浙江永强集团股份有限公司
2013 半年度报告
2013 年 08 月
浙江永强集团股份有限公司 2013 半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内
容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承
担个别和连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
公司负责人谢建勇、主管会计工作负责人施服斌及会计机构负责人(会
计主管人员)洪井上声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完
整。
本报告中如有涉及未来的计划、业绩预测等方面的内容，均不构成本
公司对任何投资者以及相关人士的实质承诺。请投资者及相关人士均应对
此保持足够的风险认识，并应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
1
浙江永强集团股份有限公司 2013 半年度报告全文
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ......................................................................... 1
第二节 公司简介 ................................................................................................. 4
第三节 会计数据和财务指标摘要 ..................................................................... 6
第四节 董事会报告 ............................................................................................. 8
第五节 重要事项 ............................................................................................... 19
第六节 股份变动及股东情况 ........................................................................... 24
第七节 董事、监事、高级管理人员情况 ....................................................... 27
第八节 财务报告 ............................................................................................... 28
第九节 备查文件目录 ....................................................................................... 89
2
浙江永强集团股份有限公司 2013 半年度报告全文
释义
释义项 指 释义内容
公司、本公司 指 浙江永强集团股份有限公司
宁波花园 指 宁波花园旅游用品有限公司，公司全资子公司
上海卡迪 指 上海卡迪休闲用品有限公司，公司全资子公司
香港永强 指 永强（香港）有限公司，公司全资子公司
美国永强 指 YOTRIO CORPORATION，永强（香港）有限公司的全资子公司
德国永强 指 Yotrio GmbH，永强（香港）有限公司的全资子公司
永强国贸 指 宁波永强国际贸易有限公司，公司全资子公司
宁波永宏 指 宁波永宏户外休闲用品有限公司，公司全资子公司
宁波强邦 指 宁波强邦户外休闲用品有限公司，公司全资子公司
杰倍德 指 宁波杰倍德日用品有限公司，公司全资子公司
永强户外 指 永强户外用品（宁波）有限公司，公司全资子公司
临海农商银行 指 浙江临海农村商业银行股份有限公司，公司参股企业
3
浙江永强集团股份有限公司 2013 半年度报告全文
第二节 公司简介
一、公司简介
股票简称 浙江永强 股票代码 002489
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 浙江永强集团股份有限公司
公司的中文简称（如有） 浙江永强
公司的外文名称（如有） YOTRIO GROUP CO., LTD
公司的外文名称缩写（如有）YOTRIO
公司的法定代表人 谢建勇
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 王洪阳 胡婷
联系地址 浙江省临海市前江南路 1 号 浙江省临海市前江南路 1 号
电话 0576-85956878 0576-85956868
传真 0576-85956299 0576-85956299
电子信箱 whyofchina@sina.com ht20080304@sina.com
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2012 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告
期无变化，具体可参见 2012 年年报。
3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
□ 适用 √ 不适用
4
浙江永强集团股份有限公司 2013 半年度报告全文
公司注册登记日期和地点、企业法人营业执照注册号、税务登记号码、组织机构代码等注册情况在报告期无变
化，具体可参见 2012 年年报。
4、其他有关资料
其他有关资料在报告期是否变更情况
□ 适用 √ 不适用
5
浙江永强集团股份有限公司 2013 半年度报告全文
第三节 会计数据和财务指标摘要
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期比上年同期增减
本报告期 上年同期
（%）
营业收入（元） 2,042,614,734.97 1,794,417,757.67 13.83%
归属于上市公司股东的净利润（元） 279,052,545.31 212,434,530.44 31.36%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
256,909,437.09 210,067,647.40 22.30%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） 1,105,666,861.64 1,298,167,990.30 -14.83%
基本每股收益（元/股） 0.58 0.44 31.82%
稀释每股收益（元/股） 0.58 0.44 31.82%
加权平均净资产收益率（%） 8.94% 6.86% 2.08%
本报告期末 上年度末 本年末比上年末增减(%)
总资产（元） 4,533,654,760.92 4,304,077,315.27 5.33%
归属于上市公司股东的净资产（元） 3,139,592,092.24 3,048,787,675.77 2.98%
二、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
单位：元
归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产
本期数 上期数 期末数 期初数
按中国会计准则 279,052,545.31 212,434,530.44 3,139,592,092.24 3,048,787,675.77
按国际会计准则调整的项目及金额
2、同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
单位：元
归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产
本期数 上期数 期末数 期初数
按中国会计准则 279,052,545.31 212,434,530.44 3,139,592,092.24 3,048,787,675.77
按境外会计准则调整的项目及金额
6
浙江永强集团股份有限公司 2013 半年度报告全文
3、境内外会计准则下会计数据差异原因说明
三、非经常性损益项目及金额
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 69,934.72
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
504,475.00
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易
性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及
1,137,890.88
处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取
得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 884,917.77
对外委托贷款取得的损益 7,230,547.78
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 19,628,028.24
减：所得税影响额 7,312,686.17
22,143,108.22
合计 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项
目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定
为经常性损益的项目，应说明原因
□ 适用 √ 不适用
7
浙江永强集团股份有限公司 2013 半年度报告全文
第四节 董事会报告
一、概述
2013 年上半年，公司依然面临着严峻复杂的外部经济环境：欧债危机持续蔓延，并尚未出现明显复苏迹象，欧
元区主要经济体经济下行风险仍然很大，另外，欧洲上半年的天气不佳，对公司户外休闲家具的销售存在重大影响；
美国经济逐渐复苏，由于公司在美国销售的市场份额增加，增长率上涨缓慢；上半年人民币汇率创新高，国内用工
形势仍然趋紧且人工成本仍然继续上升。
公司 2013 年上半年营业收入相比去年同期数据增加，实现营业收入 20.42 亿元，同比增长 13.83%；主要是由于
2012 年下半年客户延迟下单、出货推迟，销售收入延迟至 2013 年上半年确认。2013 年上半年实现归属于公司股东
的净利润 2.79 亿元，同比上升 31.36%。
受欧洲各国经济不振影响，公司在传统市场欧洲实现销售 10.59 亿元，同比下降 5.66%；公司及时加大了对北美、
南美市场的研发和销售力度，得益于公司近年在北美、南美市场不断投入研发、售后服务等，北美市场实现销售 9.24
亿元，同比增长 46.84%，南美市场实现销售 909.56 万元，同比增长 31.50%；公司在国内市场实现销售 939.89 万元，
同比增长 71.74%；公司在亚洲其他国家实现销售 1,362.11 万元，同比增加 201.31%；有效的降低了欧洲市场低迷对
公司销售业绩的影响。
二、主营业务分析
概述
2013 年上半年，欧债危机持续蔓延，欧洲各国经济仍处于低迷或衰退，失业率高企，居民消费乏力。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减（%） 变动原因
营业收入 2,042,614,734.97 1,794,417,757.67 13.83% 主要是北美市场销售增加所致。
主要是收入增加以及材料成本下
营业成本 1,505,787,250.16 1,393,918,855.82 8.03%
降所致。
主要系本期运输费、佣金及检测费
销售费用 152,455,036.19 111,608,046.37 36.6%
同比增加等。
管理费用 98,030,124.58 82,328,540.20 19.07% 主要是管理人员工资等增加。
主要系本期利息收入减少及汇兑
财务费用 -36,425,827.33 -58,946,271.82 -38.21%
损失比上年同期增加等。
所得税费用 101,650,436.10 78,066,945.93 30.21% 主要系利润总额增加等。
经营活动产生的现金流
1,105,666,861.64 1,298,167,990.30 -14.83% 主要是付款方式调整所致。
量净额
主要是本期增加投资委托贷款、信
投资活动产生的现金流
-867,854,305.10 -281,898,810.92 207.86% 托投资业务、增加购买银行理财等
量净额
所致。
筹资活动产生的现金流
-205,250,839.42 -115,418,157.58 77.83% 主要是本期归还银行借款所致。
量净额
现金及现金等价物净增 64,504,851.32 883,670,700.40 -92.7%
8
浙江永强集团股份有限公司 2013 半年度报告全文
加额
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中披露的未来发展与规划延续至报告期内的情
况
□ 适用 √ 不适用
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中没有披露未来发展与规划延续至报告期内的
情况。
公司回顾总结前期披露的经营计划在报告期内的进展情况
报告期内，公司按照重点工作计划。稳步推进募投项目建设，柘溪工业园项目已经全部建成投产，MWH 品牌产品
生产工艺已经基本成熟，开始批量生产。杭州湾项目基建工程已基本完工，并开始试生产。
公司对杭州湾项目投资结构进行调整，宁波强邦户外休闲用品有限公司（年产 470 万件户外休闲用品生产线项
目）投资总额由 54,000 万元调整为 59,000 万元，宁波永宏户外休闲用品有限公司（户外休闲用品物流中心项目）
投资总额由 21,000 万元调整为 16,000 万元。
公司决定将宁波国贸的产品研发检测及展示中心项目变更为由本公司与宁波永强国际贸易有限公司联合实施，
其中公司先在临海市公司总部安排场地先行实施检测中心部分，其他部分将在永强国际贸易大厦完工后再行继续实
施。
公司继续推进精益化生产，积极实施设备技术改造，并进一步推广自动化机械配置比例，提高生产效率与品质
统一性。
国内销售业务已转入集团本部，开展电商销售平台及与国内家具大型销售商合作等，已经取得初步进展。
三、主营业务构成情况
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率(%)
同期增减（%） 同期增减（%） 期增减（%）
分行业
户外休闲家具及
2,024,533,937.79 1,489,171,901.99 26.44% 22.28% 7.23% 4.16%
用品
分产品
休闲家具 1,598,262,950.48 1,186,801,325.29 25.74% 21.68% 7.93% 4.07%
遮阳制品 426,270,987.31 302,370,576.70 29.07% 24.48% 4.57% 4.59%
分地区
欧洲 1,059,436,508.11 825,184,461.42 22.11% -5.66% -6.75% 0.92%
北美洲 924,016,163.82 632,836,235.65 31.51% 46.83% 32.28% 7.54%
南美洲 9,095,653.80 6,971,421.11 23.35% 31.5% 29.09% 1.43%
澳大利亚 8,924,389.75 6,740,996.57 24.47% -46.87% -49.37% 3.73%
国内 9,398,999.40 6,950,407.61 26.05% 71.74% 135.93% -20.12%
亚洲其他国家 13,621,142.97 10,457,113.87 23.23% 201.31% 233.81% -7.48%
非洲 41,079.94 31,265.76 23.89% -95.31% -94.83% -7.08%
9
浙江永强集团股份有限公司 2013 半年度报告全文
四、核心竞争力分析
1、销售渠道与客户群：
经过多年的市场开发与积累，公司已经在欧洲以及北美等发达国家建立了完善的销售网络，并在美国设立了售
后服务体系，为公司在北美市场的长期稳定发展打下了坚实的基础。目前公司已经建立覆盖国际上主要大型超市的
庞大客户群，并树立了良好的市场形象与影响力。在稳固发展大客户的同时，逐步开发区域性销售渠道客户。
2、研发设计团队
为及时把握市场流行趋势，公司在德国、美国成立了设计团队，并与国内的研发人员紧密配合，突出的研发设
计能力与样品制作体系为公司的市场开拓提供了保障。
3、市场知名度与品牌建设
通过与全球主要户外休闲家具销售商多年的合作，公司的产品质量、交货保障、产品设计能力等方面均获得了
多数客户的认可，在 ODM 市场建立良好的市场口碑。随着公司自有品牌的逐步推广，市场知名度将进一步提升。
4、内部管理与人才优势
随着公司业务规模的不断扩大，公司内部从业务、研发、采购、生产等各个环节均形成了较为完善的管理体系
与人员储备，为今后的发展打下了坚实的基础。
报告期内，公司核心竞争力稳步提高。
五、投资状况分析
1、对外股权投资情况
（1）对外投资情况
对外投资情况
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度（%）
0.00 54,066,600.00 -100%
被投资公司情况
公司名称 主要业务 上市公司占被投资公司权益比例（%）
经营中国银行业监督管理委员会依照有
临海农商银行 关法律、行政法规和其他规定批准的业 6.38%
务，经营范围以批准文件所列的为准。
（2）持有金融企业股权情况
最初投资成 期初持股 期初持股 期末持股 期末持股 期末账面值 报告期损益 会计核
公司名称 公司类别 股份来源
本（元） 数量（股）比例（%）数量（股）比例（%） （元） （元） 算科目
临海农商 长期股
商业银行 3,000,000.00 29,250,000 6.38% 29,250,000 6.38% 57,066,600.00 4,387,500.00 直接投资
银行 权投资
合计 3,000,000.00 29,250,000 -- 29,250,000 -- 57,066,600.00 4,387,500.00 -- --
（3）证券投资情况
最初投资 期初持股 期初持股 期末持股 期末持股 期末账面 报告期损 会计核算
证券品种 证券代码 证券简称 股份来源
成本（元）数量（股）比例（%）数量（股）比例（%）值（元） 益（元） 科目
10
浙江永强集团股份有限公司 2013 半年度报告全文
期末持有的其他证券投资 0.00 0 -- 0 -- 0.00 0.00 -- --
合计 0.00 0 -- 0 -- 0.00 0.00 -- --
持有其他上市公司股权情况的说明
□ 适用 √ 不适用
2、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
单位：万元
本期实际 计提减值 报告期实
受托人名 是否关联 委托理财 报酬确定
关联关系 产品类型 起始日期 终止日期 收回本金 准备金额 预计收益 际损益金
称 交易 金额 方式
金额 （如有） 额
2013 年 2013 年
农行临海 保本浮动
非关联方 否 2,000 02 月 25 03 月 29 3.9% 2,000 6.84 6.84
支行 收益型
日 日
2013 年 2013 年
建行临海 保本浮动
非关联方 否 5,000 04 月 02 05 月 07 4.1% 5,000 19.66 19.66
支行 收益型
日 日
2013 年 2013 年
工行临海 保本浮动
非关联方 否 5,000 04 月 01 05 月 22 4.4% 5,000 31.34 31.34
支行 收益型
日 日
2013 年 2013 年
工行临海 保本浮动
非关联方 否 3,000 04 月 03 06 月 26 4.2% 3,000 29.34 29.34
支行 收益型
日 日
2013 年 2013 年
农行临海 保本浮动
非关联方 否 3,000 04 月 03 05 月 31 4.5% 3,000 21.45 21.45
支行 收益型
日 日
2013 年 2013 年
农行临海 保本浮动
非关联方 否 6,000 04 月 08 07 月 09 4.3% 65.03
支行 收益型
日 日
2013 年 2013 年
工行临海 保本浮动
非关联方 否 8,000 05 月 09 08 月 06 4.1% 80.88
支行 收益型
日 日
2013 年 2014 年
建行临海 保本浮动
非关联方 否 6,078 05 月 17 05 月 15 4.1% 247.83
支行 收益型
日 日
2013 年 2013 年
农行临海 保本保证
非关联方 否 5,200 05 月 17 11 月 15 3.7% 95.94
支行 收益型
日 日
2013 年 2013 年
农行临海 保本保证
非关联方 否 6,300 05 月 17 11 月 15 3.7% 116.23
支行 收益型
日 日
2013 年 2013 年
建行临海 保本浮动
非关联方 否 5,000 06 月 07 07 月 11 4.1% 19.1
支行 收益型
日 日
2013 年 2013 年
建行临海 保本浮动
非关联方 否 3,000 06 月 14 07 月 17 4.5% 12.2
支行 收益型
日 日
交行临海 保本浮动 2013 年 2013 年
非关联方 否 3,000 6.2% 17.83
支行 收益型 06 月 28 08 月 02
11
浙江永强集团股份有限公司 2013 半年度报告全文
日 日
2013 年 2013 年
农行临海 保本浮动
非关联方 否 5,000 06 月 30 08 月 05 6% 29.59
支行 收益型
日 日
2013 年 2013 年
工行临海 保本浮动
非关联方 否 5,000 06 月 07 08 月 20 4.3% 44.18
支行 收益型
日 日
合计 70,578 -- -- -- 18,000 837.44 108.63
委托理财资金来源 募集资金（17,578 万元）、自有资金（35,000 万元）
逾期未收回的本金和收益累计金额 0
涉诉情况（如适用） 不存在
委托理财审批董事会公告披露日期（如 2013 年 04 月 10 日（募集资金）
有) 2012 年 12 月 26 日（自有资金）
委托理财审批股东会公告披露日期（如
2013 年 05 月 11 日（募集资金）
有)
（2）衍生品投资情况
单位：万元
期末投资
衍生品投 衍生品投 计提减值 金额占公 报告期实
是否关联 衍生品投 期初投资 期末投资
资操作方 关联关系 资初始投 起始日期 终止日期 准备金额 司报告期 际损益金
交易 资类型 金额 金额
名称 资金额 （如有） 末净资产 额
比例（%）
2013 年 2013 年
永强集团 非关联方 否 商品期货 04 月 01 07 月 17 0 439.99 0.14% -0.26
日 日
合计 0 -- -- 0 0 439.99 0.14% -0.26
衍生品投资资金来源 自有资金
报告期衍生品持仓的风险分析及控制措
施说明（包括但不限于市场风险、流动 严格按照董事会及股东大会授权，履行内部审批程序，根据经营业务需要进行操
性风险、信用风险、操作风险、法律风 作。
险等）
报告期公司衍生品的会计政策及会计核
算具体原则与上一报告期相比是否发生 未发生重大变化。
重大变化的说明
独立董事对公司衍生品投资及风险控制 报告期内，公司各项衍生品投资均在公司董事会、股东大会的授权范围内，按照
情况的专项意见 公司既定的操作规范进行实施，并严格控制投资风险。
（3）委托贷款情况
单位：万元
是否关联 贷款对象资金用
贷款对象 贷款金额 贷款利率 担保人或抵押物
方 途
所持华星创业
程小彦 否 2,000 11% 1380 万股股票作 支付货款
质押
所持利欧股份
浙江利欧控股集团有限公司 否 10,000 8.4% 2200 万股股票作 资金周转
质押及王相荣、张
12
浙江永强集团股份有限公司 2013 半年度报告全文
娇娥、王壮利、颜
玲君四个人承担
连带责任担保
所持新世纪 1036
万股股票作质押
及浙江沃安互联
乔文东 否 5,000 9.3% 支付货款
科技有限公司和
徐智勇个人承担
连带责任担保
所持南洋科技
1000 万股股票
（2012 年度利润
分配实施后为
冯海斌 否 6,700 9.2% 购货
2000 万股）作质
押及圣航科技股
份有限公司承担
连带责任担保
合计 -- 23,700 -- -- --
委托贷款审批董事会公告披露日期（如有) 2012 年 12 月 26 日
委托贷款审批股东会公告披露日期（如有) 2013 年 01 月 11 日
3、募集资金使用情况
（1）募集资金总体使用情况
单位：万元
募集资金总额 228,000
报告期投入募集资金总额 4,288.65
已累计投入募集资金总额 127,666.27
募集资金总体使用情况说明
经中国证券监督管理委员会证监许可〔2010〕1273 号文核准，公司于 2010 年 10 月公开发行人民币普通股 6000 万股，实
际募集资金净额 216,421.55 万元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所有限公司审验，并由其出具天健验〔2010〕
298 号《验资报告》。截至 2013 年 06 月 30 日，募集资金余额为人民币 96,589.42 万元（包括累计收到的银行存款利息扣
除银行手续费等的净额），均根据公司与招商证券股份有限公司及相关银行签订的三方监管协议的规定存放于募集资金专
项账户（包括募集资金专项理财账户）。
（2）募集资金承诺项目情况
单位：万元
是否已变 截至期末 项目达到 项目可行
募集资金 调整后投 截至期末 本报告期
承诺投资项目和超募 更项目 本报告期 投资进度 预定可使 是否达到 性是否发
承诺投资 资总额 累计投入 实现的效
资金投向 (含部分 投入金额 (%)(3)＝ 用状态日 预计效益 生重大变
总额 (1) 金额(2) 益
变更) (2)/(1) 期 化
承诺投资项目
1. 年产 345 万件新型 2013 年
户外休闲用品生产线 否 52,610 66,610 1,244.27 64,439.92 96.74% 12 月 31 30,149.32 是 否
项目 日
2015 年
2. 产品研发检测及展
否 8,700 8,700 12 月 31 否
示中心项目
日
承诺投资项目小计 -- 61,310 75,310 1,244.27 64,439.92 -- -- 30,149.32 -- --
13
浙江永强集团股份有限公司 2013 半年度报告全文
超募资金投向
1. 户外休闲用品物流 2014 年
中心项目(宁波永宏公 21,000 16,000 138.71 6,831.98 32.53% 10 月 31
