广州珠江啤酒股份有限公司2010 年第三季度季度报告全文
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广州珠江啤酒股份有限公司2010 年第三季度季度报告全文
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2 公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。
1.3 公司负责人方贵权、主管会计工作负责人廖加宁及会计机构负责人(会计主管人员)杨印宝声明：
保证季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
单位：元
2010.9.30 2009.12.31 增减幅度（%）
总资产（元） 5,465,549,585.98 4,693,068,134.03 16.46%
归属于上市公司股东的所有者权益（元） 3,166,836,875.59 2,818,324,754.55 12.37%
股本（股） 680,161,768.00 610,161,768.00 11.47%
归属于上市公司股东的每股净资产（元/
股）
4.66 4.62 0.87%
2010 年7-9 月 比上年同期增减（%） 2010 年1-9 月 比上年同期增减（%）
营业总收入（元） 834,387,835.07 1.58% 2,210,495,971.63 0.71%
归属于上市公司股东的净利润（元） 32,160,533.83 12.97% 86,329,724.28 23.11%
经营活动产生的现金流量净额（元） - - 171,172,325.10 -46.24%
每股经营活动产生的现金流量净额（元/
股）
- - 0.25 -51.92%
基本每股收益（元/股） 0.0508 8.78% 0.1397 21.58%
稀释每股收益（元/股） 0.0508 8.78% 0.1397 21.58%
加权平均净资产收益率（%） 1.11% 0.09% 3.04% 0.51%
扣除非经常性损益后的加权平均净资产
收益率（%）
1.10% 0.08% 3.02% 0.48%
非经常性损益项目 年初至报告期末金额 附注
非流动资产处置损益 -359,042.54
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合
国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外
1,055,062.74
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 90,822.43
少数股东权益影响额 -128.68
所得税影响额 -90,974.86
合计 695,739.09 -广州珠江啤酒股份有限公司2010 年第三季度季度报告全文
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2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
报告期末股东总数（户） 35,372
前十名无限售条件流通股股东持股情况
股东名称（全称） 期末持有无限售条件流通股的数量 种类
杨毅 263,784 人民币普通股
林宁华 215,400 人民币普通股
周景彪 200,000 人民币普通股
张卫兰 175,000 人民币普通股
钱小妹 173,410 人民币普通股
张国全 166,943 人民币普通股
马永来 154,000 人民币普通股
上海鹏隆典当有限公司 140,550 人民币普通股
黄全胜 117,600 人民币普通股
罗兴平 111,300 人民币普通股
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
1、货币资金比年初增长175.27%，主要是公司8 月份上市募集资金影响所致。
2、预付账款比年初增长496.35%，主要是广西珠江啤酒有限公司等预付工程款项增加所致。
3、其他应收款比年初增长69.97%，主要是尚未到期的往来款增加所致。
4、在建工程比年初增长194.72%，主要是母公司技改项目和广西珠江啤酒有限公司项目正在实施而形成的在建工程。
5、短期借款比年初下降64.85%，主要是公司上半年发行短期融资券10 亿元，降低贷款规模所致。
6、应付利息比年初增长568.11%，主要是公司计提应付短期融资券利息所致。
7、其他应付款比年初增长58.52%，主要是公司向经销客户收取瓶箱按金、信誉保证金增加所致。
8、资产减值损失比上年同期下降33.78%，主要是公司第三季度加大货款回笼力度，应收账款下降所致。
9、营业外收入比上年同期增长84.89%，主要是母公司和控股子公司获得政府补贴收入增加所致。
10、少数股东损益比上年同期下降44.80%，主要是佛山市永信制盖有限公司净利润同比减少影响所致。
11、支付其他与经营活动有关的现金比上年同期增长46.86%，主要是公司用现款支付的销售费用、管理费用增加所致。
12、处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额比上年同期增长6626.92%，主要是母公司及控股子公司处置资
产所致。
13、购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金比上年同期增长112.52%，主要是广西珠江啤酒有限公司等主要项
目支出增加所致。
14、吸收投资收到的现金比上年同期增加388,150,000 元，主要是公司上市筹资影响所致。
15、发行债券收到的现金比上年同期增加1,000,000,000 元，主要是公司发行短期融资券影响所致。
16、取得借款收到的现金比上年同期下降60.18%，主要是公司贷款规模降低所致。
17、分配股利、利润或偿付利息支付的现金比上年同期增长210.15%，主要是公司分配股利的影响。
18、支付其他与筹资活动有关的现金比上年同期增加11,503,633.57 元，主要是公司因发行短期融资券、上市等支付手续费、
发行费用和律师费等影响。广州珠江啤酒股份有限公司2010 年第三季度季度报告全文
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3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
3.2.1 非标意见情况
□ 适用 √ 不适用
