目 录
一、审计报告……………………………………………………… 第 1—6 页
二、财务报表……………………………………………………… 第 7—14 页
（一）合并资产负债表…………………………………………… 第 7 页
（二）母公司资产负债表………………………………………… 第 8 页
（三）合并利润表………………………………………………… 第 9 页
（四）母公司利润表……………………………………………… 第 10 页
（五）合并现金流量表…………………………………………… 第 11 页
（六）母公司现金流量表………………………………………… 第 12 页
（七）合并所有者权益变动表…………………………………… 第 13 页
（八）母公司所有者权益变动表………………………………… 第 14 页
三、财务报表附注……………………………………………… 第 15—95 页
审 计 报 告
天健审〔2019〕2628 号
荣盛石化股份有限公司全体股东：
一、审计意见
我们审计了荣盛石化股份有限公司（以下简称荣盛石化公司）财务报表，包
括 2018 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2018 年度的合并及母公司利
润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及相关财
务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，
公允反映了荣盛石化公司 2018 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况，以及 2018
年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注
册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。
按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于荣盛石化公司，并履行了职业道
德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审
计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事
项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不
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对这些事项单独发表意见。
(一) 存货可变现净值
1. 事项描述
相关信息披露详见财务报表附注三(十二)及五(一)6。
截至 2018 年 12 月 31 日，荣盛石化公司财务报表所示存货项目账面余额为
人民币 6,561,976,248.57 元，跌价准备为人民币 59,933,430.97 元，账面价值
为人民币 6,502,042,817.60 元。
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高
于可变现净值的差额计提存货跌价准备。管理层在考虑持有存货目的的基础上，
根据相同或类似产品的市场售价、未来市场趋势等确定估计售价，并按照估计售
价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定
存货的可变现净值
由于存货金额重大，且确定存货可变现净值涉及重大管理层判断，我们将存
货可变现净值确定为关键审计事项。
2. 审计应对
针对存货可变现净值，我们实施的审计程序主要包括：
(1) 了解与存货可变现净值相关的关键内部控制，评价这些控制的设计，确
定其是否得到执行，并测试相关内部控制的运行有效性；
(2) 复核管理层以前年度对存货可变现净值的预测和实际经营结果，评价管
理层过往预测的准确性；
(3) 以抽样方式复核管理层对存货估计售价的预测，将估计售价与期后情
况、市场信息等进行比较；
(4) 评价管理层对存货至完工时将要发生的成本、销售费用和相关税费估计
的合理性；
(5) 测试管理层对存货可变现净值的计算是否准确；
(6) 结合存货监盘，检查期末存货中是否存在库龄较长、型号陈旧、产量下
降、生产成本或售价波动、技术或市场需求变化等情形，评价管理层是否已合理
估计可变现净值；
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(7) 检查与存货可变现净值相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报
和披露。
(二) 固定资产和在建工程的计量
1. 关键审计事项
相关信息披露详见财务报表附注三(十五)、三(十六)及五(一)10、11。
截至 2018 年 12 月 31 日，荣盛石化公司财务报表所示固定资产项目账面价
值为人民币 20,880,557,326.38 元，主要系用于生产涤纶丝、精对苯二甲酸、对
二甲苯等的机器设备及相应建造的厂房，该等固定资产在达到预定可使用状态入
账并按预计使用年限直线法进行折旧。
截至 2018 年 12 月 31 日，荣盛石化公司财务报表所示在建工程项目账面余
额为人民币 51,503,800,669.98 元，主要系 4,000 万吨/年炼化一体化项目和 200
万吨/年芳烃项目。荣盛石化公司在建工程按实际发生的成本计量，包括建筑成
本、安装成本、符合资本化条件的借款费用以及其他为使在建工程达到预定可使
用状态所发生的必要支出，包括工程设计、监理和造价咨询等支出。
如附注三（十五）、（十六）所述，管理层对以下方面的判断，会对固定资产
及在建工程的账面价值和固定资产折旧政策造成影响，包括：确定哪些开支符合
资本化的条件、确定在建工程转入固定资产和开始计提折旧的时点；估计相应固
定资产的经济可使用年限及残值。
由于评价固定资产及在建工程的账面价值涉及重大的管理层判断，且其对合
并财务报表占比较大，我们将固定资产及在建工程的账面价值识别确定为关键审
计事项。
2. 审计中的应对
我们执行的主要审计程序如下：
(1) 了解与固定资产和在建工程的完整性、存在性和准确性相关的关键内部
控制（包括估计经济可使用年限及残值等），评价这些控制的设计，确定其是否
得到执行，并测试相关内部控制的运行有效性；
(2) 对本年新增在建工程投入进行抽样检查，判断上述投入是否满足资本化
的条件，如抽查本年新增的金额重大的建筑安装成本，检查与之相关的工程合同，
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并将实际付款的金额核对至发票和付款凭证；
(3) 取得借款合同，结合在建工程投入情况，检查可直接归属于符合资本化
条件的资产购建的借款费用评估资本化时点和金额的完整性和准确性。
(4) 实地查看工程施工现场，了解和评估工程进度，并与账面记录金额核对。
(5) 抽取本期新增固定资产转固审批程序，结合现场盘点，确认转固时间的
准确性；
