 5,000.00 4.20%
款 2 个月 2019.2.20
中国民生银行股份有限 挂钩利率结构性存款 保本浮动收 2018.12.20-
3,000.00 3.75%
公司 （SDGA181328D） 益型 2019.1.29
中信共赢利率结构 23489 期
中信银行股份有限公司 保本浮动收 2018.12.28-
人民币结构性存款产品 3,000.00 3.5-3.9%
兰州分行 益、封闭型 2019.1.30
（C181T0189）
合计 — — 18,000.00 —
三、募集资金闲置原因
（一）企业技术中心建设项目
企业技术中心建设项目计划投资 1,420.10 万元。目前实施地点存在不确定性，
故暂缓实施。截至 2018 年 12 月 31 日，尚有 1,420.10 万元募集资金暂时闲置。
（二）新疆阜康青龙管业有限公司项目
新疆阜康青龙管业有限公司工程项目经公司于 2010 年 9 月 27 日召开的第二届
董事会第一次会议和 2010 年 10 月 26 日召开的 2010 年第三次临时股东大会审议通
过后立项，募集资金投资额为 13,051.41 万元，分两期实施；截止 2014 年 12 月 31
日一期工程已完成并投产，二期工程尚未实施。因项目土地规划进展缓慢等原因，
项目总体建设进度未能按计划如期进行，期间因市场形势发生了较大的变化，当地
同行业投资饱和，市场竞争极为激烈，产品价格大幅降低，阜康二期的投资内容已
失去投资价值，若继续投资，将很难取得预期的投资效益，最终导致募集资金投资
浪费，为保护全体股东的利益和公司的利益，保证募集资金的安全有效使用，优化
产品结构，2014 年 8 月 22 日公司第三届董事会第七次会议、2014 年 9 月 12 日公司
2014 年第四次临时股东大会分别审议通过了《关于终止实施超募资金投资项目—新
疆阜康青龙管业有限公司二期工程投资项目的议案》，决定终止实施阜康二期工程投
资项目。本次变更后，新疆阜康青龙管业建设项目募集资金投资总额变更为 5,332.72
万元（截止 2017 年 12 月 31 日，累计支出募集资金 3,670.26 万元），减少的募集资
金计划投资额 7,718.69 万元变更为超募资金，存放于募集资金专户管理。
截至 2018 年 12 月 31 日，该项目尚有 698.81 万元募集资金未投入使用。
（三）河南青龙塑料管材研发生产及销售项目
2018 年 8 月 16 日，公司第四届董事会第十四次会议审议通过了《关于在河南投
资实施塑料管材研发生产及销售项目并使用部分超募资金设立子公司的议案》，为了
公司长期战略发展的需要，同时充分利用当地资源优势，最大限度满足河南及周边
地区对塑料管材的需求，为城镇建设、市政工程的给水、供气提供优质廉价的管材，
完善公司在当地市场的产品种类，优化公司产品结构，提升公司在当地市场的竞争
力，同意公司在河南安阳投资设立全资子公司-河南青龙塑料管业有限公司，并由其
实施塑料管材研发生产及销售项目，使用超募资金 10,000 万元。因项目建设用地尚
未取得，致使项目建设无法按预计进度推进，报告期内募集资金尚未使用。
（四）尚未安排用途的募集资余额
截至 2018 年 12 月 31 日，暂时未安排用途的超募资金 6,227.95 万元（含历年募
集资金账户利息净收入及理财产品收入）。
四、本次拟使用闲置募集资金进行现金管理的基本情况
本着股东利益最大化原则，为提高闲置资金的使用效率，增加公司的现金管理
收益，在确保不影响募集资金项目建设和募集资金使用的情况下，公司计划自股东
大会审议通过之日起的十二个月内拟使用不超过 18,000 万元闲置募集资金（含未到
期理募集资金财产品余额）选择适当的时机，阶段性购买由商业银行及其他金融机
构发行的安全性高、流动性好的固定收益型或保本浮动收益型的理财产品。具体情
况如下：
（一）资金来源
公司用于购买固定收益型或保本浮动收益型理财产品的闲置募集资金最高额度
不超过人民币 18,000 万元（含未到期理募集资金财产品余额），在上述额度内，资金
可以在决议有效期内滚动使用。上述额度将根据募集资金投资计划及实际使用情况
递减。
（二）理财产品品种
1、公司运用闲置募集资金投资的品种为固定收益型或保本浮动收益型的理财产