3.2.2 公司存在向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况
□ 适用 √ 不适用
3.2.3 日常经营重大合同的签署和履行情况
□ 适用 √ 不适用
3.2.4 其他
□ 适用 √ 不适用
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√ 适用 □ 不适用
承诺事项 承诺人 承诺内容 履行情况
股改承诺 无 无 无
收购报告书或权益变动报告书中所作承
诺 无 无 无
重大资产重组时所作承诺 无 无 无
发行时所作承诺
广州市人民政府
国有资产监督管
理委员会、广州
珠江啤酒集团有
限公司、英特布
鲁投资国际控股
有限公司、永信
国际有限公司、
广州市华仕投资
有限公司、广州
珠江资产管理有
限公司、揭阳市
安信投资有限公
司、广州市诚毅
科技软件开发有
限公司、中国食
品发酵工业研究
院
广州市国资委、珠啤集
团、英特布鲁国际、永
信国际承诺：自珠江啤
酒股票上市之日起36 个
月内，不转让或者委托
他人管理其已直接或间
接持有的珠江啤酒股
份，也不由珠江啤酒回
购该部分股份。华仕投
资、珠江资产、安信投
资、诚毅科技和发酵研
究院承诺：自珠江啤酒
股票上市之日起12 个月
内，不转让或者委托他
人管理其已直接或间接
持有的珠江啤酒股份，
也不由珠江啤酒回购该
部分股份。根据《境内
证券市场转持部分国有
股充实全国社会保障基
金实施办法》（财企
[2009]94 号）的有关规
定，对于本公司国有股
东珠啤集团、珠江资产
和发酵研究院转由全国
社会保障基金理事会持
有的本公司国有股，全
承诺人遵守了所作承诺广州珠江啤酒股份有限公司2010 年第三季度季度报告全文
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国社会保障基金理事会
将承继珠啤集团、珠江
资产和发酵研究院的禁
售期义务。
其他承诺（含追加承诺）
广州珠江啤酒集
团有限公司
为避免同业竞争，本公
司控股股东珠啤集团出
具了《避免同业竞争承
诺函》，承诺：珠啤集团
不会通过自己或可控制
的其他企业，进行与本
公司业务相同或相似的
业务。
承诺人遵守了所作承诺
3.4 对2010 年度经营业绩的预计
2010 年度预计的经营业绩 归属于上市公司股东的净利润比上年同期增减变动幅度小于30%
2010 年度净利润同比变动幅
度的预计范围
归属于上市公司股东的净利润比上年同期增减变动
幅度为：
0.00% ～～ 30.00%
2009 年度经营业绩 归属于上市公司股东的净利润（元）： 85,692,118.42
业绩变动的原因说明 1、销量增长；2、财务费用较大幅度下降。
3.5 其他需说明的重大事项
3.5.1 证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
§4 附录
4.1 资产负债表
编制单位：广州珠江啤酒股份有限公司 2010 年09 月30 日 单位：
元
期末余额 年初余额
项目
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 589,986,752.52 189,034,482.09 214,330,672.19 93,252,231.35
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 161,716,601.12 83,840,513.00 127,206,679.40 79,305,831.48
应收账款 392,825,719.75 384,495,788.66 307,770,631.99 317,896,052.76
预付款项 220,713,163.60 61,751,194.28 37,010,749.87 663,699.22
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 14,292.24
应收股利广州珠江啤酒股份有限公司2010 年第三季度季度报告全文
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其他应收款 6,674,287.07 1,063,876,275.56 3,926,812.00 680,874,388.08
买入返售金融资产
存货 607,074,353.96 351,165,220.40 508,582,347.92 302,206,503.26
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 13,326,300.00
流动资产合计 1,978,990,878.02 2,147,504,066.23 1,198,827,893.37 1,474,198,706.15
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 8,000.00 1,034,228,841.18 8,000.00 625,558,841.18
投资性房地产
固定资产 2,599,251,569.62 1,349,119,789.11 2,729,269,537.57 1,437,943,618.35
在建工程 197,871,509.07 82,544,092.72 67,138,407.40 62,664,286.92
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 637,029,561.08 513,561,250.42 646,593,016.69 520,874,844.92
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 52,398,068.19 20,183,059.03 51,231,279.00 19,744,389.62
其他非流动资产
非流动资产合计 3,486,558,707.96 2,999,637,032.46 3,494,240,240.66 2,666,785,980.99
资产总计 5,465,549,585.98 5,147,141,098.69 4,693,068,134.03 4,140,984,687.14
流动负债：
短期借款 416,998,000.00 404,000,000.00 1,186,248,000.00 859,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 485,335,138.88 289,537,331.09 374,036,797.35 203,715,560.23