(6) 评估与固定资产相关的会计估计合理性，在此基础上测算其合理性。
四、其他信息
荣盛石化公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括年
度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表
任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考
虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致
或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报
告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并
设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的
重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估荣盛石化公司的持续经营能力，披露与
持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终
止运营或别无其他现实的选择。
荣盛石化公司治理层（以下简称治理层）负责监督荣盛石化公司的财务报告
过程。
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六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报
获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但
并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能
由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用
者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀
疑。同时，我们也执行以下工作：
(一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实
施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见
的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制
之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重
大错报的风险。
(二) 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对
内部控制的有效性发表意见。
(三) 评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理
性。
(四) 对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审
计证据，就可能导致对荣盛石化公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是
否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计
准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披
露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得
的信息。然而，未来的事项或情况可能导致荣盛石化公司不能持续经营。
(五) 评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表
是否公允反映相关交易和事项。
(六) 就荣盛石化公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计
证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对
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审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟
通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理
层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范
措施（如适用）。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重
要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁
止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事
项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中
沟通该事项。
天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
（项目合伙人）
中国杭州 中国注册会计师：
二〇一九年四月十五日
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合 并 资 产 负 债 表
2018年12月31日
会合01表
编制单位：荣盛石化股份有限公司 单位：人民币元
注释 负债和所有者权益
注释
资 产 期末数 期初数 期末数 期初数
号 (或股东权益) 号
流动资产： 流动负债：
货币资金 1 14,852,793,232.69 8,315,839,360.96 短期借款 16 25,029,795,865.66 17,345,632,222.27
结算备付金 向中央银行借款
拆出资金 吸收存款及同业存放
以公允价值计量且其变动计
2 126,889,783.77 265,478,660.58 拆入资金
入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计
衍生金融资产 17 353,355,105.02 151,770,210.66
入当期损益的金融负债
应收票据及应收账款 3 2,160,427,413.58 1,567,078,281.26 衍生金融负债
预付款项 4 3,153,313,786.31 1,673,208,564.39 应付票据及应付账款 18 22,519,692,043.13 8,073,341,073.87
应收保费 预收款项 19 674,785,838.11 905,049,181.84
应收分保账款 卖出回购金融资产款
