珠海恒 基达 鑫 国际化 工 仓储股份有 限公司
控股股 东及其他关联方 资金 占用情况 的
专项说 明
大华核字 [2019]001355号
大 华 会 计 师 事 务 所 (特 殊 普 通 合 伙 )
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珠海恒基 达鑫 国际化 工仓储股份有限公司
控股股东及其他关联方资金 占用情况 的专项说 明
(截 止 2018年 12月 31日 )
目 录 页 次
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控 股 股 东及 其 他关联 方 资金 占用情况 的专 项 △
说明
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珠 海 恒 基 达 鑫 国 际化 工 仓 储 股 份 有 限 公 司
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2018年 度非 经营性 资金 占用及其他关联 资金
往来情况 汇总表
控 股 股 东 及 其 他 关 联 方
资 金 占 用 情 况 的 专 项 说 明
大华核字 [2019]001355号
珠 海恒 基达鑫 国际化 工仓 储股份有限公司全体股东 :
我们接受委托 ,依 据 《中国注册会计师执 业 准则 》审计 了珠海恒
基达鑫 国际化 工 仓储股份有 限公司 (以 下简称恒基达鑫 公司 )2018
年度财务报表 ,包 括 2018年 12月 31日 的合并及母公司资产负债表 ,
2018年 度 的合并及母公司利润表 、合并及母公司现金流量表和合并
及母公司股东权 益 变动表 以及财务报表 附注 ,并 于 2019年 3月 28日
签发 了大华审字 [2019]002589号 无保 留意见的审计报告 。
根据 中国证 券监 督管 理 委员会和 国务院 国有 资产 监督 管 理 委员
会 《关于规范 上 市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干 问
题的通知》 (证 监 发 [2003]56号 )和 深圳证券交易所 《中小企 业 板
信息披露业 务备 忘录 第 2号 —— 定期报告披露相关事项 》的规定 ,就
恒基达鑫公司编制 的 2018年 度非 经 营性资金 占用及其他关联资金往
“ ”
来情况汇 总表 (以 下简称 汇总表 )出 具专项说 明 。
如实编制和对外披露该汇总表 ,并 确保其真实性 、合法性及完整
性是恒基达鑫公司管 理层 的责任 。我们对汇 总表所载资料与我们审计
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恒基达鑫公 ㈡]2018年 度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财
务报表 的相关 内容进行 了核对 ,在 所有重大方而未发现不 ^致 。除 了
对恒基达鑫公司实施 2018年 度财务报表审计 中所执行的对关联方交
易有关 的审计程序外 ,我 们 未对汇总表所载 资料执行额外的审计程
序 。为 了更好地理解恒基达鑫公司 2018年 度控股股东及其他关联方
资金 占用的情况 ,后 附的汇总表应 当与 已审财务报表 一 并阅读 。
本 专项 说明是我们根据 中国证监 会及其派 出机构和深圳证券 交
易所的要求 出具的 ,不 得用作其他用途 。由于使用不 当所造成的后果 ,
与执行本业 务的注册会计师和会计师事务所无关 。
附件 :珠 海恒基达鑫 国际化 工仓 储股份有 限公 司 2018年 度非经
营性资金 占用及其他关联资金 往来怙况汇总表
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授权委托书
合伙 人 余东红 :
根据 《财政部关于注册会计师在审计报告上签名盖 章有关 问题 的
通 知》(财 会 2001]1035号 )以 及本所 《关 于发布 (2019年 度 签署业
务报告合伙 人授权名单〉的通知》[大 华风字 (2019)第 1号 ]之 规定 ,
本委托 人现将大华会计 师事务所 (特 殊普通合伙 )签 订的业 务约定书 ,
出具的审计报告 、验 资报告 、审阅报告和审核报告等业 务报告的审核
签字权授予你 ,你 要严格遵 守中国注册 会计师执业准 则 以及相关法律
法规 的规定 ,按 照本所制定的内部控制制度认真履行逐级复核程序 ,
严格控制和合理 规避审计风险 ,确 保业 务报告公正、公允 、实事求是 。
合伙人 余 红 注册会计师证 书编号为 : 440300010011
本授权委托书 自 2019年 1月 1|l至 2019年 12月 31日 有效 :
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