司) 日
2. 年产 470 万件户外 2014 年
休闲用品生产线项目 54,000 59,000 2,905.67 36,394.38 67.4% 10 月 31
(宁波强邦公司) 日
归还银行贷款（如有） -- -- -- -- --
补充流动资金（如有） -- 20,000 20,000 20,000 100% -- -- -- --
超募资金投向小计 -- 95,000 95,000 3,044.38 63,226.36 -- -- -- --
127,666.2
合计 -- 156,310 170,310 4,288.65 -- -- 30,149.32 -- --
8
1、年产 345 万件新型户外休闲用品生产线项目：募集资金于 2010 年 11 月到位，此前，公司已自筹
未达到计划进度或预 资金先期投入项目部分建设，至 2013 年 6 月末实现了该项目部分产能，剩余部分产能将用募集资金
计收益的情况和原因 建设，并预计在 2013 年 12 月达到可使用状态。
（分具体项目） 2、产品研发检测及展示中心项目：由于政府建设规划及统一施工等原因导致永强国际贸易大厦的产
品研发检测及展示中心项目建设时间比原计划推迟。
项目可行性发生重大
不存在
变化的情况说明
适用
1、经公司第二届三次董事会审议通过，公司利用超额募集资金 2 亿元永久性补充流动资金。保荐机
构招商证券股份有限公司进行了核查并同意。
2、公司根据 2011 年 5 月 23 日董事会第二届六次会议审议通过的《关于使用部分超募资金投资设立
全资子公司的议案》以及其他相关程序，使用超募资金 75,000.00 万元投资设立全资子公司实施户
超募资金的金额、用途 外休闲用品物流中心项目及 470 万件户外休闲用品生产线项目。根据 2013 年 4 月 7 日二届董事会第
及使用进展情况 二十三次会议审议通过的《关于调整杭州湾项目投资结构的议案》，对杭州湾项目投资结构进行调
整，宁波强邦户外休闲用品有限公司（年产 470 万件户外休闲用品生产线项目）投资总额由 54,000
万元调整为 59,000 万元，宁波永宏户外休闲用品有限公司（户外休闲用品物流中心项目）投资总额
由 21,000 万元调整为 16,000 万元。
3、公司根据 2011 年 7 月 30 日董事会第二届七次会议审议通过的《关于调整募集资金投资项目资金
使用额度的议案》以及其他相关程序，公司决定利用超募资金 1.4 亿元补充募集资金投资项目年产
345 万件户外休闲用品生产项目固定资产投资所需资金缺口。
不适用
募集资金投资项目实
施地点变更情况
不适用
募集资金投资项目实
施方式调整情况
募集资金投资项目先 不适用
期投入及置换情况
适用
用闲置募集资金暂时 公司根据 2011 年 10 月 26 日董事会第二届九次会议审议通过的《关于调整募集资金投资项目资金使
补充流动资金情况 用额度的议案》并经 2011 年 11 月 14 日召开的 2011 年第一次临时股东大会审议通过，公司计划利
用超额募集资金 4 亿元用于临时性补充流动资金，期限最长不超过 6 个月，实际使用 35,360.00 万
元，截至 2012 年 4 月 6 日，上述补充流动资金已归还完毕。
项目实施出现募集资 不适用
金结余的金额及原因
暂存募集资金专用账户及购买保本型理财
尚未使用的募集资金 1. 公司于 2012 年 9 月 10 日召开的第二届董事会第十八次会议审议通过了《关于变更募集资金专项
用途及去向 账户的议案》，决定逐步取消在“兴业银行临海支行”的募集资金专项账户，且于 2012 年 11 月 12
日召开的第二届董事会第二十一次会议审议通过了《关于变更部分募集资金专项账户并签署募集资
14
浙江永强集团股份有限公司 2013 半年度报告全文
金三方监管协议的议案》，决定将原存于兴业银行募集资金专项帐户的部分资金转存其他募集资金
专户，并新设两个募集资金专项帐户。通过在 2012 年 09 月、11 月、12 月及 2013 年 05 月公司实现
将“兴业银行临海支行”专项账户项下的募集资金分批转存至本司在他行设立的募集资金专项账户
项下，全部转存之后，于 2013 年 6 月 6 日注销了在“兴业银行临海支行”的募集资金专项账户；同
时在 2012 年 10 月和 11 月新设两个募集资金专项帐户，分别为中国工商银行股份有限公司临海支行
募集资金专用账户 1207021129200339732 及上海浦东发展银行股份有限公司台州临海支行募集资金
专用账户 81060158000000072。
2.公司于第二届董事会第二十三次会议及 2012 年年度股东大会审议通过了《关于利用闲置募集资金
购买保本型理财产品的议案》，同意公司利用不超过人民币九亿元（含本数） 的闲置募集资金进行
低风险、短期（不超过 12 个月）的保本型理财产品，在上述额度内，资金可以滚动使用。2013 年 5
月 14 日至 16 日分别与中国农业银行股份有限公司临海市支行、中国建设银行股份有限公司签订协
议，利用闲置募集资金 11,500 万元、6,078 万元购买了保本型银行理财产品，产品到期日分别为 2013
年 11 月 15 日，2014 年 5 月 15 日。
募集资金使用及披露
中存在的问题或其他 不存在
情况
（3）募集资金变更项目情况
单位：万元
变更后项目 截至期末投 变更后的项
截至期末实 项目达到预
变更后的项 对应的原承 拟投入募集 本报告期实 资进度 本报告期实 是否达到预 目可行性是
际累计投入 定可使用状
目 诺项目 资金总额 际投入金额 (%)(3)=(2)/ 现的效益 计效益 否发生重大
金额(2) 态日期
(1) (1) 变化
合计 -- 0 0 0 -- -- 0 -- --
变更原因、决策程序及信息披露情况
不存在
说明(分具体项目)
未达到计划进度或预计收益的情况
不存在
和原因(分具体项目)
变更后的项目可行性发生重大变化
不存在
的情况说明
（4）募集资金项目情况
募集资金项目概述 披露日期 披露索引
募集资金年度存放与使用情况的专项报 巨潮资讯网、《证券时报》、《证券日报》、
2013 年 08 月 20 日
告 《中国证券报》、《上海证券报》
4、主要子公司、参股公司分析
主要子公司、参股公司情况
单位：元
主要产品或
公司名称 公司类型 所处行业 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
服务
宁波花园旅 遮阳伞、帐
3,647,120.2
游用品有限 子公司 制造业 篷、家具等 158 万元 9,906,644.59 4,765,153.05 -196,829.96 -165,377.08
9
公司 制造、加工
上海卡迪休 家具用品、
闲用品有限 子公司 商业 旅游休闲用 200 万元 1,588,885.81 -9,312,422.06 725,704.81 117,144.63 195,915.95
公司 品等销售
永强 子公司 商业 家具用品、 3,905 万港 113,243,689. 43,190,808.11 13,899,583. 864,130.22 680,474.65
15
浙江永强集团股份有限公司 2013 半年度报告全文
有限公司 旅游休闲用 元 59 28
品等销售
美国永强
（YOTRIO 户外家具贸 193,012,066. 790,585,808 49,691,580. 41,462,211.
子公司 商业 1,000 美元 41,464,713.78
CORPORA 易 06 .68 05 42
TION）
进出口贸
德国永强
易、批发零 42,148,937.2 33,565,212. -9,008,535. -9,057,249.
（MWH 子公司 商业 10 万欧元 15,360,675.69
售，主营庭 9 60 38 16
GmbH）
院家具
进出口贸
易，休闲用
宁波永强国
品，家具， 47,466,683.5
际贸易有限 子公司 商业 1,000 万元 8,377,808.52 -200,801.22 -200,801.22
遮阳用品， 2
公司
工艺品，批
发，零售
宁波杰倍德 遮阳伞、帐
9,628.72 万 189,061,595. 168,231,781.6 52,991,659. 3,260,219.3 28,142,262.
日用品有限 子公司 制造业 篷、家具等
元 42 9 36 5 80
公司 制造、加工
永强户外用 遮阳伞、帐
375.00 万美 138,996,930. 142,936,685 -3,101,371. -2,878,335.
品(宁波)有 子公司 制造业 篷、家具等 79,382,026.48
元 96 .76 21 70
限公司 制造、加工
户外用家
具、遮阳伞、
工艺品、金
宁波强邦户 属制品的制
396,318,974. 375,540,717.5 -5,912,869. -5,762,081.
外休闲用品 子公司 制造业 造、组装、 17,000 万元
69 8 86 41
公司 包装、配送、
仓储、销售；
投资与资产
管理
户外用家
具、遮阳伞、
宁波永宏户 工艺品、金
100,732,475. 100,147,259.0
外休闲用品 子公司 商业 属制品的制 8,000 万元 -378,936.08 -378,936.08
38 2
公司 造、销售；
投资与资产
管理
经营中国银
行业监督管
理委员会依
照有关法
律、行政法
临海农商银 45,845.32 16,311,342,7 1,376,073,040 540,091,460 231,740,898 165,366,982
参股公司 银行业 规和其他规
行 万元 41.06 .31 .88 .89 .25
定批准的业
务，经营范
围以批准文
件所列的为
准。
5、非募集资金投资的重大项目情况
单位：万元
截至报告期末累计
项目名称 计划投资总额 本报告期投入金额 项目进度 项目收益情况
实际投入金额
16
浙江永强集团股份有限公司 2013 半年度报告全文
合计 0 0 0 -- --
六、对 2013 年 1-9 月经营业绩的预计
2013 年 1-9 月预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
2013 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变
20 至 50
动幅度（%）
2013 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变
19,157.31 至 23,946.64
动区间（万元）
2012 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润（万
15,964.43
元）
预计 1-9 月利润增加主要是由于上半年销售收入增加、毛利率提高，以及
业绩变动的原因说明
营业外收入增加所致。
七、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
不存在
八、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
不存在
九、公司报告期利润分配实施情况
报告期内实施的利润分配方案特别是现金分红方案、资本公积金转增股本方案的执行或调整情况
√ 适用 □ 不适用
2013 年 4 月 7 日，公司二届二十三次董事会讨论通过了 2012 年度利润分配方案（预案）提出了具体的分红标准，
并经 2013 年 5 月 9 日召开的公司 2012 年度股东大会审议通过。内容详见公司董事会及股东大会相关公告。
本着积极回馈全体股东的原则，本次利润分配预案为：按照 2012 年 12 月 31 日公司股本总数 478,183,847 股为
基数，向全体股东按每 10 股派发现金股利 3.5 元（含税），共计派发 167，364，346.45 元，公司剩余未分配利润
241,959,560.58 元结转至下一年度。本年度不以公积金转增股本。
上述利润分配方案（元）内容提出了具体分红标准，符合公司章程相关条款的规定，提出及审议程序符合相关
规定，公司独立董事对此次分配方案表示同意。
十、本报告期利润分配或资本公积金转增股本预案
每 10 股送红股数（股） 0
每 10 股转增数（股） 0
利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象 谈论的主要内容及提供的
17
浙江永强集团股份有限公司 2013 半年度报告全文
资料
瑞讯华识投资咨询 公司生产经营情况及展
2013 年 01 月 30 日 公司会议室 实地调研 机构
（上海）有限公司 望，未提供资料。
瑞讯华识投资咨询
公司生产经营情况及展
2013 年 04 月 17 日 公司会议室 实地调研 机构 （上海）有限公司、
望，未提供资料。
贵资本有限公司
中信证券、安信基 公司生产经营情况及展
2013 年 05 月 09 日 公司会议室 实地调研 机构
金 望，未提供资料。
18
浙江永强集团股份有限公司 2013 半年度报告全文
第五节 重要事项
一、公司治理情况
公司治理实际情况与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。
二、重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
三、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
四、破产重整相关事项
不存在
五、资产交易事项
1、收购资产情况
该资产
为上市
与交易对
交易对 公司贡
被收购 交易价 是否为 方的关联
方或最 进展情 对公司经营的 对公司损益 献的净 披露日期
或置入 格（万 关联交 关系（适用 披露索引
终控制 况（注 2） 影响（注 3） 的影响（注 4） 利润占 （注 5）
资产 元） 易 关联交易
方 净利润
情形
总额的
比率(%)
2、出售资产情况
本期初 资产出
起至出 售为上 与交易
售日该 市公司 对方的 所涉及 所涉及
出售对
交易价 资产为 贡献的 资产出 是否为 关联关 的资产 的债权
交易对 被出售 公司的 披露日 披露索
出售日 格（万 上市公 净利润 售定价 关联交 系（适 产权是 债务是
方 资产 影响 期 引
元） 司贡献 占净利 原则 易 用关联 否已全 否已全
（注 3）
的净利 润总额 交易情 部过户 部转移
润（万 的比例 形）
元） (%)
19
浙江永强集团股份有限公司 2013 半年度报告全文
3、企业合并情况
不存在
六、公司股权激励的实施情况及其影响
不存在
七、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
关联交易 占同类交 可获得的
关联交易 关联交易 关联交易 关联交易 关联交易 关联交易
关联关系 金额（万 易金额的 同类交易 披露日期 披露索引
方 类型 内容 定价原则 价格 结算方式
元） 比例(%) 市价
合计 -- -- 0 -- -- -- -- --
2、资产收购、出售发生的关联交易
转让资 转让资
关联交 市场公 转让价 关联交 交易损
关联关 关联交 关联交 产的账 产的评 披露日 披露索
关联方 易定价 允价值 格（万 易结算 益（万
系 易类型 易内容 面价值 估价值 期 引
原则 （万元） 元） 方式 元）
（万元） （万元）
3、共同对外投资的重大关联交易
被投资企业 被投资企业 被投资企业
共同投资定 被投资企业 被投资企业 被投资企业
共同投资方 关联关系 的总资产（万 的净资产（万 的净利润（万
价原则 的名称 的主营业务 的注册资本
元） 元） 元）
4、关联债权债务往来
是否存在非经营性关联债权债务往来
□ 是 √ 否
是否存在非
债权债务类 期初余额（万 本期发生额 期末余额（万
关联方 关联关系 形成原因 经营性资金
型 元） （万元） 元）
占用
5、其他重大关联交易
不存在
重大关联交易临时报告披露网站相关查询
临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露网站名称
20
浙江永强集团股份有限公司 2013 半年度报告全文
八、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
托管情况说明
不存在
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
（2）承包情况
承包情况说明
不存在
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
（3）租赁情况
租赁情况说明
不存在
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
2、担保情况
单位：万元
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
是否为关
担保额度 实际发生日期
是否履行 联方担保
担保对象名称 相关公告 担保额度 （协议签署 实际担保金额 担保类型 担保期
完毕 （是或
披露日期 日）
否）
公司对子公司的担保情况
是否为关
担保额度 实际发生日期
是否履行 联方担保
担保对象名称 相关公告 担保额度 （协议签署 实际担保金额 担保类型 担保期
完毕 （是或
披露日期 日）
否）
永强（香港）有限公 2012 年 04 2013 年 01 月
6,300 6,178.7 存单质押 6 个月 否 否
司 月 10 日 29 日
报告期内审批对子公司担保额 6,300 报告期内对子公司担保实际
6,178.7
度合计（B1） 发生额合计（B2）
报告期末已审批的对子公司担 6,300 报告期末对子公司实际担保
6,178.7
保额度合计（B3） 余额合计（B4）
公司担保总额（即前两大项的合计）
报告期内审批担保额度合计 6,300 报告期内担保实际发生额合 6,178.7
21
浙江永强集团股份有限公司 2013 半年度报告全文
（A1+B1） 计（A2+B2）
报告期末已审批的担保额度合 报告期末实际担保余额合计
6,300 6,178.7
计（A3+B3） （A4+B4）
实际担保总额（即 A4+B4）占公司净资产的比例（%） 1.97%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债
0
务担保金额（D）
担保总额超过净资产 50%部分的金额（E） 0
上述三项担保金额合计（C+D+E） 0
未到期担保可能承担连带清偿责任说明（如有） 不存在
违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 不存在
采用复合方式担保的具体情况说明
不存在
3、其他重大合同
合同涉及 合同涉及
合同订立 资产的账 资产的评 评估机构 截至报告
合同订立 合同签订 评估基准 交易价格 是否关联
公司方名 面价值 估价值 名称（如 定价原则 关联关系 期末的执
对方名称 日期 日（如有） （万元） 交易
称 （万元） （万元） 有） 行情况
（如有） （如有）
4、其他重大交易
不存在
九、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺
事项
承诺事项 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺
收购报告书或权益变动报告书中所作承
诺
资产重组时所作承诺
自公司股票上市之
日起 36 个月内，不
临海市永强投 转让或者委托他人 2010 年 10 月 21
首次公开发行或再融资时所作承诺 3年 正常履行
资有限公司 管理其持有的公司 日
股份，也不由公司回
购其持有的股份。
22
浙江永强集团股份有限公司 2013 半年度报告全文
自公司股票上市之
日起 36 个月内，不
转让或者委托他人
管理其持有的公司
股份，也不由公司回
购其持有的股份；公
司股票上市 36 个月
谢建勇、谢建 2010 年 10 月 21
后，在其任职期间每 3年 正常履行
平、谢建强 日
年转让的股份不超
过其所持有公司股
份总数的百分之二
十五；并承诺在离职
后半年内，也不转让
其所持有的公司股
份。
拟增持公司股份 300
临海市永强投
万至 500 万股。在增
资有限公司、谢 2012 年 11 月 05
其他对公司中小股东所作承诺 持期间及增持计划 1年 正常履行
建勇、谢建平、 日
完成后 12 个月内不
谢建强
减持所持有的股份。
承诺是否及时履行 是
未完成履行的具体原因及下一步计划
不适用
（如有）
十、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
十一、处罚及整改情况
名称/姓名 类型 原因 调查处罚类型 结论（如有） 披露日期 披露索引
整改情况说明
□ 适用 √ 不适用
十二、其他重大事项的说明
不存在
23
浙江永强集团股份有限公司 2013 半年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比例(%) 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例(%)
一、有限售条件股份 344,352,143 71.47% 0 0 0 -3,636,152 -3,636,152 340,715,991 71.25%
1、国家持股 0 0% 0 0 0 0 0 0 0%
2、国有法人持股 0 0% 0 0 0 0 0 0 0%
3、其他内资持股 221,998,782 46.07% 0 0 0 -2,669,860 -2,669,860 219,328,922 45.87%
其中：境内法人持股 216,041,408 44.84% 0 0 0 0 0 216,041,408 45.18%
境内自然人持股 5,957,374 1.24% 0 0 0 -2,669,860 -2,669,860 3,287,514 0.69%
4、外资持股 0 0% 0 0 0 0 0 0 0%
其中：境外法人持股 0 0% 0 0 0 0 0 0 0%
境外自然人持股 0 0% 0 0 0 0 0 0 0%
5、高管股份 122,353,361 25.39% 0 0 0 -966,292 -966,292 121,387,069 25.39%
二、无限售条件股份 137,477,856 28.53% 0 0 0 -10,000 -10,000 137,467,856 28.75%
1、人民币普通股 137,477,856 28.53% 0 0 0 -10,000 -10,000 137,467,856 28.75%
2、境内上市的外资股 0 0% 0 0 0 0 0 0 0%
3、境外上市的外资股 0 0% 0 0 0 0 0 0 0%
4、其他 0 0% 0 0 0 0 0 0 0%
三、股份总数 481,829,999 100% 0 0 0 -3,646,152 -3,646,152 478,183,847 100%
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
公司决定回购并注销股权激励授予的限制性股份 3,646,152 股（经过资本公积金转增股本后），并于 2012 年底办
理了减资、工商登记变更等相关程序。2013 年 2 月 在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成已回购股票的
注销程序。
股份变动的批准情况
√ 适用 □ 不适用
2012 年 10 月，经公司 2012 年第三次临时股东会审议通过。
股份变动的过户情况
√ 适用 □ 不适用
2013 年 2 月 在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成已回购股票的注销程序。
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指
标的影响
√ 适用 □ 不适用
2012 年 12 月 31 日每股收益、稀释每股收益为 0.40 元/股，2013 年 6 月 30 日每股收益、稀释每股收益为 0.58
元/股；
2012 年 12 月 31 日归属于公司普通股东的每股净资产 6.38 元/股，2013 年 6 月 30 日底归属于公司普通股东的每
24
浙江永强集团股份有限公司 2013 半年度报告全文
股净资产 6.57 元/股。
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
√ 适用 □ 不适用
2012 年 12 月 31 日公司股份 481,829,999 股，2013 年 6 月 30 日公司股份 478,183,847 股；
股东结构变动详见股份变动情况表；
2012 年 12 月 31 日公司资产为 4,304,077,315.27 元，2013 年 6 月 30 日公司资产为 4,533,654,760.92 元；
2012 年 12 月 31 日公司负债为 1,255,289,639.5 元，2013 年 6 月 30 日公司负债为 1,394,062,668.68 元。
二、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末股东总数 28,703
持股 5%以上的股东持股情况
报告期内 持有有限售 持有无限 质押或冻结情况
报告期末持
股东名称 股东性质 持股比例（%） 增减变动 条件的股份 售条件的
股数量 股份状态 数量
情况 数量 股份数量
临海市永强投资 质押 103,100,000
境内非国有法人 41.12% 196,648,349 0 193,925,405 2,722,944
有限公司 冻结 4,300,000
谢建勇 境内自然人 8.15% 38,991,601 0 38,667,701 323,900 质押 31,000,000
谢建强 境内自然人 7.89% 37,738,873 0 37,618,873 120,000 质押 31,000,000
谢建平 境内自然人 7.87% 37,618,873 0 37,618,873 0 质押 31,000,000
上海复星谱润股
权投资企业（有 境内非国有法人 2.66% 12,731,645 0 12,731,645 0
限合伙）
上海谱润股权投
资企业（有限合 境内非国有法人 1.77% 8,487,763 0 8,487,763 0
伙）
谢定英 境内自然人 0.96% 4,582,480 -557,996 0 4,582,480
东证资管－招行
－东方红－新睿
境内非国有法人 0.42% 2,008,561 2,008,561 0 2,008,561
1 号集合资产管
理计划
罗帮仁 境内自然人 0.38% 1,803,189 0 1,803,189 0
陈幼珍 境内自然人 0.38% 1,803,189 0 1,793,189 10,000
战略投资者或一般法人因配售新
股成为前 10 名股东的情况（如有）无
（参见注 3）
1、临海市永强投资有限公司为公司控股股东。2、谢建勇、谢建平、谢建强为兄弟关系，分
上述股东关联关系或一致行动的 别持有临海市永强投资有限公司 31.25%的股份，三者之间及与临海市永强投资有限公司之间