应收分保合同准备金 应付手续费及佣金
其他应收款 5 1,370,888,821.76 1,518,238,209.77 应付职工薪酬 20 314,038,495.37 216,492,050.49
买入返售金融资产 应交税费 21 371,894,895.36 165,164,945.84
存货 6 6,502,042,817.60 4,422,622,139.18 其他应付款 22 1,986,109,212.28 2,590,181,199.69
持有待售资产 应付分保账款
一年内到期的非流动资产 保险合同准备金
其他流动资产 7 3,950,644,816.24 1,399,130,455.48 代理买卖证券款
流动资产合计 32,117,000,671.95 19,161,595,671.62 代理承销证券款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 23 3,710,058,320.00 2,316,995,120.00
其他流动负债
流动负债合计 54,959,729,774.93 31,764,626,004.66
非流动负债：
长期借款 24 30,326,280,680.00 5,144,792,950.00
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 25 195,751,546.97 161,167,027.93
递延所得税负债 14 154,609,850.05 66,526,860.45
非流动资产： 其他非流动负债
发放委托贷款及垫款 非流动负债合计 30,676,642,077.02 5,372,486,838.38
可供出售金融资产 负债合计 85,636,371,851.95 37,137,112,843.04
持有至到期投资 股东权益：
长期应收款 股本 26 6,291,107,750.00 3,816,000,000.00
长期股权投资 8 5,435,068,297.17 4,155,923,807.01 其他权益工具
投资性房地产 9 85,626,178.87 88,022,561.43 其中：优先股
固定资产 10 20,880,557,326.38 20,931,755,375.78 永续债
在建工程 11 58,908,519,908.87 15,413,676,159.59 资本公积 27 6,687,640,659.81 3,787,187,034.04
生产性生物资产 减：库存股
油气资产 其他综合收益 28 -10,445,498.59 -61,188,838.67
无形资产 12 3,364,035,137.83 3,098,809,583.91 专项储备 29
开发支出 盈余公积 30 349,459,720.83 270,324,072.29
商誉 一般风险准备
长期待摊费用 13 4,118,582.17 3,044,316.49 未分配利润 31 7,613,770,686.89 6,543,294,547.65
递延所得税资产 14 93,592,869.88 141,272,938.52 归属于母公司所有者权益合计 20,931,533,318.94 14,355,616,815.31
其他非流动资产 15 526,681,080.00 27,378,368.57 少数股东权益 14,847,294,882.23 11,528,749,124.57
非流动资产合计 89,298,199,381.17 43,859,883,111.30 所有者权益合计 35,778,828,201.17 25,884,365,939.88
资产总计 121,415,200,053.12 63,021,478,782.92 负债和所有者权益总计 121,415,200,053.12 63,021,478,782.92
法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：
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母 公 司 资 产 负 债 表
2018年12月31日
会企01表
编制单位：荣盛石化股份有限公司 单位：人民币元
注释 注释
资 产 期末数 期初数 负债和所有者权益 期末数 期初数
号 号
流动资产： 流动负债：
货币资金 425,641,464.64 231,131,869.94 短期借款 5,259,265,374.75 6,572,909,670.52
以公允价值计量且其变动 以公允价值计量且其变动
9,154,270.00
计入当期损益的金融资产 计入当期损益的金融负债
衍生金融资产 衍生金融负债
应收票据及应收账款 1 35,670,473.69 128,698,135.24 应付票据及应付账款 2,308,143,045.99 1,514,828,273.94
预付款项 124,459,619.06 102,359,552.25 预收款项 42,365,444.04 28,980,379.18
其他应收款 2 2,151,908,461.52 357,622,387.52 应付职工薪酬 31,558,423.47 28,983,237.31
存货 481,289,447.81 315,402,242.33 应交税费 26,680,616.21 58,819,305.92
持有待售资产 其他应付款 4,137,492,956.72 3,651,514,856.38
一年内到期的非流动资产 持有待售负债
其他流动资产 一年内到期的非流动负债 614,181,520.00 72,529,620.00
流动资产合计 3,218,969,466.72 1,135,214,187.28 其他流动负债
流动负债合计 12,419,687,381.18 11,937,719,613.25
非流动负债：
长期借款 538,019,880.00 717,262,150.00
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
非流动资产： 递延收益 567,914.27 685,588.79
可供出售金融资产 递延所得税负债
持有至到期投资 其他非流动负债
长期应收款 非流动负债合计 538,587,794.27 717,947,738.79
长期股权投资 3 23,864,096,435.74 19,620,035,670.01 负债合计 12,958,275,175.45 12,655,667,352.04
投资性房地产 11,752,804.60 12,024,250.60 股东权益：
固定资产 452,515,761.03 537,202,490.86 股本 6,291,107,750.00 3,816,000,000.00
在建工程 1,378,339.78 其他权益工具
生产性生物资产 其中：优先股
油气资产 永续债
无形资产 14,706,918.75 11,145,704.96 资本公积 7,118,053,380.72 4,030,122,620.90
