浙江永强集团股份有限公司
2018 年半年度报告
2018 年 08 月
浙江永强集团股份有限公司 2018 年半年度报告
▂▂▂▂ YOTRIO GROUP CO. , LTD ▂▂▂▂
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、
完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人谢建勇、主管会计工作负责人施服斌及会计机构负责人(会计主管人员)庞莹
莹声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
本报告中如有涉及未来的计划、业绩预测等方面的内容，均不构成本公司对任何投资者
及相关人士的实质承诺。请投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并应当理解计
划、预测与承诺之间的差异。
截至报告期末，公司持有金额较大的外币资产，存在汇率风险，另，公司还存在业务模
式风险、行业与市场竞争风险、政策风险、产品质量索赔风险、原材料价格波动风险、人力
成本上升风险、投资波动风险、业务开发风险、内部管理与整合风险等不确定风险，敬请广
大投资者注意投资风险。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ................................................... 1
第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................. 3
第三节 公司业务概要 ........................................................... 6
第四节 经营情况讨论与分析 ..................................................... 9
第五节 重要事项 .............................................................. 24
第六节 股份变动及股东情况 .................................................... 33
第七节 董事、监事、高级管理人员情况 .......................................... 36
第八节 财务报告 .............................................................. 37
第九节 备查文件目录 ......................................................... 125
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浙江永强集团股份有限公司 2018 年半年度报告
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释义
释义项 指 释义内容
公司、本公司 指 浙江永强集团股份有限公司
宁波花园 指 宁波花园旅游用品有限公司，公司全资子公司
香港永强 指 永强（香港）有限公司，公司全资子公司
美国永强 指 Yotrio Corporation，永强（香港）有限公司的全资子公司
尚唯拉 指 Sunvilla Corporation，永强（香港）有限公司的全资子公司
德国永强 指 MWH GmbH，永强（香港）有限公司的全资子公司
美国皇家庭院 指 Royal Garden Corporation，永强（香港）有限公司的全资子公司
美国户外创意 指 Creative Outdoor Solutions Corporation，永强（香港）有限公司的全资子公司
美国华冠 指 Canopy Home and Garden, Inc，永强（香港）有限公司的控股子公司
永强国贸 指 宁波永强国际贸易有限公司，公司全资子公司
宁波永宏 指 宁波永宏户外休闲用品有限公司，公司全资子公司
宁波强邦 指 宁波强邦户外休闲用品有限公司，公司全资子公司
杰倍德 指 宁波杰倍德日用品有限公司，公司全资子公司
永强户外 指 永强户外用品（宁波）有限公司，公司全资子公司
永金管业 指 临海永金管业有限公司，公司全资子公司
永信检测 指 浙江永信检测技术有限公司，公司全资子公司
山东永旭 指 山东永旭户外休闲用品有限公司，公司全资子公司
上海寓悦 指 上海寓悦科技有限公司，公司全资子公司
上海优享 指 上海优享家居有限公司，公司全资子公司
并购投资中心 指 浙江临海永强股权并购投资中心（有限合伙），公司控股企业
创业基金 指 宁波浙科永强创业投资合伙企业（有限合伙），公司控股企业
宁波博睿苏菲 指 宁波博睿苏菲股权投资合伙企业（有限合伙），公司控股企业
北京联拓 指 北京联拓天际电子商务有限公司，公司控股子公司
临海农商银行 指 浙江临海农村商业银行股份有限公司，公司参股企业
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
股票简称 浙江永强 股票代码 002489
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 浙江永强集团股份有限公司
公司的中文简称（如有） 浙江永强
公司的外文名称（如有） YOTRIO GROUP CO.,LTD
公司的外文名称缩写（如有）YOTRIO
公司的法定代表人 谢建勇
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 王洪阳 朱慧
联系地址 浙江省临海市前江南路 1 号 浙江省临海市前江南路 1 号
电话 0576-85956878 0576-85956868
传真 0576-85956299 0576-85956299
电子信箱 whyofchina@sina.com yotrioir@yotrio.com
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2017 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具
体可参见 2017 年年报。
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
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本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业收入（元） 2,316,226,725.06 2,656,301,544.76 -12.80%
归属于上市公司股东的净利润（元） -43,324,793.63 250,239,118.89 -117.31%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
-12,773,659.78 240,336,634.16 -105.31%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） 742,313,876.98 919,061,085.78 -19.23%
基本每股收益（元/股） -0.02 0.12 -116.67%
稀释每股收益（元/股） -0.02 0.12 -116.67%
加权平均净资产收益率 -1.35% 7.56% -8.91%
本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减
总资产（元） 6,747,570,136.25 8,432,858,377.60 -19.98%
归属于上市公司股东的净资产（元） 3,177,270,566.70 3,221,152,365.31 -1.36%
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产
本期数 上期数 期末数 期初数
按中国会计准则 -43,324,793.63 250,239,118.89 3,177,270,566.70 3,221,152,365.31
按国际会计准则调整的项目及金额
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产
本期数 上期数 期末数 期初数
按中国会计准则 -43,324,793.63 250,239,118.89 3,177,270,566.70 3,221,152,365.31
按境外会计准则调整的项目及金额
3、境内外会计准则下会计数据差异原因说明
□ 适用 √ 不适用
六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
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项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -286,537.70 主要系本报告期内处置固定资产净损失所致
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统 主要系本报告期内收到的各项政府补助、奖
1,100,605.89
一标准定额或定量享受的政府补助除外） 励所致
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易 主要系本报告期理财产品取得的投资收益、
性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及 处置待售控股子公司、可供出售金融资产、
-10,896,709.72
处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取 交易性金融资产产生的投资收益及相关股票
得的投资收益 公允价值变动产生的浮亏等综合影响所致
主要系本报告期合同索赔损失、确认无法收
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -160,518.31
回的款项等综合影响所致
减：所得税影响额 -35,190.55
少数股东权益影响额（税后） 20,343,164.56
合计 -30,551,133.85 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
公司主要从事户外休闲家具及用品的设计研发、生产和销售。产品主要有户外休闲家具、遮阳伞、帐
篷等三大系列，用于家庭庭院和露台、户外休闲场所（餐馆、酒吧、海滩、公园）及酒店等场所，公司拥
有自营进出口权，产品主要销往美国、德国、澳大利亚、香港等发达国家和地区。
其中，公司控股子公司北京联拓属于旅游行业，报告期内主要为旅游产业链中的各个环节的企业提供
优质旅游资源产品的分销及金融结算服务，其主营业务包括旅游分销、旅航司代运营等。
2016年12月北京联拓决定以现金和机票业务相关资产投资山水假日（北京）国际旅行社股份有限公司
（以下简称“山水股份”），最终取得山水股份25%股权，此项对外投资于2018年1月完成全部交割。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
主要资产 重大变化说明
在建工程 主要系本报告期内喷涂工程和待安装设备结转固定资产所致
货币资金 主要系本报告期末持有未结汇美元减少所致
以公允价值计量且其变动计入当期损
主要系本报告期末公允价值变动产生的浮亏所致
益的金融资产
应收票据 系本报告期末永金管业持有承兑汇票减少所致
应收账款 主要系本报告期内收回货款所致
预付款项 主要系本报告期预付供应商货款增加所致
存货 主要系本报告期进入生产周期淡季，在制品、库存商品等存货储备减少所致
持有待售资产 系本报告期内待售控股子公司处置完成所致
其他流动资产 主要系本报告期末公司理财投资减少以及生产周期导致的期末留抵税额减少所致
长期股权投资 主要系本报告期内增加对山水股份投资所致
开发支出 主要系本报告期内自行研发项目完工结转无形资产所致
递延所得税资产 主要系本报告期末资产减值准备确认的递延所得税资产减少所致
其他非流动资产 主要系本报告期内部分预付投资款调整至可供出售金融资产项目核算所致
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2、主要境外资产情况
√ 适用 □ 不适用
境外资产占 是否存在
资产的具 保障资产安全性
形成原因 资产规模 所在地 运营模式 收益状况 公司净资产 重大减值
体内容 的控制措施
的比重 风险
总资产人民币 家居用品、旅游休 实行财务监督和 净利润人民币
香港永强 投资设立 香港 19.60%否
62,263.05 万元 闲用品等销售 委托外部审计 -804.22 万元
总资产人民币 实行财务监督和 净利润人民币
美国永强 投资设立 美国 户外家具贸易 7.38%否
23,459.78 万元 委托外部审计 5,034.46 万元
总资产人民币 实行财务监督和 净利润人民币
尚唯拉 投资设立 美国 户外家具贸易 4.55%否
14,470.78 万元 委托外部审计 78.11 万元
进出口贸易、批发
总资产人民币 实行财务监督和 净利润人民币
德国永强 投资设立 德国 零售、主营庭院家 2.34%否
7,446.16 万元 委托外部审计 2,010.69 万元
具
美国皇家 总资产人民币 实行财务监督和 净利润人民币
投资设立 美国 户外家具贸易 0.80%否
庭院 2,553.06 万元 委托外部审计 -195.31 万元
美国户外 总资产人民币 实行财务监督和 净利润人民币
投资设立 美国 户外家具贸易 0.70%否
创意 2,236.75 万元 委托外部审计 -85.08 万元
净利润人民币
总资产人民币 实行财务监督和 -130.36 万元（归
美国华冠 投资设立 美国 户外家具贸易 0.17%否
544.89 万元 委托外部审计 属于母公司净利
润-104.29 万元）
三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
1、户外休闲家具行业
(1)、销售渠道和客户群
经过多年的市场开发与经验积累，公司已经在北美以及欧洲等发达国家建立了完善的销售网络，并在
美国设立了售后服务体系，为公司在北美市场的长期稳定发展打下了坚实的基础。 目前公司已经建立覆
盖国际上主要大型超市的庞大客户群，并树立了良好的市场形象与影响力。在稳固发展广大客户的同时，
逐步开发区域性销售渠道客户，并积极尝试境外电商平台销售的推广。
(2)、研发设计团队
为及时把握市场流行趋势，公司在德国、美国成立了研发、设计团队，并与国内的研发人员紧密配合，
突出的研发设计能力与样品制作体系为公司的市场开拓提供了保障。
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(3)、市场知名度与品牌建设
通过与全球主要户外休闲家具销售商多年的合作，公司的产品质量、交货保障、产品设计能力等方面
均获得了多数客户的认可，在ODM市场建立了良好的市场口碑。随着公司自有品牌的逐步推广，市场知名
度将进一步提升。在今后一段时间，公司将加大自有品牌的推广力度。
(4)、内部管理与人才优势
随着公司业务规模的不断扩大，公司内部从业务、研发、采购、生产等各个环节均形成了较为完善的
管理体系与人员储备，并以财务核算为中心，建立了严格有效的成本管控、效率分析、工艺改善等全套业
务流程体系，为今后的发展打下了坚实的基础。
2、旅游行业
经过多年的产品研发与技术储备，在旅游产品分销领域树立了较好的市场口碑，与上下游客户建立了
良好的互利互惠、合作共赢的经营模式。基于分销体系的深度运营，逐步向旅游行业上下游两端进行探索，
以B2B分销系统为核心，B2C及C2C移动互联网营销板块为重点，造出旅游产品分销系统+营销工具+支付解
决方案为一体的综合服务商，为在线旅行社、零售旅行社、旅游批发商、旅游经营者、旅商管理公司、境
外地接社等提供综合服务。
报告期内，公司核心竞争力稳步提高。
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第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
2018年上半年度，公司紧紧围绕年初制定的计划，面对激烈的市场竞争及市场变化，采取积极措施，
继续完善原材料供应体系建设，进一步强化质量管理体系建设，加强自主品牌的研发及推广，发扬工匠精
神，提高内部管理效率，建立与网络销售相结合的自主销售渠道与连锁加盟互补的销售渠道体系。
报告期内，欧美地区户外休闲家居用品业务销售有所下降，另北京联拓机票业务剥离后收入较上年同
期下降，本报告期实现旅游服务收入2,329.55万元。
同时受人民币汇率波动的影响，报告期内实现营业总收入23.16亿元，同比下降12.80%，实现归属于母
公司股东的净利润-4,332.48万元，同比减少117.31%。
报告期内，为提高闲置资金收益，公司实施了一系列的短期理财、证券投资等项目，同时为加快公司
产业升级和发展的步伐，通过并购投资中心及创业基金，在更大范围内寻求对公司有重要意义的并购标的，
进一步提高公司开拓能力和竞争力。
二、主营业务分析
概述
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
主要系本报告期欧美地区户外休闲家居用品业务销售有所下
营业收入 2,316,226,725.062,656,301,544.76 -12.80% 降，另北京联拓机票业务剥离后，收入较上年同期下降等综
合影响所致
营业成本 1,925,789,576.631,888,242,594.94 1.99%
销售费用 196,648,110.72 232,542,378.34 -15.44%
管理费用 173,457,849.60 150,096,388.34 15.56%
主要系本报告期利息净支出及人民币汇率波动引起汇兑净损
财务费用 58,366,037.66 96,764,933.19 -39.68%
失大幅减少所致
所得税费用 10,521,341.84 69,468,021.11 -84.85%主要系本报告期计提企业所得税大幅减少所致
研发投入 52,195,528.92 37,685,609.54 38.50%主要系本报告期研发投入的材料费及加工费大幅增加所致
经营活动产生的现
742,313,876.98 919,061,085.78 -19.23%
金流量净额
投资活动产生的现
-40,083,802.26 -49,203,301.18 18.53%
金流量净额
筹资活动产生的现 -421,028,546.70 321,240,732.48 -231.06% 主要系本报告期内取得的银行借款减少，另偿还银行借款增
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金流量净额 加等综合影响所致
现金及现金等价物
322,513,473.511,173,197,595.85 -72.51%
净增加额
资产减值损失 -43,116,866.18 -22,952,224.02 -87.85%主要系本报告期内计提的应收款项坏账准备减少所致
公允价值变动收益 -81,827,896.49 20,884,263.43 -491.82%系报告期内证券投资公允价变动产生的浮亏所致
主要系本报告期处置待售控股子公司、可供出售金融资产、
投资收益 86,469,461.00 -11,187,352.44 872.92%
交易性金融资产产生的投资收益增加所致
资产处置收益 33,136.77 -33,864.67 197.85%系本报告期处置固定资产净收益增加所致
其他收益 1,100,605.89 17,904,200.00 -93.85%主要系本报告期内收到的各项政府补助、奖励减少所致
营业外支出 1,062,611.80 6,706,727.22 -84.16%主要系报告期内客户索赔同比减少所致
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
√ 适用 □ 不适用
报告期内，主要受人民币汇率波动及原材料价格上涨等因素影响，导致本期实现主营业务毛利额同比
减少38,112.76万元。另报告期内公司证券投资业务较去年同期有较大幅度下降，受证券市场波动影响，公
司实现交易性金融资产投资收益及公允价值变动收益同比减少7,858.04万元。此外，待售控股子公司于本
报告期内处置完成，实现相关的投资收益为6,334.75万元。上述事项综合影响公司利润总额较去年同期下
降为39,636.05万元。
营业收入构成
单位：元
本报告期 上年同期
同比增减
金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重
营业收入合计 2,316,226,725.06 100% 2,656,301,544.76 100% -12.80%
分行业
户外休闲家具及用品 2,169,994,679.62 93.68% 2,486,481,678.16 93.61% -12.73%
金属制品 109,516,158.29 4.73% 81,113,252.87 3.05% 35.02%
机票旅游服务 23,295,530.26 1.01% 72,545,662.91 2.73% -67.89%
其他 13,420,356.89 0.58% 16,160,950.82 0.61% -16.96%
分产品
休闲家具 1,713,183,355.11 73.96% 1,930,889,856.01 72.69% -11.27%
遮阳家具 456,811,324.51 19.72% 555,591,822.15 20.92% -17.78%
金属制品 109,516,158.29 4.73% 81,113,252.87 3.05% 35.02%
机票旅游服务 23,295,530.26 1.01% 72,545,662.91 2.73% -67.89%
其他 13,420,356.89 0.58% 16,160,950.82 0.61% -16.96%
分地区
欧洲 801,667,840.20 34.61% 1,049,091,415.03 39.49% -23.58%
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北美洲 1,262,805,248.44 54.52% 1,308,930,028.88 49.28% -3.52%
南美洲 9,384,244.16 0.41% 19,420,211.59 0.73% -51.68%
澳大利亚 10,115,839.07 0.44% 4,144,444.68 0.16% 144.08%
国内 197,662,386.16 8.53% 232,935,965.80 8.77% -15.14%
亚洲其他国家 34,363,149.46 1.48% 41,232,503.20 1.55% -16.66%
非洲 228,017.57 0.01% 546,975.58 0.02% -58.31%
占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分行业
户外休闲家具及
2,169,994,679.62 1,790,672,484.14 17.48% -12.73% 3.61% -13.01%
用品
分产品
休闲家具 1,713,183,355.11 1,416,801,750.04 17.30% -11.27% 4.00% -12.15%
遮阳家具 456,811,324.51 373,870,734.10 18.16% -17.78% 2.17% -15.97%
分地区
欧洲 801,667,840.20 656,166,906.37 18.15% -23.58% -13.18% -9.81%
北美洲 1,262,805,248.44 1,035,357,837.30 18.01% -3.52% 17.19% -14.50%
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 期按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
□ 适用 √ 不适用
三、非主营业务分析
√ 适用 □ 不适用
单位：元
占利润总 是否具有
金额 形成原因说明
额比例 可持续性
主要系理财、可供出售金融资产分红，及处置可供出售金融资产、交
投资收益 86,469,461.00 -1,002.09% 否
易性金融资产和待售控股子公司等其股权类投资产生的投资收益
公允价值变动
-81,827,896.49 948.30% 系本报告期持有的交易性金融资产产生的浮亏 否
损益
资产减值 -43,116,866.18 499.68% 主要系冲回的应收账款减值损失 是
营业外收入 574,379.09 -6.66% 主要系公司收到的罚没利得和处置非流动资产利得等 否
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营业外支出 1,062,611.80 -12.31% 主要系公司客户索赔、处置非流动资产净损失及无法收回的款项等 否
资产处置收益 33,136.77 -0.38% 系公司本报告期处置固定资产的收益 否
其他收益 1,100,605.89 -12.75% 系本报告期取得的政府补助和奖励等 否
四、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
本报告期末 上年同期末
占总资产比 占总资产比 比重增减 重大变动说明
金额 金额
例 例
主要系本报告期末持有未结汇美元减
货币资金 2,147,513,177.59 31.83%2,820,590,794.89 33.45% -1.62%
少所致
应收账款 603,157,606.06 8.94%1,006,250,627.20 11.93% -2.99%主要系本报告期内收回货款所致
主要系本报告期进入生产周期淡季，
存货 708,714,562.03 10.50%1,218,210,438.04 14.45% -3.95% 在制品、库存商品等存货储备减少所
致
投资性房地产 11,539,010.58 0.17% 11,882,567.82 0.14% 0.03%
主要系本报告期内增加对山水股份投
长期股权投资 158,501,835.67 2.35% 20,261,631.51 0.24% 2.11%
资所致
固定资产 1,165,006,106.73 17.27%1,204,112,414.38 14.28% 2.99%
主要系本报告期内喷涂工程和待安装
在建工程 2,398,130.73 0.04% 7,639,726.19 0.09% -0.05%
设备结转固定资产所致
短期借款 1,069,166,000.00 15.85%2,456,084,000.00 29.13% -13.28%系本报告期末人民币贷款减少所致
以公允价值计量
且其变动计入当
266,444,314.49 3.95% 348,363,549.72 4.13% -0.18%
期损益的金融资
产
应收票据 1,360,000.00 0.02% 1,733,153.89 0.02% 0.00%
主要系本报告期预付供应商货款增加
预付款项 165,324,883.05 2.45% 94,778,960.30 1.12% 1.33%
所致
其他应收款 43,814,851.02 0.65% 43,215,960.61 0.51% 0.14%
系本报告期内待售控股子公司处置完
持有待售资产 0.00% 26,095,513.11 0.31% -0.31%
成所致
主要系本报告期理财投资减少以及生
其他流动资产 126,710,097.40 1.88% 296,383,505.59 3.51% -1.63%
产周期导致的期末留抵税额减少所致
可供出售金融资 858,409,484.82 12.72% 784,064,973.34 9.30% 3.42%
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产
无形资产 286,107,092.38 4.24% 289,630,991.55 3.43% 0.81%
主要系本报告期内自行研发项目完工
开发支出 0.00% 3,400,032.25 0.04% -0.04%
结转无形资产所致
商誉 146,391,233.15 2.17% 146,391,233.15 1.74% 0.43%
长期待摊费用 36,353,693.15 0.54% 41,134,548.07 0.49% 0.05%
递延所得税资产 19,224,057.40 0.28% 29,717,846.99 0.35% -0.07%
主要系本报告期内部分预付投资款调
其他非流动资产 600,000.00 0.01% 38,999,909.00 0.46% -0.45%
整至可供出售金融资产项目核算所致
应付票据 895,170,000.00 13.27% 833,440,000.00 9.88% 3.39%
主要系本报告期末购买商品及劳务款
应付账款 327,544,446.29 4.85% 620,056,074.30 7.35% -2.50%
项减少所致
预收款项 8,161,834.53 0.12% 10,081,310.31 0.12% 0.00%
应付职工薪酬 63,490,491.41 0.94% 85,377,771.38 1.01% -0.07%
主要系生产周期导致的应交增值税较
应交税费 13,827,792.16 0.20% 19,027,879.16 0.23% -0.03%
期初减少所致
系本报告期末未到期银行借款减少所
应付利息 3,703,920.89 0.05% 5,023,046.37 0.06% -0.01%
致
主要系本报告期末计提尚未支付销售
其他应付款 37,941,765.18 0.56% 56,175,903.77 0.67% -0.11%
佣金和销售运费减少等综合影响所致
系本报告期内待售控股子公司处置完
持有待售负债 0.00% 18,557,370.43 0.22% -0.22%
成所致
系本报告期末调整向母公司临海市永
一年内到期的非
991,414,000.00 14.69% 0.00% 14.69% 强投资有限公司拆入借款在此项目列
流动负债
示所致
其他流动负债 19,497,849.00 0.29% 0.00% 0.29%系本报告期末远期外汇合同所致
系向母公司临海市永强投资有限公司
拆入借款不再满足确认为长期应付款
长期应付款 0.00% 991,414,000.00 11.76% -11.76%
的条件，将其调整至一年内到期的非
流动负债项目列示
递延收益 950,385.00 0.01% 1,071,540.00 0.01% 0.00%
递延所得税负债 4,134,657.64 0.06% 5,613,794.04 0.07% -0.01%
2、以公允价值计量的资产和负债
√ 适用 □ 不适用
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单位：元
本期公允价值 计入权益的累计 本期计提
项目 期初数 本期购买金额 本期出售金额 期末数
变动损益 公允价值变动 的减值
金融资产
1.以公允价值
计量且其变动
计入当期损益
348,363,549.72 -81,827,896.49 22,696,228.32 22,695,448.79 266,444,314.49
的金融资产
（不含衍生金
融资产）
金融资产小计 348,363,549.72 -81,827,896.49 22,696,228.32 22,695,448.79 266,444,314.49
上述合计 348,363,549.72 -81,827,896.49 22,696,228.32 22,695,448.79 266,444,314.49