预收款项 27,288,922.98 20,958,692.02 26,731,082.79 20,029,842.87
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 19,231,360.71 14,526,424.21 24,169,231.45 19,689,743.60
应交税费 49,382,011.34 35,553,787.49 63,567,279.79 48,827,207.82
应付利息 9,140,814.82 8,993,769.45 1,368,154.28 954,258.00
应付股利
其他应付款 235,453,574.50 160,138,085.73 148,533,459.79 118,912,450.72广州珠江啤酒股份有限公司2010 年第三季度季度报告全文
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应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 2,042,484.22 2,042,484.22 2,042,484.22 2,042,484.22
其他流动负债 1,000,000,000.00 1,000,000,000.00
流动负债合计 2,244,872,307.45 1,935,750,574.21 1,826,696,489.67 1,273,171,547.46
非流动负债：
长期借款 12,898,495.06 12,898,495.06 12,898,495.06 12,898,495.06
应付债券
长期应付款
专项应付款 21,007,307.69 19,414,570.32 16,497,527.16 14,887,029.46
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 33,905,802.75 32,313,065.38 29,396,022.22 27,785,524.52
负债合计 2,278,778,110.20 1,968,063,639.59 1,856,092,511.89 1,300,957,071.98
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 680,161,768.00 680,161,768.00 610,161,768.00 610,161,768.00
资本公积 1,590,705,116.38 1,589,910,615.32 1,282,591,983.70 1,281,797,482.64
减：库存股
专项储备
盈余公积 123,673,960.74 124,996,005.18 123,673,960.74 124,996,005.18
一般风险准备
未分配利润 772,296,030.47 784,009,070.60 801,897,042.11 823,072,359.34
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计3,166,836,875.59 3,179,077,459.10 2,818,324,754.55 2,840,027,615.16
少数股东权益 19,934,600.19 18,650,867.59
所有者权益合计 3,186,771,475.78 3,179,077,459.10 2,836,975,622.14 2,840,027,615.16
负债和所有者权益总计 5,465,549,585.98 5,147,141,098.69 4,693,068,134.03 4,140,984,687.14
4.2 本报告期利润表
编制单位：广州珠江啤酒股份有限公司 2010 年7-9 月 单位：元
本期金额 上期金额
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 834,387,835.07 579,233,419.34 821,388,007.28 574,494,223.05
其中：营业收入 834,387,835.07 579,233,419.34 821,388,007.28 574,494,223.05
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 795,663,992.46 547,908,322.84 786,957,088.09 544,553,637.03
其中：营业成本 501,037,031.39 324,722,981.08 464,808,891.00 315,539,168.39广州珠江啤酒股份有限公司2010 年第三季度季度报告全文
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利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净
额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 89,110,360.58 73,003,907.59 83,836,195.66 71,078,367.43
销售费用 120,254,025.92 84,042,149.38 130,042,474.21 84,888,656.80
管理费用 88,943,444.74 63,519,964.92 90,451,758.15 63,478,693.23
财务费用 8,261,210.02 8,523,064.89 12,780,006.82 8,754,109.76
资产减值损失 -11,942,080.19 -5,903,745.02 5,037,762.25 814,641.42
加：公允价值变动收益（损失
以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”号
填列）
81,214.44
其中：对联营企业和合
营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“-”号填
列）
38,723,842.61 31,406,310.94 34,430,919.19 29,940,586.02