开发支出 减：库存股
商誉 其他综合收益 14,920,685.94 -16,293,918.38
长期待摊费用 专项储备
递延所得税资产 17,500,000.00 盈余公积 349,459,720.83 270,324,072.29
其他非流动资产 未分配利润 831,603,013.68 577,302,176.86
非流动资产合计 24,344,450,259.90 20,197,908,116.43 所有者权益合计 14,605,144,551.17 8,677,454,951.67
资产总计 27,563,419,726.62 21,333,122,303.71 负债和所有者权益总计 27,563,419,726.62 21,333,122,303.71
法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：
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合 并 利 润 表
2018年度
会合02表
编制单位：荣盛石化股份有限公司 单位：人民币元
注释
项 目 本期数 上年同期数
号
一、营业总收入 1 91,424,664,355.09 72,039,374,527.50
其中：营业收入 1 91,424,664,355.09 72,039,374,527.50
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 1 89,701,273,402.48 70,450,349,827.40
其中：营业成本 1 86,097,465,267.21 68,088,022,582.57
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 2 163,432,532.25 228,553,838.20
销售费用 3 740,262,041.02 508,810,675.83
管理费用 4 340,200,004.60 276,609,000.78
研发费用 5 956,177,952.45 878,924,146.76
财务费用 6 1,334,759,324.60 438,502,275.09
其中：利息费用 1,079,978,827.13 910,030,050.73
利息收入 115,650,215.46 102,409,239.71
资产减值损失 7 68,976,280.35 30,927,308.17
加：其他收益 8 185,537,614.23 417,420,597.95
投资收益（损失以“-”号填列） 9 705,783,821.76 302,904,135.69
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 537,455,166.41 215,054,395.30
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 10 -340,173,771.17 36,273,657.13
资产处置收益（损失以“-”号填列） 11 574,959.17 -53,229.97
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 2,275,113,576.60 2,345,569,860.90
加：营业外收入 12 22,349,808.44 995,403.75
减：营业外支出 13 3,527,321.11 1,401,666.02
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 2,293,936,063.93 2,345,163,598.63
减：所得税费用 14 326,332,802.29 252,575,014.17
五、净利润（净亏损以“-”号填列） 1,967,603,261.64 2,092,588,584.46
（一）按经营持续性分类：
1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） 1,967,588,515.73 2,092,549,129.67
2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） 14,745.91 39,454.79
（二）按所有权归属分类：
1.归属于母公司所有者的净利润（净亏损以“-”号填列） 1,607,531,787.78 2,016,654,965.07
2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） 360,071,473.86 75,933,619.39
六、其他综合收益的税后净额 15 46,717,623.88 -72,731,632.23
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 50,743,340.08 -72,057,296.89
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益 50,743,340.08 -72,057,296.89
1.权益法下可转损益的其他综合收益 29,031,779.26 -23,371,947.90
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额 21,711,560.82 -48,685,348.99
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 -4,025,716.20 -674,335.34
七、综合收益总额 2,014,320,885.52 2,019,856,952.23
归属于母公司所有者的综合收益总额 1,658,275,127.86 1,944,597,668.18
归属于少数股东的综合收益总额 356,045,757.66 75,259,284.05
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.27 0.35
（二）稀释每股收益 0.27 0.35
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：129,307,122.00元, 上期被合并方实现的净利润为：22,023,556.04元。
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母 公 司 利 润 表
2018年度
会企02表
编制单位：荣盛石化股份有限公司 单位：人民币元
注释
项 目 本期数 上年同期数
号
一、营业收入 1 7,401,571,966.50 4,686,028,401.15
减：营业成本 1 7,211,474,022.12 4,203,265,772.70