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□ 是 √ 否
3、截至报告期末的资产权利受限情况
项 目 期末账面价值 受限原因
货币资金 540,273,860.00 主要系票据及借款提供担保
投资性房地产 9,151,776.97 抵押担保
固定资产 337,256,845.39 抵押担保
无形资产 163,453,187.78 抵押担保
合 计 1,050,135,670.14
五、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度
145,266,397.95 139,188,986.19 4.37%
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
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产 预 是
截至资产负债 披露日
投资 持股比 资金 品 计 本期投资盈 否 披露索引
被投资公司名称 主要业务 投资金额 合作方 投资期限 表日的进展情 期（如
方式 例 来源 类 收 亏 涉 （如有）
况 有）
型 益 诉
2017 年 4 月山
水股份取得了
新的执照，完
票务服务和 自有 2016-091
山水假日（北京） 成了 12.5%的 2017 年
旅游服务产 资金、 号及
国际旅行社股份有 其他 66,666,667.00 25.00% - 长期 - 股权变更； 1,897,837.17 否 12 月 22
品的定制和 募集 2017-081
限公司 2018 年 1 月完 日
销售 资金 号
成了剩余
12.50%的股权
交割。
博睿维森自 2015-133
宁波博睿维森股权 股权投资、 宁波仰华企业管 2018 年 4 月和 2016 年
自有 营业执照签 号及
投资合伙企业（有 投资管理及 其他 5,126,015.95 14.04% 理咨询合伙企业 - 5 月到位部分 否 03 月 19
资金 发之日起为 2016-016
限合伙） 投资咨询 （有限合伙）等） 投资款 日
期五年 号
博睿苏菲自
宁波博睿苏菲股权 宁波仰华企业管 2018 年
自有 营业执照签 2018 年 2 月出 2018-013
投资合伙企业（有 股权投资 其他 50,000,000.00 99.01% 理咨询合伙企业 - -29,921.41 否 02 月 12
资金 发之日起为 资额已到位 号
限公司） （有限合伙） 日
期六年
2018 年 1 月到 2018 年
股权相关的 自有 2018-008
DONG LI SCS 其他 3,473,715.00 14.29% - 长期 - 位投资款 否 02 月 06
投资等 资金 号
52.50 万美元 日
临海市永强投资
2018-003
室内家具及 有限公司、谢建 2018 年
深圳德宝西克曼智 自有 2018 年 2 月出 号及
饰品的设 其他 20,000,000.00 10.00% 勇、谢建强、郑 长期 - 95,823.70 否 02 月 06
能家居有限公司 资金 资额已到位 2018-009
计、销售等 琴清、施服斌、 日
号
李杰华、李杰灵
合计 -- -- 145,266,397.95 -- -- -- -- -- -- 1,963,739.46 -- -- --
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
√ 适用 □ 不适用
单位：元
计入权益的
本期公允价值 报告期内购 报告期内售 累计投资收 资金来
资产类别 初始投资成本 累计公允价 期末金额
变动损益 入金额 出金额 益 源
值变动
自有资
股票 351,597,085.92 -81,827,896.49 22,696,228.32 22,695,448.79 3,405,876.66 266,444,314.49
金
合计 351,597,085.92 -81,827,896.49 22,696,228.32 22,695,448.79 3,405,876.66 266,444,314.49 --
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5、证券投资情况
√ 适用 □ 不适用
计入权
益的累
证券品 证券代 证券 会计计 本期公允价值 本期购买金 本期出售金 会计核算 资金
最初投资成本 期初账面价值 计公允 报告期损益 期末账面价值
种 码 简称 量模式 变动损益 额 额 科目 来源
价值变
动
境内外 东方 公允价 交易性金 自有
03958 157,342,394.26 138,052,793.66-22,543,830.67 12,830,471.55 9,496,543.00 859,829.11 118,750,773.27
股票 证券 值计量 融资产 资金
境内外 东旭 公允价 交易性金 自有
000040 189,195,907.71 206,641,583.30-58,203,506.52 8,081,807.7312,634,325.012,186,995.42143,885,559.50
股票 蓝天 值计量 融资产 资金
境内外 厦门 公允价 交易性金 自有
600549 739,695.78 43,758.00 -103,818.98 695,495.78 6,250.04 635,434.80
股票 钨业 值计量 融资产 资金
境内外 西山 公允价 交易性金 自有
000983 4,309,675.00 3,567,252.00 -955,834.00 541,280.00 -135.32 3,152,698.00
股票 煤电 值计量 融资产 资金
境内外 锐科 公允价 交易性金 自有
300747 9,413.17 10,435.75 9,413.17 19,848.92
股票 激光 值计量 融资产 资金
合计 351,597,085.92 -- 348,305,386.96-81,796,554.42 22,158,468.2322,130,868.013,052,939.25266,444,314.49 -- --
证券投资审批董事会公告披露日期 2018 年 04 月 12 日
证券投资审批股东会公告披露日期（如有)2018 年 05 月 04 日
6、衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
7、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
募集资金总额 216,421.55
报告期投入募集资金总额 3,477.32
已累计投入募集资金总额 187,328.08
报告期内变更用途的募集资金总额 0
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累计变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额比例 0.00%
募集资金总体使用情况说明
本公司以前年度已使用募集资金 183,850.76 万元，以前年度收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为 20,494.00 万元；
2018 上半年实际使用募集资金 3,477.32 万元，2018 上半年收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为 1,156.06 万元；
累计已使用募集资金 187,328.08 万元，累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为 21,650.06 万元。 截至 2018 年
06 月 30 日，募集资金余额为人民币 50,743.54 万元（包括累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额）。
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
是否已变 截至期末 项目达到 项目可行
募集资金 调整后投 截至期末 本报告期
承诺投资项目和超募 更项目 本报告期 投资进度 预定可使 是否达到 性是否发
承诺投资 资总额 累计投入 实现的效
资金投向 (含部分 投入金额 (3)＝ 用状态日 预计效益 生重大变
总额 (1) 金额(2) 益
变更) (2)/(1) 期 化
承诺投资项目
1. 年产 345 万件新型 2013 年
户外休闲用品生产线 否 52,610 66,610 65,504.82 98.34% 12 月 01 -1,145.68 是 否
项目 日
2. 产品研发检测及展
是 8,700 1,000 11 957.38 95.74% 否 是
示中心项目
承诺投资项目小计 -- 61,310 67,610 11 66,462.2 -- -- -1,145.68 -- --
超募资金投向
1. 户外休闲用品物流 2015 年
中心项目(宁波永宏公 否 21,000 16,000 9,693.38 60.58% 05 月 01 -65.65 否 否
司) 日
2. 年产 470 万件户外 2014 年
休闲用品生产线项目 否 54,000 59,000 239.01 55,598.37 94.23% 12 月 01 -873.96 是 否
(宁波强邦公司) 日
2018 年
3.北京联拓天际电子
否 43,800 43,800 3,227.31 35,574.13 81.22% 12 月 01 6,244.86 否 否
商务有限公司
日
补充流动资金（如有） -- 20,000 20,000 20,000 100.00% -- -- -- --
超募资金投向小计 -- 138,800 138,800 3,466.32 120,865.88 -- -- 5,305.25 -- --
合计 -- 200,110 206,410 3,477.32 187,328.08 -- -- 4,159.57 -- --
未达到计划进度或预 1、产品研发检测及展示中心项目：由于政府建设规划及统一施工等原因导致永强国贸大厦的产品研
计收益的情况和原因 发检测及展示中心项目建设时间比原计划推迟。公司已将该项目部分内容改到集团公司总部实施，
（分具体项目） 2017 年 9 月，已终止该项目中的产品研发和展示中心两部分。 2、户外休闲用品物流中心项目：由
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于部分工程延迟完工，导致户外休闲用品物流中心项目达到预计可使用状态比原计划推迟。 3、北
京联拓天际电子商务有限公司：由于航司政策调整、研发费用投入等影响，北京联拓收入未能达到承
诺数据，本期业绩尚未达到承诺。
项目可行性发生重大
报告期无
变化的情况说明
适用
1、经公司 2010 年 11 月 6 日第二届董事会第三次审议通过，公司利用超额募集资金 2 亿元永久性
补充流动资金。 2、公司根据 2011 年 5 月 23 日第二届董事会第六次会议审议通过的《关于使用部
分超募资金投资设立全资子公司的议案》以及其他相关程序，使用超募资金 75,000.00 万元投资设立
全资子公司实施户外休闲用品物流中心项目及年产 470 万件户外休闲用品生产线项目。 3、公司根
据 2011 年 7 月 30 日第二届董事会第七次会议审议通过的《关于调整募集资金投资项目资金使用额度
超募资金的金额、用途
的议案》以及其他相关程序，决定利用超募资金 1.4 亿元补充募集资金投资项目—年产 345 万件新型
及使用进展情况
户外休闲用品生产线项目固定资产投资所需资金缺口。 4、公司根据 2013 年 4 月 7 日第二届董事会
第二十三次会议审议通过的《关于调整杭州湾项目投资结构的议案》以及其他相关程序，对杭州湾项
目投资结构进行调整，其中宁波强邦公司投资总额调整为 59,000.00 万元，宁波永宏公司投资总额调
整为 16,000.00 万元。 5.公司根据 2015 年 8 月 13 日第三届董事会第十九次会议审议通过的《关于审
议对外投资收购股权并增资的议案》以及其他相关程序，同意公司使用超额募集资金收购北京联拓天
际电子商务有限公司部分股权，本期使用 3,227.31 万元超额募集资金。
适用
以前年度发生
募集资金投资项目实
施地点变更情况 公司根据 2013 年 7 月 1 日第三届董事会第二次会议，产品研发检测及展示中心项目实施主体由宁波
永强国际贸易有限公司变更为浙江永强集团股份有限公司及宁波永强国际贸易有限公司联合实施，实
施地点由永强国际贸易大厦变更为临海市公司总部及永强国际贸易大厦。
募集资金投资项目实 不适用
施方式调整情况
募集资金投资项目先 不适用
期投入及置换情况
用闲置募集资金暂时 不适用
补充流动资金情况
项目实施出现募集资 不适用
金结余的金额及原因
1、公司尚未使用的募集资金暂存募集资金专用账户及购买保本型理财。 2、公司第四届董事会第十
五次会议及 2017 年年度股东大会审议通过了《关于继续利用闲置募集资金购买保本型理财产品的议
尚未使用的募集资金
案》，同意公司利用不超过人民币 53,000.00 元（含本数）的闲置募集资金进行低风险、短期（不超过
用途及去向
12 个月）的保本型理财产品投资，在上述额度内，资金可以滚动使用。截至 2018 年 06 月 30 日，公
司已认购尚未到期的理财产品余额为 1,400.00 万元,结构性存款余额 48,794.00 万元。
募集资金使用及披露
中存在的问题或其他 报告期无
情况
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（3）募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
（4）募集资金项目情况
募集资金项目概述 披露日期 披露索引
年产 345 万件新型户外休闲用品生 《公司 2018 半年度募集资金存放与使用情况的专项报告》详见巨
2018 年 08 月 14 日
产线项目 潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn
《公司 2018 半年度募集资金存放与使用情况的专项报告》详见巨
产品研发检测及展示中心项目 2018 年 08 月 14 日
潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn
户外休闲用品物流中心项目(宁波永 《公司 2018 半年度募集资金存放与使用情况的专项报告》详见巨
2018 年 08 月 14 日
宏公司) 潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn
年产 470 万件户外休闲用品生产线 《公司 2018 半年度募集资金存放与使用情况的专项报告》详见巨
2018 年 08 月 14 日
项目(宁波强邦公司) 潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn
《公司 2018 半年度募集资金存放与使用情况的专项报告》详见巨
北京联拓天际电子商务有限公司 2018 年 08 月 14 日
潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn
《公司 2018 半年度募集资金存放与使用情况的专项报告》详见巨
补充流动资金 2018 年 08 月 14 日
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8、非募集资金投资的重大项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
计划投资 本报告期 截至报告期末累计 项目 项目收 披露索引（如
项目名称 披露日期（如有）
总额 投入金额 实际投入金额 进度 益情况 有）
深圳德宝西克曼智能家居 2018-003 号及
2,000 2,000 2,000 2018 年 02 月 06 日
有限公司 2018-009 号
宁波博睿苏菲股权投资合
5,000 5,000 5,000 2018 年 02 月 12 日 2018-013 号
伙企业（有限公司）
合计 7,000 7,000 7,000 -- -- -- --
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
19
浙江永强集团股份有限公司 2018 年半年度报告
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2、出售重大股权情况
√ 适用 □ 不适用
是否按计划
股权出售
本期初起至 如期实施，
为上市公 是否 所涉及的
交易价 出售日该股 出售对 股权出 与交易对 如未按计划
出售 司贡献的 为关 股权是否 披露日
交易对方 被出售股权 格（万 权为上市公 公司的 售定价 方的关联 实施，应当 披露索引
日 净利润占 联交 已全部过 期
元） 司贡献的净 影响 原则 关系 说明原因及
净利润总 易 户
利润（万元） 公司已采取
额的比例
的措施
合肥联拓天际电
山水假日 子商务有限公司、 剥离北
2018 本次交易
（北京） 合肥联拓天下国 京联拓 2017 年
年 01 为进展情 2017-081
国际旅行 际旅行社有限公 6,666.67 原有机 -146.22% 收益法 否 是 是 12 月 22
月 05 况，不算 号
社股份有 司和北京九州天 票相关 日
日 关联交易
限公司 际国际旅行社有 业务
限公司 100%股权
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：元
公司名 公司
主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
称 类型
户外用家具、遮阳伞、工艺品、金
宁波强 子公
属制品的制造、组装、包装、配送、 17000 万元 683,615,182.56 450,540,149.75 290,765,028.76 -8,680,358.29 -8,739,553.89
邦 司
仓储、销售：投资与资产管理
永强户 子公
遮阳伞、帐篷、家具等制造、加工 375 万美元 146,570,046.86 111,851,303.40 132,355,340.20 -13,113,642.46 -13,511,709.02
外 司
宁波杰 子公
遮阳伞、帐篷、家具等制造、加工 9628.72 万 185,975,803.11 175,380,156.51 40,925,193.65 -2,640,984.72 -3,082,477.16
倍德 司
永强国 子公 进出口贸易、休闲用品、家具、遮
5000 万元 335,379,727.97 95,597,191.06 -44,231,979.15 -44,231,979.15
贸 司 阳用品、工艺品、批发、零售
永强香 子公
家居用品、旅游休闲用品等销售 3905 万港元 622,630,501.76 63,063,055.80 474,302,089.45 -8,042,151.25 -8,042,151.25
港 司
美国永 子公
户外家具贸易 1000 美元 234,597,768.94 68,411,956.67 691,197,024.06 52,404,476.39 50,344,553.27
强 司
德国永 子公 进出口贸易、批发零售、主营庭院
10 万欧元 74,461,572.58 43,397,423.87 72,076,231.72 20,178,820.11 20,106,919.12
强 司 家具
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家居用品等销售，从事货物及技术
的进出口业务，电子商务（不得从
上海优 子公
事增值电信、金融服务）、网络科技 1000 万元 89,519,224.27 -72,375,718.04 14,732,132.59 -14,942,289.48 -15,356,055.76
享 司
领域内的技术开发、技术咨询、技
术转让、技术服务
从事电子商务（不得从事增值电信、
上海寓 子公 金融业务）；家具等销售；企业管理
10000 万元 24,642,846.46 -23,460,155.65 13,828,604.23 -4,532,943.08 -4,532,943.08
悦 司 咨询；货物运输代理；从事货物及
技术的进出口业务。
北京联 子公 软件开发及技术服务；计算机系统
960.53 万元 347,659,010.08 320,529,417.08 764,315.94 51,040,944.48 73,882,659.53
拓天际 司 技术服务航旅电商平台服务
吸收存款、发放贷款、国内结算、
办理票据承兑与贴现、代理发行兑
临海农 参股 付承销政府债券、买卖债券、同业 626,839,509.00
36,235,029,393.32 2,989,503,490.29 750,170,894.60 403,779,041.57 282,266,719.77
商银行 公司 拆借、代理收付款项、代理保险、 元
发行银行卡、办理外汇存贷款与国
际结算等业务
报告期内取得和处置子公司的情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内取得和处 对整体生产经营和
公司名称
置子公司方式 业绩的影响
北京金旅通科技有限公司 设立 无重大影响
宁波博睿苏菲股权投资合伙企业（有限合伙） 设立 无重大影响
Canopy Home & Garden Inc.（原为 Canopy Retail Partners,Inc.） 设立 无重大影响
合肥联拓天下国际旅行社有限公司 转让 无重大影响
合肥联拓天际电子商务有限公司 转让 无重大影响
北京九州天际国际旅行社有限公司（原为北京九州之旅科贸有限责任公司） 转让 无重大影响
主要控股参股公司情况说明
1、宁波强邦净利润-873.96万元，较去年同期下降160.91%，主要系本报告期原材料价格及用工成本上
涨导致营业毛利下降等综合影响所致；
2、永强户外净利润-1,351.17万元，较去年同期下降87.17%，主要系本报告期原材料价格及用工成本
上涨导致营业毛利下降等综合影响所致；
3、宁波杰倍德净利润-308.25万元，较去年同期下降2,973.15%，主要系本报告期原材料价格及用工成
本上涨导致营业毛利等综合影响下降所致；
4、永强国贸净利润-4,423.20万元，较去年同期下降129,708.78%，主要系本报告期证券投资公允价值
变动产生的浮亏等综合影响所致；
5、永强香港净利润-804.22万元，较去年同期下降147.84%，主要系本报告期销售收入大幅下降，另证
券投资公允价值变动产生的浮亏等综合影响所致；
6、上海优享净利润-1,535.61万元，较去年同期下降152.66%，主要系本报告期销售收入大幅下降，另
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浙江永强集团股份有限公司 2018 年半年度报告
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证券投资公允价值变动产生的浮亏等综合影响所致；
7、上海寓悦净利润-453.29万元，较去年同期下降401.83%，主要系本报告期证券投资公允价值变动产
生的浮亏等综合影响所致；
8、北京联拓天际净利润7,388.27万元，较去年同期增加1,132.42%，主要系本报告期处置待售控股子公
司产生的投资收益等综合影响所致。
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、对 2018 年 1-9 月经营业绩的预计
2018 年 1-9 月预计的经营业绩情况：业绩亏损
业绩亏损
2018 年 1-9 月净利润（万元） -12,000 至 -6,000
2017 年 1-9 月归属于上市公司股
16,768.24
东的净利润（万元）
主要系 2018 年 1-9 月销售收入较去年同期下降，且原材料价格上涨导致毛利率下降，同时
业绩变动的原因说明 考虑 2018 年半年度已产生的汇兑损益及股票公允价值浮亏等综合因素，导致营业利润、利
润总额、净利润等下降。
十、公司面临的风险和应对措施
1、户外家具休闲行业
（1）、汇率风险：自汇改以来，人民币对美元汇率双向波动不确定性增加，升值与贬值的预期不时
出现反复。公司将继续采取远期结售汇等措施，更高的标准要求公司产品报价、业务结算、资金管理等各
个流程，控制汇率波动的风险。
（2）、业务模式风险：长期以来，公司一直采取ODM订单式生产，这一业务模式虽然减少了库存管理
压力与销售风险，但由于行业季节性特别强，造成交货期非常集中，对后续的采购、生产组织的要求非常
高。同时公司计划加大自有品牌的投入及外部采购业务，将不可避免的面临产成品库存风险与市场销售压
力。针对业务模式风险，公司充分已经建立覆盖国际上主要大型超市的庞大客户群，树立良好的市场形象
与影响力。在稳固发展广大客户的同时，逐步开发区域性销售渠道客户；也通过与全球主要户外休闲家具
销售商的合作，扩大市场知名度与品牌建设。
（3）、行业与市场风险：虽然欧债危机的影响逐步消退，但世界经济复苏的步伐依然缓慢，将不可
避免的继续影响居民消费意愿与购买力。随着行业集中度提升，多家同行业企业申请IPO，进一步增加了
行业竞争压力。公司将继续完善产业布局，将以现有的休闲家具为基础，逐步向全面家居定制方向延伸，
进一步丰富休闲家居用品品类，打造大休闲、大家居产业布局。
（4）、政策风险：近两年公司产品相关的出口退税率一直处于高位运行，且从目前中国面临的外贸
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浙江永强集团股份有限公司 2018 年半年度报告
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形势判断，短期内下调的风险较低。但如果退税率突然下调，将对公司已确认订单的报价产生不利影响。
另，公司主要目标市场欧洲及北美等国家和地区的国际贸易政策变化或将影响公司，需要加强公司政策风
险管理能力，努力保持主营业务平稳健康发展。公司将根据自身企业特点，充分分析政策和市场机会；同
时加大国内市场的开大力度，形成国内市场与国外市场、自主品牌与ODM业务并重的两条腿走路战略。
（5）、产品质量索赔风险：随着新材料、新工艺的推广，以及客户、消费者对产品质量要求的提高，
对产品研发设计、原材料选择、生产制造、检测安装使用等各个环节都提出了更高要求，任一环节出现纰
漏，都可能面临客户或者终端消费者的质量问题索赔。公司将继续加大研发投入，不断探索新产品，新模
式，加强行业与市场分析，提高公司业务可持续发展能力。
（6）、原材料价格波动风险：随着世界经济形势的波动，公司主要原材料钢材、铝材、藤条、玻璃、
五金件等的价格也将随着大宗物资价格的波动而波动，对公司生产成本的控制产生不利影响。公司内部从
业务、研发、采购、生产等各个环节均形成了较为完善的管理体系，充分利用市场环境，为今后的发展打
下坚实的基础。
（7）、人力成本上升风险：近年来，随着人力成本的逐年上升，推高了公司的综合管理成本。公司
在积极加大设备改造、技术升级等方面的投入，尽可能减少人力成本上升带来的压力。
（8）、投资波动风险：随着公司各项对外投资的增加，对于相应的投资管理及风险控制提出了更高
的要求。公司配备专门的投资部门及相关人员，联合财务中心及审计监察人员定期检查报告，密切关注标
的资产或公司的经营管理状况，及时控制风险，确保公司投资的风险可控和投资收益。
2、旅游行业
（1）、 行业与市场风险：近年来，国家在鼓励普惠金融服务，但我国依然在互联网金融政策及监管
地带存在缓慢进展。主要以市场先行探索为先驱，后期政策及监管条令会对业务有所影响。公司将着力与
解决行业上下游需求解决方案之提供，围绕旅游金融为核心竞争力。
（2）、 新业务开发风险：为保证旅游金融业务持续快速发展，保持平台在行业中的领先地位、更好
的发挥规模优势，目前需要平台在旅游产业链上持续增加投入力度，在业务发展的过程中，可能会面临技
术研发风险和项目运营风险。公司将充分利用现有资源及技术积累，建立更多增值盈利项目，及积极与行
业内优秀企业合作，以实现合作价值最大化。
（3）、 内部管理与整合风险：在平台资源整合的过程中，会并购或者入股一些优质公司或资源，对
于并购或投资入股公司的管理以及与现有业务的整合面临着一定的挑战。公司将通过内控管理制度、激励
机制、优势资源互补等有效措施，实现双方的融合并促进双方更好发展。
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浙江永强集团股份有限公司 2018 年半年度报告
▂▂▂▂ YOTRIO GROUP CO. , LTD ▂▂▂▂
第五节 重要事项
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
投资者参
会议届次 会议类型 召开日期 披露日期 披露索引
与比例
刊登在《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证
2017 年年度股 2018 年 05 2018 年 05 券日报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的
年度股东大会 44.34%
东大会 月 03 日 月 04 日 《2017 年年度股东大会会议决议公告》（公告编号：
2018-042）
刊登在《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证
2018 年第一次 2018 年 06 2018 年 06 券日报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的
临时股东大会 50.25%
临时股东大会 月 13 日 月 14 日 《2018 年第一次临时股东大会会议决议公告》（公告编
号：2018-053）
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配或资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及
截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在由公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超
期未履行完毕的承诺事项。
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
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浙江永强集团股份有限公司 2018 年半年度报告
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五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
√ 适用 □ 不适用
是否
诉讼(仲裁) 诉讼(仲
涉案金 形成
诉讼(仲裁)基本情况 诉讼(仲裁)进展 审理结果 裁)判决 披露日期 披露索引
额 预计
及影响 执行情况
负债
于 2014 年 12 月 15 日提起诉
公司已于
讼，2015 年 2 月 3 日收到民事 详见公司于 2014 年 12 月
2014 年度
判决书, 判决生效后，公司向 20 日、2015 年 2 月 6 日
对预计可
公司因与临海市欣 临海市人民法院提出执行申 刊载于《证券时报》、《中
能造成的
兰工艺品有限公司 1,189.1 请，临海市人民法院对临海市 国证券报》、《上海证券
损失已全 2015 年 02
合同纠纷向临海市 5 万人 否 欣兰工艺品有限公司财产进行 中止执行 报》、《证券日报》和巨潮
额计提坏 月 06 日
人民法院提起民事 民币 了拍卖，公司共分得债权计 资讯网
账准备，对
诉讼。 307,250.5 元，临海市三鑫金属 （http://www.cninfo.com.
