珠海恒基达鑫 国际化 工仓储股份有限公司
控股股东及其他关联方资金 占用情况 的
专项说明
大华核字 [2020]001018号
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大 华 会 计 师 事 务 所 (特 殊 普 通 合 伙 )
Da Hua Certified PublicAccOuntants(spccial Gencral Pamership)
珠海恒基 达鑫 国际化 工仓储股份有限公司
控股股东及其他关联方资金 占用情况的专项说 明
(截 止 2019年 12月 31日 )
目 录 页 次
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控股股 东及其他关 联方资金 占用情况 的专项 上
说明
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珠海 恒 基 达 鑫 国 际化 工仓 储 股 份 有 限公 司
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2019年 度非经营性资金 占用及其他关联资金
往来情况汇总表
地址 :北 京市海淀区西四环中路 16号 院7号 楼 12层
■ 哭了潇 |大 个计师亨捞可
电话 :010。 5835001】 传真 :010-58350006
www,dahua-cpa,com
控 股 股 东 及 其 他 关 联 方
资 金 占 用 情 况 的 专 项 说 明
大华核字 [2020]001018号
珠海恒基达鑫国际化工仓储股份有限公司全体股东 ∶
我们接受委托 ,依 据 《中国注册会计师执业准则 》审计了珠海恒
基达鑫 国际化 工仓储股份有限公司 (以 下简称恒基达鑫公司 )2019
年度财务报表 ,包 括 2019年 12月 31日 的合并及母公司资产负债表 ,
2019年 度 的合并及母公司利润表 、合并及母公司现金流量表和合并 `
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及母公司股东权益变动表 以及财务报表附注 ,并 于 2020年 3月 21日
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签发了大华审字 [2020]001293号 无保留意见的审计报告 。
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根据 中国证券监督管理委员会和国务院 国有资产 监 督管理委员 d
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会 《关于规范上 市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干 问
题的通知》 (证 监 发 E2003156号 )和 深圳证券交易所 《中小企业板
信息披露业务备忘录第 2号 ——定期报告披露相关事项 》的规定 ,就
恒基达鑫公司编制的 2019年 度非经营性资金 占用及其他关联资金往
“ ”
来情况汇总表 (以 下简称 汇总表 )出 具专项说明。
如实编制和对外披露该汇 总表 ,并 确保其真实性 、合法性及完整
性是恒基达鑫公司管理层的责任 。我们对汇总表所载资料与我们审计
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■ 美猫 撮 大半个计师△击可 ·
大华核 r【 202o1oo1018 Lj关 联方资命rll l|J椅 况的专项说明
恒基达鑫公司 2019年 度财务报表时所复核的会计资料和 经 审计 的财
务报表的相关 内容进行 了核对 ,在 所有重大方面未发现不 一致 。除 了
对恒基达鑫公司实施 2019年 度财务报表审计中所执行的对 关联方交
易有关的审计程序外 ,我 们 未对汇总表所载 资料执行额外的审计程
序 。为了更好 地理解恒基达鑫公司 2019年 度控股股东及其他关联方
资金 占用的情况 ,后 附的汇总表应当与 已审财务报表 一 并阅读 。
本专项说 明是我们根据 中国证监会及其派 出机构和深圳 证 券交
易所的要求 出具的 ,不 得用作其他用途 。由于使用不 当所造成的后果 ,
与执行本业 务的注册会计师和会计师事 务所无关 。
附件 :珠 海恒基达鑫 国际化 I仓 储股份有 限公 司 2019年 度非经
营忤资金 占用及其他关联资金往来情况汇总表
中国注 册
大华会 通合伙) 中国注册会计师 :
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二 O二 O年 三 月二 十一 日
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2019年 度非经营性资金 占用及其他关联资金往来情况汇 总表
编制单位 :珠 海恒基达鑫国际化工仓储股份有限公司 单位 :万 元
2019年 度 占
2019年 期初 2019年 度 占 2019年 度偿 2019年 期末
非经营性 占用方与上市公司 上市公司核算的 用累计发生 占用形成
资金 占用方名称 占用资金余 用资金的利 还 累计发生 占用资金余 占用性质
资金 占用 的关联关系 会计科 目 金额 (不 含 原因
额 息 (如 有 ) 金额 额
利息 )
现大股东及其 非经 营性 占用
附属企业 非经 营性 占用
小计
前大股 东及其 非经 营性 占用
附属企 业 非经 营性 占用
小计
总计
2019年 度 往 2019年 度往
20日 9年 期初 2019年 度 偿 2019年 期末
其他关联 往来方与上市公司 上市公司核算的 来 累计发生 来 资金 的利 往 来形 成
资金往来方名称 往来 资金余 还 累计发 生 往来资金余 往 来性质
资金往来 的关联关系 会计科 目 金额 (不 含 息 原因
额 (如 金额 额
利息) 有)
实际控制人直接控制的法人 应 收账款 2,51 11.89 14,40 经 营性往来
大股 东及其 附 珠海实友化工有限公司
属企业 珠海实友化工有限公司 实际控制人直接控制的法人 其他 应收款 1,773,90 1,773,90 经 营性往 来
珠海横琴新 区恒投创业投 资有限公司 控 股子 公司 其他应 收款 2,649,11 3,086,74 2,500,00 3,235,85 非经 营性往 来
武汉恒基达鑫 国际化 工仓储有限公司 控股子 公 司 其他 应收款 4,068,76 3.113.93 252,78 759,27 6,676.20 非经 营性往来
4,639,55 4J639,55 非经 营性往来
上市公司的子
恒基达鑫(香 港
)国 际有限公司 控股子 公 司 其他应 收款
控股子 公司 其他应 收款 500,00 1,400,00 500,00 400,00 非经 营性往 来
公司及 其 附属 珠海横琴新区恒基润业融资租赁有限公司 1】
企业 其他应收款 1,770,00 1,770,00 非经 营性往 来
珠海横琴新区恒基永盛供应链管理有限公司 控股子 公司
珠海恒基达鑫石化仓储有 限公司 控股 子 公司 其他应收款 0,13 0,20 0,33 非经 营性往来
珠海横琴新 区恒旭达商业保理有 限公 司 控股子 公 司 其他应收款 1)620,00 300,00 1j320,00 非经 营性往来
非经 营性往 来
关联 自然 人及
其控 制 的法人 非经 营性往来
非经 营性往 来
其他 关联人及
其 附属企业 非经 营性往来
15)403,96 9,232,76 252,78 12)257,12 12)632.38
总计
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附件 2:
授权委托书
合伙人 余东红 :
根据 《财政部关于注册会计师在审计报告上签名盖 章有关问题的
通知》(财 会 [2001]1035号 )及 本所 《关于发布 〈2020年 度签署业务
报告合伙 人授权名单 〉的通知》 [大 华风字 (2020)第 1号 ]之 规定 ,
本委托人现将大华会计师事务所 (特 殊普通合伙 )签 订的业务约定书 ,
出具的审计报告、验资报告 、审阅报告和审核报告等业 务报告的审核
签字权授予你 ,你 要严格遵守中国注册会计师执业准则以及相关法律
法规的规定,按 照本所制定的内部控制制度认真履行逐级复核程序 ,
严格控制和合理规避审计风险 ,确 保业 务报告公正、公允、实事求是 。
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合伙人_金 东红 ~注 册会计师证书编号为 : 4荃 0300010011 钅
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本授权委托书 自 2020年 1月 1日 至 2020年 12月 31日 有效 。
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授权人 (首 席合伙人 ):
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大华会 合伙 )
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