说明 存在关联关系。3、临海市永强投资有限公司、谢建勇、谢建平、谢建强与其他股东之间无关
联关系。
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
25
浙江永强集团股份有限公司 2013 半年度报告全文
谢定英 4,582,480 人民币普通股 458,248
临海市永强投资有限公司 2,722,944 人民币普通股 2,722,944
东证资管－招行－东方红－新睿 1
2,008,561 人民币普通股 2,008,561
号集合资产管理计划
东兴证券股份有限公司 1,249,356 人民币普通股 1,249,356
中国建设银行－信诚中证 500 指数
966,916 人民币普通股 966,916
分级证券投资基金
赵年高 951,527 人民币普通股 951,527
易兵 811,086 人民币普通股 811,086
MERRILL LYNCH 境外上市外资
650,000 650,000
INTERNATIONAL 股
高宝坤 519,177 人民币普通股 519,177
刘项 500,410 人民币普通股 500,410
1、临海市永强投资有限公司为公司控股股东。2、谢建勇、谢建平、谢建强为兄弟关系，分
前 10 名无限售流通股股东之间，
别持有临海市永强投资有限公司 31.25%的股份，三者之间及与临海市永强投资有限公司之间
以及前 10 名无限售流通股股东和
存在关联关系，与前 10 名股东中的其他股东无关联关系。3、公司未知前 10 名股东中的其他
前 10 名股东之间关联关系或一致
股东之间是否存在关联关系，也未知上述股东之间是否属于《上市公司股东持股变动信息披
行动的说明
露管理办法》中规定的一致行动人。
参与融资融券业务股东情况说明
不存在
（如有）（参见注 4）
公司股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
三、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
26
浙江永强集团股份有限公司 2013 半年度报告全文
第七节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
√适用 □ 不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员离职和解聘情况
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
谢建勇 总经理 任期满离任 2013 年 06 月 18 日 换届选举
谢建平 总经理 被选举 2013 年 06 月 18 日 换届选举
施服斌 董事 被选举 2013 年 06 月 18 日 换届选举
施服斌 副总经理 聘任 2013 年 06 月 18 日 换届选举
汤义君 董事 被选举 2013 年 06 月 18 日 换届选举
汤义君 监事 任期满离任 2013 年 06 月 18 日 换届选举
周林林 董事 被选举 2013 年 06 月 18 日 换届选举
章良忠 独立董事 被选举 2013 年 06 月 18 日 换届选举
邱学文 独立董事 被选举 2013 年 06 月 18 日 换届选举
李国义 董事 任期满离任 2013 年 06 月 18 日 换届选举
梁东甲 董事 任期满离任 2013 年 06 月 18 日 换届选举
朱小平 独立董事 任期满离任 2013 年 06 月 18 日 换届选举
王东兴 独立董事 任期满离任 2013 年 06 月 18 日 换届选举
方燕 独立董事 任期满离任 2013 年 06 月 18 日 换届选举
王艳 独立董事 任期满离任 2013 年 06 月 18 日 换届选举
王菊芬 监事会主席 被选举 2013 年 06 月 18 日 换届选举
陈杨思嘉 监事 被选举 2013 年 06 月 18 日 换届选举
贾云飞 职工监事 被选举 2013 年 06 月 18 日 换届选举
罗帮仁 监事会主席 任期满离任 2013 年 06 月 18 日 换届选举
毛红卫 职工监事 任期满离任 2013 年 06 月 18 日 换届选举
27
浙江永强集团股份有限公司 2013 半年度报告全文
第八节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：浙江永强集团股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 1,338,572,571.75 1,179,373,720.43
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 3,222,420.00
应收票据
应收账款 293,638,322.50 627,596,743.65
预付款项 78,256,854.04 177,578,713.66
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 535,350.00 12,222.22
应收股利
其他应收款 14,621,554.87 33,138,431.56
买入返售金融资产
存货 366,095,531.77 628,235,136.85
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 1,088,671,222.21 317,958,845.03
流动资产合计 3,183,613,827.14 2,963,893,813.40
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
28
浙江永强集团股份有限公司 2013 半年度报告全文
长期应收款
长期股权投资 57,066,600.00 57,066,600.00
投资性房地产 12,902,148.59 13,186,537.91
固定资产 655,718,878.25 665,190,969.30
在建工程 391,917,920.61 360,577,385.40
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 218,368,379.38 222,571,224.70
开发支出
商誉
长期待摊费用 6,279,138.64 7,385,658.76
递延所得税资产 7,787,868.31 14,205,125.80
其他非流动资产
非流动资产合计 1,350,040,933.78 1,340,183,501.87
资产总计 4,533,654,760.92 4,304,077,315.27
流动负债：
短期借款 82,618,449.85 64,937,445.74
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 875,810,000.00 670,500,000.00
应付账款 257,235,791.81 339,645,332.23
预收款项 15,118,699.87 8,417,309.12
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 50,226,028.31 48,943,497.73
应交税费 49,026,178.97 69,199,450.83
应付利息 808,615.01 72,051.01
应付股利
其他应付款 45,847,879.51 43,714,680.55
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 1,376,691,643.33 1,245,429,767.21
非流动负债：
长期借款
应付债券
29
浙江永强集团股份有限公司 2013 半年度报告全文
长期应付款
专项应付款
预计负债 14,216,997.22
递延所得税负债 3,154,028.13 9,859,872.29
其他非流动负债
非流动负债合计 17,371,025.35 9,859,872.29
负债合计 1,394,062,668.68 1,255,289,639.50
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 478,183,847.00 478,183,847.00
资本公积 1,954,536,512.74 1,974,627,557.74
减：库存股
专项储备
盈余公积 104,147,100.78 104,147,100.78
一般风险准备
未分配利润 608,291,764.71 496,603,565.85
外币报表折算差额 -5,567,132.99 -4,774,395.60
归属于母公司所有者权益合计 3,139,592,092.24 3,048,787,675.77
少数股东权益
所有者权益（或股东权益）合计 3,139,592,092.24 3,048,787,675.77
负债和所有者权益（或股东权益）总
4,533,654,760.92 4,304,077,315.27
计
法定代表人：谢建勇 主管会计工作负责人：施服斌 会计机构负责人：洪井上
2、母公司资产负债表
编制单位：浙江永强集团股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 1,142,392,589.36 1,071,377,586.50
交易性金融资产 3,222,420.00
应收票据
应收账款 300,608,694.69 636,473,076.84
预付款项 97,434,532.37 206,392,186.63
应收利息 535,350.00 12,222.22
应收股利
其他应收款 53,332,072.81 39,092,746.02
存货 292,424,549.01 524,728,869.17
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 1,083,347,269.96 317,214,980.04
流动资产合计 2,973,297,478.20 2,795,291,667.42
非流动资产：
可供出售金融资产
30
浙江永强集团股份有限公司 2013 半年度报告全文
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 693,859,640.82 663,049,640.82
投资性房地产 11,997,232.67 12,281,621.99
固定资产 550,464,005.73 563,930,386.25
在建工程 27,826,875.35 26,820,166.07
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 127,373,833.77 130,523,815.11
开发支出
商誉
长期待摊费用 2,925,772.51 3,420,322.51
递延所得税资产 4,479,352.82 10,839,657.29
其他非流动资产
非流动资产合计 1,418,926,713.67 1,410,865,610.04
资产总计 4,392,224,191.87 4,206,157,277.46
流动负债：
短期借款 20,831,449.85 64,937,445.74
交易性金融负债
应付票据 876,310,000.00 643,700,000.00
应付账款 321,701,430.96 399,499,299.29
预收款项 14,326,625.44 7,621,178.05
应付职工薪酬 40,870,684.08 39,047,334.68
应交税费 39,844,975.59 61,564,421.18
应付利息 31,235.88 72,051.01
应付股利
其他应付款 79,051,289.06 36,427,186.75
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 1,392,967,690.86 1,252,868,916.70
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债 14,216,997.22
递延所得税负债 2,643,235.00 9,340,250.00
其他非流动负债
非流动负债合计 16,860,232.22 9,340,250.00
负债合计 1,409,827,923.08 1,262,209,166.70
所有者权益（或股东权益）：
31
浙江永强集团股份有限公司 2013 半年度报告全文
实收资本（或股本） 478,183,847.00 478,183,847.00
资本公积 1,932,202,210.95 1,952,293,255.95
减：库存股
专项储备
盈余公积 104,147,100.78 104,147,100.78
一般风险准备
未分配利润 467,863,110.06 409,323,907.03
外币报表折算差额
所有者权益（或股东权益）合计 2,982,396,268.79 2,943,948,110.76
负债和所有者权益（或股东权益）总
4,392,224,191.87 4,206,157,277.46
计
法定代表人：谢建勇 主管会计工作负责人：施服斌 会计机构负责人：洪井上
3、合并利润表
编制单位：浙江永强集团股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业总收入 2,042,614,734.97 1,794,417,757.67
其中：营业收入 2,042,614,734.97 1,794,417,757.67
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 1,692,832,401.45 1,505,310,673.06
其中：营业成本 1,505,787,250.16 1,393,918,855.82
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 8,356,084.08 15,128,747.18
销售费用 152,455,036.19 111,608,046.37
管理费用 98,030,124.58 82,328,540.20
财务费用 -36,425,827.33 -58,946,271.82
资产减值损失 -35,370,266.23 -38,727,244.69
加：公允价值变动收益（损失以
-1,177,500.00 384,657.53
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号
13,933,438.66 1,623,764.34
填列）
其中：对联营企业和合营
企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
32
浙江永强集团股份有限公司 2013 半年度报告全文
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 362,538,272.18 291,115,506.48
加：营业外收入 35,408,513.44 2,422,697.74
减：营业外支出 17,243,804.21 3,036,727.85
其中：非流动资产处置损
13,551.58 464,603.97
失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填
380,702,981.41 290,501,476.37
列）
减：所得税费用 101,650,436.10 78,066,945.93
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 279,052,545.31 212,434,530.44
其中：被合并方在合并前实现的
净利润
归属于母公司所有者的净利润 279,052,545.31 212,434,530.44
少数股东损益
六、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.58 0.44
（二）稀释每股收益 0.58 0.44
七、其他综合收益 -20,883,782.39 -37,829,019.44
八、综合收益总额 258,168,762.92 174,605,511.00
归属于母公司所有者的综合收益
258,168,762.92 174,605,511.00
总额
归属于少数股东的综合收益总额
法定代表人：谢建勇 主管会计工作负责人：施服斌 会计机构负责人：洪井上
4、母公司利润表
编制单位：浙江永强集团股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业收入 1,958,899,313.79 1,728,319,132.05
减：营业成本 1,515,500,542.07 1,385,147,731.26
营业税金及附加 6,339,980.55 13,891,486.65
销售费用 111,173,185.64 85,553,757.40
管理费用 75,314,726.78 63,124,886.91
财务费用 -37,582,539.16 -53,866,691.47
资产减值损失 -25,384,273.41 -23,349,010.38
加：公允价值变动收益（损失以
-1,177,500.00 384,657.53
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
13,933,438.66 1,623,764.34
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 326,293,629.98 259,825,393.55
加：营业外收入 431,965.74 1,841,578.55
减：营业外支出 16,667,291.45 2,186,102.45
33
浙江永强集团股份有限公司 2013 半年度报告全文
其中：非流动资产处置损失 1,210.26 415,778.41
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
310,058,304.27 259,480,869.65
列）
减：所得税费用 84,154,754.79 71,560,831.64
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 225,903,549.48 187,920,038.01
五、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.47 0.39
（二）稀释每股收益 0.47 0.39
六、其他综合收益 -20,091,045.00 -38,118,198.00
七、综合收益总额 205,812,504.48 149,801,840.01
法定代表人：谢建勇 主管会计工作负责人：施服斌 会计机构负责人：洪井上
5、合并现金流量表
编制单位：浙江永强集团股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 2,394,873,955.17 2,283,907,183.94
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 238,852,733.15 243,661,024.09
收到其他与经营活动有关的现金 86,830,119.77 114,276,088.74
经营活动现金流入小计 2,720,556,808.09 2,641,844,296.77
购买商品、接受劳务支付的现金 988,815,365.06 861,621,461.57
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
179,314,150.69 142,860,864.19
金
支付的各项税费 176,290,574.06 139,821,657.26
34
浙江永强集团股份有限公司 2013 半年度报告全文
支付其他与经营活动有关的现金 270,469,856.64 199,372,323.45
经营活动现金流出小计 1,614,889,946.45 1,343,676,306.47
经营活动产生的现金流量净额 1,105,666,861.64 1,298,167,990.30
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益所收到的现金 13,407,194.25 1,623,764.34
处置固定资产、无形资产和其他
83,500.00 24,044.15
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 408,050,000.00 448,000,000.00
投资活动现金流入小计 421,540,694.25 449,647,808.49
购建固定资产、无形资产和其他
61,978,430.24 193,810,019.41
长期资产支付的现金
投资支付的现金 4,399,920.00 59,736,600.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 1,223,016,649.11 478,000,000.00
投资活动现金流出小计 1,289,394,999.35 731,546,619.41
投资活动产生的现金流量净额 -867,854,305.10 -281,898,810.92
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 24,595,200.00
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金 385,638,685.45 258,320,600.98
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 2,677,569.65 29,500,000.00
筹资活动现金流入小计 388,316,255.10 312,415,800.98
偿还债务支付的现金 366,254,699.70 186,651,388.33
分配股利、利润或偿付利息支付
164,312,394.82 241,182,570.23
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 63,000,000.00
筹资活动现金流出小计 593,567,094.52 427,833,958.56
筹资活动产生的现金流量净额 -205,250,839.42 -115,418,157.58
四、汇率变动对现金及现金等价物的
31,943,134.20 -17,180,321.40
影响
五、现金及现金等价物净增加额 64,504,851.32 883,670,700.40
加：期初现金及现金等价物余额 1,118,539,720.43 1,246,168,976.70
六、期末现金及现金等价物余额 1,183,044,571.75 2,129,839,677.10
法定代表人：谢建勇 主管会计工作负责人：施服斌 会计机构负责人：洪井上
35
浙江永强集团股份有限公司 2013 半年度报告全文
6、母公司现金流量表
编制单位：浙江永强集团股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 2,294,003,686.31 2,140,636,682.36
收到的税费返还 238,852,733.15 243,660,862.81
收到其他与经营活动有关的现金 84,649,456.92 110,661,117.30
经营活动现金流入小计 2,617,505,876.38 2,494,958,662.47
购买商品、接受劳务支付的现金 1,034,705,029.15 836,525,846.76
支付给职工以及为职工支付的现
128,542,639.68 107,513,437.87
金
支付的各项税费 137,758,378.66 112,926,089.50
支付其他与经营活动有关的现金 226,896,218.40 156,337,371.19
经营活动现金流出小计 1,527,902,265.89 1,213,302,745.32
经营活动产生的现金流量净额 1,089,603,610.49 1,281,655,917.15
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益所收到的现金 13,407,194.25 1,623,764.34
处置固定资产、无形资产和其他
107,489.15
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 356,000,000.00 448,000,000.00
投资活动现金流入小计 369,407,194.25 449,731,253.49
购建固定资产、无形资产和其他
21,963,467.20 43,203,187.60
长期资产支付的现金
投资支付的现金 35,209,920.00 59,736,600.00
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 1,223,016,649.11 478,000,000.00
投资活动现金流出小计 1,280,190,036.31 580,939,787.60
投资活动产生的现金流量净额 -910,782,842.06 -131,208,534.11
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 24,595,200.00
取得借款收到的现金 323,851,685.45 258,320,600.98
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 56,358,913.15 29,500,000.00
筹资活动现金流入小计 380,210,598.60 312,415,800.98
偿还债务支付的现金 366,254,699.70 186,651,388.33
分配股利、利润或偿付利息支付
164,312,394.82 241,182,570.23
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 93,792,215.13 3,760,000.00
筹资活动现金流出小计 624,359,309.65 431,593,958.56
36
浙江永强集团股份有限公司 2013 半年度报告全文
筹资活动产生的现金流量净额 -244,148,711.05 -119,178,157.58
四、汇率变动对现金及现金等价物的
33,608,945.48 -17,631,754.37