本报告期
管业有限公司无财产可供执 cn）的公告（公告编号：
利润无重
行；吴海滨下落不明。临海市 2014-092、2015-005）
大影响。
人民法院对本案已中止执行。
客户于 2015 年 5 月
25 日在 Home Depot 详见公司于 2017 年 8 月
纽约店试用户外家 21 日刊载于《证券时报》、
具（Home Depot 本案尚处 本案尚处 《中国证券报》、《上海证
US 2015-Ashtabula 3,000 本案尚处于调查阶段，未开庭 于调查阶 于调查阶 2017 年 08 券报》、《证券日报》和巨
否
swivel chair）时受伤， 万美元 审理 段，未开庭 段，未开 月 22 日 潮资讯网
美国永强作为 Home 审理 庭审理 （http://www.cninfo.com.
Depot 户外家具供应 cn）的公告（公告编号：
商之一于 2017 年开 2017-061）
始被起诉。
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浙江永强集团股份有限公司 2018 年半年度报告
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其他诉讼事项
√ 适用 □ 不适用
涉案金 诉讼(仲
诉讼(仲裁)基本情 是否形成 诉讼(仲裁)审理结果及影 披露 披露
额（万 诉讼(仲裁)进展 裁)判决执
况 预计负债 响 日期 索引
元） 行情况
于 2016 年 11 月 1 日提出仲裁，请求 仲裁庭已作出终局裁决，
并购投资中心因
支付投资本金及相应利息等，2016 并购投资中心胜诉，全部
与北京万象新天
年 12 月 14 日，北京市第三中级人 仲裁请求均获得了仲裁庭
网络科技有限公 仲裁庭裁
民法院对万象公司、林清华、戴彬 的支持。并购投资中心于
司、林清华、戴彬 决目前尚
4,000 否 的财产予以保全。本仲裁案于 2017 2017 年 8 月 25 日向北京市
投资合同纠纷向 在执行
年 3 月 6 日开庭审理，于 2017 年 6 第三中级人民法院申请强
中国国际经济贸 中。
月 22 日作出终局裁决，并购投资中 制执行仲裁裁决，于 2017
易仲裁委员会提
心胜诉，全部仲裁请求均获得了仲 年 12 月 6 日收到执行案款
出仲裁
裁庭的支持。 169,831.29 元。
九、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
十、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
√ 适用 □ 不适用
经公司四届董事会第五次会议及2016年第二次临时股东大会审议通过《关于审议〈浙江永强集团股份
有限公司2016年第一期员工持股计划（草案）〉及其摘要的议案》等相关议案，公司2016年第一期员工持
股计划的具体内容详见公司2016年11月21日刊登在《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证
券日报》以及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的相关公告。
公司根据中国证监会《关于上市公司实施员工持股计划试点的指导意见》及深圳证券交易所《中小板
信息披露业务备忘录第7号：员工持股计划》的相关要求，先后于2017年1月7日、2017年2月7日、2017年3
月7日、2017年4月7日、2017年5月6日发布实施进展情况的公告，于2017年6月6日发布员工持股计划完成
股票购买的公告，于2018年6月2日发布锁定期届满的提示性公告，员工持股计划锁定期已于2018年6月5日
届满。
截至报告期末，公司2016年第一期员工持股计划暂未出售任何股票。
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十三、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
获批 可获
关联 关联交 占同类 是否 关联
关联 关联 的交 得的
关联交 关联交 交易 易金额 交易金 超过 交易 披露
关联关系 交易 交易 易额 同类 披露索引
易方 易内容 定价 （万 额的比 获批 结算 日期
类型 价格 度（万 交易
原则 元） 例 额度 方式
元） 市价
浙江东都节能技术股份 日常 采购商
市场
有限公司为公司控股股 关联 品与服 - 547.58 30.09% 2,500 否 - -
价格
浙江东 东临海市永强投资有限 交易 务
都节能 公司及实际控制人谢建 刊登于指定
技术股 勇、谢建平、谢建强等联 信息披露媒
份有限 合控制的公司，合计持有 体《证券时
公司及 及控制比例为 58.11%； 日常 提供租
市场 报》 、 《中
其子公 公司高管谢建平、施服斌 关联 赁及综 - 37.24 32.93% 300 否 - -
价格 国证券报》 、
司 在浙江东都节能技术股 交易 合服务 2018
《上海证券
份有限公司分别担任董 年 04
报》 、 《证
事长、董事。 月 12
券日报》和巨
日
山水假 潮资讯网
日（北 公司持有山水假日（北 http://www.cn
京）国 京）国际旅行社股份有限 info.com.cn。
日常 采购商 （公告编号：
际旅行 公司股份比例为 25%， 市场
管理 品与服 - 62.01 11.52% 500 否 - - 2018-027 号）
社股份 且公司控股子公司北京 价格
交易 务
有限公 联拓董事长在山水股份
司及其 担任董事。
子公司
合计 -- -- 646.83 -- 3,300 -- -- -- -- --
大额销货退回的详细情况 无
按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金
无
额预计的，在报告期内的实际履行情况（如有）
交易价格与市场参考价格差异较大的原因（如适
不适用
用）
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
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公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
√ 适用 □ 不适用
公司使用自有资金2,000万人民币与关联方共同参与投资设立深圳德宝西克曼智能家居有限公司。
重大关联交易临时报告披露网站相关查询
临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露网站名称
《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》
关于公司与关联方共同对外投资的公告 2018 年 01 月 09 日 和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）（公告编号：
2018-003 号）
《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》
关于公司与关联方共同对外投资的进展公告 2018 年 02 月 06 日 和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）（公告编号：
2018-009 号）
十四、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
（1）担保情况
单位：万元
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公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保额度相关 担保额 实际发生日期 是否履行 是否为关
担保对象名称 实际担保金额 担保类型 担保期
公告披露日期 度 （协议签署日） 完毕 联方担保
公司对子公司的担保情况
担保额度相关 担保额 实际发生日期 是否履行 是否为关
担保对象名称 实际担保金额 担保类型 担保期
公告披露日期 度 （协议签署日） 完毕 联方担保
美国永强（Yotrio 2017 年 04 月 2017 年 09 月 11 连带责任保
9,924.9 0 一年 否 否
Corporation） 27 日 日 证
香港永强（MWH
2017 年 04 月 2018 年 01 月 08 连带责任保
(Hong Kong ) Co., 16,541.5 0 一年 否 否
27 日 日 证
Limited）
香港永强（MWH
2017 年 04 月 2017 年 08 月 31 连带责任保
(Hong Kong ) Co., 6,616.6 6,616.6 一年 否 否
27 日 日 证
Limited）
报告期内审批对子公司担保额度 报告期内对子公司担保实际
0 22,831.73
合计（B1） 发生额合计（B2）
报告期末已审批的对子公司担保 报告期末对子公司实际担保
33,083 6,616.6
额度合计（B3） 余额合计（B4）
子公司对子公司的担保情况
担保额度相关 担保额 实际发生日期 是否履行 是否为关
担保对象名称 实际担保金额 担保类型 担保期
公告披露日期 度 （协议签署日） 完毕 联方担保
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生额合
0 22,831.73
（A1+B1+C1） 计（A2+B2+C2）
报告期末已审批的担保额度合计 报告期末实际担保余额合计
33,083 6,616.6
（A3+B3+C3） （A4+B4+C4）
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 2.08%
其中：
采用复合方式担保的具体情况说明
（2）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
3、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
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十五、社会责任情况
1、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
是
主要污染
排放
公司或子 物及特征 执行的污染物 核定的排放 超标排
排放方式 口数 排放口分布情况 排放浓度 排放总量
公司名称 污染物的 排放标准 总量(年) 放情况
量
名称
CODCr 不高 GB8978-1996
废水 间歇性排放 1 厂区北边 1.4303 吨 7.136 吨 无
于 500mg/L （三级标准）
氨氮不高于 GB8978-1996
废水 间歇性排放 1 厂区北边 0.1907 吨 0.951 吨 无
35mg/L （三级标准）
浙江永强
集团股份 废气（硫 间歇性排放 1 不高于 GB16297-1996
厂区东北角 - - 无
有限公司 酸雾） 45mg/m3 （二级标准）
电泳废气排放口、前
废气（氮 江热洁炉废气排放 不高于 200 GB16297-1996
间歇性排放 3 0.127 吨 0.445 吨 无
氧化物） 口、前江喷塑废气排 mg/m3 （二级标准）
放口
CODCr 不高 GB8978-1996
废水 间歇性排放 1 厂区东边 0.637 吨 1.952 吨 无
于 500 mg/L （三级标准）
永强户外 废水 氨氮不高于 GB8978-1996
间歇性排放 1 厂区东边 0.0192 吨 0.096 吨 无
用品（宁 35mg/L （三级标准）
波）有限 废气（硫 不高于 GB16297-1996
公司 间歇性排放 1 厂区东南角 - - 无
酸雾） 45mg/m3 （二级标准）
废气（氮 不高于 120mg/ GB16297-1996
间歇性排放 3 厂区东南角 0.817 吨 2.526 吨 无
氧化物） m3 （二级标准）
CODCr 不高 GB8978-1996
废水 间歇性排放 1 厂区南边 1.027 吨 6.19 吨 无
于 500mg/L （三级标准）
宁波强邦 废水 氨氮不高于 GB8978-1996
间歇性排放 1 厂区南边 0.14 吨 0.86 吨 无
户外休闲 35mg/L （三级标准）
用品有限 废气（硫 不高于 45mg/ GB16297-1996
公司 间歇性排放 1 厂区西边 - - 无
酸雾） m3 （二级标准）
废气（氮 不高于 120 GB16297-1996
间歇性排放 2 厂区西边 0.15 吨 0.41 吨 无
氧化物） mg/ m3 （二级标准）
防治污染设施的建设和运行情况
母公司建立了日处理为800吨的废水处理站，采用物化混凝沉淀处理，出水水质达标排放，水量除部
分回用后，排入市政网管。另外新建立日处理为50吨的生化处理池，出水水质可达标排放。子公司也均有
建设污水处理设施，采取雨污分流、清浊分流，生产废水及生活污水经处理达标后汇同纳入市政污水管道。
公司及子公司均设有酸雾吸收处理塔等酸雾处理装置，废气经处理后二级达标排放。
建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
公司各类建设项目严格按照环保要求进行申报、施工和验收，均有环评批复，符合建设项目环境影响
评价的要求，并按环保要求取得排污许可证。
突发环境事件应急预案
公司及子公司均根据《中华人民共和国环境保护法》等法律法规及规范性文件，编制了《突发环境事
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件应急预案》。预案重点加强生产的日常管理和安全防范工作，严防各种突发环境事件发生，规范和加强
企业应对突发环境事件的管理能力，全面预防突发环境事件的发生；加强对突发环境事件危险源的监测、
监控并实施监督管理，建立突发环境事件风险防范体系，积极预防、及时控制、消除隐患，提高突发环境
事件防范和处理能力，尽可能避免或减少突发环境事件的发生，建立公司防范有力、指挥有序、快速高效
和统一协调的突发环境事件应急处置体系。
环境自行监测方案
公司建立和完善污染源监测及信息公开制度，结合环评要求制定《污染源自行监测方案》，并严格执
行。
公司采用企业自行监测与第三方服务机构委托监测相结合进行。按照监测计划定期对厂区污染源废
气、废水等项目进行环境监测，形成监测数据和报告并对外公布。
2018年上半年公司污染源排放口指标全部达标。
其他应当公开的环境信息
公司在坚持做好环境保护工作基础上，通过浙江省企业自行监测信息平台等，宣传和展示企业名称、
监测指标、监测结果、监测时间、监测结果执行标准及排放限值、是否达标及超标倍数、污染物排放方式
及排放去向等环保信息，主动接受社会监督。
其他环保相关信息
无
2、履行精准扶贫社会责任情况
公司报告半年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。
十六、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
1、公司于2018年2月9日接到公司部分董事、监事及高级管理人员《关于增持公司股份情况的通知》，
称其基于对公司持续稳定发展的信心及对公司价值的认可，已于2018年2月8日至2月9日期间通过深圳证券
交易所证券交易系统增持部分公司股票。具体内容详见公司2018年2月12日刊登在《证券时报》、《中国
证券报》、《上海证券报》、《证券日报》以及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的相关公告。
2、公司于2018年3月31日收到参股公司浙江临海农村商业银行股份有限公司2017年度现金红利合计
755.58万元，已计入公司2018年第一季度收益。具体内容详见公司2018年4月9日刊登在《证券时报》、《中
国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》以及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的相关公告。
3、公司于2018年4月28日接到公司实际控制人签署的《关于增持股份计划的通知》，基于对公司持续
稳定发展的信心及对公司价值的认可，促进公司持续、稳定、健康发展和保护公司股东利益，公司实际控
制人自2018年5月2日起的12个月内，根据中国证监会和深圳证券交易所的有关规定，通过深圳证券交易所
允许的方式（包括但不限于集中竞价和大宗交易等方式）增持本公司股份，拟增持金额合计不低于10,000
万元，不高于15,000万元。并于2018年5月9日接到公司实际控制人之一谢先兴的《关于增持公司股份情况
的通知》，于2018年6月19日再次接到公司实际控制人之一谢先兴的《关于增持公司股份情况的通知》，
同时接到控股股东临海市永强投资有限公司及实际控制人谢先兴、谢建勇、谢建平、谢建强的《关于增持
公司股份达到1%的通知》。具体内容详见公司2018年5月2日、2018年5月10、2018年6月20日刊登在《证券
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时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》以及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的相
关公告。
4、报告期内，公司控股股东临海市永强投资有限公司合计质押其持有的本公司股份30,400万股，解除
质押5,705万股；截至2018年6月30日，累计质押其持有的本公司股份60,899万股；累计质押股份占其持有
本公司股份的73.77%，占本公司股份总数的27.99%。具体内容详见公司2018年2月22日、2018年3月13日、
2018年3月16日、2018年3月24日、2018年6月30日刊登在《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、
《证券日报》以及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的相关公告。
5、报告期内，公司实际控制人之一谢建平合计质押其持有的本公司股份2,800万股，截至2018年6月30
日，累计质押其持有的本公司股份9,020万股；累计质押股份占其持有本公司股份的70.26%，占本公司股份
总数的4.15%。具体内容详见公司2018年2月3日、2018年2月6日、2018年6月23日刊登在《证券时报》、《中
国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》以及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的相关公告。
6、报告期内，公司实际控制人之一谢建强质押其持有的本公司股份1,000万股，截至2018年6月30日，
累计质押其持有的本公司股份4,233万股；累计质押股份占其持有本公司股份的32.73%，占本公司股份总数
的1.95%。具体内容详见公司2018年2月22日刊登在《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证
券日报》以及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的相关公告。
十七、公司子公司重大事项
√ 适用 □ 不适用
1、2016年12月北京联拓决定以现金和机票业务相关资产投资山水假日（北京）国际旅行社股份有限
公司，最终取得山水假日（北京）国际旅行社股份有限公司25%股权，此项对外投资于2018年1月完成全部
交割，合肥联拓天际电子商务有限公司、北京九州天际国际旅行社有限公司、合肥联拓天下国际旅行社有
限公司不再纳入公司合并报表范围。
2、报告期内，北京联拓依据其董事会及股东会决议成立了一家全资子公司，并于2018年1月30日领取
了北京市工商行政管理局丰台分局颁发的统一社会信用代码为91110106MA01A6YU0Y的营业执照。具体
工商登记信息如下：
公司名称：北京金旅通科技有限公司
类型：有限责任公司（自然人投资或控股的法人独资）
注册资本：人民币3000万
住所：北京市丰台区南方庄一号院10号楼4层404室
法定代表人：王建杰
经营范围：技术服务、技术转让、技术开发、技术推广、技术咨询；计算机系统服务；经济信息咨询；
企业策划；广告设计；销售计算机软硬件及辅助设备、电子产品；图文设计；电脑动画设计；市场营销策
划；公告关系服务（企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准
后依批准的内容可开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动）。
3、报告期内，北京联拓控股子公司北京中航易购信息服务有限公司（以下简称“中航易购”）以资本公
积金61.69万元转增注册资本，同时，经北京联拓董事会及股东大会审议并通过，北京联拓以现金382.75万
元全额认购中航易购新增的注册资本，上述转增及新增注册资本已完成，中航易购注册资本由55.56万元增
加至500万元整。北京联拓占中航易购注册资本的比例由90%增加至97.66%。
4、报告期内，公司控股子公司Canopy Retail Partners,Inc.更名为Canopy Home and Garden, Inc。其他工
商登记信息未变。
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第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积金转
数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例
股
一、有限售条件股份 299,565,577 13.77% 5,746,827 5,746,827 305,312,404 14.03%
3、其他内资持股 299,565,577 13.77% 5,746,827 5,746,827 305,312,404 14.03%
境内自然人持股 299,565,577 13.77% 5,746,827 5,746,827 305,312,404 14.03%
二、无限售条件股份 1,876,170,926 86.23% -5,746,827 -5,746,827 1,870,424,099 85.97%
1、人民币普通股 1,876,170,926 86.23% -5,746,827 -5,746,827 1,870,424,099 85.97%
三、股份总数 2,175,736,503 100.00% 0 0 2,175,736,503 100.00%
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
高管锁定部分按期解锁及报告期内董高监增持部分按比例锁定。
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
本期解除限 本期增加 期末限售股
股东名称 期初限售股数 限售原因 解除限售日期
售股数 限售股数 数
谢建勇 100,955,062 0 0 100,955,062 高管锁定股 高管任职期间锁定，并按相关规定解除
谢建平 96,280,864 0 0 96,280,864 高管锁定股 高管任职期间锁定，并按相关规定解除
谢建强 96,997,489 0 0 96,997,489 高管锁定股 高管任职期间锁定，并按相关规定解除
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谢相本 575,515 0 7,686,839 8,262,354 高管锁定股 类高管任职期间锁定，并按相关规定解除
陈幼珍 1,957,458 489,365 37,500 1,505,593 高管锁定股 高管任职期间锁定，并按相关规定解除
李国义 1,646,439 411,334 37,500 1,272,605 高管锁定股 高管任职期间锁定，并按相关规定解除
洪麟芝 0 0 12,187 12,187 高管锁定股 高管任职期间锁定，并按相关规定解除
蔡飞飞 3,750 0 7,500 11,250 高管锁定股 高管任职期间锁定，并按相关规定解除
施服斌 0 0 7,500 7,500 高管锁定股 高管任职期间锁定，并按相关规定解除
李颖 0 0 7,500 7,500 高管锁定股 高管任职期间锁定，并按相关规定解除
陈杨思嘉 0 0 7,500 7,500 高管锁定股 高管任职期间锁定，并按相关规定解除
王洪阳 0 0 7,500 7,500 高管锁定股 高管任职期间锁定，并按相关规定解除
陈伟鳌 1,149,000 1,149,000 0 0 高管锁定股 类高管任职期间锁定，并按相关规定解除
合计 299,565,577 2,049,699 7,811,526 305,327,404 -- --
3、证券发行与上市情况
无
二、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末表决权恢复的优先股股
报告期末普通股股东总数 114,049 0
东总数（如有）（参见注 8）
持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况
报告期末持 持有有限售 持有无限售 质押或冻结情况
报告期内增
股东名称 股东性质 持股比例 有的普通股 条件的普通 条件的普通
减变动情况 股份状态 数量
数量 股数量 股数量
临海市永强投
境内非国有法人 37.94% 825,492,924 0 0 825,492,924 质押 60,890,000
资有限公司
谢建勇 境内自然人 6.19% 134,606,749 0 100,955,062 33,651,687
谢建强 境内自然人 5.94% 129,329,985 0 96,997,489 32,332,496 质押 42,330,000
谢建平 境内自然人 5.90% 128,374,485 0 96,280,864 32,093,621 质押 90,200,000
陆家嘴国际信
托有限公司－
陆家嘴信托浙
其他 4.99% 108,558,057 0 0 108,558,057
江永强员工持
股计划 1 期单
一资金信托
谢先兴 境内自然人 0.95% 20,580,792 11569485.00 0 20,580,792
王钰 境内自然人 0.83% 18,092,300 0 0 18,092,300
胡谷秀 境内自然人 0.52% 11,314,700 11,314,700 0 11,314,700
许秀仙 境内自然人 0.49% 10,618,180 10,618,180 0 10,618,180
彭丹 境内自然人 0.41% 8,914,300 8,914,300 0 8,914,300
战略投资者或一般法人因配售新
股成为前 10 名普通股股东的情 无
况（如有）（参见注 3）
上述股东关联关系或一致行动的 1、临海市永强投资有限公司为公司控股股东。2、谢先兴及其子谢建勇、谢建平、谢建强
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浙江永强集团股份有限公司 2018 年半年度报告
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说明 合计持有临海市永强投资有限公司 100%的股份，四者之间及临海市永强投资有限公司之间
存在关联关系，与前十名股东中的其他股东无关联关系。3、公司 2016 年第一期员工持股
计划间接通过陆家嘴国际信托有限公司－陆家嘴信托浙江永强员工持股计划 1 期单一资金
信托从二级市场购买公司股票。4、公司未知前十名股东中的其他股东之间是否存在关联关
系，也未知上述股东之间是否属于《上市公司股东变动信息披露管理办法》中的一致行动
人。
前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件普通股股份数量
股份种类 数量
临海市永强投资有限公司 825,492,924 人民币普通股 825,492,924
陆家嘴国际信托有限公司－陆家
嘴信托浙江永强员工持股计划 1 108,558,057 人民币普通股 108,558,057
期单一资金信托
谢建勇 33,651,687 人民币普通股 33,651,687
谢建强 32,332,496 人民币普通股 32,332,496
谢建平 32,093,621 人民币普通股 32,093,621
谢先兴 20,580,792 人民币普通股 20,580,792
王钰 18,092,300 人民币普通股 18,092,300
胡谷秀 11,314,700 人民币普通股 11,314,700
许秀仙 10,618,180 人民币普通股 10,618,180
彭丹 8,914,300 人民币普通股 8,914,300
1、临海市永强投资有限公司为公司控股股东。2、谢先兴及其子谢建勇、谢建平、谢建强
合计持有临海市永强投资有限公司 100%的股份，四者之间及临海市永强投资有限公司之间
前 10 名无限售条件普通股股东
存在关联关系，与前十名股东中的其他股东无关联关系。3、公司 2016 年第一期员工持股
之间，以及前 10 名无限售条件普
计划间接通过陆家嘴国际信托有限公司－陆家嘴信托浙江永强员工持股计划 1 期单一资金
通股股东和前 10 名普通股股东
信托从二级市场购买公司股票。4、公司未知前十名股东中的其他股东之间是否存在关联关
之间关联关系或一致行动的说明
系，也未知上述股东之间是否属于《上市公司股东变动信息披露管理办法》中的一致行动
人。
1、王钰通过招商证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司股份 18,092,300
前 10 名普通股股东参与融资融
股。2、胡谷秀通过招商证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司股份
券业务股东情况说明（如有）（参
11,314,700 股。3、彭丹通过招商证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司股
见注 4）
份 8,914,300 股。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
三、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
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浙江永强集团股份有限公司 2018 年半年度报告
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第七节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
√ 适用 □ 不适用
本期增持 本期减持 期初被授予的 本期被授予 期末被授予
任职状 期初持股 期末持股
姓名 职务 股份数量 股份数量 限制性股票数 的限制性股 的限制性股
态 数（股） 数（股）
（股） （股） 量（股） 票数量（股） 票数量（股）
董事、副总经理、
施服斌 现任 0 10,000 10,000
财务负责人
蔡飞飞 董事 现任 5,000 10,000 15,000
陈杨思嘉 监事会主席 现任 0 10,000 10,000
李颖 监事 现任 0 10,000 10,000
洪麟芝 职工监事 现任 1,250 15,000 16,250
李国义 副总经理 现任 1,646,807 50,000 1,696,807
陈幼珍 副总经理 现任 1,957,458 50,000 2,007,458
董事会秘书、副
王洪阳 现任 0 10,000 10,000
总经理
合计 -- -- 3,610,515 165,000 0 3,775,515 0 0 0
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动，具体可参见 2017 年年报。
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浙江永强集团股份有限公司 2018 年半年度报告
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第八节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：浙江永强集团股份有限公司
2018 年 06 月 30 日
单位：元
注 注
资产 释 期末数 期初数 负债和股东权益 释 期末数 期初数
号 号
流动资产： 流动负债：
货币资金 1 2,147,513,177.59 2,820,590,794.89短期借款 21 1,069,166,000.00 2,456,084,000.00
结算备付金 向中央银行借款
拆出资金 吸收存款及同业存放
以公允价值计量且其变动
2 266,444,314.49 348,363,549.72拆入资金
计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入
衍生金融资产
当期损益的金融负债
应收票据 3 1,360,000.00 1,733,153.89衍生金融负债
应收账款 4 603,157,606.06 1,006,250,627.20应付票据 22 895,170,000.00 833,440,000.00
预付款项 5 165,324,883.05 94,778,960.30应付账款 23 327,544,446.29 620,056,074.30
应收保费 预收款项 24 8,161,834.53 10,081,310.31
应收分保账款 卖出回购金融资产款
应收分保合同准备金 应付手续费及佣金
应收利息 应付职工薪酬 25 63,490,491.41 85,377,771.38
应收股利 应交税费 26 13,827,792.16 19,027,879.16
其他应收款 6 43,814,851.02 43,215,960.61应付利息 27 3,703,920.89 5,023,046.37
买入返售金融资产 应付股利
存货 7 708,714,562.03 1,218,210,438.04其他应付款 28 37,941,765.18 56,175,903.77
持有待售资产 8 26,095,513.11应付分保账款
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浙江永强集团股份有限公司 2018 年半年度报告
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一年内到期的非流动资产 保险合同准备金
其他流动资产 9 126,710,097.40 296,383,505.59代理买卖证券款
流动资产合计 4,063,039,491.64 5,855,622,503.35代理承销证券款
持有待售负债 29 18,557,370.43
一年内到期的非流动负债 991,414,000.00
其他流动负债 19,497,849.00
流动负债合计 3,429,918,099.46 4,103,823,355.72
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款 30 991,414,000.00
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
非流动资产： 递延收益 31 950,385.00 1,071,540.00
发放委托贷款及垫款 递延所得税负债 19 4,134,657.64 5,613,794.04
可供出售金融资产 10 858,409,484.82 784,064,973.34其他非流动负债
持有至到期投资 非流动负债合计 5,085,042.64 998,099,334.04
长期应收款 负债合计 3,435,003,142.10 5,101,922,689.76
长期股权投资 11 158,501,835.67 20,261,631.51股东权益：
投资性房地产 12 11,539,010.58 11,882,567.82股本 32 2,175,736,503.00 2,175,736,503.00
固定资产 13 1,165,006,106.73 1,204,112,414.38其他权益工具
在建工程 14 2,398,130.73 7,639,726.19其中：优先股
工程物资 永续债
固定资产清理 资本公积 33 274,272,657.35 265,505,233.85
生产性生物资产 减：库存股
油气资产 其他综合收益 34 9,608,734.42 -2,824,202.13
无形资产 15 286,107,092.38 289,630,991.55专项储备
开发支出 16 3,400,032.25盈余公积 35 227,466,225.85 227,466,225.85
商誉 17 146,391,233.15 146,391,233.15一般风险准备
长期待摊费用 18 36,353,693.15 41,134,548.07未分配利润 36 490,186,446.08 555,268,604.74
递延所得税资产 19 19,224,057.40 29,717,846.99归属于母公司所有者权益合计 3,177,270,566.70 3,221,152,365.31
其他非流动资产 20 600,000.00 38,999,909.00少数股东权益 135,296,427.45 109,783,322.53
非流动资产合计 2,684,530,644.61 2,577,235,874.25所有者权益合计 3,312,566,994.15 3,330,935,687.84
资产总计 6,747,570,136.25 8,432,858,377.60 负债和所有者权益总计 6,747,570,136.25 8,432,858,377.60
法定代表人：谢建勇 主管会计工作负责人：施服斌 会计机构负责人：庞莹莹
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2、母公司资产负债表
单位：元
注释 注释
资产 期末数 期初数 负债和所有者权益 期末数 期初数
号 号
流动资产： 流动负债：
货币资金 1,918,067,756.58 2,636,658,219.26短期借款 1,003,000,000.00 2,325,400,000.00
以公允价值计量且其变动 以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产 计入当期损益的金融负债
衍生金融资产 衍生金融负债
应收票据 应付票据 895,620,000.00 833,750,000.00
应收账款 1 857,494,223.42 1,262,039,962.09应付账款 568,899,397.81 768,924,556.66
预付款项 257,119,022.34 177,915,392.60预收款项 2,653,947.04 1,179,379.86
应收利息 应付职工薪酬 45,531,770.96 57,733,086.38
应收股利 应交税费 4,890,175.30 1,116,947.84
其他应收款 2 546,018,316.05 562,027,019.70应付利息 3,569,900.00 4,917,750.22
存货 391,257,603.83 773,610,895.99应付股利
持有待售资产 其他应付款 154,797,453.64 174,814,148.32
一年内到期的非流动资产 持有待售负债
其他流动资产 73,107,535.63 209,939,359.34一年内到期的非流动负债 991,414,000.00
流动资产合计 4,043,064,457.85 5,622,190,848.98其他流动负债 19,497,849.00
流动负债合计 3,689,874,493.75 4,167,835,869.28
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款 991,414,000.00
长期应付职工薪酬
非流动资产： 专项应付款
可供出售金融资产 613,707,040.50 608,581,024.55预计负债
持有至到期投资 递延收益 950,385.00 1,006,290.00
长期应收款 递延所得税负债 1,235,215.98
长期股权投资 3 1,447,710,666.76 1,378,054,207.35其他非流动负债
投资性房地产 10,634,094.66 10,977,651.90非流动负债合计 950,385.00 993,655,505.98
固定资产 481,746,873.31 498,603,014.84负债合计 3,690,824,878.75 5,161,491,375.26
在建工程 1,345,400.00 5,178,545.00股东权益：
工程物资 股本 2,175,736,503.00 2,175,736,503.00
固定资产清理 其他权益工具
生产性生物资产 其中：优先股
油气资产 永续债
无形资产 97,825,036.82 101,148,521.06资本公积 251,938,355.56 243,170,932.06
开发支出 减：库存股
商誉 其他综合收益 13,875,788.25 1,100,147.92
长期待摊费用 23,072,952.92 25,944,859.90专项储备
递延所得税资产 13,290,722.37 18,544,414.03盈余公积 227,466,225.85 227,466,225.85
其他非流动资产 未分配利润 372,555,493.78 460,257,903.52
非流动资产合计 2,689,332,787.34 2,647,032,238.63所有者权益合计 3,041,572,366.44 3,107,731,712.35
资产总计 6,732,397,245.19 8,269,223,087.61 负债和所有者权益总计 6,732,397,245.19 8,269,223,087.61
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3、合并利润表
单位：元
项目 注释号 本期数 上年同期数
一、营业总收入 2,316,226,725.06 2,656,301,544.76
其中：营业收入 1 2,316,226,725.06 2,656,301,544.76
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 2,330,142,673.82 2,363,045,026.79
其中：营业成本 1 1,925,789,576.63 1,888,242,594.94
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 2 18,997,965.39 18,350,956.00
销售费用 3 196,648,110.72 232,542,378.34
管理费用 4 173,457,849.60 150,096,388.34
财务费用 5 58,366,037.66 96,764,933.19
资产减值损失 6 -43,116,866.18 -22,952,224.02
加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 7 -81,827,896.49 20,884,263.43
净敞口套期损益（损失以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”号填列） 8 86,469,461.00 -11,187,352.44
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 64,901,772.69 -20,881.05
资产处置收益（损失以“-”号填列） 9 33,136.77 -33,864.67
汇兑收益（损失以“-”号填列）
其他收益 10 1,100,605.89 17,904,200.00
三、营业利润（亏损以“-”号填列） -8,140,641.59 320,823,764.29
加：营业外收入 11 574,379.09 697,902.68
减：营业外支出 12 1,062,611.80 6,706,727.22
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） -8,628,874.30 314,814,939.75
减：所得税费用 13 10,521,341.84 69,468,021.11
五、净利润（净亏损以“-”号填列） -19,150,216.14 245,346,918.64
（一）按经营持续性分类：