品，产品发行主体应当为商业银行及其他金融机构，且产品发行主体能够提供保本
承诺。
2、理财产品品种不得涉及《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》
中规定的风险投资品种、不得为持有交易性金融资产和可供出售金融资产。
3、理财产品的期限不得超过十二个月。
上述投资产品不得用于质押，投资理财必须以公司自身名义进行，必须通过专
用投资理财账户进行，并由专人负责投资理财账户的管理，包括开户、销户、使用
登记等。
（三）决议有效期
自股东大会审议通过之日起十二个月内有效。
（四）实施方式
在决议有效期及审定的理财产品投资额度和投资品种范围内，授权总经理行使
该项投资决策权并安排与之有关的后续事宜。
（五）信息披露
公司在每次购买理财产品后将履行信息披露义务，包括该次购买理财产品的额
度、期限、收益率等。
五、投资风险分析及风险控制措施
（一）投资风险
1、政策风险：所购买理财产品在实际运作过程中，如遇到国家宏观政策和相关
法律法规发生变化，影响产品的发行、投资和兑付等，可能影响理财产品的投资运
作和收益。
2、市场波动的风险：金融市场受宏观经济及政策的影响较大，不排除投资受到
市场波动、宏观经济政策变动的影响。
3、信用风险：受经济政策和市场波动的影响，不排除交易对方违约导致资金不
能按期收回的风险。
4、流动性风险：未在规定开放期内赎回本产品，面临需要资金而不能变现的风
险或丧失其投资机会。
5、人员操作失误的风险。
（二）针对投资风险，公司采取的措施
1、严格限定理财产品的种类：在审定的额度内，理财资金只能购买由商业银行
及其他金融机构发行的不超过十二个月的固定收益型或保本浮动收益型的理财产品，
不得购买《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》中规定的风险投资
品种；
2、财务部设专人管理存续期的各种投资及理财产品并跟踪委托理财资金的进展
及安全状况，出现异常情况时应要求及时通报公司审计部、公司总经理及董事长，
并采取相应的保全措施，最大限度地控制投资风险、保证资金的安全；
3、公司审计部为理财产品业务的监督部门，对公司理财产品业务进行事前审核、
事中监督和事后审计；
4、独立董事将对资金使用情况进行检查，以董事会审计委员会核查为主；
5、公司监事会将对理财资金使用情况进行监督与检查；
6、公司将依据深交所的相关规定，在定期报告中披露报告期内理财产品的购买
以及相应的损益情况。
六、对公司日常经营的影响
1、公司坚持“规范运作、防范风险、谨慎投资、保值增值”的原则，在不影响募
投项目及超募资金投资项目投资进展的前提下，自股东大会审议通过之日起十二个
月内使用不超过 18,000 万元闲置募集资金（含未到期理募集资金财产品余额），选择
适当的时机，阶段性购买由商业银行及其他金融机构发行的不超过十二个月的固定
收益型或保本浮动收益型理财产品不存在投资风险。
2、通过开展适度的理财业务，有利于提高募集资金使用效率，合理利用闲置募
集资金，同时能获得一定的投资效益，能适度提升公司整体业绩水平，为公司股东
谋取更多的投资回报。
七、截至 2019 年 4 月 15 日（公司第四届董事会第二十次会议通知发出之日），
公司持有理财产品余额情况
预期年化
委托理财金
序号 对方名称 产品名称 产品类型 资金来源 起始日期 终止日期 收益率
额（万元）
（%）
不保证认
该基金成立日期为 2016 购资金本
芜湖歌斐资产管
《歌斐创世鑫根并购基 年 11 月 3 号；首个固定 金不受损
1 理有限公司、招
金 H 投资基金基金合同 投资基金 2,567.95 自有资金 开放赎回期为 2017 年 12 失，也不
（注）商证券股份有限
（SK0790》 月 20 日，公司持有期至 保证一定
公司
2017 年 12 月 20 日。 盈利及最
低收益
中国民生银行股 挂钩利率结构性存款 保本浮动收 闲置募集资 2019 年 2 月 2019 年 4 月
2 6,000 3.60%
份有限公司 （SDGA190233） 益型 金 22 日 3日
交通银行蕴通财富结构
交通银行宁夏区 闲置募集资 2019 年 2 月 2019 年 4 月