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -31,718,997.14 1,013,637,471.09
加：期初现金及现金等价物余额 1,018,583,586.50 858,683,055.87
六、期末现金及现金等价物余额 986,864,589.36 1,872,320,526.96
法定代表人：谢建勇 主管会计工作负责人：施服斌 会计机构负责人：洪井上
7、合并所有者权益变动表
编制单位：浙江永强集团股份有限公司
本期金额
单位：元
本期金额
归属于母公司所有者权益
项目 少数股东 所有者权
实收资
资本公 减：库存 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益 益合计
本（或 其他
积 股 备 积 险准备 利润
股本）
478,183 1,974,62 104,147 496,603, -4,774,3 3,048,787,
一、上年年末余额 0.00 0.00 0.00 0.00
,847.00 7,557.74 ,100.78 565.85 95.60 675.77
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
478,183 1,974,62 104,147 496,603, -4,774,3 3,048,787,
二、本年年初余额 0.00 0.00 0.00 0.00
,847.00 7,557.74 ,100.78 565.85 95.60 675.77
三、本期增减变动金额（减少 -20,091, 111,688, -792,73 90,804,416
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
以“－”号填列） 045.00 198.86 7.39 .47
279,052, 279,052,54
（一）净利润 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
545.31 5.31
-20,091, -792,73 -20,883,78
（二）其他综合收益 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
045.00 7.39 2.39
-20,091, 279,052, -792,73 258,168,76
上述（一）和（二）小计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
045.00 545.31 7.39 2.92
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益
的金额
3．其他
-167,36 -167,364,3
（四）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
4,346.45 46.45
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分 -167,36 -167,364,3
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
配 4,346.45 46.45
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
37
浙江永强集团股份有限公司 2013 半年度报告全文
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
478,183 1,954,53 104,147 608,291, -5,567,1 3,139,592,
四、本期期末余额 0.00 0.00 0.00 0.00
,847.00 6,512.74 ,100.78 764.71 32.99 092.24
上年金额
单位：元
上年金额
归属于母公司所有者权益
项目 少数股东 所有者权
实收资
资本公 减：库存 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益 益合计
本（或 其他
积 股 备 积 险准备 利润
股本）
240,000 2,198,60 85,092, 564,315, -4,956,2 3,083,055,
一、上年年末余额 0.00 0.00 0.00 0.00
,000.00 4,470.49 440.67 221.09 95.93 836.32
加：同一控制下企业合并
产生的追溯调整
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
240,000 2,198,60 85,092, 564,315, -4,956,2 3,083,055,
二、本年年初余额 0.00 0.00 0.00 0.00
,000.00 4,470.49 440.67 221.09 95.93 836.32
三、本期增减变动金额（减少 241,829 -254,13 -27,565, 289,178. -39,579,28
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
以“－”号填列） ,999.00 2,997.00 469.56 56 9.00
212,434, 212,434,53
（一）净利润 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
530.44 0.44
-38,118, 289,178. -37,829,01
（二）其他综合收益 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
198.00 56 9.44
-38,118, 212,434, 289,178. 174,605,51
上述（一）和（二）小计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
198.00 530.44 56 1.00
1,830,0 23,985,2 25,815,200
（三）所有者投入和减少资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
00.00 00.00 .00
1,830,0 22,765,2 24,595,200
1．所有者投入资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
00.00 00.00 .00
2．股份支付计入所有者权益 1,220,00 1,220,000.
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
的金额 0.00 00
3．其他
-240,00 -240,000,0
（四）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0,000.00 00.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分 -240,00 -240,000,0
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
配 0,000.00 00.00
4．其他
38
浙江永强集团股份有限公司 2013 半年度报告全文
239,999 -239,99
（五）所有者权益内部结转
,999.00 9,999.00
1．资本公积转增资本（或股 239,999 -239,99
本） ,999.00 9,999.00
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
481,829 1,944,47 85,092, 536,749, -4,667,1 3,043,476,
四、本期期末余额 0.00 0.00 0.00 0.00
,999.00 1,473.49 440.67 751.53 17.37 547.32
法定代表人：谢建勇 主管会计工作负责人：施服斌 会计机构负责人：洪井上
8、母公司所有者权益变动表
编制单位：浙江永强集团股份有限公司
本期金额
单位：元
本期金额
项目 实收资本 一般风险 未分配利 所有者权
资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
（或股本） 准备 润 益合计
478,183,84 1,952,293, 104,147,10 409,323,90 2,943,948,
一、上年年末余额
7.00 255.95 0.78 7.03 110.76
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
478,183,84 1,952,293, 104,147,10 409,323,90 2,943,948,
二、本年年初余额
7.00 255.95 0.78 7.03 110.76
三、本期增减变动金额（减少 -20,091,04 58,539,203 38,448,158
以“－”号填列） 5.00 .03 .03
225,903,54 225,903,54
（一）净利润
9.48 9.48
-20,091,04 -20,091,04
（二）其他综合收益
5.00 5.00
-20,091,04 225,903,54 205,812,50
上述（一）和（二）小计
5.00 9.48 4.48
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的
金额
3．其他
-167,364,3 -167,364,3
（四）利润分配
46.45 46.45
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
39
浙江永强集团股份有限公司 2013 半年度报告全文
-167,364,3 -167,364,3
3．对所有者（或股东）的分配
46.45 46.45
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
478,183,84 1,932,202, 104,147,10 467,863,11 2,982,396,
四、本期期末余额
7.00 210.95 0.78 0.06 268.79
上年金额
单位：元
上年金额
项目 实收资本 一般风险 未分配利 所有者权
资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
（或股本） 准备 润 益合计
240,000,00 2,176,270, 85,092,440 477,831,96 2,979,194,
一、上年年末余额
0.00 168.70 .67 6.01 575.38
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
240,000,00 2,176,270, 85,092,440 477,831,96 2,979,194,
二、本年年初余额
0.00 168.70 .67 6.01 575.38
三、本期增减变动金额（减少以 241,829,99 -254,132,9 -52,079,96 -64,382,95
“－”号填列） 9.00 97.00 1.99 9.99
187,920,03 187,920,03
（一）净利润
8.01 8.01
-38,118,19 -38,118,19
（二）其他综合收益
8.00 8.00
-38,118,19 187,920,03 149,801,84
上述（一）和（二）小计
8.00 8.01 0.01
1,830,000. 23,985,200 25,815,200
（三）所有者投入和减少资本
00 .00 .00
1,830,000. 22,765,200 24,595,200
1．所有者投入资本
00 .00 .00
2．股份支付计入所有者权益的 1,220,000. 1,220,000.
金额 00 00
3．其他
-240,000,0 -240,000,0
（四）利润分配
00.00 00.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
-240,000,0 -240,000,0
3．对所有者（或股东）的分配
00.00 00.00
4．其他
（五）所有者权益内部结转 239,999,99 -239,999,9
40
浙江永强集团股份有限公司 2013 半年度报告全文
9.00 99.00
239,999,99 -239,999,9
1．资本公积转增资本（或股本）
9.00 99.00
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
481,829,99 1,922,137, 85,092,440 425,752,00 2,914,811,
四、本期期末余额
9.00 171.70 .67 4.02 615.39
法定代表人：谢建勇 主管会计工作负责人：施服斌 会计机构负责人：洪井上
41
浙江永强集团股份有限公司 2013 半年度报告全文
浙江永强集团股份有限公司
财务报表附注
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30 日
金额单位：人民币元
一、 公司基本情况
浙江永强集团股份有限公司（以下简称公司或本公司）系由浙江永强集团有限公司整体变更设
立，于 2007 年 6 月 15 日在浙江省工商行政管理局登记注册，取得注册号为 3300001012206 的《企
业法人营业执照》，注册资本 12,000 万元，股份总数 12,000 万股（每股面值 1 元）。2010 年 9 月
14 日经中国证券监督管理委员会证监许可〔2010〕1273 号文核准，公司采用网下向配售对象询价配
售与网上向社会公众投资者定价发行相结合的方式发行人民币普通股（A 股）股票 60,000,000 股，
公司股票已于 2010 年 10 月 21 日在深圳证券交易所挂牌交易。公司现有注册资本为人民币
478,183,847.00 元，其中：有限售条件的流通股份为 340,715,991.00 股，占股份总数的 71.25%，
无限售条件的流通股份为 137,467,856.00 股，占股份总数的 28.75%。
本公司属制造行业。经营范围：户外用品及家具、遮阳用品、工艺品、金属铁制品的制造、销售；经营进出口
业务，投资管理。（上述经营范围不含国家法律法规规定禁止、限制和许可经营的项目）主要产品：户外家具和遮阳
用品。
二、公司主要会计政策和会计估计
(一) 财务报表的编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
(二) 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流
量等有关信息。
(三) 会计期间
会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
(四) 记账本位币
公司及除 MWH GmbH（以下简称德国永强）、Yotrio Corporation（以下简称美国永强）和永强（香港）有限公
司（以下简称香港永强）外的其他子公司采用人民币为记账本位币；子公司香港永强及其设立的全资子公司德国永
强、美国永强注册地分别在香港、德国和美国，因此分别以港币、欧元和美元为记账本位币。
(五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1. 同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。公司取得的净资产
账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲
减的，调整留存收益。
42
浙江永强集团股份有限公司 2013 半年度报告全文
2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商
誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项
可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并
中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
(六) 合并财务报表的编制方法
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的
财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司按照《企
业会计准则第 33 号——合并财务报表》编制。
(七) 现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有
的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
(八) 外币业务和外币报表折算
1. 外币业务折算
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用
资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本
金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，
不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期
损益或资本公积。
2. 外币财务报表折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目
外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日即期汇率的近似汇率
折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。
(九) 金融工具
1. 金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括
交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款
和应收款项、可供出售金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括
交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。
2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债
时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易
费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费
用，但下列情况除外：(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；(2)
43
浙江永强集团股份有限公司 2013 半年度报告全文
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交
付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以公允价值计
量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交
易费用；(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工
具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款
的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：1) 按照《企业会计准则第 13
号——或有事项》确定的金额；2) 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第 14 号——收入》的原则确
定的累积摊销额后的余额。
金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：(1) 以公允
价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动损益；
在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差
额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。(2) 可供出售金融资产的公允价值变动计入资本公积；持有期间
按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入
投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入资本公积的公允价值变动累计额之后的差额确认
为投资收益。
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时，终止
确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一部分。
3. 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留
了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一
项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处
理：(1) 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；(2) 未放弃对该金融资产控制的，按照继
续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融资
产的账面价值；(2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融
资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认
部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认
部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终
止确认部分的金额之和。
4. 主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法
存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃市场的金融
资产或金融负债，采用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价
格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等）确定其公允
价值；初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。
44
浙江永强集团股份有限公司 2013 半年度报告全文
5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法
资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行
检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值
测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资
产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行
减值测试。
按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值高于预计未来
现金流量现值之间的差额确认减值损失。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具
投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权益工具投
资或衍生金融资产的账面价值，高于按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值
之间的差额，确认为减值损失。可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相
关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，确认其减值损失，并将原直接计入所有者权益的公允价
值累计损失一并转出计入减值损失。
(十) 应收款项
1. 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标 金额 1,000 万元以上（含）且占应收款项账面余额 10%以
准 上的款项。
单项金额重大并单项计提坏账准备 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面
的计提方法 价值的差额计提坏账准备。
2．按组合计提坏账准备的应收款项
(1) 确定组合的依据及坏账准备的计提方法
确定组合的依据
账龄分析法组合 相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征
按组合计提坏账准备的计提方法
账龄分析法组合 账龄分析法
(2) 账龄分析法
账 龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年，以下同） 10% 5%
1-2 年 20% 20%
2-3 年 30% 30%
3 年以上 100% 100%
3．单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项
应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的
单项计提坏账准备的理由
应收款项组合的未来现金流量现值存在显著差异。
45
浙江永强集团股份有限公司 2013 半年度报告全文
单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面
坏账准备的计提方法
价值的差额计提坏账准备。
对应收票据、预付款项、应收利息、长期应收款等其他应收款项，根据其未来现金流量现值低于其
账面价值的差额计提坏账准备。
(十一) 存货
1. 存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提
供劳务过程中耗用的材料和物料等。