1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） -19,150,216.14 245,346,918.64
2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）
（二）按所有权归属分类：
1.归属于母公司所有者的净利润（净亏损以“-”号填列） -43,324,793.63 250,239,118.89
2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） 24,174,577.49 -4,892,200.25
六、其他综合收益的税后净额 14 12,432,936.55 -3,070,118.39
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 12,432,936.55 -3,070,118.39
（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收
益中所享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收益 12,432,936.55 -3,070,118.39
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合
收益中所享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分 12,775,640.33
5.外币财务报表折算差额 -342,703.78 -3,070,118.39
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额 -6,717,279.59 242,276,800.25
归属于母公司所有者的综合收益总额 -30,891,857.08 247,169,000.50
归属于少数股东的综合收益总额 24,174,577.49 -4,892,200.25
八、每股收益：
（一）基本每股收益（元/股） -0.02 0.12
（二）稀释每股收益（元/股） -0.02 0.12
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4、母公司利润表
单位：元
注释
项 目 本期数 上年同期数
号
一、营业收入 1 1,942,780,775.84 2,326,574,227.88
减：营业成本 1 1,778,215,899.32 1,805,299,400.77
税金及附加 11,209,734.53 10,446,043.63
销售费用 94,648,853.29 104,943,152.36
管理费用 104,092,609.72 73,352,668.89
财务费用 60,358,594.25 98,035,631.30
资产减值损失 -31,205,604.90 -10,786,076.15
加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期损益（损失以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”号填列） 2 11,212,238.86 8,492,628.58
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -343,540.59 -20,881.05
资产处置收益（损失以“-”号填列） -44,986.78
其他收益 649,475.00 17,164,200.00
二、营业利润（亏损以“-”号填列） -62,677,596.51 270,895,248.88
加：营业外收入 256,886.98 340,910.65
减：营业外支出 214,388.76 2,651,123.44
三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） -62,635,098.29 268,585,036.09
减：所得税费用 3,309,946.42 63,201,375.72
四、净利润（净亏损以“-”号填列） -65,945,044.71 205,383,660.37
（一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） -65,945,044.71 205,383,660.37
（二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）
五、其他综合收益的税后净额 12,775,640.33
（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他
综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收益 12,775,640.33
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其
他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分 12,775,640.33
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 -53,169,404.38 205,383,660.37
七、每股收益：
（一）基本每股收益（元/股） -0.03 0.09
（二）稀释每股收益（元/股） -0.03 0.09
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5、合并现金流量表
单位：元
项目 注释号 本期数 上年同期数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 2,778,867,764.69 2,880,046,837.31
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 250,708,687.02 250,580,552.75
收到其他与经营活动有关的现金 1 266,134,202.28 244,642,660.72
经营活动现金流入小计 3,295,710,653.99 3,375,270,050.78
购买商品、接受劳务支付的现金 1,587,977,812.04 1,404,322,968.98
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 349,433,456.97 363,707,838.47
支付的各项税费 72,439,897.15 164,352,139.69
支付其他与经营活动有关的现金 2 543,545,610.85 523,826,017.86
经营活动现金流出小计 2,553,396,777.01 2,456,208,965.00
经营活动产生的现金流量净额 742,313,876.98 919,061,085.78
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 252,738,993.76 380,885,213.67
取得投资收益收到的现金 21,677,114.46 9,102,207.79
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 27,885.00 240,150.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 3
投资活动现金流入小计 274,443,993.22 390,227,571.46
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 24,594,657.29 67,004,420.94
投资支付的现金 275,067,517.67 372,426,451.70
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 14,865,620.52
投资活动现金流出小计 314,527,795.48 439,430,872.64
投资活动产生的现金流量净额 -40,083,802.26 -49,203,301.18
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 1,293,400.00 4,000,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 1,293,400.00 4,000,000.00
取得借款收到的现金 1,929,984,887.15 3,314,268,968.85
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 4 2,103,078,100.00 2,535,026,600.00
筹资活动现金流入小计 4,034,356,387.15 5,853,295,568.85
偿还债务支付的现金 3,315,332,065.32 2,806,369,511.15
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 69,058,548.53 167,824,325.22
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 5 1,070,994,320.00 2,557,861,000.00
筹资活动现金流出小计 4,455,384,933.85 5,532,054,836.37
筹资活动产生的现金流量净额 -421,028,546.70 321,240,732.48
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 41,311,945.49 -17,900,921.23
五、现金及现金等价物净增加额 322,513,473.51 1,173,197,595.85
加：期初现金及现金等价物余额 1,284,725,844.08 741,644,523.78
六、期末现金及现金等价物余额 1,607,239,317.59 1,914,842,119.63
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6、母公司现金流量表
单位：元
项 目 本期数 上年同期数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 2,372,653,739.23 2,501,969,737.00
收到的税费返还 249,069,846.77 250,580,552.75
收到其他与经营活动有关的现金 254,126,809.72 228,462,554.14
经营活动现金流入小计 2,875,850,395.72 2,981,012,843.89
购买商品、接受劳务支付的现金 1,618,331,041.91 1,438,477,360.51
支付给职工以及为职工支付的现金 206,059,753.91 200,403,046.49
支付的各项税费 11,434,840.16 97,399,526.23
支付其他与经营活动有关的现金 416,352,930.88 363,850,376.62
经营活动现金流出小计 2,252,178,566.86 2,100,130,309.85
经营活动产生的现金流量净额 623,671,828.86 880,882,534.04
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 104,550,000.00 302,300,000.00
取得投资收益收到的现金 11,659,460.96 8,809,591.82
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 240,000.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 116,209,460.96 311,349,591.82
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 9,750,064.30 35,660,859.85
投资支付的现金 126,626,015.95 183,790,750.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 48,570,000.00
支付其他与投资活动有关的现金 2,992,508.88 1,219,767.98
投资活动现金流出小计 139,368,589.13 269,241,377.83
投资活动产生的现金流量净额 -23,159,128.17 42,108,213.99
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 1,728,400,000.00 3,176,440,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 3,884,478,100.00 2,537,526,600.00
筹资活动现金流入小计 5,612,878,100.00 5,713,966,600.00
偿还债务支付的现金 3,050,800,000.00 2,655,450,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 65,758,422.44 165,987,597.29
支付其他与筹资活动有关的现金 2,846,650,442.82 2,634,279,446.76
筹资活动现金流出小计 5,963,208,865.26 5,455,717,044.05
筹资活动产生的现金流量净额 -350,330,765.26 258,249,555.95
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 40,684,313.22 -18,172,349.85
五、现金及现金等价物净增加额 290,866,248.65 1,163,067,954.13
加：期初现金及现金等价物余额 1,088,327,647.93 519,157,815.71
六、期末现金及现金等价物余额 1,379,193,896.58 1,682,225,769.84
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7、合并所有者权益变动表
单位：元
本期数 上年同期数
归属于母公司所有者权益 归属于母公司所有者权益
一 一
其他权益 专 少数股东 所有者 其他权益 专 少数股东 所有者
资本 减： 其他综 盈余 般 未分配 其 资本 减： 其他综 盈余 般 未分配 其
项目 工具 项 工具 项
风 风
股本 股本
优 永 险 优 永 险
其 储 其 储
先 续 公积 库存股 合收益 公积 准 利润 他 权益 权益合计 先 续 公积 库存股 合收益 公积 准 利润 他 权益 权益合计
他 备 他 备
股 债 备 股 债 备
一、上年年末余额 2,175,736,503.00 265,505,233.85 -2,824,202.13 227,466,225.85 555,268,604.74 109,783,322.53 3,330,935,687.842,175,736,503.00 249,054,151.74 2,277,777.60 221,491,006.68 613,541,368.05 113,916,647.14 3,376,017,454.21
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年年初余额 2,175,736,503.00 265,505,233.85 -2,824,202.13 227,466,225.85 555,268,604.74 109,783,322.53 3,330,935,687.842,175,736,503.00 249,054,151.74 2,277,777.60 221,491,006.68 613,541,368.05 113,916,647.14 3,376,017,454.21
三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列） 8,767,423.50 12,432,936.55 -65,082,158.66 25,513,104.92 -18,368,693.69 -3,070,118.39 119,694,928.71 -892,200.25 115,732,610.07
（一）综合收益总额 12,432,936.55 -43,324,793.63 24,174,577.49 -6,717,279.59 -3,070,118.39 250,239,118.89 -4,892,200.25 242,276,800.25
（二）所有者投入和减少资本 1,293,400.00 1,293,400.00 4,000,000.00 4,000,000.00
1.所有者投入资本 1,293,400.00 1,293,400.00 4,000,000.00 4,000,000.00
2.其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配 -21,757,365.03 -21,757,365.03 -130,544,190.18 -130,544,190.18
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3．对股东的分配 -21,757,365.03 -21,757,365.03 -130,544,190.18 -130,544,190.18
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增股本
2．盈余公积转增股本
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1.本期提取
2.本期使用
（六）其他 8,767,423.50 45,127.43 8,812,550.93
四、本期期末余额 2,175,736,503.00 274,272,657.35 9,608,734.42 227,466,225.85 490,186,446.08 135,296,427.45 3,312,566,994.152,175,736,503.00 249,054,151.74 -792,340.79 221,491,006.68 733,236,296.76 113,024,446.89 3,491,750,064.28
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8、母公司所有者权益变动表
单位：元
本期数 上年同期数
专
其他权益工具 资本 减： 其他综 专项 盈余 未分配 所有者 其他权益工具 资本 减： 其他综 盈余 未分配 所有者
项目 项
实收资本 实收资本
优先 永续 优先 永续 储
其他 公积 库存股 合收益 储备 公积 利润 权益合计 其他 公积 库存股 合收益 公积 利润 权益合计
股 债 股 债 备
一、上年年末余额 2,175,736,503.00 243,170,932.06 1,100,147.92 227,466,225.85 460,257,903.52 3,107,731,712.35 2,175,736,503.00 226,719,849.95 221,491,006.68 537,025,121.13 3,160,972,480.76
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 2,175,736,503.00 243,170,932.06 1,100,147.92 227,466,225.85 460,257,903.52 3,107,731,712.35 2,175,736,503.00 226,719,849.95 221,491,006.68 537,025,121.13 3,160,972,480.76
三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列） 8,767,423.50 12,775,640.33 -87,702,409.74 -66,159,345.91 74,839,470.19 74,839,470.19
（一）综合收益总额 12,775,640.33 -65,945,044.71 -53,169,404.38 205,383,660.37 205,383,660.37
（二）所有者投入和减少资本
1.所有者投入资本
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配 -21,757,365.03 -21,757,365.03 -130,544,190.18 -130,544,190.18
1.提取盈余公积
2．对所有者股东的分配 -21,757,365.03 -21,757,365.03 -130,544,190.18 -130,544,190.18
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增股本
2．盈余公积转增股本
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1.本期提取
2.本期使用
（六）其他 8,767,423.50 8,767,423.50
四、本期期末余额 2,175,736,503.00 251,938,355.56 13,875,788.25 227,466,225.85 372,555,493.78 3,041,572,366.44 2,175,736,503.00 226,719,849.95 221,491,006.68 611,864,591.32 3,235,811,950.95
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浙江永强集团股份有限公司
财务报表附注
2018 年 1-6 月
金额单位：人民币元
一、公司基本情况
浙江永强集团股份有限公司（以下简称公司或本公司）系经浙江永强集团有限公司整体变更设立，于
2007 年 6 月 15 日在浙江省工商行政管理局登记注册，取得注册号为 3300001012206 的企业法人营业执照，
注册资本 12,000 万元，股份总数 12,000 万股（每股面值 1 元）。2010 年 9 月 14 日经中国证券监督管理
委员会证监许可〔2010〕1273 号文核准，公司采用网下向配售对象询价配售与网上向社会公众投资者定价
发行相结合的方式发行人民币普通股（A 股）股票 60,000,000 股，公司股票已于 2010 年 10 月 21 日在深
圳证券交易所挂牌交易。经多次资本公积转增股本，公司现有注册资本为人民币 2,175,736,503.00 元，
其中：有限售条件的流通股份为 305,312,404 股，占股份总数的 14.03%，无限售条件的流通股份为
1,870,424,099 股，占股份总数 85.97%。公司现持有统一社会信用代码为 91330000743452075L 的营业执
照。
本公司属制造行业。主要经营活动为户外用品及家具、遮阳用品、工艺品、金属铁制品的制造、销
售；经营进出口业务，投资管理。产品和提供的劳务主要有：户外家具和遮阳用品、旅游服务。
本财务报表业经公司 2018 年 8 月 10 日四届十八次董事会批准对外报出。
本公司将永强户外用品（宁波）有限公司（以下简称永强户外）、宁波杰倍德日用品有限公司（以下
简称杰倍德）、宁波花园旅游用品有限公司（以下简称宁波花园）、宁波强邦户外休闲用品有限公司(以下
简称宁波强邦)、宁波永宏户外休闲用品有限公司(以下简称宁波永宏)、宁波永强国际贸易有限公司（以
下简称永强国贸）、永强（香港）有限公司（以下简称香港永强）、Yotrio Corporation（以下简称美国永
强）、Sunvilla Corporation（以下简称美国尚唯拉）、Creative Outdoor Solutions Corporation（以下
简称美国户外创意）、Royal Garden Corporation（以下简称美国皇家庭院）、MWH GmbH（以下简称德国永
强）、浙江永信检测技术有限公司（以下简称永信检测）、上海优享家居有限公司（以下简称上海优享）、
上海寓悦科技有限公司（以下简称上海寓悦）、临海永金管业有限公司（以下简称永金管业）、浙江临海永
强股权并购投资中心（有限合伙）（以下简称并购投资中心）、北京联拓天际电子商务有限公司（以下简称
北京联拓）、北京联拓天下旅行社有限公司（以下简称联拓天下）、合肥三分网络科技有限公司（以下简称
三分网络）、北京中航易购信息服务有限公司（以下简称中航易购）、宁波浙科永强创业投资合伙企业（有
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限合伙）（以下简称浙科合伙企业）、上海齐家永强户外用品有限公司（以下简称齐家户外）、山东永旭户
外休闲用品有限公司（以下简称山东永旭）、北京金旅通科技有限公司（以下简称北京金旅通）、宁波博睿
苏菲股权投资合伙企业（有限合伙）（以下简称宁波博睿苏菲）、Canopy Home & Garden Inc.（以下简称
美国华冠）27 家公司纳入本期合并财务报表范围，详见本财务报表附注合并范围的变更和在其他主体中的
权益之说明。
二、财务报表的编制基础
(一) 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
(二) 持续经营能力评价
本公司不存在导致对报告期末起 12 个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。
三、重要会计政策及会计估计
重要提示：本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、无形资产摊销、
收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。
(一) 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果
和现金流量等有关信息。
(二) 会计期间
会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。本财务报表所载财务信息的会计期间为 2018 年 1 月 1
日起至 2018 年 6 月 30 日止。
(三) 营业周期
公司经营业务的营业周期较短，以 12 个月作为资产和负债的流动性划分标准。
(四) 记账本位币
公司及除德国永强、美国尚唯拉、美国永强、美国户外创意、美国皇家庭院、美国华冠和香港永强外
的其他子公司采用人民币为记账本位币；德国永强、美国尚唯拉、美国永强、美国户外创意、美国皇家庭
院、美国华冠和香港永强注册地分别在德国、美国、香港，因此分别以欧元、美元和港币为记账本位币。
(五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1. 同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值
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计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面
价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商
誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可
辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取
得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
(六) 合并财务报表的编制方法
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财
务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》编制。
(七) 合营安排分类及共同经营会计处理方法
1. 合营安排分为共同经营和合营企业。
2. 当公司为共同经营的合营方时，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：
(1) 确认单独所持有的资产，以及按持有份额确认共同持有的资产；
(2) 确认单独所承担的负债，以及按持有份额确认共同承担的负债；
(3) 确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
(4) 按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入；
(5) 确认单独所发生的费用，以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。
(八) 现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的
期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
(九) 外币业务和外币报表折算
1. 外币业务折算
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性
项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关
的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交
易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确
定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。
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2. 外币财务报表折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利
润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的
即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，计入其他综合收益。
(十) 金融工具
1. 金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交
易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投
资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交
易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。
2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，
按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直
接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，
但下列情况除外：(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；(2) 在活
跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权
益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以公允价值计量
且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费
用；(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算
的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的
财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承
诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：1) 按照《企业会计准则第 13 号——或
有事项》确定的金额；2) 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第 14 号——收入》的原则确定的累积摊
销额后的余额。
金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：(1)
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允
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价值变动收益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额
与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动收益。(2) 可供出售金融资产的公允
价值变动计入其他综合收益；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资
的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原
直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转
移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一
部分。
3. 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了
金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金
融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1)
放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；(2) 未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转
移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融资产
的账面价值；(2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产
部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之
间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账
面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分
的金额之和。
4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和
金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：
(1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
(2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃
市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输
入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；
(3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数
据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测
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等。
5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法
(1) 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值
进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
(2) 对于持有至到期投资、贷款和应收款，先将单项金额重大的金融资产区分开来，单独进行减值测
试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产
组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括
在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。测试结果表明其发生了减值的，根据其账面
价值高于预计未来现金流量现值的差额确认减值损失。
(3) 可供出售金融资产
1) 表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括：
① 债务人发生严重财务困难；
② 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期；
③ 公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
④ 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
⑤ 因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易；
⑥ 其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。
2) 表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时
性下跌，以及被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化使公司可能无法收
回投资成本。
本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查。对于以公允价值计量的权益工具
投资，若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过 50%（含 50%）或低于其成本持续时间超过 12 个月
（含 12 个月）的，则表明其发生减值；若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过 20%（含 20%）但
尚未达到 50%的，或低于其成本持续时间超过 6 个月（含 6 个月）但未超过 12 个月的，本公司会综合考虑
其他相关因素，诸如价格波动率等，判断该权益工具投资是否发生减值。对于以成本计量的权益工具投资，
公司综合考虑被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等是否发生重大不利变化，判断该权益
工具是否发生减值。
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以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的
累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值回升且
客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减
值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值回升直接计入其他综合收益。
以成本计量的可供出售权益工具发生减值时，将该权益工具投资的账面价值，与按照类似金融资产当
时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益，发生的减值
损失一经确认，不予转回。
(十一)应收账款
1. 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项
金额 1,000 万元以上（含）且占应收款项账面余额 10%以上的款
单项金额重大的判断依据或金额标准
项。
单项金额重大并单项计提坏账准备的计 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的
提方法 差额计提坏账准备
2. 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
(1) 具体组合及坏账准备的计提方法
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法
账龄组合 账龄分析法
(2) 账龄分析法
应收账款 其他应收款
账 龄
计提比例(%) 计提比例(%)
1 年以内（含，下同） 10 5
1-2 年 20 20
2-3 年 30 30
3 年以上 100 100
3. 单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收款项
单项计提坏账准备的理由 应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应收
款项组合的未来现金流量现值存在显著差异。
单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的
坏账准备的计提方法
差额计提坏账准备。
对应收票据、应收利息、长期应收款等其他应收款项，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差
额计提坏账准备。
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(十二) 存货
1. 存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供
劳务过程中耗用的材料和物料等。
2. 发出存货的计价方法
发出存货采用月末一次加权平均法。
3. 存货可变现净值的确定依据
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提
存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和
相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的
估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资
产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，
并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
4. 存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
5. 低值易耗品和包装物的摊销方法
(1) 低值易耗品
按照一次转销法进行摊销。
(2) 包装物
按照一次转销法进行摊销。
(十三) 划分为持有待售的非流动资产或处置组
1. 持有待售的非流动资产或处置组的分类
公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：（1）根据类似交易中出售此
类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；（2）出售极可能发生，即公司已经就出售计划作
出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。
公司专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的条件，且
短期（通常为 3 个月）内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，在取得日将其划分为持有待售类别。