加：营业外收入 343,480.83 203,921.30 500,824.07 400,676.78
减：营业外支出 69,301.46 11,247.25 241,984.86 34,669.81
其中：非流动资产处置损失11,647.75 10,547.25 15,175.00 15,175.00
四、利润总额（亏损总额以“-”
号填列）
38,998,021.98 31,598,984.99 34,689,758.40 30,306,592.99
减：所得税费用 6,472,137.17 3,949,873.12 5,798,062.37 3,596,249.62
五、净利润（净亏损以“-”号填
列）
32,525,884.81 27,649,111.87 28,891,696.03 26,710,343.37
归属于母公司所有者的净
利润
32,160,533.83 27,649,111.87 28,467,424.11 26,710,343.37
少数股东损益 365,350.98 424,271.92
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0508 0.0436 0.0467 0.0438
（二）稀释每股收益 0.0508 0.0436 0.0467 0.0438
七、其他综合收益
八、综合收益总额 32,525,884.81 27,649,111.87 28,891,696.03 26,710,343.37
归属于母公司所有者的综
合收益总额
32,160,533.83 27,649,111.87 28,467,424.11 26,710,343.37
归属于少数股东的综合收
益总额
365,350.98 424,271.92广州珠江啤酒股份有限公司2010 年第三季度季度报告全文
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4.3 年初到报告期末利润表
编制单位：广州珠江啤酒股份有限公司 2010 年1-9 月 单位：元
本期金额 上期金额
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 2,210,495,971.63 1,535,112,191.17 2,195,020,048.72 1,573,634,477.63
其中：营业收入 2,210,495,971.63 1,535,112,191.17 2,195,020,048.72 1,573,634,477.63
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 2,107,399,599.85 1,451,705,165.19 2,108,637,831.40 1,491,149,103.64
其中：营业成本 1,314,084,925.21 874,543,162.45 1,313,382,678.67 912,152,791.57
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净
额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 217,431,826.88 171,162,174.53 206,428,920.05 172,591,859.90
销售费用 320,659,786.71 224,463,467.26 317,916,620.50 223,480,448.68
管理费用 212,522,918.29 148,448,751.31 215,159,773.64 149,172,620.79
财务费用 33,249,013.96 29,578,254.38 41,478,088.85 28,432,532.13
资产减值损失 9,451,128.80 3,509,355.26 14,271,749.69 5,318,850.57
加：公允价值变动收益（损失
以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”号
填列）
3,081,214.44 3,600,000.00
其中：对联营企业和合
营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“-”号填
列）
103,096,371.78 86,488,240.42 86,382,217.32 86,085,373.99
加：营业外收入 1,464,660.56 735,763.86 792,200.50 535,895.30
减：营业外支出 677,946.61 316,053.62 863,352.76 612,818.84
其中：非流动资产处置损失318,445.73 315,226.37 361,559.36 346,090.09
四、利润总额（亏损总额以“-”
号填列）
103,883,085.73 86,907,950.66 86,311,065.06 86,008,450.45
减：所得税费用 16,719,628.85 10,040,503.48 14,675,844.18 9,838,276.67
五、净利润（净亏损以“-”号填
列）
87,163,456.88 76,867,447.18 71,635,220.88 76,170,173.78
归属于母公司所有者的净
利润
86,329,724.28 76,867,447.18 70,124,920.81 76,170,173.78
少数股东损益 833,732.60 1,510,300.07广州珠江啤酒股份有限公司2010 年第三季度季度报告全文
9
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.1397 0.1244 0.1149 0.1248
（二）稀释每股收益 0.1397 0.1244 0.1149 0.1248
七、其他综合收益
八、综合收益总额 87,163,456.88 76,867,447.18 71,635,220.88 76,170,173.78
归属于母公司所有者的综
合收益总额
86,329,724.28 76,867,447.18 70,124,920.81 76,170,173.78
归属于少数股东的综合收
益总额
833,732.60 1,510,300.07
4.4 年初到报告期末现金流量表
编制单位：广州珠江啤酒股份有限公司 2010 年1-9 月 单位：元
本期金额 上期金额