2. 发出存货的计价方法
发出存货采用月末一次加权平均法。
3. 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照存货类别成本高于可变现净值的差额计
提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费
用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产
成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现
净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其
可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
4. 存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
5. 低值易耗品和包装物的摊销方法
(1) 低值易耗品
按照一次转销法进行摊销。
(2) 包装物
按照一次转销法进行摊销。
(十二) 长期股权投资
1. 投资成本的确定
(1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性
证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为其初始投资成本。长
期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公
积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
(2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成
本。
(3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；
以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；投资者投入的，按照
投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本（合同或协议约定价值不公允的除外）。
2. 后续计量及损益确认方法
46
浙江永强集团股份有限公司 2013 半年度报告全文
对被投资单位能够实施控制的长期股权投资采用成本法核算，在编制合并财务报表时按照权益法进
行调整；对不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股
权投资，采用成本法核算；对具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
3. 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
按照合同约定，与被投资单位相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意的，认
定为共同控制；对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起
共同控制这些政策的制定的，认定为重大影响。
4. 减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的，按照账面
价值高于可收回金额的差额计提相应的减值准备；对被投资单位不具有共同控制或重大影响、在活跃市
场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认
和计量》的规定计提相应的减值准备。
(十三) 投资性房地产
1. 投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑
物。
2. 投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无形
资产相同的方法计提折旧或进行摊销。资产负债表日，有迹象表明投资性房地产发生减值的，按照账面
价值高于可收回金额的差额计提相应的减值准备。
(十四) 固定资产
1. 固定资产确认条件、计价和折旧方法
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有
形资产。
固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起采用年限平均法计提折
旧。
2. 各类固定资产的折旧方法
项 目 折旧年限(年) 残值率(%) 年折旧率(%)
房屋及建筑物 20 5-10 4.75-4.50
通用设备 3-10 5-10 31.67-9.00
专用设备 3-10 5-10 31.67-9.00
运输工具 4-10 5-10 23.75-9.00
其他设备 5 5 19.00
3. 固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
资产负债表日，有迹象表明固定资产发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的
减值准备。
(十五) 在建工程
1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项
47
浙江永强集团股份有限公司 2013 半年度报告全文
资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
2. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚
未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但
不再调整原已计提的折旧。
3. 资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的差额计提相
应的减值准备。
(十六) 借款费用
1. 借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入
相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
2．借款费用资本化期间
(1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发
生；3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个
月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动
重新开始。
(3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本
化。
3．借款费用资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用
（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收
入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本
化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般
借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
(十七)无形资产
1. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。
2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式
系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
项 目 摊销年限(年)
土地使用权 50
用友软件 5-10
知识产权 10
3．使用寿命确定的无形资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，按照账面价值高于可收回
金额的差额计提相应的减值准备；使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论
是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
4. 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足
48
浙江永强集团股份有限公司 2013 半年度报告全文
下列条件的，确认为无形资产： (1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2) 具有完成该
无形资产并使用或出售的意图；(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在
市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和其他
资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能
够可靠地计量。
(十八) 长期待摊费用
长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项
目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
(十九) 预计负债
1. 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的
现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项
义务确认为预计负债。
2. 公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表
日对预计负债的账面价值进行复核。
(二十) 股份支付及权益工具
1. 股份支付的种类
包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
2. 权益工具公允价值的确定方法
(1) 存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定。
(2) 不存在活跃市场的，采用估值技术确定，包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场
交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型
等。
3. 确认可行权权益工具最佳估计的依据
根据最新取得的可行权职工数变动等后续信息进行估计。
4. 实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
(1) 以权益结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计
入相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工
服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计
为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应调整资本公积。
换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方
服务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够
可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权
益。
(2) 以现金结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按公司承担负债的公允价值
49
浙江永强集团股份有限公司 2013 半年度报告全文
计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服
务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按
公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。
(3) 修改、终止股份支付计划
如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得
服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认
为取得服务的增加；如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑
修改后的可行权条件。
如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确
认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，公司
将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在
处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。
如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而
被取消的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。
(二十一) 回购本公司股份
因减少注册资本或奖励职工等原因收购本公司股份的，按实际支付的金额作为库存股处理，同时进
行备查登记。如果将回购的股份注销，则将按注销股票面值和注销股数计算的股票面值总额与实际回购
所支付的金额之间的差额冲减资本公积，资本公积不足冲减的，冲减留存收益；如果将回购的股份奖励
给本公司职工属于以权益结算的股份支付，于职工行权购买本公司股份收到价款时，转销交付职工的库
存股成本和等待期内资本公积（其他资本公积）累计金额，同时，按照其差额调整资本公积（股本溢价）。
(二十二) 收入
1. 销售商品
销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：(1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货
方；(2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；(3)
收入的金额能够可靠地计量；(4) 相关的经济利益很可能流入；(5) 相关的已发生或将发生的成本能够
可靠地计量。
公司产品以出口为主，国外销售主要执行 FOB 价格，以船舶离港日为确认销售收入的时点。对于国内销售，公
司在产品发货至客户并开具发票后确认销售收入。
2. 提供劳务
提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关
经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计
量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务
交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计
能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发
生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。
3. 让渡资产使用权
50
浙江永强集团股份有限公司 2013 半年度报告全文
让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产
使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关
合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
(二十三) 政府补助
1. 政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
2. 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公
允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
3. 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。
与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的
期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
(二十四) 递延所得税资产、递延所得税负债
1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规
定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期
间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债
表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以
前会计期间未确认的递延所得税资产。
3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的
应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够
的应纳税所得额时，转回减记的金额。
4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的
所得税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
(二十五) 经营租赁
公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发
生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，
除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损
益。
(二十六) 套期会计
1. 套期包括公允价值套期/现金流量套期。
2. 对于满足下列条件的套期工具，运用套期会计方法进行处理：(1) 在套期开始时，公司对套期关系(即套期
工具和被套期项目之间的关系)有正式指定，并准备了关于套期关系、风险管理目标和套期策略的正式书面文件；(2)
该套期预期高度有效，且符合公司最初为该套期关系所确定的风险管理策略；(3) 对预期交易的现金流量套期，预
期交易很可能发生，且必须使公司面临最终将影响损益的现金流量变动风险；(4) 套期有效性能够可靠地计量；(5)
持续地对套期有效性进行评价，并确保该套期在套期关系被指定的会计期间内高度有效。
套期同时满足下列条件时，公司认定其高度有效：(1) 在套期开始及以后期间，该项套期预期会高度有效地抵
51
浙江永强集团股份有限公司 2013 半年度报告全文
销套期指定期间被套期风险引起的公允价值或现金流量变动；(2) 该套期的实际抵销结果在80%至125%的范围内。
3. 套期会计处理
(1) 公允价值套期
套期工具为衍生工具的，套期工具公允价值变动形成的利得或损失计入当期损益；套期工具为非衍生工具的，
套期工具账面价值因汇率变动形成的利得或损失计入当期损益。
被套期项目因被套期风险形成的利得或损失计入当期损益，同时调整被套期项目的账面价值。
(2) 现金流量套期
1) 套期工具利得或损失中属于有效套期的部分，直接确认为所有者权益，无效部分计入当期损益。
2) 被套期项目为预期交易，且该预期交易使公司随后确认一项资产或负债的，原直接确认为所有者权益的相关
利得或损失，在该资产或负债影响企业损益的相同期间转出，计入当期损益。
其他现金流量套期，原直接计入所有者权益的套期工具利得或损失，在被套期预期交易影响损益的相同期间转
出，计入当期损益。
3) 境外经营净投资套期
套期工具形成的利得或损失中属于有效套期的部分，直接确认为所有者权益，并在处置境外经营时，将其转出
计入当期损益；套期工具形成的利得或损失中属于无效套期的部分，计入当期损益。
4. 本公司为规避订单的预期美元收汇的现金流量变动风险(即被套期风险)，与银行签订了远期外汇合同（即套
期工具），按固定汇率将美元出售给银行，锁定了订单所能带来的现金流入，该项套期为现金流量套期，本公司期
末对美元收汇预期作出审核，根据预期美元收汇与相应远期外汇合同是否匹配来评价该套期的有效性。
三、税项
(一) 主要税种及税率
税 种 计 税 依 据 税 率
增值税 销售货物或提供应税劳务 17%
营业税 应纳税营业额 5%
从价计征的，按房产原值一次减除 30%后余值的
房产税 1.2%/12%
1.2%计缴；从租计征的，按租金收入的 12%计缴
城市维护建设税 应缴流转税税额 7%
教育费附加 应缴流转税税额 3%
地方教育附加 应缴流转税税额 2%
企业所得税 应纳税所得额 25%
境外子公司按所在地法律缴纳相应税费。
(二)其他说明
公司出口货物享受“免、抵、退”税政策，退税率为 16%、15%、13%、9%、5%。
四、企业合并及合并财务报表
52
浙江永强集团股份有限公司 2013 半年度报告全文
(一) 子公司情况
1. 通过设立或投资等方式取得的子公司
子公司 业务 注册 经营 组织机构
子公司全称 注册地
类型 性质 资本 范围 代码
宁波花园旅游用品有
限公司（以下简称宁波 全资 宁波 制造业 158 万元 遮阳伞、帐篷、家具等制 70486498-2
造、加工
花园）
上海卡迪休闲用品有
限公司（以下简称上海 全资 上海 商业 200 万元 家具用品、旅游休闲用品 75610461-9
等销售
卡迪）
香港永强 全资 香港 商业 3905 万港元 家具用品、旅游休闲用品 1172107
等销售
美国永强 全资 加州 商业 1,000 美元 户外家具贸易 2952287
德国永强 全资 诺伊斯市 商业 10 万欧元 进出口贸易、批发零售， HRB14637
主营庭院家具
宁波永强国际贸易有
进出口贸易，休闲用品，
限公司（以下简称永强 全资 宁波 商业 1,000 万元 家具，遮阳用品，工艺品， 68429145-0
国贸） 批发，零售
宁波永宏户外休闲用
户外用家具、遮阳伞、工
品有限公司(以下简称 全资 宁波 商业 8,000 万元 艺品、金属制品的制造、 57369166-2
宁波永宏) 销售；投资与资产管理
宁波强邦户外休闲用 户外用家具、遮阳伞、工
品有限公司(以下简称 全资 宁波 制造业 17,000 万元 艺品、金属制品的制造、 57369175-0
组装、包装、配送、仓储、
宁波强邦) 销售；投资与资产管理
（续上表）
期末实际 实质上构成对子公司 持股比 表决权
子公司全称 是否合并报表
出资额 净投资的其他项目余额 例(%) 比例(%)
宁波花园 1,424,036.92 100.00 100.00 是
上海卡迪 1,490,680.90 100.00 100.00 是
香港永强 30,857,220.00 100.00 100.00 是
美国永强 7,029.20 100.00 100.00 是
德国永强 25,714,350.00 100.00 100.00 是
永强国贸 10,000,000.00 100.00 100.00 是
宁波永宏 100,000,000.00 100.00 100.00 是
宁波强邦 380,000,000.00 100.00 100.00 是
2. 同一控制下企业合并取得的子公司
53
浙江永强集团股份有限公司 2013 半年度报告全文
子公司 业务 注册 经营 组织机构
子公司全称 注册地
类型 性质 资本 范围 代码
宁波杰倍德日用品有限公 遮阳伞、帐篷、家具等
全资 宁波 制造业 9,628.72 万元 制造、加工 75039341-3
司（以下简称杰倍德）
永强户外 全资 宁波 制造业 375.00 万美元 遮阳伞、帐篷、家具等
79302054-5
制造、加工
（续上表）
期末实际 实质上构成对子公司 持股比 表决权
子公司全称 是否合并报表
出资额 净投资的其他项目余额 例(%) 比例(%)
杰倍德 92,310,103.00 100.00 100.00 是
永强户外 20,711,000.00 73.33 100.00 是
(二) 境外经营实体主要报表项目折算汇率
本公司的境外经营实体包括美国永强、德国永强和香港永强，报告期内主要报表项目的折算汇率如下：
项目 美国永强(美元兑人 德国永强(欧元兑人 香港永强(港币兑人
民币) 民币) 民币)
资产和负债项目 6.1787 8.0536 0.7966
收入和费用项目 6.2321 8.2250 0.8037
五、合并财务报表项目注释
（一） 合并资产负债表项目注释
1. 货币资金
(1) 明细情况
期末数 期初数
项 目
原币金额 汇率 折人民币金额 原币金额 汇率 折人民币金额
库存现金：
人民币 188,569.54 130,142.63
美元 1,441.17 6.1787 8,904.56 1,901.37 6.2855 11,951.06
欧元 443.24 8.0536 3,569.68 627.80 8.3176 5,221.79
小 计 201,043.78 147,315.48
银行存款：
人民币 1,030,483,139.24 1,084,933,065.38
美元 31,128,719.32 6.1787 192,335,018.07 3,811,299.67 6.2855 23,955,924.08
欧元 1,647,610.53 8.0536 13,269,196.16 122,586.53 8.3176 1,019,625.72
港币 38.59 0.7966 30.74
小 计 1,236,087,384.21 1,109,908,615.18
其他货币资金：
人民币 102,284,143.76 69,317,789.77
小计 102,284,143.76 69,317,789.77
54
浙江永强集团股份有限公司 2013 半年度报告全文
合 计 1,338,572,571.75 1,179,373,720.43
(2) 因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项的说明
项 目 期末数
票据承兑保证金 90,428,000.00
保函保证金 2,100,000.00
质押存单 63,000,000.00
合 计 155,528,000.00
2. 交易性金融资产