因公司无法控制的下列原因之一，导致非关联方之间的交易未能在一年内完成，且公司仍然承诺出售
非流动资产或处置组的，继续将非流动资产或处置组划分为持有待售类别：（1）买方或其他方意外设定
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导致出售延期的条件，公司针对这些条件已经及时采取行动，且预计能够自设定导致出售延期的条件起一
年内顺利化解延期因素；（2）因发生罕见情况，导致持有待售的非流动资产或处置组未能在一年内完成
出售，公司在最初一年内已经针对这些新情况采取必要措施且重新满足了持有待售类别的划分条件。
2. 持有待售的非流动资产或处置组的计量
(1) 初始计量和后续计量
初始计量和在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减
去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值
损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。
对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，在初始计量时比较假定其不划分为持有待售
类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。除企业合并中取得的非
流动资产或处置组外，由非流动资产或处置组以公允价值减去出售费用后的净额作为初始计量金额而产生
的差额，计入当期损益。
对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中
的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。
持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息
和其他费用继续予以确认。
(2) 资产减值损失转回的会计处理
后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予
以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持
有待售类别前确认的资产减值损失不转回。
后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢
复，并在划分为持有待售类别后非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已
抵减的商誉账面价值，以及非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。
持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，根据处置组中除商誉外各项非流动资产账面价
值所占比重，按比例增加其账面价值。
(3) 不再继续划分为持有待售类别以及终止确认的会计处理
非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或非流动
资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：1) 划分为持有待售类别前的账面价值，按
照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；2) 可收回金额。
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终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，将尚未确认的利得或损失计入当期损益。
(十四) 长期股权投资
1. 共同控制、重要影响的判断
按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致
同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制
或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。
2. 投资成本的确定
(1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证
券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份
额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额
之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。
属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，
在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投
资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步
取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
(2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成
本。
公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财
务报表进行相关会计处理：
1) 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法
核算的初始投资成本。
2) 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一
项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，
按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日
之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买
日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除
外。
(3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以
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发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，
按《企业会计准则第 12 号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业
会计准则第 7 号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。
3. 后续计量及损益确认方法
对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采
用权益法核算。
4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法
(1) 个别财务报表
对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单
位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、
共同控制或重大影响的，确认为金融资产，按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的相
关规定进行核算。
(2) 合并财务报表
1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的
在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算
的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股
权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始
持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股
权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的
将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次
处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在
丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
(十五) 投资性房地产
1. 投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。
2. 投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无形资
产相同的方法计提折旧或进行摊销。
(十六) 固定资产
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1. 固定资产确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形
资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
2. 各类固定资产的折旧方法
类 别 折旧方法 折旧年限(年) 残值率(%) 年折旧率(%)
房屋及建筑物 年限平均法 15-20 5-10 4.50- 6.33
通用设备 年限平均法 3-5 0-10 18.00-33.33
专用设备 年限平均法 3-10 5-10 9.00-31.67
运输工具 年限平均法 4-10 5-10 9.00-23.75
(十七) 在建工程
1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资
产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
2. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未
办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再
调整原已计提的折旧。
(十八) 借款费用
1. 借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相
关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
2. 借款费用资本化期间
(1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；
3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月，
暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开
始。
(3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本
化。
3. 借款费用资本化率以及资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包
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括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进
行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的
资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本
化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
(十九) 无形资产
1. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。
2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系
统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
项 目 摊销年限(年)
土地使用权 40-50
软件 5-10
知识产权 10
非专利技术 10
使用寿命不确定的无形资产不摊销，公司在每个会计期间均对该无形资产的使用寿命进行复核。
3. 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，
同时满足下列条件的，确认为无形资产：(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该
无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4)
有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
(二十) 部分长期资产减值
对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资
产等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉
和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产
组或者资产组组合进行减值测试。
若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。
(二十一) 长期待摊费用
长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在 1 年以上（不含 1 年）的各项费用。长期待摊费用按实际发
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生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则
将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
(二十二) 职工薪酬
1. 职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。
2. 短期薪酬的会计处理方法
在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产
成本。
3. 离职后福利的会计处理方法
离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
(1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当
期损益或相关资产成本。
(2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：
1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作
出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的
义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；
2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤
字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和
资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；
3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利
息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划
净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生
的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他
综合收益确认的金额。
4. 辞退福利的会计处理方法
向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：(1)
公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；(2) 公司确认与涉及支付辞退
福利的重组相关的成本或费用时。
5. 其他长期职工福利的会计处理方法
向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；
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除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生
的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职
工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
(二十三) 股份支付
1. 股份支付的种类
包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
2. 实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
(1) 以权益结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入
相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务
的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，
按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应调整资本公积。
换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服
务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠
计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。
(2) 以现金结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按公司承担负债的公允价值计
入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的
以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按公司承
担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。
(3) 修改、终止股份支付计划
如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服
务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取
得服务的增加；如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后
的可行权条件。
如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认
取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，公司将减
少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可
行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。
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如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被
取消的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。
(二十四) 收入
1. 收入确认原则
(1) 销售商品
销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；3) 收入的金
额能够可靠地计量；4) 相关的经济利益很可能流入；5) 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
(2) 提供劳务
提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经
济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），
采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完
工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补
偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本
预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。
(3) 让渡资产使用权
让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使
用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同
或协议约定的收费时间和方法计算确定。
2. 收入确认的具体方法
(1) 户外家具用品的收入确认方法
公司产品以出口为主，主要销售遮阳伞、户外家具等产品，国外销售主要执行 FOB 价格。外销产品收
入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品报关、离港，取得提单，且产品销售收入金额已确定，
已经取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。内销产品收入确认
需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品交付给购货方，且产品销售收入金额已确定，已经取得了收
款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。
(2) 机票旅游服务的收入确认方法
公司机票旅游服务收入主要为平台流量服务收入。公司提供 B2B 平台交易服务，按交易额的一定比例
收取佣金，公司通过后台数据库系统按月确认售票金额和佣金金额。
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(二十五) 政府补助
1. 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。与资产
相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关补助确认为递延收益的，在相
关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损
益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入
资产处置当期的损益。
2. 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部
分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体归类为与收益相关的政府补
助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关
成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接
计入当期损益或冲减相关成本。
3. 与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。
与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
(二十六) 递延所得税资产、递延所得税负债
1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规
定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间
的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表
日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会
计期间未确认的递延所得税资产。
3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应
纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应
纳税所得额时，转回减记的金额。
4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所
得税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
(二十七) 租赁
经营租赁的会计处理方法
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公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生
的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除
金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
(二十八) 分部报告
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满
足下列条件的组成部分：
1. 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
2. 管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
3. 能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
(二十九) 其他重要的会计政策和会计估计
1. 终止经营的确认标准、会计处理方法
满足下列条件之一的、已经被处置或划分为持有待售类别且能够单独区分的组成部分确认为终止经
营：
(1) 该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；
(2) 该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划
的一部分；
(3) 该组成部分是专为转售而取得的子公司。
本公司终止经营的情况见本财务报表附注其他重要事项之终止经营的说明。
2. 采用套期会计的依据、会计处理方法
(1) 套期包括公允价值套期/现金流量套期/境外经营净投资套期。
(2) 对于满足下列条件的套期工具，运用套期会计方法进行处理：1) 在套期开始时，公司对套期关
系(即套期工具和被套期项目之间的关系)有正式指定，并准备了关于套期关系、风险管理目标和套期策略
的正式书面文件；2) 该套期预期高度有效，且符合公司最初为该套期关系所确定的风险管理策略；3) 对
预期交易的现金流量套期，预期交易很可能发生，且必须使公司面临最终将影响损益的现金流量变动风险；
4) 套期有效性能够可靠地计量；5) 持续地对套期有效性进行评价，并确保该套期在套期关系被指定的会
计期间内高度有效。
套期同时满足下列条件时，公司认定其高度有效：1) 在套期开始及以后期间，该项套期预期会高度
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有效地抵销套期指定期间被套期风险引起的公允价值或现金流量变动；2) 该套期的实际抵销结果在80%至
125%的范围内。
(3) 套期会计处理
1) 公允价值套期
套期工具为衍生工具的，套期工具公允价值变动形成的利得或损失计入当期损益；套期工具为非衍生
工具的，套期工具账面价值因汇率变动形成的利得或损失计入当期损益。
被套期项目因被套期风险形成的利得或损失计入当期损益，同时调整被套期项目的账面价值。
2) 现金流量套期
① 套期工具利得或损失中属于有效套期的部分，直接确认为所有者权益，无效部分计入当期损益。
② 被套期项目为预期交易，且该预期交易使公司随后确认一项金融资产或一项金融负债的，原直接
确认为所有者权益的相关利得或损失，在该金融资产或金融负债影响企业损益的相同期间转出，计入当期
损益；如果该预期交易使公司在随后确认一项非金融资产或非金融负债的，将原直接在所有者权益中确认
的相关利得或损失转出，计入该非金融资产或非金融负债的初始确认金额。且该预期交易使公司随后确认
一项资产或负债的，原直接确认为所有者权益的相关利得或损失，在该资产或负债影响企业损益的相同期
间转出，计入当期损益。
③ 其他现金流量套期，原直接计入所有者权益的套期工具利得或损失，在被套期预期交易影响损益
的相同期间转出，计入当期损益。
3) 境外经营净投资套期
套期工具形成的利得或损失中属于有效套期的部分，直接确认为所有者权益，并在处置境外经营时，
将其转出计入当期损益；套期工具形成的利得或损失中属于无效套期的部分，计入当期损益。
(三十) 重要会计政策变更
企业会计准则变化引起的会计政策变更
本公司编制 2018 半年度报表执行《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2017〕
30 号)，将原列报于“营业外收入”和“营业外支出”的非流动资产处置利得和损失和非货币性资产交换
利得和损失变更为列报于“资产处置收益”。此项会计政策变更采用追溯调整法，调减 2017 年 1-6 月营
业外收入 11,807.15 元，调减 2017 年 1-6 月营业外支出 45,671.82 元，调减资产处置收益 33,864.67 元。
四、税项
(一) 主要税种及税率
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税 种 计税依据 税 率
增值税 销售货物或提供应税劳务 17%、16%、11%、10%、6%、5%、3%
从价计征的，按房产原值一次减除 30%后余值的 1.2%计
房产税 1.2%/12%
缴；从租计征的，按租金收入的 12%计缴
城市维护建设税 应缴流转税税额 7%
教育费附加 应缴流转税税额 3%
地方教育附加 应缴流转税税额 2%
29.84%、25%、16.5%、15.825%、15%、
企业所得税 应纳税所得额
20%
不同税率的纳税主体企业所得税税率说明
纳税主体名称 所得税税率
美国永强、美国尚唯拉、美国户外创意、美国皇家庭院、美国华冠 29.84%
香港永强 16.5%
德国永强 15.825%
北京联拓、中航易购 15%
三分网络 20%
除上述以外的其他纳税主体 25%
(二) 税收优惠
根据《关于公示北京市 2017 年第三批拟认定高新技术企业名单的通知》，北京联拓、中航易购被认定
为高新技术企业，有效期三年(2017 年－2019 年)，本期企业所得税减按 15%的税率计缴。
根据财税〔2015〕34 号《关于小型微利企业所得税优惠政策的通知》，三分网络系小型微利企业，企
业所得减按 50%计入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税。
(三) 其他
公司出口货物享受“免、抵、退”税政策，退税率为 17%、15%、13%、9%、5%。
五、合并财务报表项目注释
(一) 合并资产负债表项目注释
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1. 货币资金
(1) 明细情况
项 目 期末数 期初数
库存现金 468,698.88 444,406.09
银行存款 1,947,528,559.40 2,680,293,625.83
其他货币资金 199,515,919.31 139,852,762.97
合 计 2,147,513,177.59 2,820,590,794.89
其中：存放在境外的款项总额 154,953,948.64 130,881,013.46
(2) 因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项的说明
项 目 期末数 期初数
票据承兑保证金 194,149,000.00 130,409,171.33
质量保证金 1,400,000.00 1,400,000.00
保函保证金 1,000,000.00
质押的定期存单 344,724,860.00 1,417,921,400.00
小 计 540,273,860.00 1,550,730,571.33
2. 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
项 目 期末数 期初数
交易性金融资产 266,444,314.49 348,363,549.72
其中：权益工具投资 266,444,314.49 348,363,549.72
合 计 266,444,314.49 348,363,549.72
3. 应收票据
期末数 期初数
项 目
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
银行承兑汇票 1,360,000.00 1,360,000.00 1,733,153.89 1,733,153.89
合 计 1,360,000.00 1,360,000.00 1,733,153.89 1,733,153.89
4. 应收账款
(1) 明细情况
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1) 类别明细情况
期末数
种 类 账面余额 坏账准备
账面价值
金额 比例(%) 金额 计提比例(%)
按信用风险特征组合计提坏
669,702,438.69 99.29 67,491,852.59 10.08 602,210,586.10
账准备
单项金额不重大但单项计提
4,792,817.37 0.71 3,845,797.41 80.24 947,019.96
坏账准备
合 计 674,495,256.06 100.00 71,337,650.00 10.58 603,157,606.06
(续上表)
期初数
种 类 账面余额 坏账准备
账面价值
金额 比例(%) 金额 计提比例(%)
按信用风险特征组合
1,114,846,045.11 99.38 111,677,690.70 10.02 1,003,168,354.41
计提坏账准备
单项金额不重大但单
6,999,085.45 0.62 3,916,812.66 55.96 3,082,272.79
项计提坏账准备
合 计 1,121,845,130.56 100.00 115,594,503.36 10.30 1,006,250,627.20
2) 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
期末数
账 龄
账面余额 坏账准备 计提比例(%)
1 年以内 665,787,922.95 66,578,792.31 10
1-2 年 3,100,837.74 620,167.55 20
2-3 年 743,978.96 223,193.69 30
3 年以上 69,699.04 69,699.04 100
小 计 669,702,438.69 67,491,852.59 10.08
3) 期末单项金额不重大并单项计提坏账准备的应收账款
单位名称 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 计提理由
预计无法收回，根据账面金
Olaf Theemann Gartenmbel 3,855,655.66 2,908,635.70 75.44 额与可收回金额的差额计
提坏账准备
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浙江允福机械有限公司 235,058.67 235,058.67 100.00 预计无法收回
Mountrose Limited 677,611.87 677,611.87 100.00 预计无法收回
其他 24,491.17 24,491.17 100.00 预计无法收回
小 计 4,792,817.37 3,845,797.41 80.24
(2) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备-44,338,216.34，收回以前年度已核销应收账款 81,362.98 元。
(3) 应收账款金额前 5 名情况
占应收账款余额 的比例
单位名称 账面余额 坏账准备
(%)
客户 1 235,233,725.19 34.88 23,523,372.52
客户 2 104,827,322.00 15.54 10,482,732.20
客户 3 28,289,238.92 4.19 2,828,923.89
客户 4 25,194,510.24 3.74 2,519,451.02
客户 5 19,293,250.84 2.86 1,929,325.08
小 计 412,838,047.19 61.21 41,283,804.71
5. 预付款项
(1) 明细情况
期末数 期初数
账 龄 坏账准 坏账准
账面余额 比例(%) 账面价值 账面余额 比例(%) 账面价值
备 备
1 年以内 165,322,152.79 100.00 165,322,152.79 94,513,432.24 99.72 94,513,432.24
1-2 年 2,730.26 0.00 2,730.26 236,616.62 0.25 236,616.62
2-3 年 28,911.44 0.03 28,911.44
合 计 165,324,883.05 100.00 165,324,883.05 94,778,960.30 100.00 94,778,960.30
(2) 预付款项金额前 5 名情况
占预付款项余额 的比例
单位名称 账面余额
(%)
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浙江龙威灯饰有限公司 50,307,945.85 30.43
浙江伊丽特工艺品有限公司 23,335,769.51 14.12
浙江伟峰工艺品有限公司 20,756,110.77 12.55
台州东海翔染整有限公司 18,433,945.12 11.15
浙江物产金属集团有限公司 15,262,971.19 9.23
小 计 128,096,742.44 77.48
6. 其他应收款
(1) 明细情况
1) 类别明细情况
期末数
种 类 账面余额 坏账准备
账面价值
金额 比例(%) 金额 计提比例(%)
单项金额重大并单项计提坏账准
10,725,589.73 13.52 10,725,589.73 100.00
备
按信用风险特征组合计提坏账准
61,761,218.33 77.85 17,946,367.31 29.06 43,814,851.02
备
单项金额不重大但单项计提坏账
6,844,942.66 8.63 6,844,942.66 100.00
准备
合 计 79,331,750.72 100.00 35,516,899.70 44.77 43,814,851.02
(续上表)
期初数
种 类 账面余额 坏账准备
账面价值
金额 比例(%) 金额 计提比例(%)
单项金额重大并单项计提坏账
10,725,589.73 13.66 10,725,589.73 100.00
准备
按信用风险特征组合计提坏账
60,964,302.10 77.62 17,748,341.49 29.11 43,215,960.61
准备
单项金额不重大但单项计提坏
6,850,422.29 8.72 6,850,422.29 100.00
账准备
合 计 78,540,314.12 100.00 35,324,353.51 44.98 43,215,960.61
2) 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
单位名称 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 计提理由
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临海市欣兰工艺品有限公司 10,725,589.73 10,725,589.73 100.00 预计无法收回
小 计 10,725,589.73 10,725,589.73 100.00
3) 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
期末数
账 龄
账面余额 坏账准备 计提比例(%)
1 年以内 6,017,568.80 300,878.44 5.00
1-2 年 45,421,982.19 9,084,396.44 20.00
2-3 年 2,515,107.00 754,532.09 30.00
3 年以上 7,806,560.34 7,806,560.34 100.00
小 计 61,761,218.33 17,946,367.31 29.06
4) 期末单项金额不重大并单项计提坏账准备的其他应收款
单位名称 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 计提理由
业务代垫款 3,490,626.27 3,490,626.27 100.00 预计无法收回
浙江允福机械有限公司 1,101,034.38 1,101,034.38 100.00 预计无法收回
临海市盈莱休闲用品有限公司 869,580.91 869,580.91 100.00 预计无法收回
苏州汉生花园家具有限公司 578,529.04 578,529.04 100.00 预计无法收回
上海荣一航空服务有限公司 300,000.00 300,000.00 100.00 预计无法收回
广东顺德伟经伟伦进出口有限公司 179,383.42 179,383.42 100.00 预计无法收回
其他 325,788.64 325,788.64 100.00 预计无法收回
小 计 6,844,942.66 6,844,942.66 100.00
(2) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备 192,546.19 元。
(3) 其他应收款款项性质分类情况
款项性质 期末数 期初数
押金保证金 16,252,162.16 19,275,079.02
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应收业务代垫款 7,675,797.18 4,445,723.23
预付材料款 13,216,377.08 13,770,929.44
应收暂付款 2,245,530.09 1,109,940.84
应收投资款 39,830,168.71 39,830,168.71
其它 111,715.50 108,472.88
合 计 79,331,750.72 78,540,314.12
(4) 其他应收款金额前 5 名情况
占其他应收款
单位名称 款项性质 账面余额 账龄 坏账准备
余额的比例(%)
北京万象新天网络科技有限公司 应收投资款 39,830,168.71 1-2 年 50.21 7,966,033.74
临海市欣兰工艺品有限公司 预付材料款 10,725,589.73 3 年以上 13.52 10,725,589.73
Global Express International
押金保证金 4,631,620.00 1-2 年 5.84 926,324.00
Group LTD.