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的
现金
1,780,465,524.90 1,122,875,206.92 1,891,031,710.58 1,291,816,419.64
客户存款和同业存放款项
净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金
净增加额
收到原保险合同保费取得
的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加
额
处置交易性金融资产净增
加额
收取利息、手续费及佣金的
现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关
的现金
82,993,306.88 679,849,920.14 79,900,998.38 442,062,142.37
经营活动现金流入小计1,863,458,831.78 1,802,725,127.06 1,970,932,708.96 1,733,878,562.01
购买商品、接受劳务支付的
现金
774,028,372.66 441,640,892.24 848,638,939.32 552,847,394.22
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项
净增加额
支付原保险合同赔付款项
的现金
支付利息、手续费及佣金的
现金广州珠江啤酒股份有限公司2010 年第三季度季度报告全文
10
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支
付的现金
266,943,343.90 185,326,995.60 236,908,440.24 166,521,963.78
支付的各项税费 448,243,495.79 329,495,102.05 428,688,023.67 329,032,156.38
支付其他与经营活动有关
的现金
203,071,294.33 1,100,230,407.98 138,279,198.21 593,237,252.16
经营活动现金流出小计1,692,286,506.68 2,056,693,397.87 1,652,514,601.44 1,641,638,766.54
经营活动产生的现金
流量净额
171,172,325.10 -253,968,270.81 318,418,107.52 92,239,795.47
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 3,066,922.20 3,600,000.00
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产收回的现金净额
1,061,697.00 666,017.86 15,782.80 10,752.80
处置子公司及其他营业单
位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关
的现金
投资活动现金流入小计1,061,697.00 3,732,940.06 15,782.80 3,610,752.80
购建固定资产、无形资产和
其他长期资产支付的现金
261,556,603.48 15,358,320.02 123,074,196.48 43,285,432.58
投资支付的现金 421,996,300.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单
位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关
的现金
投资活动现金流出小计261,556,603.48 437,354,620.02 123,074,196.48 43,285,432.58
投资活动产生的现金
流量净额
-260,494,906.48 -433,621,679.96 -123,058,413.68 -39,674,679.78
三、筹资活动产生的现金流
量：
吸收投资收到的现金 388,150,000.00 385,700,000.00
其中：子公司吸收少数股东
投资收到的现金
2,450,000.00
取得借款收到的现金 873,250,000.00 758,000,000.00 2,193,015,000.00 1,704,515,000.00
发行债券收到的现金 1,000,000,000.00 1,000,000,000.00
收到其他与筹资活动有关
的现金
筹资活动现金流入小计2,261,400,000.00 2,143,700,000.00 2,193,015,000.00 1,704,515,000.00
偿还债务支付的现金 1,642,500,000.00 1,213,000,000.00 2,338,520,000.00 1,743,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息
支付的现金
142,417,704.72 135,824,164.92 45,919,209.78 30,037,978.07
其中：子公司支付给少数股
东的股利、利润
2,000,000.00 2,400,000.00
支付其他与筹资活动有关
的现金
11,503,633.57 11,503,633.57广州珠江啤酒股份有限公司2010 年第三季度季度报告全文
11
筹资活动现金流出小计1,796,421,338.29 1,360,327,798.49 2,384,439,209.78 1,773,037,978.07
筹资活动产生的现金
流量净额
464,978,661.71 783,372,201.51 -191,424,209.78 -68,522,978.07
四、汇率变动对现金及现金等价
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额375,656,080.33 95,782,250.74 3,935,484.06 -15,957,862.38
加：期初现金及现金等价物
余额
214,330,672.19 93,252,231.35 240,026,207.99 121,041,327.65
六、期末现金及现金等价物余额589,986,752.52 189,034,482.09 243,961,692.05 105,083,465.27
4.5 审计报告
审计意见： 未经审计