税金及附加 16,328,176.13 19,865,863.84
销售费用 21,816,123.63 15,660,809.25
管理费用 40,233,377.12 33,501,689.04
研发费用 40,389,829.71 155,649,030.99
财务费用 654,262,320.60 306,443,762.35
其中：利息费用 621,813,992.80 295,700,039.80
利息收入 32,544,039.51 13,388,522.47
资产减值损失 14,189,594.14 1,664,176.29
加：其他收益 25,455,882.57 7,095,011.67
投资收益（损失以“-”号填列） 2 1,368,235,696.50 649,828,752.80
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 272,524,221.85 144,247,741.28
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 9,154,270.00 21,821,632.57
资产处置收益（损失以“-”号填列） -6,607.65 -17,540.25
二、营业利润（亏损以“-”号填列） 805,717,764.47 628,705,153.48
加：营业外收入 3,170,662.31 94,850.00
减：营业外支出 31,941.42 129,500.00
三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 808,856,485.36 628,670,503.48
减：所得税费用 17,500,000.00 -7,808,201.11
四、净利润（净亏损以“-”号填列） 791,356,485.36 636,478,704.59
（一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） 791,356,485.36 636,478,704.59
（二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）
五、其他综合收益的税后净额 31,214,604.32 -16,282,161.02
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益 31,214,604.32 -16,282,161.02
1.权益法下可转损益的其他综合收益 31,214,604.32 -16,282,161.02
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 822,571,089.68 620,196,543.57
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
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合 并 现 金 流 量 表
2018年度
会合03表
编制单位：荣盛石化股份有限公司 单位：人民币元
注释
项 目 本期数 上年同期数
号
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 98,262,883,082.48 76,892,891,065.31
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 6,156,980,201.84 5,784,581,300.23
收到其他与经营活动有关的现金 1 1,607,624,614.92 8,743,580,208.03
经营活动现金流入小计 106,027,487,899.24 91,421,052,573.57
购买商品、接受劳务支付的现金 96,167,209,662.45 77,246,294,079.09
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 1,298,755,061.75 851,119,590.03
支付的各项税费 874,951,147.39 660,530,195.27
支付其他与经营活动有关的现金 2 2,851,885,926.38 8,553,908,101.17
经营活动现金流出小计 101,192,801,797.97 87,311,851,965.56
经营活动产生的现金流量净额 4,834,686,101.27 4,109,200,608.01
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 4,197,036,698.87 4,455,960,462.96
取得投资收益收到的现金 55,672,423.30 57,482,250.46
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 8,215,170.18 133,810.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 18,583,829.99
收到其他与投资活动有关的现金 3 1,708,203,427.51 1,240,643,448.60
投资活动现金流入小计 5,987,711,549.85 5,754,219,972.02
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 37,177,557,245.34 14,999,529,391.32
投资支付的现金 4,544,553,936.16 5,030,733,736.38
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 608,370,967.54 2,586,034,116.00
支付其他与投资活动有关的现金 4 3,435,145,004.78 1,805,803,358.31
投资活动现金流出小计 45,765,627,153.82 24,422,100,602.01
投资活动产生的现金流量净额 -39,777,915,603.97 -18,667,880,629.99
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 8,951,056,598.77 8,870,000,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 2,987,000,000.00 8,870,000,000.00
取得借款收到的现金 82,540,860,084.83 38,522,750,233.89
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 5 11,801,100,000.00 3,595,259,750.00