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
指定为以公允价值计量且其变动计 0 3,222,420.00
入当期损益的金融资产
合 计 0 3,222,420.00
3. 应收账款
(1) 明细情况
1) 类别明细情况
期末数 期初数
种 类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
账龄分析法组合 328,097,206.32 100.00 34,458,883.82 10.50 697,719,150.11 100.00 70,122,406.46 10.05
小 计 328,097,206.32 100.00 34,458,883.82 10.50 697,719,150.11 100.00 70,122,406.46 10.05
2) 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
期末数 期初数
账 龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 312,365,686.51 95.21 31,236,568.65 694,770,755.90 99.58 69,477,075.59
1-2 年 15,151,621.11 4.62 3,030,324.22 2,398,874.03 0.34 479,774.81
2-3 年 554,153.94 0.17 166,246.19 548,520.18 0.08 164,556.06
3 年以上 25,744.76 0.01 25,744.76 1,000.00 1,000.00
小 计 328,097,206.32 100.00 34,458,883.82 697,719,150.11 100.00 70,122,406.46
(2) 期末无应收持有公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位和其他关联方款项情况。
(3) 应收账款金额前 5 名情况
55
浙江永强集团股份有限公司 2013 半年度报告全文
占应收账款余额
单位名称 与本公司关系 账面余额 账龄
的比例(%)
Lowes Companies, Inc. 非关联方 115,042,227.56 1 年以内 35.06
Argos 非关联方 20,255,812.84 1 年以内 6.17
CASTORAMA/KINGFISHER 非关联方 19,453,645.31 1 年以内 5.93
KINGFISHER-B&Q （UK） 非关联方 16,127,962.11 1 年以内 4.92
Home Depot Direct 非关联方 14,608,724.82 1 年以内 4.45
小 计 185,488,372.64 56.53
4. 预付款项
(1) 账龄分析
期末数 期初数
账 龄
账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值
1 年以内 77,022,853.81 98.42 77,022,853.81 176,625,915.85 99.46 176,625,915.85
1-2 年 1,220,836.68 1.56 1,220,836.68 939,634.26 0.53 939,634.26
2-3 年 13,163.55 0.02 13,163.55 13,163.55 0.01 13,163.55
合 计 78,256,854.04 100 78,256,854.04 177,578,713.66 100.00 177,578,713.66
(2) 预付款项金额前 5 名情况
单位名称 与本公司关系 期末数 账龄 未结算原因
浙江华联工艺品有限公司 非关联方 28,226,920.71 1 年以内
浙江通一休闲家具有限公司 非关联方 15,847,439.63 1 年以内
裕东（中山）机械工程有限公司 非关联方 7,229,900.00 1 年以内 采购货物未到达
绍兴钱江家具工业有限公司 非关联方 6,147,623.73 1 年以内
浙江屹立电梯有限公司 非关联方 5,829,300.00 1 年以内
合计 63,281,184.07
(3) 期末无预付持有公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位和其他关联方款项情况。
5. 应收利息
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
委托贷款利息 12,222.22 7,230,547.78 6,707,420.00 535,350.00
合 计 12,222.22 7,230,547.78 6,707,420.00 535,350.00
6. 其他应收款
(1) 明细情况
1) 类别明细情况
56
浙江永强集团股份有限公司 2013 半年度报告全文
期末数 期初数
种 类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大并
单项计提坏账准 17,698,355.40 44.37 884,917.77 5.00
备
账龄分析法组合 21,796,821.86 100.00 7,175,266.99 32.92 22,322,086.74 55.63 5,997,092.81 27.00
合 计 21,796,821.86 100.00 7,175,266.99 32.92 40,020,442.14 100.00 6,882,010.58 17.20
2) 期末无单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
3) 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
期末数 期初数
账 龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 2,575,899.59 11.82 128,794.97 2,624,504.56 11.76 131,225.22
1-2 年 2,829,942.30 12.98 565,988.46 16,761,814.61 75.09 3,352,362.92
2-3 年 14,157,852.02 64.95 4,247,355.61 603,232.71 2.70 180,969.81
3 年以上 2,233,127.95 10.25 2,233,127.95 2,332,534.86 10.45 2,332,534.86
21,796,821.86 100 7,175,266.99 22,322,086.74 100.00 5,997,092.81
(2) 期末无应收持有公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位和其他关联方款项情况。
(3) 其他应收款金额前 5 名情况
与本公司 账面 占其他应收款 款项性质
单位名称 账龄
关系 余额 余额的比例(%) 或内容
浙江慈溪出口加工区管理委员
非关联方 13,255,000.00 2-3 年 60.81 保证金
会
宁波杭州湾新区财政税务局政
非关联方 2,764,077.40 1-2 年 12.68 保证金
府非税收入汇缴户
宁波市南部新城置业有限公司 非关联方 2,100,000.00 3 年以上 9.63 保证金
宁波市鄞州区财政局预算外资
非关联方 392,702.00 2-3 年 1.8 保证金
金专户
临海市土地储备中心 非关联方 200,000.00 2-3 年 0.92 保证金
小 计 18,711,779.40 85.84
7. 存货
(1) 明细情况
期末数 期初数
项 目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 114,684,738.26 114,684,738.26 173,485,086.77 173,485,086.77
在产品 79,568,838.92 79,568,838.92 177,558,266.03 177,558,266.03
库存商品 171,661,439.15 928,601.21 170,732,837.94 276,290,135.03 4,103,421.49 272,186,713.54
57
浙江永强集团股份有限公司 2013 半年度报告全文
委托加工物资 620,044.66 620,044.66 3,407,656.87 3,407,656.87
其他周转材料 489,071.99 489,071.99 1,597,413.64 1,597,413.64
合 计 367,024,132.98 928,601.21 366,095,531.77 632,338,558.34 4,103,421.49 628,235,136.85
(2) 存货跌价准备
1) 明细情况
本期减少
项 目 期初数 本期增加 期末数
转回 转销
库存商品 4,103,421.49 3,174,820.28 928,601.21
小 计 4,103,421.49 3,174,820.28 928,601.21
2) 本期计提、转回存货跌价准备的依据、原因及本期转回金额占该项存货期末余额的比例说明
计提存货跌价 本期转回存货 本期转回金额占该项
项 目
准备的依据 跌价准备的原因 存货期末余额的比例(%)
库存商品 预计可变现净值与成本的差异
小 计
8. 其他流动资产
(1) 明细情况
项 目 期末数 期初数
远期外汇合同—现金流量套期 10,572,940.00 37,361,000.00
委托贷款 237,000,000.00 20,000,000.00
待抵扣进项税 15,318,282.21 84,597,845.03
理财产品 525,780,000.00 176,000,000.00
信托投资 300,000,000.00
合 计 1,088,671,222.21 317,958,845.03
(2) 其他说明
1) 截至 2013 年 6 月 30 日，公司与银行间已签约但尚未到期的远期外汇合同中，以美元兑换人民币的合同本金
合计 15,360.00 万美元；合同约定的到期汇率为 6.1580 至 6.3670；合同将在 2013 年 9 月 30 日至 2014 年 6 月 30
日期间内到期。
以上远期外汇合同的公允价值根据远期外汇合同约定汇率与本报告期末交易银行提供的相同或相近到期日远期
汇率的差额计算。
2) 根据 2012 年 12 月 26 日，本公司与程小彦签订的《委托贷款协议》，本公司委托中国农业银行临海支行向
程小彦提供年利率为 11%的委托贷款 2,000.00 万元，期限为 2012 年 12 月 26 日至 2013 年 12 月 25 日； 根据 2013
年 1 月 31 日，本公司与浙江利欧控股集团有限公司签订的《委托贷款协议》，本公司委托上海浦东发展银行股份有
限公司台州分行向浙江利欧控股集团有限公司提供年利率为 8.4%的委托贷款 10,000.00 万元，期限为 2013 年 2 月 5
日到 2014 年 1 月 31 日; 根据 2013 年 2 月 22 日，本公司与乔文东签订的《委托贷款协议》，本公司委托中国农业银
行临海支行向乔文东提供年利率为 9.3%的委托贷款 5,000.00 万元，期限为 2013 年 2 月 25 日至 2014 年 2 月 24 日；
58
浙江永强集团股份有限公司 2013 半年度报告全文
根据 2013 年 4 月 11 日，本公司与冯海斌签订的《委托贷款协议》，本公司委托中国农业银行临海支行向冯海斌提供
年利率为 9.2%的委托贷款 6,700.00 万元，期限为 2013 年 4 月 15 日至 2014 年 4 月 14 日。
3) 根据财政部《营业税改征增值税试点有关企业会计处理的规定》(财会﹝2012﹞13 号)文的规定，公司及子公
司将期末增值税待抵扣金额根据流动性列示于其他流动资产。
4）截至 2013 年 6 月 30 日，公司与银行已签订 52,578.00 万元的理财产品协议，购买了“金钥匙安心得利”
2013 年第 1205 期人民币理财产品”等理财产品，理财产品协议将在 2013 年 7 月 9 日到 2014 年 5 月 15 日期间内
到期。
5）根据 2013 年 01 月 17 日，本公司与中泰信托有限责任公司签订的《资金信托合同》，出资人民币 1 亿元向中
泰信托认购“三普药业股权收益权（第二期）单一资金信托计划”，预期年化收益率 8.5%，投资期限 12 个月，自信
托成立之日起算；根据 2013 年 2 月 27 日，本公司与中泰信托有限责任公司签订的《资金信托合同》，出资人民币 1
亿元向中泰信托认购“中润资源股权收益权（第三期）单一资金信托计划”，预期年化收益率 8.5%，投资期限 1 年，
自信托成立之日起算；根据 2013 年 3 月 4 日，本公司与中泰信托有限责任公司签订的《资金信托合同》，出资人民
币 1 亿元向中泰信托认购“天齐锂业股权收益权投资单一资金信托计划”，预期年化收益率 8.5%，投资期限 1 年，自
信托成立之日起算。
9. 长期股权投资
投资
被投资单位 核算方法 期初数 增减变动 期末数
成本
浙 江 临 海 农 村商 业 银 成本法 57,066,600.00 57,066,600.00 57,066,600.00
行股份有限公司
合 计 57,066,600.00 57,066,600.00 57,066,600.00
(续上表)
被投资 持股 表决权 持股比例与表决权比例 本期计提
减值准备 本期现金红利
单位 比例(%) 比例(%) 不一致的说明 减值准备
浙 江 临 海 农 村商 业 银 4,387,500.00
6.38 6.38
行股份有限公司
合 计 6.38 6.38 4,387,500.00
10. 投资性房地产
(1) 明细情况
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
1) 账面原值小计 17,926,414.23
17,926,414.23
房屋及建筑物 12,552,742.11
12,552,742.11
土地使用权 5,373,672.12
5,373,672.12
2) 累计折旧和累计摊销小计 4,739,876.32 284,389.32 5,024,265.64
房屋及建筑物 3,576,019.16 199,308.06 3,775,327.22
土地使用权 1,163,857.16 85,081.26 1,248,938.42
59
浙江永强集团股份有限公司 2013 半年度报告全文
3) 账面净值小计 13,186,537.91
- - 12,902,148.59
房屋及建筑物 8,976,722.95
- - 8,777,414.89
土地使用权 4,209,814.96
- - 4,124,733.70
4) 减值准备累计金额小计
房屋及建筑物
土地使用权
5) 账面价值合计 13,186,537.91 12,902,148.59
- -
房屋及建筑物 8,976,722.95 8,777,414.89
- -
土地使用权 4,209,814.96 4,124,733.70
- -
本期折旧和摊销额 284,389.32 元。
(2) 其他说明
1) 期末，已有账面原值 17,926,414.23 元的投资性房地产用于抵押担保。
2) 根据本公司与临海市永强电镀有限公司签订的厂房租赁补充协议，公司将位于临海市两水工业区内的厂房租
赁给临海市永强电镀有限公司使用，年租金 138 万元。租赁期限为 2012 年 10 月 1 日至 2015 年 9 月 30 日。
11. 固定资产
(1) 明细情况
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
1) 账 面 原 值 小
875,702,981.60 19,014,480.05 454,051.66 894,263,409.99
计
房屋及建筑物 595,428,033.23 - - 595,428,033.23
通用设备 29,079,135.38 1,347,314.88 101,854.66 30,324,595.60
专用设备 224,888,413.68 16,500,961.30 - 241,389,374.98
运输工具 26,296,200.31 1,166,203.87 352,197.00 27,110,207.18
其他设备 11,199.00 - - 11,199.00
——
2) 累 计 折 旧 小 210,512,012.30
28,444,530.13 412,010.69 238,544,531.74
计
房屋及建筑物 119,120,747.66 14,155,794.17 - 133,276,541.83
通用设备 17,171,865.77 2,004,818.17 77,423.54 19,099,260.40
专用设备 58,925,568.47 10,911,621.01 - 69,837,189.48
运输工具 15,283,526.35 1,372,296.78 334,587.15 16,321,235.98
其他设备 10,304.05 - - 10,304.05
60
浙江永强集团股份有限公司 2013 半年度报告全文
3) 账 面 净 值 小 665,190,969.30
- - 655,718,878.25
计
房屋及建筑物 476,307,285.57 - - 462,151,491.40
通用设备 11,907,269.61 - - 11,225,335.20
专用设备 165,962,845.21 - - 171,552,185.50
运输工具 11,012,673.96 - - 10,788,971.20
其他设备 894.95 - - 894.95
4) 减 值 准 备 小
计
房屋及建筑物
通用设备
专用设备
运输工具
其他设备
5) 账 面 价 值 合 665,190,969.30
- - 655,718,878.25
计
房屋及建筑物 476,307,285.57 - - 462,151,491.40
通用设备 11,907,269.61 - - 11,225,335.20
专用设备 165,962,845.21 - - 171,552,185.50
运输工具 11,012,673.96 - - 10,788,971.20
其他设备 894.95 - - 894.95
本期折旧额为 28,444,530.13 元；本期由在建工程转入固定资产原值为 8,142,035.83 元。
(2) 其他说明
期末，已有账面原值为 176,316,226.37 元的房屋及建筑物用于抵押担保。
12. 在建工程
(1) 明细情况
期末数 期初数
工程名称
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
柘溪厂房项目 11,449,823.73 11,449,823.73 9,291,619.57 9,291,619.57
国际贸易大厦 34,588,595.00 34,588,595.00 26,808,595.00 26,808,595.00
柘溪设备工程 13,750,303.66 13,750,303.66 12,857,408.87 12,857,408.87
零星设备工程 2,626,747.96 2,626,747.96 4,671,137.63 4,671,137.63
永宏物流项目 51,085,644.21 51,085,644.21 50,656,256.70 50,656,256.70
61
浙江永强集团股份有限公司 2013 半年度报告全文
强邦厂房项目 278,416,806.05 278,416,806.05 256,292,367.63 256,292,367.63
合 计 391,917,920.61 391,917,920.61 360,577,385.40 360,577,385.40
(2) 增减变动情况
工程投
预算数 转入固定 入占预
工程名称 期初数 本期增加 其他减少
（万元） 资产 算
比例(%)
柘溪厂房项目 45,095.64 9,291,619.57 2,218,204.16 60,000.00 94.84
国际贸易大厦 20,000.00 26,808,595.00 7,780,000.00 14.29
柘溪设备工程 12,514.36 12,857,408.87 9,034,930.62 8,142,035.83 97.57
零星设备工程 4,671,137.63 1,776,247.96 3,820,637.63
永宏物流项目 8,873.00 50,656,256.70 429,387.51 65.08
强邦厂房项目 38,504.34 256,292,367.63 22,124,438.42 85.82
合 计 360,577,385.40 43,363,208.67 8,142,035.83 3,880,637.63 82.51
(续上表)
工程进度 利息资本化 本期利息资本 本期利息资本
工程名称 资金来源 期末数
(%) 累计金额 化金额 化年率(%)
柘溪厂房项目 99.33 募集资金 11,449,823.73
国际贸易大厦 14.61 募集资金、 34,588,595.00
其他来源
柘溪设备工程 98.50 募集资金、 13,750,303.66
其他来源
零星设备工程 其他来源 2,626,747.96
永宏物流项目 96.82 募集资金 51,085,644.21
强邦厂房项目 88.00 募集资金 278,416,806.05
合 计 391,917,920.61
13. 无形资产
(1) 明细情况
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
1) 账面原值小计 244,983,211.25 -10,055.57 244,973,155.68
土地使用权 204,878,645.97
204,878,645.97
财务软件 3,880,841.02 -10,055.57 3,870,785.45
知识产权 36,223,724.26
36,223,724.26
2) 累计摊销小计 22,411,986.55 4,192,789.75 - 26,604,776.30
土地使用权 17,757,807.36 2,165,634.30 19,923,441.66
62
浙江永强集团股份有限公司 2013 半年度报告全文
财务软件 1,049,942.38 215,969.23 1,265,911.61
知识产权 3,604,236.81 1,811,186.22 5,415,423.03
3) 账面净值小计 222,571,224.70
218,368,379.38
土地使用权 187,120,838.61
184,955,204.31
财务软件 2,830,898.64
2,604,873.84
知识产权 32,619,487.45
30,808,301.23
4) 减值准备小计
土地使用权
财务软件
知识产权
5) 账面价值合计 222,571,224.70 218,368,379.38
土地使用权 187,120,838.61 184,955,204.31
财务软件 2,830,898.64 2,604,873.84
知识产权 32,619,487.45 30,808,301.23
本期摊销额 4,192,789.75 元。
(2) 其他说明
1）期末，已有账面原值为 37,027,580.47 元的无形资产用于抵押担保。
2）本期原值增加为红字，主要系子公司德国永强存在外币无形资产，期末外币汇率变动所致。
14. 长期待摊费用
其他减少的
项 目 期初数 本期增加 本期摊销 其他减少 期末数
原因
装修费 6,885,909.55 1,070,674.20 5,815,235.35
车位使用费 447,041.00 7,095.90 439,945.10
其他 52,708.21 28,750.02 23,958.19
合 计 7,385,658.76 1,106,520.12 6,279,138.64
15. 递延所得税资产、递延所得税负债
(1) 已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
项 目 期末数 期初数
递延所得税资产
资产减值准备 4,479,352.82 10,839,657.29
其他 3,308,515.49 3,365,468.51
63
浙江永强集团股份有限公司 2013 半年度报告全文
合 计 7,787,868.31 14,205,125.80
递延所得税负债
计入资本公积的可供出售金融资
2,643,235.00 9,340,250.00
产公允价值变动
其他 510,793.13 519,622.29
合 计 3,154,028.13 9,859,872.29
(2) 应纳税差异和可抵扣差异项目明细
项 目 金 额
应纳税差异项目
计入资本公积的现金流量套期工具公允价值变动 10,572,940.00
其他 1,502,332.74
小 计 12,075,272.74
可抵扣差异项目
资产减值准备 17,917,411.29
其他 7,895,696.06
小 计 25,813,107.35
16. 资产减值准备明细
本期计 本期减少
项 目 期初数 期末数
提 转回 转销
坏账准备 77,004,417.04
35,370,266.23 41,634,150.81
存货跌价准备 4,103,421.49
3,174,820.28 928,601.21
合 计 81,107,838.53
35,370,266.23 3,174,820.28 42,562,752.02
17. 短期借款
项 目 期末数 期初数
信用借款 20,831,449.85 64,937,445.74
质押借款 61,787,000.00
合 计 82,618,449.85 64,937,445.74
18. 应付票据
种 类 期末数 期初数
银行承兑汇票 875,810,000.00 670,500,000.00
64
浙江永强集团股份有限公司 2013 半年度报告全文
合 计 875,810,000.00 670,500,000.00
19. 应付账款
(1) 明细情况
项 目 期末数 期初数
购买商品支付劳务款 239,773,916.64 313,354,819.22
应付长期资产购置款 17,461,875.17 26,290,513.01
合 计 257,235,791.81 339,645,332.23
(2) 期末无应付持有公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位和其他关联方款项情况。
20. 预收款项
(1) 明细情况
项 目 期末数 期初数
预收货款 15,118,699.87 8,417,309.12
合 计 15,118,699.87 8,417,309.12
(2) 无预收持有公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位和其他关联方款项情况。
21. 应付职工薪酬
(1) 明细情况
