珠海恒基达鑫国际化工仓储股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况的
专项说明
大华核字[2022]000840 号
大 华 会 计 师 事 务 所 (特 殊 普 通 合 伙 )
Da Hua Certified Public Accountants（Special General Partnership）
珠海恒基达鑫国际化工仓储股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
（截止 2021 年 12 月 31 日）
目 录 页 次
一、 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项 1-2
说明
二、 珠海恒基达鑫国际化工仓储股份有限公司 1
2021 年度非经营性资金占用及其他关联资金
往来情况汇总表
■ 哭躐 |群 耕评粉 可
大华会计师J务 所 (特 殊音迁合伙)
北京市海淀区西四环中路 16号 院 7号 楼 12层 〔1000391
电话 :86(10)58350011传 真 :86(10)58350006
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控 股 股 东 及 其 他 关 联 方
资 金 占 用 情 况 的 专 项 说 明
大华核字 [2022]000840号
珠海恒基达鑫国际化工 仓储股份有限公司全体股东 ∶
我们接受委托 ,依 据 《中国注册会计师执 业准则 》审计 了珠海恒
基达鑫 国际化 工仓 储股份有 限公司 (以 下简称恒 基达鑫公司 )2021
年度财务报表 ,包 括 2021年 12月 31日 的合并及母公司资产负债表 ,
2021年 度 的合并及母公司利润表 、合并及母公司现金流量表和合并
及母公司股东权 益变动表 以及财务报表附注 ,并 于 2022年 3月 17日
日签发 了大华审字 [2022]001009号 标准无保 留意见的审计报告 。
根据 中国证券监督管理委员会发布的 《上 市公司监管指 引第 8号
—— 上 市公司资金往来 、对外担保的监管要求 》(证 监会公告 [2022]26
号)和 深圳证券交易所 《深圳证券交易所 上 市公司 自律 监 管指南第 1
号—— 业 务办理》的规定 ,就 恒基达鑫公司编制 的 2021年 度非 经 营
“ ”
性资金 占用及其他关联资金往来情况汇总表 (以 下简称 汇总表 )
出具专项说明 。
如实编制和对外披露该汇总表 ,并 确保其真实性 、合法性及完整
性是恒基达鑫公司管理层的责任 。我们对汇总表所载资料与我们 审计
恒基达鑫公司 2021年 度财务报表时所复核 的会计资料和经审计 的财
务报表 的相关 内容进行 了核对 ,在 所有 重大方面未发现不 一致 。除了
第 1页
大华 核字 [2022]000810号 关联 方资金 占用情况 的 △项说 明
对恒基达鑫公司实施 2021年 度财务报表 审计 中所执行 的对关联方交
易有关 的审计程序外 ,我 们未对汇总表所载资料执行额外的审计程
序 。为 了更好地理解恒基达鑫公司 2021年 度控股股东及其他关联方
资金 占用的情况 ,后 附的汇 总表应当与 已审财务报表 一 并阅读 。
本专项说 明是我们根据 中国证监 会及其派 出机构和深圳证券交
易所 的要求 出具的 ,不 得用作其他用途 。由于使用不当所造成 的后果 ,
与执行本业务 的注册会计师和会计师事务所无关 。
附件 :珠 海恒基达鑫 国际化 工仓储股份有 限公司 2021年 度非 经
营性资金 占用及其他关联资金往来情况汇总表
大华会计 通合伙 ) 中国注册会计
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中国注册会计
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二 O二 二年 三 月十七 日
第 2页
2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位：珠海恒基达鑫国际化工仓储股份有限公司 单位：万元
2021年度占用 2021年度占用
非经营性 占用方与上市公司 上市公司核算 2021年期初占 2021年度偿还 2021年期末占
资金占用方名称 累计发生金额 资金的利息 占用形成原因 占用性质
资金占用 的关联关系 的会计科目 用资金余额 累计发生金额 用资金余额
（不含利息） （如有）
现大股东及
其附属企业
小计 — — — —
前大股东及
其附属企业
小计 — — — —
总计 — — — —
2021年度往来 2021年度往来
其他关联 往来方与上市公司 上市公司核算 2021年期初往 2021年度偿还 2021年期末往
资金往来方名称 累计发生金额 资金的利息 往来形成原因 往来性质
资金往来 的关联关系 的会计科目 来资金余额 累计发生金额 来资金余额
（不含利息） （如有）
实际控制人直接控
珠海实友化工有限公司 应收账款 22.95 111.84 134.09 0.70 供应链管理服务 经营性往来
制的法人
实际控制人直接控
珠海实友化工有限公司 其他应收款 2,101.61 14,316.07 15,017.36 1,400.32 供应链管理服务 经营性往来
大股东及其 制的法人
附属企业 实际控制人直接控
珠海实友化工有限公司 应收账款 79.80 79.80 仓储装卸服务 经营性往来
制的法人
实际控制人直接控
珠海实友化工有限公司 应收账款 22.94 22.94 房屋租赁 经营性往来
制的法人
武汉恒基达鑫国际化工仓储 上市公司拆借资金给
控股子公司 其他应收款 8,597.32 8.25 326.78 362.63 8,569.72 非经营性往来
有限公司 控股子公司使用
珠海横琴新区恒投创业投资 上市公司拆借资金给
控股子公司 其他应收款 3,221.20 4,458.01 - 7,679.21 非经营性往来
有限公司 控股子公司使用
珠海横琴新区恒基永盛供应 上市公司拆借资金给
上市公司的 控股子公司 其他应收款 6,900.00 6,900.00 - 非经营性往来
子公司及其 链管理有限公司 控股子公司使用
珠海横琴新区恒基润业融资 上市公司拆借资金给
附属企业 控股子公司 其他应收款 3,405.53 130.79 - 3,536.32 非经营性往来
租赁有限公司 控股子公司使用
珠海横琴新区恒旭达商业保 上市公司拆借资金给
控股子公司 其他应收款 5,150.00 5,150.00 - 非经营性往来
理有限公司 控股子公司使用
珠海恒基达鑫石化仓储有限 上市公司拆借资金给
控股子公司 其他应收款 -8.46 12.37 3.91 - 非经营性往来
公司 控股子公司使用
关联自然人
及其控制的
法人
其他关联人
及其附属企
业
总计 — — — 17,340.15 31,059.28 457.57 27,670.73 21,186.27 —
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