浙江慈溪出口加工区管理委员会 押金保证金 2,615,000.00 3 年以上 3.30 2,615,000.00
合肥联拓天际电子商务有限公司 应收业务代垫款 2,399,074.22 1 年以内 3.02 119,953.71
小 计 60,201,452.66 75.89 22,352,901.18
7. 存货
(1) 明细情况
期末数 期初数
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 136,465,760.35 4,854,234.27 131,611,526.08 212,788,211.76 9,938,273.76 202,849,938.00
在产品 241,008,188.94 241,008,188.94 374,989,838.38 374,989,838.38
库存商品 360,511,258.11 25,091,215.50 335,420,042.61 675,233,917.89 36,625,231.42 638,608,686.47
委托加工物资 674,804.40 674,804.40 1,761,975.19 1,761,975.19
合计 738,660,011.80 29,945,449.77 708,714,562.03 1,264,773,943.22 46,563,505.18 1,218,210,438.04
(2) 存货跌价准备
1) 明细情况
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本期增加 本期减少
项 目 期初数 期末数
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 9,938,273.76 5,084,039.49 4,854,234.27
库存商品 36,625,231.42 1,770,080.82 13,304,096.74 25,091,215.50
小 计 46,563,505.18 1,770,080.82 18,388,136.23 29,945,449.77
2) 确定可变现净值的具体依据、本期转回或转销存货跌价准备的原因说明
原材料可变现净值根据该等存货在正常生产经营过程中所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成
本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定；库存商品可变现净值根据该等存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税
费后的金额予以确定。原材料及库存商品跌价准备随着相应库存商品出售予以转销。
8. 持有待售资产
（1）明细情况
期末数 期初数
项 目
账面余额 减值准 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
待处置子公司资 26,095,513.11 26,095,513.11
产
合 计 26,095,513.11 26,095,513.11
（2）其他说明
公司本期对合肥联拓天际电子商务有限公司、合肥联拓天下国际旅行社有限公司和北京九州天际国际旅行社有限公司
（原为北京九州之旅科贸有限责任公司，现已更名）已办妥全部资产交割手续，故上述三家公司相关资产列示于持有待售资
产的相应减少所致。
9. 其他流动资产
(1) 明细情况
项 目 期末数 期初数
理财产品 42,452,000.00 125,810,000.00
待抵扣增值税 28,014,386.76 105,522,058.79
预缴企业所得税 56,243,168.64 60,098,895.16
预缴其他税费 542.00 11,687.74
远期外汇合同 4,940,863.90
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合 计 126,710,097.40 296,383,505.59
(2) 其他说明
截至 2018 年 6 月 30 日，本公司及子公司宁波永宏、宁波强邦、并购投资中心、永信检测、中航易购、北京金旅通与银
行已签订 42,452,000.00 元的理财产品协议，购买了“本利丰”等理财产品，其中 5,610,000.00 元的理财产品于 2018 年 7
月 1 日到 2018 年 8 月 10 日期间内到期，剩余 36,842,000.00 元的理财产品尚未到期。
10. 可供出售金融资产
(1) 明细情况
期末数 期初数
项 目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
可供出售权益工具 858,409,484.82 858,409,484.82 784,064,973.34 784,064,973.34
其中：按成本计量 858,409,484.82 858,409,484.82 784,064,973.34 784,064,973.34
合 计 858,409,484.82 858,409,484.82 784,064,973.34 784,064,973.34
(2) 期末按成本计量的可供出售金融资产
账面余额
被投资单位
期初数 本期增加 本期减少 期末数
浙江临海农村商业银行股份有限公司 57,066,600.00 57,066,600.00
北京东方智科股权投资中心（有限合伙） 100,000,000.00 100,000,000.00
宁波博睿维森股权投资合伙企业（有限合伙） 201,514,424.55 5,126,015.95 206,640,440.50
中证信用增进股份有限公司 250,000,000.00 250,000,000.00
浙江万朋教育科技股份有限公司 30,000,000.00 30,000,000.00
九次方大数据信息集团有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00
杭州简学科技有限公司 2,500,000.00 2,500,000.00
杭州多禧生物科技有限公司 3,000,000.00 1,500,000.00 1,500,000.00
浙江蓝德能源科技发展有限公司 10,500,000.00 10,500,000.00
杭州艾米机器人有限公司 4,000,000.00 4,000,000.00
杭州开浦科技有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00
江苏启润科技有限公司 3,000,000.00 3,000,000.00
浙江远图互联科技股份有限公司 9,996,000.00 9,996,000.00
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上海力信电气技术有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00
浙江新涛智控科技股份有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00
DONG LI SCS[注] 21,477,915.40 3,744,563.80 25,222,479.20
山水假日（北京）国际旅行社股份有限公司
50,010,033.39 50,010,033.39
（以下简称山水股份）
科润电力科技股份有限公司 9,000,000.00 9,000,000.00
宁波萱群材料科技有限公司 2,000,000.00 2,000,000.00
浙江帕瓦新能源股份有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00
杭州英普环境技术股份有限公司 9,999,909.00 9,999,909.00
浙江世贸装饰股份有限公司 27,000,000.00 27,000,000.00
马力达汽车电子（宁波）有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00
上海茶恬园国际旅行社有限公司 19,000,000.00 19,000,000.00
北京居然之家云地汇新零售连锁有限公司 49,984,056.12 49,984,056.12
小 计 784,064,973.34 125,854,544.87 51,510,033.39 858,409,484.82
(续上表)
减值准备 在被投资单位
被投资单位 本期现金红利
期初数 本期增加 本期减少 期末数 持股比例(%)
浙江临海农村商业银行股份有限公司 6.38 7,555,779.45
北京东方智科股权投资中心（有限合伙） 10.00
宁波博睿维森股权投资合伙企业（有限合伙） 14.04
中证信用增进股份有限公司 2.18 4,000,000.00
浙江万朋教育科技股份有限公司 3.75
九次方大数据信息集团有限公司 1.50
杭州简学科技有限公司 3.89
杭州多禧生物科技有限公司 1.07
浙江蓝德能源科技发展有限公司 8.51
杭州艾米机器人有限公司 5.39
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杭州开浦科技有限公司 5.56
江苏启润科技有限公司 3.00
浙江远图互联科技股份有限公司 1.29
上海力信电气技术有限公司 1.49
浙江新涛智控科技股份有限公司 1.85
DONG LI SCS[注] 14.29 2,134,591.20
山水股份 25.00
科润电力科技股份有限公司 2.34
宁波萱群材料科技有限公司 6.67
浙江帕瓦新能源股份有限公司 0.72
杭州英普环境技术股份有限公司 5.00 293,607.00
浙江世贸装饰股份有限公司 7.71
马力达汽车电子（宁波）有限公司 2.75
上海茶恬园国际旅行社有限公司 5.43
北京居然之家云地汇新零售连锁有限公司 0.1375
小 计 13,983,977.65
注：本期增加系外币报表折算差异和新增投资额。本期期初投资成本为 3,287,000.00 美元，本期新增投资 525,000.00
美元，期末投资成本为 3,812,000.00 美元。
11. 长期股权投资
(1) 分类情况
期末数 期初数
项 目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对联营企业投资 158,501,835.67 158,501,835.67 20,261,631.51 20,261,631.51
合 计 158,501,835.67 158,501,835.67 20,261,631.51 20,261,631.51
(2) 明细情况
被投资单位 期初数 本期增减变动
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权益法下确认的 其他综合收
追加投资 减少投资
投资损益 益调整
联营企业
浙江东都节能技术股份有限公司
18,501,213.00 -255,846.04
（以下简称东都节能公司）
上海斗金网络科技有限公司 1,760,418.51 -183,518.25
山水股份 116,676,700.39 1,897,837.17 9,207.19
深圳德宝西克曼智能家居有限公司
20,000,000.00 95,823.70
（以下简称西克曼公司）
合 计 20,261,631.51 136,676,700.39 1,554,296.58 9,207.19
(续上表)
本期增减变动
减值准备
被投资单位 其他权 宣告发放现金 期末数
计提减值准备 其他 期末余额
益变动 股利或利润
联营企业
浙江东都节能技术股份有限公司
18,245,366.96
（以下简称东都节能公司）
上海斗金网络科技有限公司 1,576,900.26
山水股份 118,583,744.75
深圳德宝西克曼智能家居有限公司
20,095,823.70
（以下简称西克曼公司）
合 计 158,501,835.67
12. 投资性房地产
项 目 房屋及建筑物 土地使用权 合 计
账面原值
期初数 15,022,093.10 5,373,672.12 20,395,765.22
本期增加金额
本期减少金额
期末数 15,022,093.10 5,373,672.12 20,395,765.22
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累计折旧和累计摊销
期初数 6,498,527.64 2,014,669.76 8,513,197.40
本期增加金额 258,475.98 85,081.26 343,557.24
1) 计提或摊销 258,475.98 85,081.26 343,557.24
本期减少金额
期末数 6,757,003.62 2,099,751.02 8,856,754.64
账面价值
期末账面价值 8,265,089.48 3,273,921.10 11,539,010.58
期初账面价值 8,523,565.46 3,359,002.36 11,882,567.82
13. 固定资产
（1）明细情况
项 目 房屋及建筑物 通用设备 专用设备 运输工具 合 计
账面原值
期初数 1,282,880,421.15 38,319,258.12 427,597,786.17 30,751,311.29 1,779,548,776.73
本期增加金额 328,900.07 1,992,089.93 14,005,552.04 154,955.76 16,481,497.80
1) 购置 1,136,913.80 4,427,716.01 154,955.76 5,719,585.57
2) 在 建 工 程 转
328,900.07 855,176.13 9,577,836.03 10,761,912.23
入
本期减少金额 2,347,709.76 5,093,625.08 179,010.00 7,620,344.84
1) 处置或报废 700,242.74 5,093,625.08 179,010.00 5,972,877.82
2) 其它 1,647,467.02 1,647,467.02
期末数 1,283,209,321.22 37,963,638.29 436,509,713.13 30,727,257.05 1,788,409,929.69
累计折旧
期初数 346,915,001.02 25,745,384.29 181,246,186.65 21,352,031.69 575,258,603.65
本期增加金额 30,929,541.94 1,958,030.73 20,154,072.01 1,306,180.85 54,347,825.53
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1) 计提 30,929,541.94 1,958,030.73 20,154,072.01 1,306,180.85 54,347,825.53
本期减少金额 1,620,035.39 4,565,511.33 17,059.50 6,202,606.22
1) 处置或报废 146,013.48 4,565,511.33 17,059.50 4,728,584.31
2) 其它 1,474,021.91 1,474,021.91
期末数 377,844,542.96 26,083,379.63 196,834,747.33 22,641,153.04 623,403,822.96
减值准备
期初数 177,758.70 177,758.70
本期增加金额
本期减少金额 177,758.70 177,758.70
1) 其它 177,758.70 177,758.70
期末数
账面价值
期末账面价值 905,364,778.26 11,880,258.66 239,674,965.80 8,086,104.01 1,165,006,106.73
期初账面价值 935,965,420.13 12,396,115.13 246,351,599.52 9,399,279.60 1,204,112,414.38
其它减少系公司本期对合肥联拓天际电子商务有限公司、合肥联拓天下国际旅行社有限公司和北京九州天际国际旅行社
有限公司已办妥全部资产交割手续，其对应的固定资产及相应的折旧减少所致。
(2) 未办妥产权证书的固定资产的情况
项 目 账面价值 未办妥产权证书原因
国贸大厦 204,236,370.81 尚在办理中
小 计 204,236,370.81
14. 在建工程
(1) 明细情况
期末数 期初数
项 目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
零星工程 2,398,130.73 2,398,130.73 5,755,725.19 5,755,725.19
喷涂工程 1,884,001.00 1,884,001.00
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合 计 2,398,130.73 2,398,130.73 7,639,726.19 7,639,726.19
(2) 重要在建工程项目本期变动情况
预算数
工程名称 期初数 本期增加 转入固定资产 其他减少 期末数
（万元）
零星工程 5,755,725.19 5,339,556.65 8,697,151.11 2,398,130.73
喷涂工程 300.00 1,884,001.00 180,760.12 2,064,761.12
小 计 7,639,726.19 5,520,316.77 10,761,912.23 2,398,130.73
(续上表)
工程累计投入占 利息资本 本期利息 本期利息资
工程名称 工程进度(%) 资金来源
预算比例(%) 化累计金额 资本化金额 本化率(%)
零星工程 其他来源
喷涂工程 68.83 100.00 其他来源
小 计
15. 无形资产
项 目 土地使用权 软件 知识产权 非专利技术 合 计
账面原值
期初数 289,817,900.50 12,571,878.10 36,223,724.26 33,422,300.00 372,035,802.86
本期增加金额 3,877,825.67 3,877,825.67
1) 购置
2) 内部研发 3,877,825.67 3,877,825.67
本期减少金额 27,619.63 27,619.63
1) 处置
2) 其它 27,619.63 27,619.63
期末数 289,817,900.50 16,422,084.14 36,223,724.26 33,422,300.00 375,886,008.90
累计摊销
期初数 47,600,477.98 5,289,697.65 21,716,099.01 7,798,536.67 82,404,811.31
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本期增加金额 3,123,022.22 791,262.06 1,811,186.22 1,671,115.00 7,396,585.50
1) 计提 3,123,022.22 791,262.06 1,811,186.22 1,671,115.00 7,396,585.50
本期减少金额 22,480.29 22,480.29
1) 处置
2) 其它 22,480.29 22,480.29
期末数 50,723,500.20 6,058,479.42 23,527,285.23 9,469,651.67 89,778,916.52
账面价值
期末账面价值 239,094,400.30 10,363,604.72 12,696,439.03 23,952,648.33 286,107,092.38
期初账面价值 242,217,422.52 7,282,180.45 14,507,625.25 25,623,763.33 289,630,991.55
其它减少金额系外币报表折算差异。
期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例为 1.03%。
16. 开发支出
(1) 明细情况
本期增加 本期减少
项 目 期初数 期末数
内部开发支出 其他 确认为无形资产 转入当期损益
51club 活动管理平台项 2,101,804.74 141,619.30 2,243,424.04
目
金旅通软件项目 1,298,227.51 336,174.12 1,634,401.63
合 计 3,400,032.25 477,793.42 3,877,825.67
(2) 其他说明
项 目 资本化开始时点 资本化的具体依据 截至期末的研发进度
51club 活动管理平台项目 2016 年 5 月 10 日 研发项目已取得软件著作权， 100.00%
其相应的支出满足资本化各
金旅通软件项目 2016 年 6 月 18 日 100.00%
条件
17. 商誉
(1) 商誉账面原值
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被投资单位名称或形成 本期减少
期初数 本期企业合并形成 期末数
商誉的事项 处置
北京联拓 223,644,082.50 223,644,082.50
三分网络 832,311.64 832,311.64
中航易购 19,235,257.65 19,235,257.65
合 计 243,711,651.79 243,711,651.79
(2) 商誉减值准备
被投资单位名称或形成 本期增加 本期减少
期初数 期末数
商誉的事项 计提 处置
北京联拓 97,320,418.64 97,320,418.64
小 计 97,320,418.64 97,320,418.64
(3) 商誉的减值测试过程、参数及商誉减值损失确认方法
商誉的可收回金额按照预计未来现金流量的现值计算，其预计现金流量根据公司批准的 7 年期现金流量预测为基础，现
金流量预测使用的折现率 13.45%，预测期以后的现金流量保持不变推断得出。
减值测试中采用的其他关键数据包括：产品预计售价、销量、生产成本及其他相关费用。
公司根据历史经验及对市场发展的预测确定上述关键数据。公司采用的折现率是反映当前市场货币时间价值和相关资产组特
定风险的税前利率。
上述对可收回金额的预计表明商誉并未出现减值损失。
18. 长期待摊费用
项 目 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
装修费 8,286,730.01 105,639.97 1,682,536.76 6,709,833.22
厂房改造 31,310,124.48 705,499.48 3,498,177.67 28,517,446.29
车位使用费 376,082.00 7,095.90 368,986.10
仓储费 1,161,611.58 404,184.04 757,427.54
合 计 41,134,548.07 811,139.45 5,591,994.37 36,353,693.15
19. 递延所得税资产、递延所得税负债
(1) 未经抵销的递延所得税资产
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期末数 期初数
项 目 可抵扣 递延 所得 可抵扣 暂时性 递延 所得
暂时性差异 税资产 差异 税资产
资产减值准备 39,250,366.84 9,789,115.51 82,745,491.88 20,663,186.70
内部交易未实现利润 8,688,947.04 2,172,236.76 26,651,637.48 6,662,909.37
计入其他综合收益的远期结汇交
19,497,849.00 4,874,462.25
易公允价值变动
递延收益 950,385.00 237,596.25 1,071,540.00 267,885.00
其他 13,960,506.73 2,150,646.63 13,786,649.19 2,123,865.92
合 计 82,348,054.61 19,224,057.40 124,255,318.55 29,717,846.99
(2) 未经抵销的递延所得税负债
期末数 期初数
项 目 应纳税 暂时性 递延 所得税 应纳税 暂时性 递延 所得税
差异 负债 差异 负债
北京联拓评估增值资产 23,952,648.33 3,592,897.25 25,623,763.33 3,843,564.50
远期结汇预计收益确认金额 4,940,863.92 1,235,215.98
其他 2,556,536.13 541,760.39 2,524,698.25 535,013.56
合 计 26,509,184.46 4,134,657.64 33,089,325.50 5,613,794.04
20. 其他非流动资产
(1) 明细情况
项 目 期末数 期初数
预付投资款 600,000.00 38,999,909.00
合 计 600,000.00 38,999,909.00
(2) 其他说明
根据 2018 年 4 月浙科合伙企业与杭州凯思生物医药有限公司(以下简称杭州凯思)签订的增资协议，浙科合伙企业以
600,000.00 元认购杭州凯思 2.00%的股权，其中认购注册资本 10,638.00 元，资本公积 589,362.00 元，浙科合伙企业于 2018
年 4 月 28 日缴清上述投资款项。截至 2018 年 6 月 30 日，上述股权转让尚未办妥工商变更手续。
21. 短期借款
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项 目 期末数 期初数
信用借款 486,000,000.00 565,000,000.00
质押借款 290,000,000.00 1,303,400,000.00
保证借款 66,166,000.00 145,342,000.00
抵押借款 227,000,000.00 377,000,000.00
抵押及保证借款 65,342,000.00
合 计 1,069,166,000.00 2,456,084,000.00
22. 应付票据
项 目 期末数 期初数
银行承兑汇票 895,170,000.00 833,440,000.00
合 计 895,170,000.00 833,440,000.00
23. 应付账款
项 目 期末数 期初数
购买商品及劳务款 269,651,495.39 554,691,564.42
应付长期资产购置款 48,154,807.49 52,611,039.77
费用款 9,738,143.41 12,753,470.11
合 计 327,544,446.29 620,056,074.30
24. 预收款项
项 目 期末数 期初数
预收货款 8,156,226.92 9,988,550.31
预收房租 5,607.61 92,760.00
合 计 8,161,834.53 10,081,310.31
25. 应付职工薪酬
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(1) 明细情况
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
短期薪酬 84,753,161.09 291,504,399.03 313,287,181.78 62,970,378.34
离职后福利—设定提存计划 624,610.29 20,806,757.28 20,911,254.50 520,113.07
辞退福利 32,489.16 32,489.16
合 计 85,377,771.38 312,343,645.47 334,230,925.44 63,490,491.41
(2) 短期薪酬明细情况
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
工资、奖金、津贴和补贴 84,589,710.02 266,831,915.39 288,608,278.65 62,813,346.76
职工福利费 120,330.00 11,377,326.25 11,382,476.25 115,180.00
社会保险费 41,613.60 8,025,984.83 8,026,127.82 41,470.61
其中：医疗保险费 37,522.59 6,211,994.45 6,212,262.85 37,254.19
工伤保险费 1,053.30 1,391,097.30 1,390,950.40 1,200.20
生育保险费 3,037.71 422,893.08 422,914.57 3,016.22
住房公积金 1,439,513.04 1,439,513.04
工会经费和职工教育经费 1,507.47 3,829,659.52 3,830,786.02 380.97
小 计 84,753,161.09 291,504,399.03 313,287,181.78 62,970,378.34
(3) 设定提存计划明细情况
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
基本养老保险 622,108.25 20,012,783.95 20,117,124.03 517,768.17
失业保险费 2,502.04 793,973.33 794,130.47 2,344.90
小 计 624,610.29 20,806,757.28 20,911,254.50 520,113.07
26. 应交税费
项 目 期末数 期初数
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增值税 2,089,882.97 6,143,588.83
营业税 1,487,666.83 1,464,437.03
企业所得税 1,584,554.92 5,582,149.85
代扣代缴个人所得税 991,829.60 1,882,603.34
城市维护建设税 2,572,227.92 418,772.50
房产税 2,274,693.23 2,271,513.89
印花税 25,010.00 11,250.00
土地使用税 952,383.74 952,383.75
教育费附加 1,103,804.05 180,707.98
地方教育附加 735,869.37 120,471.99
环境保护税 9,869.53
合 计 13,827,792.16 19,027,879.16
27. 应付利息
项 目 期末数 期初数
短期借款应付利息 3,703,920.89 5,023,046.37
合 计 3,703,920.89 5,023,046.37
28. 其他应付款
项 目 期末数 期初数
销售佣金 15,390,689.29 19,410,227.92
运费 3,070,287.42 10,761,935.31
押金保证金 6,244,088.95 7,341,542.14
应付代收业务款 4,735,950.62 5,792,298.61
股权转让款 400,000.00 400,000.00
其他 5,622,213.90 9,963,825.51
拆借款应付利息 2,478,535.00 2,506,074.28
合 计 37,941,765.18 56,175,903.77
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29. 持有待售负债
（1）明细情况
项 目 期末数 期初数
待处置子公司负债 18,557,370.43
合 计 18,557,370.43
（2）其他说明
公司本期对合肥联拓天际电子商务有限公司、合肥联拓天下国际旅行社有限公司和北京九州天际国际旅行社有限公司已
办妥全部资产交割手续，上述三家公司相关负债列示于持有待售负债的相应减少所致。
30. 一年内到期的非流动负债
（1）明细情况
项 目 期末数 期初数
一年内到期的长期应付款 991,414,000.00
合 计 991,414,000.00
（2）其他说明
根据本公司 2017 年 2 月 6 日召开的四届董事会第七次会议审议通过的《关于向控股股东借款暨关联交易的议案》,公
司向母公司临海市永强投资有限公司拆入借款 99,141.40 万元，用于偿还银行贷款，借款期限为 2017 年 2 月 7 日至 2019
年 2 月 6 日。截止 2018 年 6 月 30 日，该笔借款将于一年内到期，故调整上述长期应付款至此项目列示。
31. 其他流动负债
（1）明细情况
项 目 期末余额 期初余额
远期外汇合同-现金流量套期 19,497,849.00
合计 19,497,849.00
（2）其他说明
截至 2018 年 6 月 30 日，公司与银行间已签约但尚未到期的远期外汇合同中，以美元兑换人民币的合同本金合计
20,350.00 万美元；合同约定的到期汇率为 6.3430 至 6.7922；合同将在 2018 年 7 月 12 日至 2019 年 7 月 22 日期间内到期。
以上远期外汇合同的公允价值根据远期外汇合同约定汇率与期末交易银行提供的相同或相近到期日远期汇率的差额计算。
32. 长期应付款
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项 目 期末数 期初数
临海市永强投资有限公司 991,414,000.00
合 计 991,414,000.00
详见本财务报表附注合并财务报表项目注释其他之一年内到期的非流动负债说明。
33. 递延收益
(1) 明细情况
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 形成原因
与资产相关的政府补助
政府补助 1,071,540.00 121,155.00 950,385.00
拨付
合 计 1,071,540.00 121,155.00 950,385.00
(2) 政府补助明细情况
本期新增 本期计入其他收 与资产相关/与
项 目 期初数 期末数
补助金额 益金额[注] 收益相关
临海市创新驱动加快推进工业经济转
1,006,290.00 55,905.00 950,385.00 与资产相关
型升级（科技部分）政策兑现
临海市企业技术改造项目 65,250.00 65,250.00 与资产相关
小 计 1,071,540.00 121,155.00 950,385.00
[注]：政府补助本期计入当期损益或冲减相关成本金额情况详见本财务报表附注合并财务报表项目注释其他之政府补助
说明。
34. 股本
本期增减变动（减少以“—”表示）
项 目 期初数 发行 新 公积金 转 期末数
送股 其他 小计
股 股
股份总数 2,175,736,503 2,175,736,503
35. 资本公积
(1) 明细情况
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项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 240,714,151.74 240,714,151.74
其他资本公积 24,791,082.11 8,767,423.50 33,558,505.61
合 计 265,505,233.85 8,767,423.50 274,272,657.35
(2) 其他说明
1）根据本公司 2016 年 11 月 18 日召开的四届董事会第五次会议审议通过的《关于审议〈浙江永强集团股份有限公司 2016
年第一期员工持股计划（草案）〉及其摘要的议案》，本次员工持股计划筹集资金总额 3 亿元，其中员工自筹资金 1.5 亿元，
公司控股股东临海市永强投资有限公司以自有资金向员工持股计划参与对象提供不超过公司员工自筹资金金额 1 倍的无息
借款。该笔无息借款视同大股东对公司员工提供的福利，按照银行同期 2 年期基准贷款利率本期确认相应的薪酬支出和资本
公积 3,562,500.00 元。
2）根据本公司 2017 年 2 月 6 日召开的四届董事会第七次会议审议通过的《关于向控股股东借款暨关联交易的议案》,
公司向母公司临海市永强投资有限公司拆入借款 99,141.40 万元。借款期限为两年，借款年利率为 1%。该笔借款利息低于
公司可采用其他融资渠道的融资成本 2.05%之间的差额部分本期确认相应的利息支出和资本公积 5,204,923.50 元。
36. 其他综合收益