筹资活动现金流入小计 103,293,016,683.60 50,988,009,983.89
偿还债务支付的现金 48,881,299,195.94 30,864,246,167.91
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 2,387,983,068.90 1,316,320,891.48
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 6 13,025,004,292.09 1,782,697,682.69
筹资活动现金流出小计 64,294,286,556.93 33,963,264,742.08
筹资活动产生的现金流量净额 38,998,730,126.67 17,024,745,241.81
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 293,068,287.45 82,701,481.53
五、现金及现金等价物净增加额 4,348,568,911.42 2,548,766,701.36
加：期初现金及现金等价物余额 6,915,059,998.39 4,366,293,297.03
六、期末现金及现金等价物余额 11,263,628,909.81 6,915,059,998.39
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母 公 司 现 金 流 量 表
2018年度
会企03表
编制单位：荣盛石化股份有限公司 单位：人民币元
项 目 本期数 上年同期数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 8,267,284,880.64 3,905,283,146.90
收到的税费返还 10,679,452.62 2,729,890.82
收到其他与经营活动有关的现金 221,671,103.15 8,728,813,824.39
经营活动现金流入小计 8,499,635,436.41 12,636,826,862.11
购买商品、接受劳务支付的现金 7,086,965,707.57 2,660,115,477.35
支付给职工以及为职工支付的现金 190,483,077.39 183,489,832.38
支付的各项税费 100,990,824.17 108,879,222.12
支付其他与经营活动有关的现金 1,199,513,917.62 7,135,599,102.42
经营活动现金流出小计 8,577,953,526.75 10,088,083,634.27
经营活动产生的现金流量净额 -78,318,090.34 2,548,743,227.84
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 16,441,706.05 176,913,898.82
取得投资收益收到的现金 18,210,088.00 363,307,372.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 20,000.00 4,180.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 155,000,000.00
收到其他与投资活动有关的现金 1,900,179,161.31 972,076,549.47
投资活动现金流入小计 2,089,850,955.36 1,512,302,000.29
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 11,419,630.61 27,497,294.18
投资支付的现金 4,005,072,784.20 7,458,290,794.30
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 608,370,967.54 2,586,034,116.00
支付其他与投资活动有关的现金 2,420,780,000.00
投资活动现金流出小计 7,045,643,382.35 10,071,822,204.48
投资活动产生的现金流量净额 -4,955,792,426.99 -8,559,520,204.19
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 5,964,056,598.77
取得借款收到的现金 8,923,441,047.07 9,804,407,336.07
收到其他与筹资活动有关的现金 18,905,100,000.00 1,788,143,750.00
筹资活动现金流入小计 33,792,597,645.84 11,592,551,086.07
偿还债务支付的现金 9,898,869,620.33 5,895,814,019.49
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 792,545,093.54 550,309,540.95
支付其他与筹资活动有关的现金 18,034,884,308.11
筹资活动现金流出小计 28,726,299,021.98 6,446,123,560.44
筹资活动产生的现金流量净额 5,066,298,623.86 5,146,427,525.63
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -19,922,485.22 -34,230,634.29
五、现金及现金等价物净增加额 12,265,621.31 -898,580,085.01
加：期初现金及现金等价物余额 58,392,924.91 956,973,009.92
六、期末现金及现金等价物余额 70,658,546.22 58,392,924.91
法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：
第 12 页 共 95 页
合 并 所 有 者 权 益 变 动 表
2018年度
会合04表
编制单位：荣盛石化股份有限公司 单位：人民币元
本期数 上年同期数
归属于母公司所有者权益 归属于母公司所有者权益
项 目
少数股东 少数股东
其他权益工具 所有者权益合计 其他权益工具 减： 所有者权益合计
减： 其他综 专项 一般风 权益 其他综 专项 一般风 权益
股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 股本 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润
优先 永续 库存股 合收益 储备 险准备 优先 永续 合收益 储备 险准备
其他 其他 股
股 债 股 债
