珠海恒基达鑫国际化工仓储股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况的
专项说明
大华特字[2018]001995 号
大 华 会 计 师 事 务 所 (特 殊 普 通 合 伙 )
Da Hua Certified Public Accountants（Special General Partnership）
珠海恒基达鑫国际化工仓储股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
（截止 2017 年 12 月 31 日）
目 录 页 次
一、 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项 1-2
说明
二、 珠海恒基达鑫国际化工仓储股份有限公司 3
2017 年度控股股东及其他关联方资金占用情
况汇总表
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控 股 股 东 及 其 他 关 联 方
资 金 占 用 情 况 的 专 项 说 明
大华特字 [2018]001995号
珠海恒基达鑫 国际化 工仓储股份有 限公司全体股东 :
我们接受委托 ,依 据 《中国注册会计师执 业 准则》审计 了珠海恒
基达 鑫 国际化 工 仓储股份有 限公司 (以 下简称恒基达鑫公 司 )2017
年度财务报表 ,包 括 2017年 12月 31日 的合并及母公司资产 负债
表 ,2017年 度 的合并及母公司利润表 、合并及母公司现金流量表和
合并及母公司股东权益变动表 以及财务报表 附注 ,并 于 2018年 3月
29日 签发 了大华审字 [2018]003975号 无保 留意见 的审计报告 。
根据 中国证券监 督管理委 员会和 国务 院 国有 资产监 督管理委 员
会 《关于规范 上 市公司与关联方资金往来及 上 市公司对外担保若干 问
题 的通知 》 (证 监发 E2003彐 56号 )和 深圳证券交易所 《中小企 业板
信息披露 业 务各 忘录 第 2号 —— 定期报 告披露相关事项 》的规定 ,就
恒基达鑫公司编制 的 2017年 度控股股东及其他关联方资金 占用情况
“ ”
汇总表 (以 下简称 汇总表 )出 具专项说 明 。
如实编制和对外披露该汇总表 ,并 确保其真实性、合法性及 完整
性是恒基达鑫公司管理层的责任 。我们对汇总表所载资料与我们 审计
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” D。 Hun ct沌 ncd Pubuc^￠ c。 u。 。n‘ 大华特字 【20181001995号 关联 ″资 金 宀川情况 的专项 说 明
恒基达鑫公司 2017年 度财务报表时所复核的会计资料和 经 审计 的财
务报表的相关 内容进行 了核对 ,在 所有 裂大方而未发现不一致 。除 了
对恒基达鑫公 司实施 2017年 度财务报表审计 中所执行的对关联方交
易有关的审计程序外 ,我 们未对汇总表所载资料执行额外 的审计程
序 。为 了更好地 理解 恒基达鑫公司 2017年 度控股股东及其他关联方
资金 I吁 用的情况 ,后 附的汇总表应 当与 已审财务报表 一 并阅渎 。
本专项 说明是我们根据 中国证监会及其派 出机构和深圳 证券交
易所 的要求 出具的 ,不 得用作其他用途 。山于使用不当所造成的后果 ,
与执行本业 务的注册会计师和会计师事务所无关 。
附件 :珠 海恒基达鑫 国际化工仓 储股份有 限公司 2017年 度控股
股东及其他关联方资金 占用情况汇总表
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大华会 中国注册会计师 :
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二 O一 八年 三 月二十九 日
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珠海恒基达鑫国际化工仓储股份有限公司
2017年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表
单位：万元
资金占用方 占用方与上市公司 上市公司核算 2017年期初占用 2017年度占用累 2017年度偿还累 2017年期末占用 占用形成
资金占用方名称 占用性质
类别 的关联关系 的会计科目 资金余额 计发生金额 计发生金额 资金余额 原因
控股股东、
珠海实友化工有限公司 控股股东 应收账款 7.83 129.61 131.61 5.83 经营性占用
实际控制人
及其附属企
珠海实友化工有限公司 控股股东 其他应收款 15.36 12.06 3.30 经营性占用
业
小计 — — — 7.83 144.97 143.67 9.13
关联方自然
人及其控制
的法人
小计 — — —
其他关联人
及其附属企
业
小计 — — —
珠海横琴新区恒投创业
控股子公司 其他应收款 3,000.00 5,866.11 5,647.00 3,219.11 非经营性占用
投资有限公司
武汉恒基达鑫国际化工
控股子公司 其他应收款 1,150.00 2,380.41 1,356.11 2,174.30 非经营性占用
仓储有限公司
上市公司的
恒基达鑫(香港)国际有
子公司及其 控股子公司 其他应收款 10,328.00 10,328.00 非经营性占用
限公司
附属企业
珠海横琴新区恒基润业
控股子公司 其他应收款 3,500.00 2,500.00 5,900.00 100.00 非经营性占用
融资租赁有限公司
珠海恒基达鑫石化仓储
控股子公司 其他应收款 0.11 0.11 非经营性占用
有限公司
小计 — — — 17,978.00 10,746.63 12,903.11 15,821.52
总计 — — — 17,985.83 10,891.60 13,046.78 15,830.65
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