本期发生额
税后
减：前期计入其他 归属
项 目 期初数 本期所得税前发生 期末数
综合收益当期转入 减：所得税费用 税后归属于母公司 于少
额
损益 数股
东
以后将重分类进损
益的其他综合收益
外币财务报
-3,924,350.05 -342,703.78 -342,703.78 -4,267,053.83
表折算差额
远期结汇交
易公允价值 1,100,147.92 13,875,788.25 1,100,147.92 12,775,640.33 13,875,788.25
变动
其他综合收益合计 -2,824,202.13 13,533,084.47 1,100,147.92 12,432,936.55 9,608,734.42
37. 盈余公积
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项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 227,466,225.85 227,466,225.85
合 计 227,466,225.85 227,466,225.85
38. 未分配利润
项 目 本期数 上年同期数
期初未分配利润 555,268,604.74 613,541,368.05
加：本期归属于母公司所有者的净利润 -43,324,793.63 250,239,118.89
减：应付普通股股利 21,757,365.03 130,544,190.18
期末未分配利润 490,186,446.08 733,236,296.76
(二) 合并利润表项目注释
1. 营业收入/营业成本
本期数 上年同期数
项 目
收入 成本 收入 成本
主营业务收入 2,303,065,778.34 1,917,851,083.40 2,640,140,593.94 1,873,798,320.11
其他业务收入 13,160,946.72 7,938,493.23 16,160,950.82 14,444,274.83
合 计 2,316,226,725.06 1,925,789,576.63 2,656,301,544.76 1,888,242,594.94
2. 税金及附加
项 目 本期数 上年同期数
城市维护建设税 6,243,141.00 5,873,263.70
房产税 5,302,774.36 5,358,213.83
教育费附加 2,869,380.85 2,684,477.65
地方教育附加 1,912,920.51 1,789,651.77
土地使用税 1,559,325.55 1,566,850.94
印花税 1,027,806.31 1,078,498.11
营业税 59,069.27
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环境保护税 23,547.54
合 计 18,997,965.39 18,350,956.00
3. 销售费用
项 目 本期数 上年同期数
工资、福利及社保 37,810,493.06 39,704,202.84
办公费及差旅费 5,164,226.66 8,359,731.00
业务招待费 1,124,944.90 1,473,269.87
折旧 147,206.73 504,169.51
运杂费 88,219,246.83 101,157,715.43
展览及广告费 6,646,972.37 17,100,330.62
佣金 12,547,827.62 10,594,680.55
销售服务费、检测费等 14,138,939.56 15,673,731.39
租赁费 17,288,459.41 14,779,850.17
财产保险费 4,517,858.21 5,837,585.10
样品费 4,012,473.37 3,972,325.78
其他 5,029,462.00 13,384,786.08
合 计 196,648,110.72 232,542,378.34
4. 管理费用
项 目 本期数 上年同期数
工资、福利及社保 61,224,264.73 51,458,874.68
办公费及差旅费 7,118,099.90 9,148,754.10
业务招待费 2,013,214.28 1,821,468.32
折旧 15,903,160.44 10,609,971.80
无形资产摊销及长期待摊费用 8,585,524.01 8,213,145.58
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税费 1,195,362.23
咨询审计费 9,879,733.66 8,589,172.32
汽车费用、水电费及维修费 6,337,453.72 4,708,046.09
研发费用 52,195,528.92 37,685,609.54
低值易耗品摊销 2,709,031.99 5,530,384.54
租赁费 3,914,766.66 6,268,650.17
其他 3,577,071.29 4,866,948.97
合 计 173,457,849.60 150,096,388.34
5. 财务费用
项 目 本期数 上年同期数
利息收入 -45,854,786.08 -17,903,730.15
利息支出 51,054,449.35 39,902,125.21
汇兑损益 51,423,840.55 73,555,220.87
银行手续费 1,742,533.84 1,211,317.26
合 计 58,366,037.66 96,764,933.19
6. 资产减值损失
项 目 本期数 上年同期数
坏账损失 -44,145,670.15 -23,114,391.32
存货跌价损失 1,028,803.97 162,167.30
合 计 -43,116,866.18 -22,952,224.02
7. 公允价值变动收益
项 目 本期数 上年同期数
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 -81,827,896.49 20,884,263.43
合 计 -81,827,896.49 20,884,263.43
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8. 投资收益
项 目 本期数 上年同期数
可供出售金融资产在持有期间的投资收益 13,983,977.65 6,868,890.46
处置长期股权投资产生的投资收益 63,347,476.11
权益法核算的长期股权投资收益 1,554,296.58 -20,881.05
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投
2,817,909.28 -20,725,849.95
资收益
理财产品取得的投资收益 349,834.00 2,690,488.10
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的
587,967.38
投资收益
处置可供出售金融资产取得的投资收益 3,828,000.00
合 计 86,469,461.00 -11,187,352.44
9. 资产处置收益
计入本期非经常性损
项 目 本期数 上年同期数
益的金额
非流动资产处置收益合计 33,136.77 -33,864.67 33,136.77
其中：固定资产处置收益 33,136.77 -33,864.67 33,136.77
合 计 33,136.77 -33,864.67 33,136.77
10. 其他收益
计入本期非经常性损
项 目 本期数 上年同期数
益的金额
政府补助 1,100,605.89 17,904,200.00 1,100,605.89
合 计 1,100,605.89 17,904,200.00 1,100,605.89
本期计入其他收益的政府补助情况详见本财务报表附注合并财务报表项目注释其他之政府补助说明。
11. 营业外收入
计入本期非经常性 损益的
项 目 本期数 上年同期数
金额
非流动资产毁损报废利得 110,997.13 110,997.13
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其中：固定资产毁损报废利得 110,997.13 110,997.13
罚没收入 442,028.66 655,123.94 442,028.66
其他 21,353.30 42,778.74 21,353.30
合 计 574,379.09 697,902.68 574,379.09
12. 营业外支出
计入本期非经常性 损益
项 目 本期数 上年同期数
的金额
非流动资产毁损报废损失 430,671.60 837,505.05 430,671.60
其中：固定资产毁损报废损失 430,671.60 837,505.05 430,671.60
地方水利建设基金 8,039.93 5,023.36
罚款支出 84,935.57 384,840.65 84,935.57
客户索赔款 116,990.83 5,457,237.65 116,990.83
无法收回的款项 391,868.00 391,868.00
其他 30,105.87 22,120.51 30,105.87
合 计 1,062,611.80 6,706,727.22 1,054,571.87
13. 所得税费用
(1) 明细情况
项 目 本期数 上年同期数
当期所得税费用 5,742,831.66 62,377,502.72
递延所得税费用 4,778,510.18 7,090,518.39
合 计 10,521,341.84 69,468,021.11
(2) 会计利润与所得税费用调整过程
项 目 本期数 上年同期数
利润总额 -8,628,874.30 314,814,939.75
按母公司适用税率计算的所得税费用 -2,157,218.58 78,703,734.94
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子公司适用不同税率的影响 -28,755,232.07 -11,682,734.06
调整以前期间所得税的影响 3,550,017.51 -1,924,175.58
非应税收入的影响 -3,035,161.27 -1,717,222.61
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 -938,298.66 2,241,240.20
研发费加计扣除的影响 -4,189,437.87 -2,311,605.69
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响
-11,684,088.88 -1,085,337.72
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣
38,560,709.99 7,244,121.63
亏损的影响
本期未确认递延所得税负债的应纳税暂时性差异 19,170,051.67
所得税费用 10,521,341.84 69,468,021.11
14. 其他综合收益的税后净额
其他综合收益的税后净额详见本财务报表附注合并资产负债表项目注释之其他综合收益说明。
(三) 合并现金流量表项目注释
1. 收到其他与经营活动有关的现金
项 目 本期数 上年同期数
收回银行承兑票据保证金等其他保证金 201,267,171.33 187,289,900.00
收到利息收入(含税) 45,980,956.32 18,345,731.37
收到财政补助 979,450.89 17,904,200.00
收到退回的保证金 4,208,737.10 4,050,600.41
收到房租租赁收入 210,460.00 208,052.40
收回代垫业务款 6,709,311.65 12,402,719.54
其他 6,778,114.99 4,441,457.00
合 计 266,134,202.28 244,642,660.72
2. 支付其他与经营活动有关的现金
项 目 本期数 上年同期数
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支付银行承兑票据保证金等其他保证金 264,007,000.00 209,950,000.00
付现的费用 261,660,446.92 281,134,854.23
各类保证金及押金 1,942,990.40 3,601,736.42
支付代垫业务款 3,973,982.12 11,175,132.86
其他 11,961,191.41 17,964,294.35
合 计 543,545,610.85 523,826,017.86
3. 支付其他与投资活动有关的现金
项 目 本期数 上年同期数
支付持有待售资产中的现金及现金等价物 14,865,620.52
合 计 14,865,620.52
4. 收到其他与筹资活动有关的现金
项 目 本期数 上年同期数
收到暂借款 991,414,000.00
质押的定期借款及其保证金 2,103,078,100.00 1,543,612,600.00
合 计 2,103,078,100.00 2,535,026,600.00
5. 支付其他与筹资活动有关的现金
项 目 本期数 上年同期数
质押的定期借款及其保证金 1,070,994,320.00 2,557,861,000.00
合 计 1,070,994,320.00 2,557,861,000.00
6. 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
补充资料 本期数 上年同期数
1) 将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 -19,150,216.14 245,346,918.64
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加：资产减值准备 -43,116,866.18 -22,952,224.02
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 54,606,301.51 47,963,414.98
无形资产摊销 7,481,666.76 7,334,457.02
长期待摊费用摊销 5,591,994.37 4,801,617.01
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益
-33,136.77 33,864.67
以“－”号填列)
固定资产报废损失(收益以“－”号填列) 319,674.47 837,505.05
公允价值变动损失(收益以“－”号填列) 81,827,896.49 -20,884,263.43
财务费用(收益以“－”号填列) 102,478,289.90 113,457,346.08
投资损失(收益以“－”号填列) -86,469,461.00 11,187,352.44
递延所得税资产减少(增加以“－”号填列) 15,368,251.84 7,361,217.79
递延所得税负债增加(减少以“－”号填列) -243,920.42 -260,859.18
存货的减少(增加以“－”号填列) 507,725,795.19 319,925,559.80
经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列) 647,172,981.05 527,799,441.74
经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列) -531,245,374.09 -322,890,262.81
其他
经营活动产生的现金流量净额 742,313,876.98 919,061,085.78
2) 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3) 现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 1,607,239,317.59 1,914,842,119.63
减：现金的期初余额 1,284,725,844.08 741,644,523.78
加：现金等价物的期末余额
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减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 322,513,473.51 1,173,197,595.85
(2) 现金和现金等价物的构成
项 目 期末数 期初数
1) 现金 1,607,239,317.59 1,284,725,844.08
其中：库存现金 468,698.88 444,406.09
可随时用于支付的银行存款 1,602,803,699.40 1,262,372,225.83
可随时用于支付的其他货币资金 3,966,919.31 7,043,591.64
持有待售资产中的现金及现金等价物 14,865,620.52
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
2) 现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
3) 期末现金及现金等价物余额 1,607,239,317.59 1,284,725,844.08
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金及现金等价物
(3) 现金流量表补充资料的说明
货币资金中不属于现金及现金等价物的款项
项 目 期末数 期初数
票据承兑保证金 194,149,000.00 130,409,171.33
质量保证金 1,400,000.00 1,400,000.00
保函保证金 1,000,000.00
质押的定期存单 344,724,860.00 1,417,921,400.00
小 计 540,273,860.00 1,550,730,571.33
(四) 其他
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1. 所有权或使用权受到限制的资产
项 目 期末账面价值 受限原因
货币资金 540,273,860.00 主要系票据及借款提供担保
投资性房地产 9,151,776.97 抵押担保
固定资产 337,256,845.39 抵押担保
无形资产 163,453,187.78 抵押担保
合 计 1,050,135,670.14
2. 外币货币性项目
(1) 明细情况
项 目 期末外币余额 折算汇率 期末折算成人民币余额
货币资金
其中：美元 184,176,224.32 6.6166 1,218,620,405.84
欧元 2,424,718.10 7.6515 18,552,730.54
港币 1,911,322.00 0.8431 1,611,435.58
应收账款
其中：美元 91,792,618.56 6.6166 607,355,039.96
欧元 4,469,593.75 7.6515 34,199,096.58
其他应收款
其中：美元 1,038,766.24 6.6166 6,873,100.70
欧元 201,417.81 7.6515 1,541,148.37
短期借款
其中：美元 10,000,000.00 6.6166 66,166,000.00
应付账款
其中：美元 1,318,567.77 6.6166 8,724,435.51
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欧元 87,592.97 7.6515 670,217.61
应付利息
其中：美元 20,255.25 6.6166 134,020.89
其他应付款
其中：美元 1,424,452.55 6.6166 9,425,032.74
欧元 368,813.08 7.6515 2,821,973.28
(2) 境外经营实体说明
本公司的境外经营实体包括美国永强、美国尚唯拉、德国永强、香港永强、美国皇家庭
院、美国户外创意和美国华冠，相关信息见下表
美国皇家庭 美国户外创 美国华冠
公 司 美国永强 美国尚唯拉 德国永强 香港永强 院
意
主要经营地 加州 加州 诺伊斯市 香港 加州 加州 佐治亚州
记账本位币 美元 美元 欧元 港币 美元 美元 美元
各境外经营实体的记账本位币系其各自经营所处的主要经济环境中所使用的货币。
3. 政府补助
(1) 明细情况
1) 与资产相关的政府补助
期初 期末 本期摊销
项 目 本期新增补助 本期摊销 说明
递延收益 递延收益 列报项目
临海市创新驱动加快推进工业
经济转型升级（科技部分）政 1,006,290.00 55,905.00 950,385.00 其他收益
策兑现
临海市企业技术改造项目 65,250.00 65,250.00 其他收益
小 计 1,071,540.00 121,155.00 950,385.00
2) 与收益相关，且用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失的政府补助
项 目 金额 列报项目 说明
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专项补助 340,000.00 其他收益
企业发展奖励 628,970.00 其他收益
其他 10,480.89 其他收益
小 计 979,450.89
(2) 本期计入当期损益的政府补助金额为 1,100,605.89 元。
4. 套期
公司远期结汇项目属于有效的现金流量套期，其套期工具属于衍生工具中的远期合同。本期公司期末新增远期外汇合同
其公允价值变动归属有效套期部分-19,497,849.00 元。
六、合并范围的变更
(一) 其他原因的合并范围变动
1. 合并范围增加
公司名称 股权取得方式 股权取得时点 认缴出资额 出资比例
北京金旅通 设立 2018 年 1 月 30 日 3,000 万元 60.00%
宁波博睿苏菲 设立 2018 年 2 月 1 日 5,000 万元 99.0099%
美国华冠 设立 2018 年 5 月 3 日 80 万美元 80%
2. 合并范围减少
期初至处置日
公司名称 股权处置方式 股权处置时点 处置日净资产
净利润
合肥联拓天下国际旅行社有
转让 2018 年 1 月 492,433.88
限公司（以下简称合肥天下）
合肥联拓天际电子商务有限
转让 2018 年 1 月 8,558,671.48
公司（以下简称合肥联拓）
北京九州天际国际旅行社有
转让 2018 年 1 月 -5,231,914.47
限公司（以下简称九州天际）
七、在其他主体中的权益
(一) 在重要子公司中的权益
1. 重要子公司的构成
100
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持股比例(%)
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
同一控制下企
永强户外 宁波 宁波 制造业 73.33 26.67
业合并
同一控制下企
杰倍德 宁波 宁波 制造业 100.00
业合并
宁波花园 宁波 宁波 制造业 100.00 设立
宁波强邦 宁波 宁波 制造业 100.00 设立
宁波永宏 宁波 宁波 商业 100.00 设立
永强国贸 宁波 宁波 商业 100.00 设立
香港永强 香港 香港 商业 100.00 设立
美国永强 加州 加州 商业 100.00 设立
美国尚唯拉 加州 加州 商业 100.00 设立
美国户外创意 加州 加州 商业 100.00 设立
美国皇家庭院 加州 加州 商业 100.00 设立
德国永强 诺伊斯市 诺伊斯市 商业 100.00 设立
美国华冠 佐治亚州 佐治亚州 商业 80.00 设立
永信检测 临海 临海 服务业 100.00 设立
上海优享 上海 上海 商业 100.00 设立
上海寓悦 上海 上海 商业 100.00 设立
非同一控制下
永金管业 临海 临海 制造业 100.00
企业合并
并购投资中心 临海 临海 投资 97.00 设立
非同一控制下
北京联拓 北京 北京 服务业 60.00
企业合并
非同一控制下
联拓天下 北京 北京 服务业 60.00
企业合并
非同一控制下
三分网络 合肥 合肥 服务业 48.00
企业合并
非同一控制下
中航易购 北京 北京 服务业 58.593
企业合并
101
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非同一控制下
北京金旅通 北京 北京 服务业 60.00
企业合并
浙科合伙企业 宁波 宁波 投资 88.89 设立
齐家户外 上海 上海 商业 70.00 设立
山东永旭 梁山 梁山 制造业 100.00 设立
宁波博睿苏菲 宁波 宁波 投资 99.0099 设立
2. 重要的非全资子公司
少数股东 本期归属于少 本期向少数股东 期末少数股东
子公司名称
持股比例 数股东的损益 宣告分派的股利 权益余额
并购投资中心 3.00% 58,044.91 5,714,880.75
北京联拓 40.00% 24,411,262.06 125,941,161.47
3. 重要非全资子公司的主要财务信息
(1) 资产和负债情况
子公司 期末数
名称 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计
并购投资中心 52,000,116.14 138,495,909.00 190,496,025.14 0.01 0.01
北京联拓 138,760,955.66 165,640,134.95 304,401,090.61 9,798,005.53 9,798,005.53
(续上表)
子公司 期初数
名称 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计
并购投资中心 75,576,265.35 112,995,909.00 188,572,174.35 10,979.54 10,979.54
北京联拓 164,151,569.18 98,446,012.53 262,597,581.71 30,492,119.76 30,492,119.76
(2) 损益和现金流量情况
子公司 本期数
名称 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量
并购投资中心 1,934,830.32 1,934,830.32 -2,197,756.21
北京联拓 23,295,530.26 62,488,415.94 62,488,415.94 -5,047,002.07
(续上表)
子公司 上期数
名称 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量
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并购投资中心 -2,315,852.15 -2,315,852.15 -2,472,636.80
北京联拓 72,956,835.07 -10,570,997.52 -10,570,997.52 -15,052,125.70
(二) 在合营企业或联营企业中的权益
1. 重要的联营企业
(1) 基本情况
主要 持股比例(%) 对合营企业或联营企业
合营企业或联营企业名称 注册地 业务性质
经营地 直接 间接 投资的会计处理方法
东都节能公司 临海 临海 生物质供热运营 19.65 权益法核算
山水股份 北京 北京 旅游业 25.00 权益法核算
室内家具及饰品
西克曼公司 深圳 深圳 10.00 权益法核算
的设计、销售等
(2) 在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明
公司总经理和财务总监在东都节能公司及西克曼公司分别担任董事长和董事，对东都节能公司和西克
曼公司决策具有重大影响。
公司控股子公司北京联拓董事长在山水股份担任董事，对山水股份决策具有重大影响。
2. 重要联营企业的主要财务信息
期末数/本期数 期初数/上年同期数
项 目
东都节能公司 东都节能公司
流动资产 33,164,314.84 35,953,359.65
非流动资产 57,569,615.20 50,467,694.57
资产合计 90,733,930.04 86,421,054.22
流动负债 38,913,602.20 33,218,657.91
非流动负债 4,313,333.36 4,393,333.36
负债合计 43,226,935.56 37,611,991.27
少数股东权益
归属于母公司所有者权益 47,506,994.48 48,809,062.95
按持股比例计算的净资产份额 9,334,748.88 9,590,594.92
调整事项
商誉 8,910,618.08 8,910,618.08
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内部交易未实现利润
其他
对联营企业权益投资的账面价值 18,245,366.96 18,501,213.00
营业收入 39,729,691.61 36,888,580.96
净利润 -1,302,068.47 303,788.56
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额 -1,302,068.47 303,788.56
期末数/本期数 期初数/上年同期数
项 目
山水股份 山水股份
流动资产 298,307,549.14 208,185,776.99
非流动资产 96,820,679.30 17,592,611.62
资产合计 395,128,228.44 225,778,388.61
流动负债 184,457,943.07 91,043,245.18
非流动负债 136.13 217.80
负债合计 184,458,079.20 91,043,462.98
少数股东权益 6,005,541.38 4,114,313.14
归属于母公司所有者权益 204,664,607.86 130,620,612.49
按持股比例计算的净资产份额 51,166,151.97
调整事项
商誉 67,417,592.48
内部交易未实现利润
其他
对联营企业权益投资的账面价值 118,583,744.45
营业收入 945,042,959.44 661,794,443.86
净利润 7,591,348.68 9,593,142.36
终止经营的净利润
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其他综合收益 36,828.75 -34,768.23
综合收益总额 7,628,177.43 9,558,374.13
期末数/本期数 期初数/上年同期数
项 目
西克曼公司 西克曼公司
流动资产 91,987,941.79
非流动资产 121,519,703.55
资产合计 213,507,645.34
流动负债 12,549,408.32
非流动负债
负债合计 12,549,408.32
少数股东权益
归属于母公司所有者权益 200,958,237.02
按持股比例计算的净资产份额 20,095,823.70
调整事项
商誉
内部交易未实现利润
其他
对联营企业权益投资的账面价值 20,095,823.70
营业收入 1,701,897.83
净利润 958,237.02
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额 958,237.02
3. 不重要的联营企业的汇总财务信息
项 目 期末数/本期数 期初数/上年同期数
联营企业
投资账面价值合计 1,576,900.26 1,760,418.51
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下列各项按持股比例计算的合计数
净利润 -311,643.04 -315,972.83
其他综合收益
综合收益总额 -311,643.04 -315,972.83
八、与金融工具相关的风险
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平，使股
东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，
建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。
本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动风险及市场风险。管理层已审议并批
准管理这些风险的政策，概括如下。
(一) 信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。
1. 银行存款
本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。
2. 应收款项
本公司持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且信用良好的客户
进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。同时公司已向中国出口信用保险公司浙江
分公司就出口业务的应收款进行投保，约定投保金额为 5 亿美元，投保期间为 2017 年 7 月 1 日至 2019 年 6 月 30 日。
由于本公司仅与经认可的且信用良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集中按照客户进行管理。截至 2018
年 6 月 30 日，本公司具有特定信用风险集中，本公司应收账款的 61.21 %(2017 年 6 月 30 日：59.37%)源于余额前五名客户。
本公司对应收账款余额未持有任何担保物或其他信用增级。
(1) 本公司的应收款项中未逾期且未减值的金额，以及虽已逾期但未减值的金额和逾期账龄分析如下：
期末数
项 目 已逾期未减值
未逾期未减值 合 计
1 年以内 1-2 年 2 年以上
应收票据 1,360,000.00 1,360,000.00
小 计 1,360,000.00 1,360,000.00
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(续上表)
期初数
项 目 已逾期未减值
未逾期未减值 合 计
1 年以内 1-2 年 2 年以上
应收票据 1,733,153.89 1,733,153.89
小 计 1,733,153.89 1,733,153.89
(2) 单项计提减值的应收款项情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释之应收款项说明。
(二) 流动风险
流动风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动风险可能源
于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预
期的现金流量。
为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融资方式适当结合，优化融
资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资
本开支。
金融负债按剩余到期日分类
期末数
项 目
账面价值 未折现合同金额 1 年以内 1-3 年 3 年以上
银行借款 1,069,166,000.00 1,086,220,746.52 1,086,220,746.52
应付票据 895,170,000.00 895,170,000.00 895,170,000.00
应付账款 327,544,446.29 327,544,446.29 327,544,446.29
应付利息 3,703,920.89 3,703,920.89 3,703,920.89
其他应付款 37,941,765.18 37,941,765.18 37,941,765.18
长期应付款
一年内到期的非流