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
工资、奖金、津贴和补贴 39,999,680.16 173,753,801.04 172,254,093.32 41,499,387.88
职工福利费 95,915.62 8,545,859.95 8,530,165.64 111,609.93
社会保险费 262,169.41 15,004,542.10 15,072,469.55 194,241.96
其中：医疗保险费 1,078.20 3,069,469.18 3,070,547.38
基本养老保险费 260,379.61 9,424,236.00 9,490,373.65 194,241.96
失业保险费 333.20 857,960.97 858,294.17
工伤保险费 283.40 1,275,675.75 1,275,959.15
生育保险费 95.00 377,200.20 377,295.20
住房公积金 5,215.00 5,215.00
辞退福利 140,108.75 140,108.75
其他 8,585,732.54 365,919.91 530,863.91 8,420,788.54
合计 48,943,497.73 197,815,446.75 196,532,916.17 50,226,028.31
其他项目中工会经费 5,009,633.11 元和职工教育经费金额 3,411,155.43 元，因解除劳动关系给予补偿
65
浙江永强集团股份有限公司 2013 半年度报告全文
140,108.75 元。
(2) 应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排
工资、奖金、津贴和补贴预计将在 2013 年第三、四季度发放。
22. 应交税费
项 目 期末数 期初数
增值税 222,844.28 2,429,756.45
营业税 1,827,692.63 1,418,042.32
企业所得税 32,712,409.85 56,289,753.24
个人所得税 3,951,005.28 534,899.41
城市维护建设税 3,447,381.23 275,572.03
房产税 2,386,273.81 4,261,977.88
土地使用税 1,810,676.93 3,607,655.85
印花税 37,389.26 107,506.42
水利建设专项资金 168,090.54 77,450.07
教育费附加 1,477,449.11 118,102.30
地方教育附加 984,966.05 78,734.86
合 计 49,026,178.97 69,199,450.83
23. 应付利息
项 目 期末数 期初数
短期借款应付利息 808,615.01 72,051.01
合 计 808,615.01 72,051.01
24. 其他应付款
(1) 明细情况
项 目 期末数 期初数
销售佣金 38,065,733.36 28,617,752.02
运费 4,461,038.40 10,694,225.74
押金保证金 674,000.00 704,000.00
其他 2,647,107.75 3,698,702.79
合 计 45,847,879.51 43,714,680.55
(2) 无应付持有公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位和其他关联方款项情况。
66
浙江永强集团股份有限公司 2013 半年度报告全文
25. 预计负债
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
索赔扣款 0.00 14,216,997.22 0.00 14,216,997.22
本期预计负债增加 14,579,918.57 元，系本期预计客户索赔增加 14,579,918.57 元。
26. 股本
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股份总数 478,183,847.00 478,183,847.00
27. 资本公积
(1) 明细情况
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 1,938,266,807.74 1,938,266,807.74
其他资本公积 36,360,750.00 7,929,705.00 28,020,750.00 16,269,705.00
合 计 1,974,627,557.74 7,929,705.00 28,020,750.00 1,954,536,512.74
(2) 其他说明
本期其他资本公积增加 16,269,705.00 元，系公司对期末远期外汇合同其公允价值变动归属有效套期部分
10,572,940.00 元，扣除相应确认的递延所得税负债净额 2,643,235.00 元后的余额 7,929,705.00 元确认为其他资
本公积。公司对于 2012 年末确认的远期外汇合同公允价值变动归属有效套期部分，扣除相应的递延所得税负债确认
的资本公积，因在本期交割转入财务费用，故公司将该部分资本公积 28,020,750.00 元相应转出。
28. 盈余公积
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 104,147,100.78 104,147,100.78
合 计 104,147,100.78 104,147,100.78
29. 未分配利润
项 目 金 额 提取或分配比例
调整前上期末未分配利润 496,603,565.85
调整期初未分配利润合计数（调增＋，调减－）
调整后期初未分配利润 496,603,565.85
加：本期归属于母公司所有者的净利润 279,052,545.31
减：提取法定盈余公积
应付普通股股利 167,364,346.45
67
浙江永强集团股份有限公司 2013 半年度报告全文
期末未分配利润 608,291,764.71
(二) 合并利润表项目注释
1. 营业收入/营业成本
(1) 明细情况
项 目 本期数 上年同期数
主营业务收入 2,024,533,937.79 1,786,823,420.59
其他业务收入 18,080,797.18 7,594,337.08
营业成本 1,505,787,250.16 1,393,918,855.82
(2) 主营业务收入/主营业务成本（分行业）
本期数 上年同期数
行业名称
收入 成本 收入 成本
户外休闲家具及用品 2,024,533,937.79 1,489,171,901.99 1,786,823,420.59 1,388,740,591.97
小 计 2,024,533,937.79 1,489,171,901.99 1,786,823,420.59 1,388,740,591.97
(3) 主营业务收入/主营业务成本（分产品）
本期数 上年同期数
产品名称
收入 成本 收入 成本
休闲家具 1,598,262,950.48 1,186,801,325.29 1,403,939,442.73 1,099,579,229.40
遮阳制品 426,270,987.31 302,370,576.70 382,883,977.86 289,161,362.57
小 计 2,024,533,937.79 1,489,171,901.99 1,786,823,420.59 1,388,740,591.97
(4) 主营业务收入/主营业务成本（分地区）
本期数 上年同期数
地区名称
收入 成本 收入 成本
欧洲 1,059,436,508.11 825,184,461.42 1,122,955,277.12 884,935,727.62
北美洲 924,016,163.82 632,836,235.65 629,285,085.03 478,406,896.57
南美洲 9,095,653.80 6,971,421.11 6,916,677.85 5,400,426.05
澳大利亚 8,924,389.75 6,740,996.57 16,797,084.70 13,314,364.03
国内 9,398,999.40 6,950,407.61 5,472,888.73 2,946,003.45
亚洲其他国家 13,621,142.97 10,457,113.87 4,520,621.34 3,132,608.07
非洲 41,079.94 31,265.76 875,785.82 604,566.18
小 计 2,024,533,937.79 1,489,171,901.99 1,786,823,420.59 1,388,740,591.97
(5) 公司前 5 名客户的营业收入情况
68
浙江永强集团股份有限公司 2013 半年度报告全文
占公司全部营业收入的
客户名称 营业收入
比例(%)
Home Depot U.S.A.，Inc. 340,922,565.45 16.69%
Lowes Companies，Inc. 196,511,751.51 9.62%
Kohl ’s Corporate Offices 102,507,528.84 5.02%
IKEA 91,480,053.32 4.48%
Robert Testrut GmbH&Co.KG 79,327,003.96 3.88%
小 计 810,748,903.08 39.69%
2. 营业税金及附加
项 目 本期数 上年同期数 计缴标准
营业税 589,997.08 986,493.42
城市维护建设税 4,530,217.43 8,247,448.73
详见本财务报表附注税项之说
1,941,521.77 3,538,391.08 明
教育费附加
地方教育费附加 1,294,347.80 2,356,413.95
合 计 8,356,084.08 15,128,747.18
3. 销售费用
项 目 本期数 上年同期数
工资、福利及社保 15,919,487.49
19,014,561.59
办公费及差旅费 6,098,711.49
5,927,132.92
业务招待费 1,811,458.03
2,644,008.99
折旧 176,820.20
485,665.45
运杂费 58,750,234.73
72,106,983.67
展览及广告费 3,343,504.34
4,777,725.31
佣金 17,753,346.09
29,147,451.08
销售服务费、检测费等 5,040,903.53
11,339,245.27
其他 2,713,580.47
7,012,261.91
合 计 111,608,046.37
152,455,036.19
4. 管理费用
项 目 本期数 上年同期数
工资、福利及社保 37,112,151.90 26,911,127.81
69
浙江永强集团股份有限公司 2013 半年度报告全文
办公费 4,310,417.52 5,179,192.39
业务招待费 1,743,525.47 1,948,432.66
折旧 4,515,474.62 4,437,918.13
无形资产摊销及长期待摊费用 4,300,010.64 4,063,059.36
税金 6,424,861.66 6,753,917.94
咨询审计费 2,520,176.61 2,939,576.59
汽车费用、水电费 2,238,853.12 1,829,547.94
维修费 2,466,525.97 2,946,006.82
研发费用 24,841,744.09 23,256,606.32
其他 7,556,382.98 2,063,154.24
合 计 98,030,124.58 82,328,540.20
5. 财务费用
项 目 本期数 上年同期数
利息收入 -18,227,825.58 -35,125,518.67
利息支出 1,841,334.66 1,390,541.80
汇兑损失 21,309,554.11 6,055,981.70
汇兑收益 -42,248,080.75 -31,747,018.69
银行手续费 899,190.23 479,742.04
合 计 -36,425,827.33 -58,946,271.82
6. 资产减值损失
项 目 本期数 上年同期数
坏账损失 -35,370,266.23 -38,727,244.69
存货跌价损失
合 计 -35,370,266.23 -38,727,244.69
7. 公允价值变动收益
项 目 本期数 上年同期数
交易性金融资产 -1,177,500.00 384,657.53
其中：衍生金融工具产生的公允价值
-1,177,500.00 384,657.53
变动收益
70
浙江永强集团股份有限公司 2013 半年度报告全文
合 计 -1,177,500.00 384,657.53
8. 投资收益
(1) 明细情况
项 目 本期数 上年同期数
成本法核算的长期股权投资收益 4,387,500.00 675,000.00
处置交易性金融资产取得的投资收益 -2,649.11
处置理财产品取得的投资收益 2,318,039.99 948,764.34
委托贷款取得的投资收益 7,230,547.78
合 计 1,623,764.34
13,933,438.66
(2) 投资收益汇回重大限制的说明
本公司不存在投资收益汇回的重大限制。
9. 营业外收入
(1) 明细情况
项 目 本期数 上年同期数 计入本期非经常性
损益的金额
非流动资产处置利得合计 83,486.30 8,272.00 83,486.30
其中：固定资产处置利得 83,486.30 8,272.00 83,486.30
政府补助 504,475.00 598,850.00 504,475.00
罚没收入 237,330.53 1,576,288.66 237,330.53
无法支付款项 3,326.30 3,326.30
合同索赔收益 258,120.80 258,120.80
其他 34,321,774.51 239,287.08 34,321,774.51
合 计 35,408,513.44 2,422,697.74 35,408,513.44
本期营业外收入其他项目金额为 34,321,774.51 元，主要系子公司杰倍德收到宁波市鄞州开发建设投资有限公
司土地投资协议及补充协议解除的补偿收入 34,301,644.60 元。
(2) 政府补助明细
项 目 金额 说明
临市委发[2012]62 号《关于加快转型升级建设工业
科技奖励 17,500.00
强市的若干意见》
36,975.00 临财建[2013]8 号《关于下拨 2012 年度临海市节能
专项补助
专项补助资金的通知》等
宁波市鄞州经济开发区管理委员会文件 鄞经开
其他 450,000.00
（2013）7 号等
合 计 504,475.00
71
浙江永强集团股份有限公司 2013 半年度报告全文
10. 营业外支出
项 目 本期数 计入本期非经常性
上年同期数
损益的金额
非流动资产处置损失合计 13,551.58 464,603.97 13,551.58
其中：固定资产处置损失 13,551.58 464,603.97 13,551.58
捐赠支出 601,005.00 32,400.00 601,005.00
水利建设专项资金 2,037,728.73 1,862,048.99
罚款支出 11600.15 19,465.16 11600.15
赔偿款 14,579,918.57 14,579,918.57
其他 0.18 658,209.73 0.18
合 计 17,243,804.21 3,036,727.85 15,206,075.48
本期营业外支出赔偿款增加 14,579,918.57 元，系本期客户索赔款增加 14,579,918.57 元。
11. 所得税费用
项 目 本期数 上年同期数
按税法及相关规定计算的当期所 95,290,131.63 71,514,679.31
得税
递延所得税调整 6,360,304.47 6,552,266.62
合 计 101,650,436.10 78,066,945.93
12. 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
(1) 基本每股收益的计算过程
项 目 序号 2013 年 1-6 月
归属于公司普通股股东的净利润 A 279,052,545.31
非经常性损益 B 22,143,108.22
扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净
C=A-B 256,909,437.09
利润
期初股份总数 D 478,183,847.00
因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 E
发行新股或债转股等增加股份数 F
增加股份次月起至报告期期末的累计月数 G
72
浙江永强集团股份有限公司 2013 半年度报告全文
因回购等减少股份数 H
减少股份次月起至报告期期末的累计月数 I
报告期缩股数 J
报告期月份数 K 6
L=D+E+F×
发行在外的普通股加权平均数 478,183,847.00
G/K-H×I/K-J
基本每股收益 M=A/L 0.58
扣除非经常损益基本每股收益 N=C/L 0.54
(2) 稀释每股收益的计算过程
稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同。
13. 其他综合收益
项 目 本期数 上年同期数
现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额 9,038,940.00 -18,411,593.00
减：现金流量套期工具产生的所得税影响 2,259,735.00 -4,602,898.25
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 26,870,250.00 24,309,503.25
小 计 -20,091,045.00 -38,118,198.00
外币财务报表折算差额 -792,737.39 289,178.56
小 计 -792,737.39 289,178.56
合 计 -20,883,782.39 -37,829,019.44
(三) 合并现金流量表项目注释
1．收到其他与经营活动有关的现金
项 目 本期数
收回承兑保证金 50,694,000.00
收到利息收入 17,878,325.58
收回预付款 11,523,163.23
收到财政补助 504,475.00
其他 6,230,155.96
合 计 86,830,119.77
73
浙江永强集团股份有限公司 2013 半年度报告全文
2．支付其他与经营活动有关的现金
项 目 本期数
支付承兑保证金 90,428,000.00
支付运费 78,459,120.01
支付佣金 19,699,469.74
支付办公费及差旅费等 17,343,015.78
支付售后服务检测费 11,377,049.27
支付研究开发费 10,818,455.96
支付广告展览费 5,416,550.58
支付业务招待费 4,387,534.46
其他 32,540,660.84
合计 270,469,856.64
3．收到其他与投资活动有关的现金
项 目 本期数
收回理财产品 356,000,000.00
收到投资退款及补偿款 52,000,000.00
其他 50,000.00
合 计 408,050,000.00
4．支付其他与投资活动有关的现金
项 目 本期数
购买理财产品 705,780,000.00
委托贷款及委贷手续费支出 217,234,000.00
信托投资支出 300,000,000.00
期货手续费支出 2,649.11
合计 1,223,016,649.11
5．收到其他与筹资活动有关的现金
项 目 本期数
收到证券公司退回代扣代缴个人所得税 2,677,569.65
合计 2,677,569.65
6．支付其他与筹资活动有关的现金
项 目 本期数
支付用于质押的定期存款 63,000,000.00
合计 63,000,000.00
74
浙江永强集团股份有限公司 2013 半年度报告全文
7. 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
补充资料 本期数 上年同期数
1) 将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 279,052,545.31 212,434,530.44
加：资产减值准备 -35,370,266.23 -38,727,244.69
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折
28,316,908.76 24,543,683.54
旧
无形资产摊销 4,192,789.75 3,926,642.28
长期待摊费用摊销 1,106,520.12 969,028.86
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
-69,934.72 456,331.97
(收益以“－”号填列)
固定资产报废损失(收益以“－”号填列)
公允价值变动损失(收益以“－”号填列)
1,177,500.00 -384,657.53
财务费用(收益以“－”号填列) -24,300,495.19
-18,845,907.40
投资损失(收益以“－”号填列) -1,623,764.34
-13,933,438.66
递延所得税资产减少(增加以“－”号填列) 1,622,290.13
6,417,257.49
递延所得税负债增加(减少以“－”号填列)
-26,796,889.16 -7,801,639.76
存货的减少(增加以“－”号填列) 358,720,530.97
265,314,425.36
经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列) 699,508,403.42
564,426,280.70
经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列) 67,909,350.20
50,679,070.32
其他 915,000.00
经营活动产生的现金流量净额 1,105,666,861.64 1,298,167,990.30
2) 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3) 现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 1,183,044,571.75 2,129,839,677.10
减：现金的期初余额 1,118,539,720.43 1,246,168,976.70
75
浙江永强集团股份有限公司 2013 半年度报告全文
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额 -
现金及现金等价物净增加额 64,504,851.32 883,670,700.40
(2) 现金和现金等价物的构成
项 目 期末数 期初数
1) 现金 1,183,044,571.75 1,118,539,720.43
其中：库存现金 201,043.78 147,315.48
可随时用于支付的银行存款 1,173,087,384.21 1,109,908,615.18
可随时用于支付的其他货币资金 9,756,143.76 8,483,789.77
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
2) 现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
3) 期末现金及现金等价物余额 1,183,044,571.75 1,118,539,720.43
(3) 现金流量表补充资料的说明
货币资金中不属于现金及现金等价物的款项
项 目 期末数 期初数
银行承兑汇票保证金 90,428,000.00 58,734,000.00
信用卡保证金
质押定期存款 63,000,000.00
保函保证金 2,100,000.00 2,100,000.00
小 计 155,528,000.00 60,834,000.00
六、关联方及关联交易
(一) 关联方情况
1. 本公司的母公司情况
母公司名称 关联关系 企业类型 注册地 法人代表 业务性质
临海市永强投资有限公司 控股股东 有限责任公司 临海 谢先兴 实业投资
（续上表）
母公司名称 注册资本 母公司对本公司的 母公司对本公 本公司最终 组织机构代码
76
浙江永强集团股份有限公司 2013 半年度报告全文
持股比例(%) 司的表决权比 控制方
例(%)
临海市永强投资有限公司 8,000 万 41.1240 41.1240 谢氏父子 79649414-8
本公司的母公司情况的说明
注：谢氏父子指谢先兴以及其子谢建勇、谢建平和谢建强，合计持有永强投资 100%的股权。
2. 本公司的子公司情况详见本财务报表附注企业合并及合并财务报表之说明。
(二) 关联交易情况
1. 关联方交易情况
占同类交易 上期交易金
占同类交易金
关联方 交易内容 本期交易金额 金额的比例 额
额的比例（%）
（%）
浙江东都节能技术有限公司 提供能源 213,514.97 0.02% - -
合计 213,514.97 0.02%
2.关联担保情况
担保 担保 担保是否已
担保方 被担保方 担保金额
起始日 到期日 经履行完毕
临海市永强投资有限公司 本公司 71,449,000.00 2013-03-07 2013-10-01 否
71,449,000.00
合计
七、或有事项
截至资产负债表日，本公司不存在需要披露的重大或有事项。
八、承诺事项
截至资产负债表日，本公司不存在需要披露的重大承诺事项。
九、资产负债表日后事项
(一) 资产负债表日后利润分配情况说明
拟分配的利润或股利 无
(二) 其他资产负债表日后事项说明
1．公司与中泰信托有限责任公司（以下简称“中泰信托”）签订《三普药业股权收益权（第二期）单一资金信托
合同》，出资 1 亿元，向中泰信托认购“三普药业股权收益权（第二期）单一资金信托计划”，期限为 2013 年 1 月 18
日-2014 年 1 月 17 日，该信托资金指定用于受让远东控股集团有限公司（以下简称：远东控股）持有的三普药业股
份有限公司（以下简称：三普药业）之股权收益权。公司于 2013 年 6 月收到中泰信托转发的远东控股《提前还款申
请书》，远东控股计划于 2013 年 7 月 31 日提前结束本项合作并归还全部本息。
2013 年 7 月 17 日，公司收到中泰信托支付的第一期信托收益 425 万元。
2013 年 7 月 31 日，公司收到中泰信托支付的第二期信托收益及信托本金合计人民币 100,326,028 元，该项信托业务
终止。
77
浙江永强集团股份有限公司 2013 半年度报告全文
2. 香港永强于 2013 年 01 月 29 日向中国银行开曼分行借款 1000 万美元，该项借款由公司以存单质押方式担保，存
单金额为 6300 万元，已于 2013 年 7 月 2 日提前还款。