3 性存款 53 天（产品代码：本金保障型 2,000 3.65%
分行 金 22 日 22 日
26811908）
共赢利率结构 25115 期
中信银行股份有 人民币结构性存款产品 保本浮动收 闲置募集资 2019 年 3 月 2019 年 4 月 3.40%-3.8
4 3,000
限公司兰州分行 （ 理 财 编 码 ： 益、封闭式 金 15 日 17 日 0%
C194U0115）
交通银行蕴通财富结构
交通银行宁夏区 闲置募集资 2019 年 3 月 2019 年 4 月
5 性存款 35 天（产品代码：本金保障型 3,000 3.80%
分行 金 18 日 22 日
2681191172）
合计 16,567.95
八、审议程序
1、董事会审议情况
2019 年 4 月 25 日，公司第四届董事会第二十次会议审议通过了《关于使用闲置
募集资金开展理财业务的议案》。在确保不影响募集资金项目建设和募集资金使用计
划的情况下，同意公司自股东大会审议通过之日起的十二个月内使用不超过 18,000
万元（含募集资金购买的未到期理财产品余额）的闲置募集资金选择适当的时机，
阶段性购买由商业银行及其他金融机构发行的安全性高、流动性好的固定收益型或
保本浮动收益型的理财产品。
2、监事会审议情况
2019 年 4 月 25 日，公司第四届监事会第十五次会议审议通过了《关于使用闲置
募集资金开展理财业务的议案》。监事会同意公司在确保不影响募集资金项目建设和
募集资金使用计划的情况下，自股东大会审议通过之日起十二个月内使用不超过
18,000 万元（含募集资金购买的未到期理财产品余额）的闲置募集资金选择适当的
时机，阶段性购买由商业银行及其他金融机构发行的安全性高、流动性好、期限不
得超过十二个月的固定收益型或保本浮动收益型的理财产品。
3、公司独立董事意见
公司独立董事认为：
“公司根据《上市公司监管指引第 2 号-上市公司募集资金管理和使用的监管要
求》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《中小企业板上市公司规范运作指引》（2015
年修订）和公司《募集资金管理办法》等的规定，并结合公司实际经营情况，在确
保不影响募集资金项目建设和募集资金使用计划的情况下，在股东大会决议有效期
内拟滚动使用最高额度不超过人民币 18,000 万元闲置募集资金（含募集资金购买的
未到期理财产品余额）、选择适当的时机、阶段性购买由商业银行及其他金融机构发
行的安全性高、流动性好、理财产品期限不超过十二个月的固定收益型或保本浮动
收益型的理财产品，可以有效提高募集资金使用效率，合理利用闲置募集资金、增
加公司的现金管理收益，符合公司及全体股东的利益，不存在损害公司及中小股东
利益的情形。
经核查，公司拟使用部分闲置募集资金购买理财产品不存在变相改变募集资金
用途的行为，不影响募集资金投资项目的正常实施。
因此，我们同意该议案，并提请公司董事会提交公司股东大会审议。”
九、保荐机构核查意见
经核查，广发证券认为：
青龙管业拟使用不超过 18,000 万元（含募集资金购买的未到期理财产品余额）
的闲置募集资金购买固定收益或保本浮动收益型的理财产品有助于提高募集资金使
用效率，符合全体股东利益；该部分暂时闲置募集资金的使用不影响现有募集资金
投资项目的正常实施，不存在变相改变募集资金投向的情况，符合《上市公司监管
指引第 2 号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所股票上
市规则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》及公司《募集资金
管理制度》中关于上市公司募集资金使用的有关规定。同时，通过进行适度的低风
险的短期理财，可以提高资金使用效率，能获得一定的投资效益，为公司股东谋取
更多的投资回报。
综上所述，保荐机构对公司拟使用闲置募集资金开展理财业务事项无异议，本
事项尚需公司股东大会审议通过。
（以下无正文）
（本页无正文，为《广发证券股份有限公司关于宁夏青龙管业股份有限公司使
用闲置募集资金开展理财业务的核查意见》之签字盖章页）
保荐代表人：
龚晓锋 周春晓
广发证券股份有限公司
2019 年 4 月 25 日