991,414,000.00 997,500,180.39 997,500,180.39
动负债
小 计 3,324,940,132.36 3,348,081,059.27 3,348,081,059.27
(续上表)
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期初数
项 目
账面价值 未折现合同金额 1 年以内 1-3 年 3 年以上
银行借款 2,456,084,000.00 2,485,360,247.67 2,485,360,247.67
应付票据 833,440,000.00 833,440,000.00 833,440,000.00
应付账款 620,056,074.30 620,056,074.30 620,056,074.30
应付利息 5,023,046.37 5,023,046.37 5,023,046.37
其他应付款 56,175,903.77 56,175,903.77 56,175,903.77
长期应付款 991,414,000.00 1,014,052,663.30 20,549,809.08 993,502,854.22
一年内到期的
非流动负债
小 计 4,962,193,024.44 5,014,107,935.41 4,020,605,081.19 993,502,854.22
(三) 市场风险
市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险
和外汇风险。
1. 利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的市场利率变动
的风险主要与本公司以浮动利率计息的借款有关。
截至2018年6月30日，本公司以浮动利率计息的银行借款人民币66,166,000.00元(2017年6月30日：人民币86,034,880.00
元)，在其他变量不变的假设下，假定利率变动50个基准点，不会对本公司的利润总额和股东权益产生重大的影响。
2. 外汇风险
外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司面临的汇率变动的风险
主要与本公司外币货币性资产和负债有关。对于外币资产和负债，如果出现短期的失衡情况，本公司会在必要时按市场汇率
买卖外币，以确保将净风险敞口维持在可接受的水平。
截至 2018 年 6 月 30 日,外币资产和负债产生的外汇风险已经对本公司的经营业绩产生影响。 本公司密切关注汇率变
动对本公司外汇风险的影响， 监控外币交易和外币资产及负债的规模，以最大程度降低面临的汇率波动风险，及时调整外
币持有和通过签署远期外汇锁定的合约来达到规避外汇波动风险的目的。
本公司期末外币货币性资产和负债情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释其他之外币货币性项目说明。
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九、公允价值的披露
(一) 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值明细情况
期末公允价值
项 目 第一层次公允 第二层次公允 第三层次公允
合 计
价值计量 价值计量 价值计量
持续的公允价值计量
以公允价值计量且变动计入当期损
266,444,314.49 266,444,314.49
益的金融资产
交易性金融资产 266,444,314.49 266,444,314.49
(二) 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
本公司持有的以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产包括在国内 A 股上市的股票和基金，
股票市价按照资产负债表日的收盘价格确定，基金根据资产负债表日的基金单位净值确定其公允价值。
十、关联方及关联交易
(一) 关联方情况
1. 本公司的母公司情况
(1) 本公司的母公司
母公司对本公 母公司对本公
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 司的持股比例 司的表决权比
(%) 例(%)
临海市永强投资有限公司 临海 实业投资 8,000 万元 37.94% 37.94%
(2) 本公司最终控制方是谢氏父子。谢氏父子指谢先兴以及其子谢建勇、谢建平和谢建强，合计持有临海市永强投资
有限公司 100%的股权。同时谢氏父子直接持有本公司 18.98%的股份。
(3) 其他说明
2. 本公司的子公司情况详见本财务报表附注在其他主体中的权益之说明。
3. 本公司的合营和联营企业情况
本公司重要的合营或联营企业详见本财务报表附注在其他主体中的权益之说明。
4. 本公司的其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本公司关系
浙江永强朗成房地产有限公司 同一母公司
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（以下简称朗成房地产）
台州朗成房地产开发有限公司
朗成房地产之子公司
（以下简称台州朗成公司）
临海市科森热能设备有限公司
东都节能公司全资子公司
（以下简称科森热能公司）
在路上（上海）国际旅行社有限公司
山水股份全资子公司
（以下简称在路上（上海）公司）
合肥联拓 山水股份全资子公司
九州天际 山水股份全资子公司
合肥天下 山水股份全资子公司
(二) 关联交易情况
1. 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
1) 采购商品和接受劳务的关联交易
关联方 关联交易内容 本期数 上年同期数
东都节能公司 燃料 3,832,926.81 4,644,403.58
东都节能公司 服务 1,642,906.44 1,871,504.90
在路上（上海）公司 旅游机票 620,085.00
2) 出售商品和提供劳务的关联交易
关联方 关联交易内容 本期数 上年同期数
东都节能公司 水电费等费用 173,682.84 255,749.31
东都节能公司 天然气 67,790.33
朗成房地产 户外用品 99,378.55
台州朗成公司 户外用品 -121,507.74
2. 关联租赁情况
公司出租情况
本期确认的 上年同期确认的
承租方名称 租赁资产种类
租赁收入 租赁收入
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东都节能公司 房屋使用权 97,291.42 97,291.42
科森热能公司 房屋使用权 33,645.72 33,645.72
3. 关联担保情况
本公司作为被担保方
担保 担保 担保是否已经履
担保方 担保金额
起始日 到期日 行完毕
临海市永强投资有限公司 29,500,000.00 2018-3-19 2018-9-19 否
临海市永强投资有限公司 35,200,000.00 2018-5-23 2018-11-23 否
临海市永强投资有限公司 28,980,000.00 2018-6-20 2018-12-20 否
临海市永强投资有限公司 5,930,000.00 2018-1-16 2018-7-16 否
临海市永强投资有限公司 19,480,000.00 2018-1-24 2018-7-24 否
临海市永强投资有限公司 8,740,000.00 2018-4-3 2018-10-3 否
临海市永强投资有限公司 10,190,000.00 2018-4-13 2018-10-13 否
临海市永强投资有限公司 13,950,000.00 2018-4-18 2018-10-18 否
临海市永强投资有限公司 6,250,000.00 2018-5-16 2018-11-16 否
临海市永强投资有限公司 11,350,000.00 2018-5-28 2018-11-28 否
临海市永强投资有限公司 4,000,000.00 2018-6-28 2018-12-28 否
4. 关联方资金拆借
关联方 拆借金额 起始日 到期日
临海市永强投资有限公司 991,414,000.00 2017 年 2 月 7 日 2019 年 2 月 6 日
上述资金本期公司已根据公允利率 2.05%确认财务费用 10,134,454.22 元，按照双方约定利率 1%支付利息，差额
5,204,923.50 元确认为资本公积，期末尚余 2,478,535.00 元利息尚未支付。
5. 关键管理人员报酬
项 目 本期数 上年同期数
关键管理人员报酬 225.75 万元 210.35 万元
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6. 其他关联交易
(1) 根据本公司 2016 年 11 月 18 日召开的四届董事会第五次会议审议通过的《关于审议〈浙江永强集团股份有限公司
2016 年第一期员工持股计划（草案）〉及其摘要的议案》，员工持股计划筹集资金总额不超过 30,000 万元，以“份”作为
认购单位，每份份额为 1 元，本员工持股计划总份额不超过 30,000 万份。本员工持股计划设立后委托华润深国投信托有
限公司成立“华润信托浙江永强持股计划 1 期集合资金信托计划”进行管理，集合资金信托计划设立时的规模预计为人民
币 9 亿元，其中：A 类信托资金（优先级）预计为人民币 6 亿元，B 类信托资金（劣后级）预计为人民币 3 亿元。本集
合资金信托计划中 B 类委托人为浙江永强集团股份有限公司（代表“浙江永强集团股份有限公司 2016 年第一期员工持股
计划”），本员工持股计划筹集资金全额认购集合资金信托计划的 B 类份额。本信托计划存续期间，受托人按每日计提受益
人收益，其中 A 类受益人的参考年化收益率为 5.4%。公司母公司临海市永强投资有限公司为集合资金信托计划的补足义务
人。
本次员工持股计划筹集资金总额 3 亿元，其中员工自筹资金 1.5 亿元，公司控股股东临海市永强投资有限公司以自有
资金向员工持股计划参与对象提供不超过公司员工自筹资金金额 1 倍的无息借款。截至 2017 年 12 月 31 日，临海市永强投
资有限公司共提供借款 1.5 亿元，上述款项均已转入“华润信托浙江永强持股计划 1 期集合资金信托计划”账户中。
截至 2018 年 6 月 30 日，员工持股计划持有本公司股份 108,558,057 股，占公司总股本的 4.99%。该部分股票已按照
规定予以锁定 12 个月，锁定期为 2017 年 6 月 6 日至 2018 年 6 月 5 日。锁定期届满后，由管理委员会自行决定解锁(包括
但不限于解锁期限、解锁比例)，标的股票部分或全部解锁后仍全部存放于集合资金信托计划或单一资金信托计划名下，部
分或全部解锁后的股票卖出后，所得资金也仍全部存放于集合资金信托计划或单一资金信托计划名下由管理委员会进行统一
管理，并由管理委员会自行决定分配（包括但不限分配期限、分配比例）。
截至报告期末，公司 2016 年第一期员工持股计划暂未出售任何股票。
(三) 关联方应收应付款项
1. 应收关联方款项
项目名称 关联方 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
应收款项
东都节能公司 13,784.75 1,378.48
小 计 13,784.75 1,378.48
其他应收款
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合肥联拓 2,399,074.22 119,953.71
九州天际 56,855.94 2,842.80
合肥天下 2,355.26 117.76
小 计 2,458,285.42 122,914.27
2. 应付关联方款项
项目名称 关联方 期末数 期初数
应付账款
东都节能公司 1,200,227.36 1,017,173.91
在路上（上海）公司 64,265.00
小 计 1,264,492.36 1,017,173.91
预收款项
东都节能公司 53,506.67
科森热能公司 5,607.61 39,253.33
小 计 5,607.61 92,760.00
其他应付款
临海市永强投资有限公司 2,478,535.00 2,506,074.28
小 计 2,478,535.00 2,506,074.28
长期应付款
临海市永强投资有限公司 991,414,000.00
小 计 991,414,000.00
一年内到期的非流
动负债
临海市永强投资有限公司 991,414,000.00
小 计 991,414,000.00
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十一、或有事项
未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响
美国永强收到由 U.S. District Court, Eastern District of New York（美国纽约东区地方法院）
送达的 16-cv-03788 号传票等诉讼材料，原告 Ann Mcnamara & Richard Mcnamara 于 2015 年 5 月 25 日在
Home Depot 纽约店试用户外家具（Home Depot US 2015-Ashtabula swivel chair）时受伤，美国永强作
为 Home Depot 户外家具供应商之一于 2017 年开始被起诉。本案尚处于调查阶段，未开庭审理，相关赔偿
金额尚无法预计。
十二、资产负债表日后事项
(一) 重要的非调整事项
截至 2018 年 6 月 30 日，本公司及子公司宁波永宏、宁波强邦、并购投资中心、永信检测、中航易购、北京金旅通与银
行已签订 42,452,000.00 元的理财产品协议。截至本财务报告出具日， 5,610,000.00 元的理财产品已到期，公司已收回上
述理财产品本金和利息 5,615,350.68 元，剩余 36,842,000.00 元的理财产品未到期。
(二) 资产负债表日后利润分配情况
拟分配的利润或股利
经审议批准宣告发放的利润或股
无
利
十三、其他重要事项
(一) 分部信息
1. 确定报告分部考虑的因素
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定报告分部，并以行业分部为基础确定报告分部。分别对
户外休闲家具业务、金属制品业务及机票旅游服务业务等的经营业绩进行考核。与各分部共同使用的资产、负债按照规模比
例在不同的分部之间分配。
2. 报告分部的财务信息
项 目 户外休闲家居 金属制品 机票旅游服务
主营业务收入 2,169,994,679.62 131,321,661.70 23,295,530.26
主营业务成本 1,790,525,266.79 128,773,559.07 19,246,802.61
资产总额 5,970,274,303.22 190,631,999.14 454,677,402.80
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负债总额 3,529,064,524.38 144,147,574.73 13,390,902.78
(续上表)
项 目 其他 分部间抵销 合 计
主营业务收入 1,689,947.72 23,236,040.96 2,303,065,778.34
主营业务成本 579,747.47 21,274,292.54 1,917,851,083.40
资产总额 623,898,038.49 491,911,607.40 6,747,570,136.25
负债总额 240,186,216.84 491,786,076.63 3,435,003,142.10
(二) 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
本公司母公司临海市永强投资有限公司持有本公司股份 825,492,924 股，占本公司总股本的 37.94%。截至 2018 年 6 月
30 日，共有 60,899.00 万股质押给中国农业银行股份有限公司临海市支行、上海浦东发展银行台州临海支行和中国工商银
行股份有限公司临海支行、招商证券股份有限公司，其中 33,900 万股质押给招商证券股份有限公司，用于本次可交换公司
债券换股和本息偿付的担保。
十四、母公司财务报表主要项目注释
(一) 母公司资产负债表项目注释
1. 应收账款
(1) 明细情况
1) 类别明细情况
期末数
种 类 账面余额 坏账准备
账面价值
金额 比例(%) 金额 计提比例(%)
单项金额重大并单项计提坏账
613,742,161.23 70.40 613,742,161.23
准备
按信用风险特征组合计提坏账
141,053,333.33 16.18 14,325,983.32 10.16 126,727,350.01
准备
单项金额不重大但单项计提坏
117,024,712.18 13.42 117,024,712.18
账准备
合 计 871,820,206.74 100.00 14,325,983.32 1.64 857,494,223.42
(续上表)
种 类 期初数
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账面余额 坏账准备
计提比例 账面价值
金额 比例(%) 金额
(%)
单项金额重大并单项计提坏账
680,853,121.63 52.07 680,853,121.63
准备
按信用风险特征组合计提坏账
453,334,889.83 34.67 45,478,066.27 10.03 407,856,823.56
准备
单项金额不重大但单项计提坏
173,330,016.90 13.26 173,330,016.90
账准备
合 计 1,307,518,028.36 100.00 45,478,066.27 3.48 1,262,039,962.09
2) 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
单位名称 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 计提理由
香港永强 459,584,328.82 均系应收子公司款项,
预计可以收回，不计提
美国永强 154,157,832.41 坏账
小 计 613,742,161.23
3) 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
期末数
账 龄
账面余额 坏账准备 计提比例(%)
1 年以内 139,322,866.94 13,932,286.69 10.00
1-2 年 1,254,432.86 250,886.57 20.00
2-3 年 476,033.53 142,810.06 30.00
小 计 141,053,333.33 14,325,983.32 10.16
4) 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
单位名称 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
上海优享 46,603,737.64
宁波永宏 6,813,043.04 均系应收 子公司款项,
预计可以收回，不计提
德国永强 20,280,865.12
坏账
美国尚唯拉 15,035,401.88
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美国皇家庭院 9,751,974.37
美国户外创意 18,539,690.13
小 计 117,024,712.18
(2) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备-31,233,445.93 元，收回以前年度已核销应收账款 81,362.98 元。
(3) 应收账款金额前 5 名情况
占应收账款余额 的比
单位名称 账面余额 坏账准备
例(%)
香港永强 459,584,328.82 52.72%
美国永强 154,157,832.41 17.68%
上海优享 46,603,737.64 5.35%
客户 1 28,289,238.92 3.24% 2,828,923.89
德国永强 20,280,865.12 2.33%
小 计 708,916,002.91 81.32% 2,828,923.89
2. 其他应收款
(1) 明细情况
1) 类别明细情况
期末数
种 类 账面余额 坏账准备
账面价值
金额 比例(%) 金额 计提比例(%)
单项金额重大并单项计提坏账准
496,585,419.42 88.40 496,585,419.42
备
按信用风险特征组合计提坏账准
4,488,321.64 0.80 2,768,597.01 61.68 1,719,724.63
备
单项金额不重大但单项计提坏账
60,643,665.66 10.80 12,930,493.66 21.32 47,713,172.00
准备
合 计 561,717,406.72 100.00 15,699,090.67 2.79 546,018,316.05
(续上表)
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期初数
种 类 账面余额 坏账准备
账面价值
金额 比例(%) 金额 计提比例(%)
单项金额重大并单项计提坏账准
507,985,419.42 87.94 507,985,419.42
备
按信用风险特征组合计提坏账准
4,419,184.26 0.76 2,740,755.98 62.02 1,678,428.28
备
单项金额不重大但单项计提坏账
65,293,665.66 11.30 12,930,493.66 19.80 52,363,172.00
准备
合 计 577,698,269.34 100.00 15,671,249.64 2.71 562,027,019.70
2) 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
单位名称 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 计提理由
永强国贸 213,188,875.00 系应收子公司款项，预
宁波强邦 169,357,090.00 计可以收回，不计提坏
上海优享 114,039,454.42 账准备
小 计 496,585,419.42
3) 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
期末数
账 龄
账面余额 坏账准备 计提比例(%)
1 年以内 1,695,498.83 84,774.94 5.00
1-2 年 50,000.00 10,000.00 20.00
2-3 年 98,572.48 29,571.74 30.00
3 年以上 2,644,250.33 2,644,250.33 100.00
小 计 4,488,321.64 2,768,597.01 61.68
4) 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
单位名称 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 计提理由
永金管业 34,493,000.00 系应收子公司款项，
预计可以收回，不计
宁波永宏 13,220,172.00 提坏账准备
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临海市欣兰工艺品有限公司 10,725,589.73 10,725,589.73 100.00 预计无法收回
浙江允福机械有限公司 1,101,034.38 1,101,034.38 100.00 预计无法收回
临海市盈莱休闲用品有限公司 869,580.91 869,580.91 100.00 预计无法收回
其他 234,288.64 234,288.64 100.00 预计无法收回
小 计 60,643,665.66 12,930,493.66 21.32%
(2) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 27,841.03 元。
(3) 其他应收款款项性质分类情况
款项性质 期末数 期初数
子公司往来款 544,298,591.42 560,348,591.42
预付材料款 12,945,493.66 12,945,493.66
押金保证金 3,358,572.48 4,280,172.48
应收暂付款 1,114,749.16 124,011.78
合 计 561,717,406.72 577,698,269.34
(4) 其他应收款金额前 5 名情况
占其他应收款余额
单位名称 款项性质 账面余额 账龄 坏账准备
的比例(%)
1 年以内、1-2
永强国贸 拆借子公司款项 213,188,875.00 37.95%
年
宁波强邦 拆借子公司款项 169,357,090.00 1 年以内 30.15%
1 年以内、1-2
上海优享 拆借子公司款项 114,039,454.42 20.30%
年、2-3 年
永金管业 拆借子公司款项 34,493,000.00 1 年以内 6.14%
宁波永宏 拆借子公司款项 13,220,172.00 [注] 2.35%
小 计 544,298,591.42 96.89%
注：其中 1 年内 3,500,000.00 元，1-2 年 2,750,000.00 元，2-3 年 2,350,000.00 元，3 年以上 4,620,172.00 元。
3. 长期股权投资
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(1) 明细情况
期末数 期初数
项 目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 1,407,792,575.84 1,407,792,575.84 1,357,792,575.84 1,357,792,575.84
对联营、合营企
39,918,090.92 39,918,090.92 20,261,631.51 20,261,631.51
业投资
合 计 1,447,710,666.76 1,447,710,666.76 1,378,054,207.35 1,378,054,207.35
(2) 对子公司投资
本期计提 减值准备
被投资单位 期初数 本期增加 本期减少 期末数
减值准备 期末数
宁波花园 1,424,036.92 1,424,036.92
香港永强 30,857,220.00 30,857,220.00
杰倍德 92,310,103.00 92,310,103.00
永强户外 20,711,000.00 20,711,000.00
永强国贸 50,000,000.00 50,000,000.00
宁波永宏 100,000,000.00 100,000,000.00
宁波强邦 380,000,000.00 380,000,000.00
永信检测 10,000,000.00 10,000,000.00
上海优享 10,000,000.00 10,000,000.00
永金管业 20,000,000.00 20,000,000.00
并购投资中心 194,000,000.00 194,000,000.00
北京联拓 438,000,000.00 438,000,000.00
山东永旭 10,000,000.00 10,000,000.00
上海齐家 490,215.92 490,215.92
宁波博睿苏菲 50,000,000.00 50,000,000.00
小 计 1,357,792,575.84 50,000,000.00 1,407,792,575.84
(3) 对联营、合营企业投资
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本期增减变动
被投资单位 期初数 权益法下确认的投资损 其他综合
追加投资 减少投资
益 收益调整
联营企业
东都节能公司 18,501,213.00 -255,846.04
上海斗金网络科技有限公司 1,760,418.51 -183,518.25
西克曼公司 20,000,000.00 95,823.70
合 计 20,261,631.51 20,000,000.00 -343,540.59
(续上表)
本期增减变动
减值准备
被投资单位 其他权 宣告发放现金股利或利 计提减 期末数
其他 期末余额
益变动 润 值准备
联营企业
东都节能公司 18,245,366.96
上海斗金网络科技有限公司 1,576,900.26
西克曼公司 20,095,823.70
合 计 39,918,090.92
(二) 母公司利润表项目注释
1. 营业收入/营业成本
本期数 上年同期数
项 目
收入 成本 收入 成本
主营业务收入 1,931,806,655.72 1,768,443,884.79 2,309,694,395.88 1,786,415,050.94
其他业务收入 10,974,120.12 9,772,014.53 16,879,832.00 18,884,349.83
合 计 1,942,780,775.84 1,778,215,899.32 2,326,574,227.88 1,805,299,400.77
2. 投资收益
项 目 本期数 上年同期数
可供出售金融资产的分红收益 11,555,779.45 6,868,890.46
权益法核算的长期股权投资收益 -343,540.59 -20,881.05
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理财产品取得的投资收益 1,644,619.17
合 计 11,212,238.86 8,492,628.58
十五、其他补充资料
(一) 非经常性损益
1. 非经常性损益明细表
项 目 金额 说明
非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 -286,537.70
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国
1,100,605.89
家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时
应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有以公允价
值计量且其变动计入当期损益的金融资产、金融负债产生的公允价
-10,896,709.72
值变动收益，以及处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融资产、金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产
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生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对
当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -160,518.31
其他符合非经常性损益定义的损益项目
小 计 -10,243,159.84
减：企业所得税影响数（所得税减少以“－”表示） -35,190.55
少数股东权益影响额(税后) 20,343,164.56
归属于母公司所有者的非经常性损益净额 -30,551,133.85
(二) 净资产收益率及每股收益
1. 明细情况
加权平均净资产 每股收益(元/股)
报告期利润
收益率(%) 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 -1.35% -0.02 -0.02
扣除非经常性损益后归属于公司普通股
-0.40% -0.0059 -0.0059
股东的净利润
2. 加权平均净资产收益率的计算过程
项 目 序号 本期数
归属于公司普通股股东的净利润 A -43,324,793.63
非经常性损益 B -30,551,133.85
扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 C=A-B -12,773,659.78
归属于公司普通股股东的期初净资产 D 3,221,152,365.31
发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产 E
新增净资产次月起至报告期期末的累计月数 F
回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产 G 21,757,365.03
减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 H 1
远期结售汇确认的其他综合收益 I1 12,775,640.33
增减净资产次月起至报告期期末的累计月数 J1 3
其他
外币报表折算差异 I2 -342,703.78
增减净资产次月起至报告期期末的累计月数 J2 3
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控股股东向员工提供无息借款确认的资本公积 I3 3,562,500.00
增减净资产次月起至报告期期末的累计月数 J3 3
控股股东向公司提供借款公允利率与实际结算利率差
I4 5,204,923.50
额部分确认的资本公积
增减净资产次月起至报告期期末的累计月数 J4 3
报告期月份数 K 6
L= D+A/2+ E×F/K-G×
加权平均净资产 3,206,463,921.02
H/K+I×J/K
加权平均净资产收益率 M=A/L -1.35%
扣除非经常损益加权平均净资产收益率 N=C/L -0.40%
3. 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
(1) 基本每股收益的计算过程
项 目 序号 本期数
归属于公司普通股股东的净利润 A -43,324,793.63
非经常性损益 B -30,551,133.85
扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 C=A-B -12,773,659.78
期初股份总数 D 2,175,736,503.00
因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 E
发行新股或债转股等增加股份数 F
增加股份次月起至报告期期末的累计月数 G
因回购等减少股份数 H
减少股份次月起至报告期期末的累计月数 I
报告期缩股数 J
报告期月份数 K 6
L=D+E+F×G/K-H
发行在外的普通股加权平均数 2,175,736,503.00
×I/K-J
基本每股收益 M=A/L -0.02
扣除非经常损益基本每股收益 N=C/L -0.0059
(2) 稀释每股收益的计算过程
稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同。
浙江永强集团股份有限公司
二〇一八年八月十日
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浙江永强集团股份有限公司 2018 年半年度报告
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第九节 备查文件目录
1. 载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。
2. 报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件正本及公告原稿。
3. 载有公司法定代表人签名的2018年半年度报告文本原件。
4. 其他备查文件
5. 上述文件存放地：公司证券投资部
浙江永强集团股份有限公司
法定代表人：谢建勇
2018年8月10日
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