3. 经 2013 年 7 月 1 日三届二次董事会会议审议通过了《关于部分变更募集资金投资项目实施主体及实施地点的议
案》，实施主体由“宁波永强国际贸易有限公司”调整为“浙江永强集团股份有限公司及宁波永强国际贸易有限公
司联合实施”，实施地点由“永强国际贸易大厦” 调整为“临海市公司总部及永强国际贸易大厦”，预计建成时间
由“2014 年 6 月”调整为“产品检测中心预计 2014 年 06 月建成；产品研发及展示中心需待宁波永强国际贸易有
限公司完工后继续实施，预计在 2015 年底完成”，此议案已于 2013 年 7 月 18 日提交股东大会审议通过。
十、其他重要事项
(一) 企业合并
企业合并情况详见本财务报表附注企业合并及合并财务报表之说明。
(二) 租赁
经营租出固定资产详见本财务报表附注报表项目注释投资性房地产之说明。
(三) 以公允价值计量的资产和负债
本期
计入权益的
项 目 本期公允价 计提
期初数 累计公允 期末数
值变动损益 的减
价值变动
值
金融资产
以公允价
值计量且其变
动计入当期损 -1,177,500.00 3,222,420.00
益的金融资产
（不含衍生金
融资产）
衍生金融 -28,020,750.00
37,361,000.00 10,572,940.00
资产
(四) 外币金融资产和外币金融负债
本期公允
计入权益的
价 本期计提
项 目 期初数 累计公允 期末数
值变动损 的减值
价值变动
益
金融资产
贷款和应收款 319,392,062.84
674,586,067.13 -34,275,697.74
金融负债 68,063,672.77
93,940,147.28
(三)根据 2012 年 3 月 15 日公司二届十二次董事会决议，拟注销上海卡迪，上海卡迪的债权债务由本公司承担。
该次注销还未完成，尚在进行中，预计于 2013 年底前完成。
78
浙江永强集团股份有限公司 2013 半年度报告全文
十一、母公司财务报表项目注释
(一) 母公司资产负债表项目注释
1. 应收账款
(1) 明细情况
1) 类别明细情况
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种 类
比例
金额 比例(%) 金额 金额 比例(%) 金额 比例(%)
(%)
单项金额重大并单项
144,059,154.33 45.34 241,113,265.86 35.51
计提坏账准备
11.0
账龄分析法组合 155,159,946.57 48.84 17,091,754.75 421,537,245.42 62.09 42,437,619.59 10.07
2
小 计 299,219,100.90 94.18 17,091,754.75 5.71 662,650,511.28 97.60 42,437,619.59 6.40
单项金额虽不重大但 16,260,185.15 2.40
18,481,348.54 5.82
单项计提坏账准备
合 计 317,700,449.44 100.00 17,091,754.75 5.38 678,910,696.43 100.00 42,437,619.59 6.25
2) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
美国永强 144,059,154.33
系应收子公司款项,不计提坏账准备
小 计 144,059,154.33
3) 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
期末数 期初数
账 龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 139,862,470.90 90.14 13,986,247.09 419,238,798.08 99.45 41,923,879.81
1-2 年 14,837,350.42 9.56 2,967,470.08 1,757,944.28 0.42 351,588.86
2-3 年 460,125.25 0.3 138,037.58 540,503.06 0.13 162,150.92
合 计 155,159,946.57 100 17,091,754.75 421,537,245.42 100.00 42,437,619.59
4) 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
德国永强 8,290,271.23
上海卡迪 均系应收子公司款项，不计
7,412,008.54
提坏账准备
香港永强 2,255,514.42
79
浙江永强集团股份有限公司 2013 半年度报告全文
宁波花园 128,066.68
宁波强邦 395,425.88
宁波永宏 61.79
小 计 18,481,348.54
(2）期末无应收持有公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位款项。
(3) 应收账款金额前 5 名情况
占应收账款余额
单位名称 与本公司关系 账面余额 账龄
的比例(%)
美国永强 关联方 144,059,154.33 1 年以内
45.34
Argos 非关联方 20,255,812.84 1 年以内
6.38
CASTORAMA/KINGFISHER 非关联方 19,453,645.31 1 年以内
6.12
KINGFISHER-B&Q （UK） 非关联方 16,127,962.11 1 年以内
5.08
Brico Depot S.A. 非关联方 14,582,097.28 1 年以内
4.59
小 计 214,478,671.87 67.51
(4) 其他应收关联方账款情况
占应收账款余额
单位名称 与本公司关系 账面余额
的比例(%)
美国永强 子公司 144,059,154.33 45.34
德国永强 子公司 8,290,271.23 2.61
上海卡迪 子公司 7,412,008.54 2.33
香港永强 子公司 2,255,514.42 0.71
宁波花园 子公司 128,066.68 0.04
宁波强邦 子公司 395,425.88 0.12
宁波永宏 子公司 61.79 0.00
小 计 162,540,502.87 51.15
2. 其他应收款
(1) 明细情况
1) 类别明细情况
期末数 期初数
种 类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大并单
39,088,875.00 70.18 28,588,875.00 68.90
项计提坏账准备
账龄分析法组合 3,587,015.62 6.44 2,365,575.43 65.95 3,951,788.95 9.52 2,403,984.00 60.83
80
浙江永强集团股份有限公司 2013 半年度报告全文
小 计 42,675,890.62 76.62 2,365,575.43 5.54 32,540,663.95 78.42 2,403,984.00 7.39
单项金额虽不重大
但单项计提坏账准 13,021,757.62 23.38 8,956,066.07 21.58
备
合 计 55,697,648.24 100.00 2,365,575.43 4.25 41,496,730.02 100.00 2,403,984.00 5.79
2) 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
永强国贸 39,088,875.00 应收子公司款项,不计提坏账
合计 39,088,875.00
3) 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
期末数 期初数
账 龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 1,042,037.03 29.05 52,101.85 1,374,645.72 34.78 68,732.29
1-2 年 18,000.00 0.50 3,600.00 118,150.02 2.99 23,630.00
2-3 年 310,150.02 8.65 93,045.01 210,530.71 5.33 63,159.21
3 年以上 2,216,828.57 61.80 2,216,828.57 2,248,462.50 56.90 2,248,462.50
合 计 3,587,015.62 100.00 2,365,575.43 3,951,788.95 100.00 2,403,984.00
4）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
宁波强邦 7,058,994.01
香港永强 4,917,662.18 均系应收子公司款项,不计提
上海卡迪 524,929.43 坏账
宁波永宏 520,172.00
小 计 13,021,757.62
(2) 期末无应收持有公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位款项。
(3) 其他应收款金额前 5 名情况
与本公司 账面 占其他应收款 款项性质
单位名称 账龄
关系 余额 余额的比例(%) 或内容
1 年以内、1-2 年、2-3
永强国贸 关联方 39,088,875.00 70.18 借款
年和 3 年以上
宁波强邦 关联方 7,058,994.01 1 年以内和 1-2 年 12.67 借款
香港永强 关联方 4,917,662.18 2-3 年 8.83 借款
宁波市南部新城置业有限公司 非关联方 2,100,000.00 3 年以上 3.77 保证金
上海卡迪 关联方 524,929.43 1 年以内 0.94 借款
小 计 53,690,460.62 96.4
(4) 其他应收关联方款项
占其他应收款余额
单位名称 与本公司关系 账面余额
的比例(%)
81
浙江永强集团股份有限公司 2013 半年度报告全文
永强国贸 子公司 39,088,875.00 70.18
宁波强邦 子公司 7,058,994.01 12.67
香港永强 子公司 4,917,662.18 8.83
上海卡迪 子公司 524,929.43 0.94
宁波永宏 子公司 520,172.00 0.93
小 计 52,110,632.62 93.56
3. 长期股权投资
被投资 投资 期初 增减 期末
核算方法
单位 成本 数 变动 数
宁波花园 成本法 1,424,036.92 1,424,036.92 1,424,036.92
上海卡迪 成本法 1,490,680.90 1,490,680.90 1,490,680.90
香港永强 成本法 30,857,220.00 47,220.00 30,810,000.00 30,857,220.00
杰倍德 成本法 92,310,103.00 92,310,103.00 92,310,103.00
永强户外 成本法 20,711,000.00 20,711,000.00 20,711,000.00
永强国贸 成本法 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00
浙江临海农村商
业银行股份有限 成本法 57,066,600.00 57,066,600.00 57,066,600.00
公司
宁波永宏 成本法 100,000,000.00 100,000,000.00 100,000,000.00
380,000,000.00 380,000,000.00
宁波强邦 成本法 380,000,000.00
合计 693,859,640.82 663,049,640.82 30,810,000.00 693,859,640.82
(续上表)
被投资 持股 表决权 持股比例与表决权比 本期计提
减值准备 本期现金红利
单位 比例(%) 比例(%) 例不一致的说明 减值准备
宁波花园 100.00 100.00
上海卡迪 100.00 100.00
香港永强 100.00 100.00
杰倍德 100.00 100.00
永强户外 73.33 100.00
永强国贸 100.00 100.00
浙江临海农村商
业银行股份有限 6.38 6.38 4,387,500.00
公司
宁波永宏 100.00 100.00
宁波强邦 100.00 100.00
合 计
82
浙江永强集团股份有限公司 2013 半年度报告全文
(二) 母公司利润表项目注释
1. 营业收入/营业成本
(1) 明细情况
项 目 本期数 上年同期数
主营业务收入 1,942,883,403.10 1,721,337,812.34
其他业务收入 16,015,910.69 6,981,319.71
营业成本 1,515,500,542.07 1,385,147,731.26
(2) 主营业务收入/主营业务成本（分行业）
本期数 上年同期数
行业名称
收入 成本 收入 成本
户外休闲家 1,721,337,812.34 1,379,676,989.50
1,942,883,403.10 1,500,337,704.95
具及用品
小 计 1,942,883,403.10 1,500,337,704.95 1,721,337,812.34 1,379,676,989.50
(3) 主营业务收入/主营业务成本（分产品）
本期数 上年同期数
产品名称
收入 成本 收入 成本
休闲家具 1,535,187,256.92 1,197,864,928.26 1,357,024,436.52 1,099,492,328.59
遮阳制品 407,696,146.18 302,472,776.69 364,313,375.82 280,184,660.91
小 计 1,942,883,403.10 1,500,337,704.95 1,721,337,812.34 1,379,676,989.50
(4) 主营业务收入/主营业务成本（分地区）
本期数 上年同期数
地区名称
收入 成本 收入 成本
欧州 1,043,838,720.40 822,144,798.84 1,121,971,746.50 906,962,233.69
北美洲 847,227,651.85 635,566,242.37 568,213,355.40 448,635,245.43
南美洲 9,095,653.80 8,031,190.78 6,916,677.87 5,400,426.05
澳大利亚 8,924,389.75 7,799,038.52 16,797,084.70 13,314,364.03
国内 9,229,250.32 7,002,521.73 2,418,358.91 1,681,842.12
亚洲其他国 24,526,657.04 19,762,412.52 4,144,803.14 3,078,312.00
家
非洲国家 41,079.94 31,500.19 875,785.82 604,566.18
83
浙江永强集团股份有限公司 2013 半年度报告全文
小 计 1,942,883,403.10 1,500,337,704.95 1,721,337,812.34 1,379,676,989.50
(5) 公司前 5 名客户的营业收入情况
客户名称 营业收入 占公司全部营业收入的比例(%)
美国永强 713,797,296.71 36.44%
Kohl ’s Corporate Offices 102,507,528.84 5.23%
IKEA 91,480,053.32 4.67%
Robert Testrut GmbH&Co.KG 79,327,003.96 4.05%
Carrefour Group 71,929,726.61 3.67%
小 计 1,059,041,609.44 54.06%
2. 投资收益
(1) 明细情况
项 目 本期数 上年同期数
成本法核算的长期股权投资收益 4,387,500.00 675,000.00
处置交易性金融资产取得的投资收益 -2,649.11
处置理财产品取得的投资收益 2,318,039.99 948,764.34
委托贷款取得的投资收益 7,230,547.78
合 计 13,933,438.66 1,623,764.34
(2) 按成本法核算的长期股权投资收益
本期比上期增减变动的原
被投资单位 本期数 上年同期数
因
浙江临海农村商业银行股份有限公司 4,387,500.00 675,000.00 投资额增加所致
合 计 4,387,500.00 675,000.00
(3)投资收益汇回重大限制的说明
本公司不存在投资收益汇回的重大限制。
(三) 母公司现金流量表补充资料
补充资料 本期数 上年同期数
1. 将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 225,903,549.48 187,920,038.01
加：资产减值准备 -25,384,273.41 -23,349,010.38
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折
23,483,953.30 19,109,345.99
旧
无形资产摊销 3,149,981.34 2,909,981.34
长期待摊费用摊销 494,550.00 358,360.02
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
-6,602.56 415,778.41
(收益以“－”号填列)
84
浙江永强集团股份有限公司 2013 半年度报告全文
固定资产报废损失(收益以“－”号填列) -
公允价值变动损失(收益以“－”号填列) 1,177,500.00 -384,657.53
财务费用(收益以“－”号填列) -20,779,877.60 -24,733,912.55
投资损失(收益以“－”号填列) -13,933,438.66 -1,623,764.34
递延所得税资产减少(增加以“－”号填列) 6,360,304.47 1,633,019.11
递延所得税负债增加(减少以“－”号填列) -26,788,060.00 -7,802,655.25
存货的减少(增加以“－”号填列) 232,304,320.16 301,385,909.90
经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列) 467,152,568.42 564,943,739.65
经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列) 216,469,135.55 259,958,744.77
其他 - 915,000.00
经营活动产生的现金流量净额 1,089,603,610.49 1,281,655,917.15
2. 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3. 现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 986,864,589.36 1,872,320,526.96
减：现金的期初余额 1,018,583,586.50 858,683,055.87
加：现金等价物的期末余额 -
减：现金等价物的期初余额 -
现金及现金等价物净增加额 -31,718,997.14 1,013,637,471.09
十二、其他补充资料
(一) 非经常性损益
非经常性损益明细表
项 目 金额 说明
非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 69,934.72
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国
504,475.00
家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时
应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
85
浙江永强集团股份有限公司 2013 半年度报告全文
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金
融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易 1,137,890.88
性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 884,917.77
对外委托贷款取得的损益 7,230,547.78
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生
的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对
当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 19,628,028.24
其他符合非经常性损益定义的损益项目
小 计 29,455,794.39
减：企业所得税影响数（所得税减少以“－”表示） 7,312,686.17
少数股东权益影响额(税后)
归属于母公司所有者的非经常性损益净额 22,143,108.22
(二)净资产收益率及每股收益
1. 明细情况
每股收益(元/股)
加权平均净资产
报告期利润
收益率(%)
基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 8.94% 0.58 0.58
扣除非经常性损益后归属于公司
8.23% 0.54 0.54
普通股股东的净利润
2. 加权平均净资产收益率的计算过程
项 目 序号 本期数
86
浙江永强集团股份有限公司 2013 半年度报告全文
归属于公司普通股股东的净利润 A 279,052,545.31
非经常性损益 B 22,143,108.22
扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 C=A-B 256,909,437.09
归属于公司普通股股东的期初净资产 D 3,048,787,675.77
发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产 E
新增净资产次月起至报告期期末的累计月数 F
回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产 G 167,364,346.45
减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 H 2
I1
外币折算差额增加额 -792,737.39
J1
增减净资产次月起至报告期期末的累计月数 3
其他
远期外汇合同公允价值变动归属于有效套期部分净增 I2
-20,091,045.00
加额
J2
增减净资产次月起至报告期期末的累计月数 3
报告期月份数 K 6
L= D+A/2+ E×F/K-G
加权平均净资产 3,122,083,941.75
×H/K+I×J/K
加权平均净资产收益率 M=A/L 8.94%
扣除非经常损益加权平均净资产收益率 N=C/L 8.23%
(三)公司主要财务报表项目的异常情况及原因
资产负债表项目
期末数 期初数 变动幅度 变动原因说明
交易性金融资产 3,222,420.00 - 100.00% 主要系本期公司期货投资增加所致。
主要系本期公司处于销售淡季，货款回笼所
应收账款 293,638,322.50 627,596,743.65 -53.21%
致。
主要系本期公司主要供应商货到、发票到所
预付账款 78,256,854.04 177,578,713.66 -55.93%
致。
应收利息 535,350.00 12,222.22 4280.14% 主要系本期公司计提委贷利息所致。
其他应收款 14,621,554.87 33,138,431.56 -55.88% 主要系本期子公司土地保证金减少所致。
主要系本期生产逐渐进入淡季，原材料、库
存货 366,095,531.77 628,235,136.85 -41.73%
存商品等存货储备逐步减少所致。
主要系本期委托贷款、信托贷款业务增加及
其它流动资产 1,088,671,222.21 317,958,845.03 242.39%
购买银行理财产品增加所致。
主要系本期对外支付货款以承兑汇票结算
应付票据 875,810,000.00 670,500,000.00 30.62%
方式增加所致。
87
浙江永强集团股份有限公司 2013 半年度报告全文
主要系本期先预收到客户货款，交货在下期
预收账款 15,118,699.87 8,417,309.12 79.61%
进行的销售订单增加所致。
应付利息 808,615.01 72,051.01 1022.28% 主要系本期银行借款利息增加所致。
预计负债 14,216,997.22 - 100.00% 主要系预计客户索赔增加所致。
主要系报告期内远期结售汇按期交割导致
递延所得税负债 3,154,028.13 9,859,872.29 -68.01%
其他流动资产减少所致。
利润表项目 本期数 上年同期数 变动幅度 变动原因说明
其他业务收入
18,080,797.18 7,594,337.08 138.08% 主要系本期材料销售收入增加所致。
其他业务成本 16,615,348.17 5,178,263.85 220.87% 主要系本期材料销售成本增加所致。
营业税金及附加 8,356,084.08 15,128,747.18 -44.77% 主要系本期免抵税额较少所致。
销售费用 主要系本期运输费、佣金及检测费同比增加
152,455,036.19 111,608,046.37 36.60%
所致。
财务费用 主要系本期利息收入减少及汇兑损失比上
-36,425,827.33 -58,946,271.82 -38.21%
年同期增加所致。
公允价值变动收益 -1,177,500.00 384,657.53 -406.12% 主要系本期期货投资预计出现亏损所致。
投资收益 主要系本期收到农商银行分红增加以及委
13,933,438.66 1,623,764.34 758.09%
托贷款收益增加所致。
营业外收入 主要系本期子公司收到投资协议解除补偿
35,408,513.44 2,422,697.74 1361.53%
收入所致。
营业外支出 17,243,804.21 3,036,727.85 467.84% 主要系本期客户索赔增加所致。
所得税费用 101,650,436.10 78,066,945.93 30.21% 主要系利润总额增加所致。
88
浙江永强集团股份有限公司 2013 半年度报告全文
第九节 备查文件目录
1.载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。
2.报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件正本及公告原稿。
3.载有公司法定代表人签名的2013年半年度报告文本原件。
4.其他备查文件
5.上述文件存放地：公司证券投资部
浙江永强集团股份有限公司
董事长：谢建勇__________
2013 年 8 月 16 日
89