一、上年年末余额 3,816,000,000.00 3,668,187,034.04 -61,188,838.67 270,324,072.29 6,565,332,399.00 11,487,193,918.00 25,745,848,584.66 2,544,000,000.00 6,506,221,150.04 10,868,458.22 206,676,201.83 4,933,021,793.61 3,578,541,700.77 17,779,329,304.47
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并 119,000,000.00 -22,037,851.35 41,555,206.57 138,517,355.22 112,000,000.00 -37,454,340.57 31,948,139.75 106,493,799.18
其他
二、本年年初余额 3,816,000,000.00 3,787,187,034.04 -61,188,838.67 270,324,072.29 6,543,294,547.65 11,528,749,124.57 25,884,365,939.88 2,544,000,000.00 6,618,221,150.04 10,868,458.22 206,676,201.83 4,895,567,453.04 3,610,489,840.52 17,885,823,103.65
三、本期增减变动金额（减少以“-
2,475,107,750.00 2,900,453,625.77 50,743,340.08 79,135,648.54 1,070,476,139.24 3,318,545,757.66 9,894,462,261.29 1,272,000,000.00 -2,831,034,116.00 -72,057,296.89 63,647,870.46 1,647,727,094.61 7,918,259,284.05 7,998,542,836.23
”号填列）
（一）综合收益总额 50,743,340.08 1,607,531,787.78 356,045,757.66 2,014,320,885.52 -72,057,296.89 2,016,654,965.07 75,259,284.05 2,019,856,952.23
（二）所有者投入和减少资本 567,107,750.00 5,392,324,593.31 2,962,500,000.00 8,921,932,343.31 7,000,000.00 7,843,000,000.00 7,850,000,000.00
1. 所有者投入的普通股 567,107,750.00 5,392,324,593.31 2,962,500,000.00 8,921,932,343.31 7,000,000.00 7,843,000,000.00 7,850,000,000.00
2. 其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配 79,135,648.54 -537,055,648.54 -457,920,000.00 63,647,870.46 -368,927,870.46 -305,280,000.00
1. 提取盈余公积 79,135,648.54 -79,135,648.54 63,647,870.46 -63,647,870.46
2. 提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -457,920,000.00 -457,920,000.00 -305,280,000.00 -305,280,000.00
4．其他
（四）所有者权益内部结转 1,908,000,000.00 -1,908,000,000.00 1,272,000,000.00 -1,272,000,000.00
1．资本公积转增资本（或股本） 1,908,000,000.00 -1,908,000,000.00 1,272,000,000.00 -1,272,000,000.00
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4. 设定受益计划变动额结转留存收
益
5．其他
（五）专项储备
1.本期提取 97,394,553.47 44,240,378.44 141,634,931.91 62,162,418.39 23,741,501.97 85,903,920.36
2.本期使用 97,394,553.47 44,240,378.44 141,634,931.91 62,162,418.39 23,741,501.97 85,903,920.36
（六）其他 -583,870,967.54 -583,870,967.54 -1,566,034,116.00 -1,566,034,116.00
四、本期期末余额 6,291,107,750.00 6,687,640,659.81 -10,445,498.59 349,459,720.83 7,613,770,686.89 14,847,294,882.23 35,778,828,201.17 3,816,000,000.00 3,787,187,034.04 -61,188,838.67 270,324,072.29 6,543,294,547.65 11,528,749,124.57 25,884,365,939.88
主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：
法定代表人：
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母 公 司 所 有 者 权 益 变 动 表
2018年度
会企04表
编制单位：荣盛石化股份有限公司 单位：人民币元
本期数 上年同期数
项 目 其他权益工具 减： 其他权益工具 减：
其他综 专项 其他综 专项
股本 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 股本 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
优先 永续 合收益 储备 优先 永续 合收益 储备
其他 股 其他 股
股 债 股 债
一、上年年末余额 3,816,000,000.00 4,030,122,620.90 -16,293,918.38 270,324,072.29 577,302,176.86 8,677,454,951.67 2,544,000,000.00 5,338,914,621.56 -11,757.36 206,676,201.83 309,751,342.73 8,399,330,408.76
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 3,816,000,000.00 4,030,122,620.90 -16,293,918.38 270,324,072.29 577,302,176.86 8,677,454,951.67 2,544,000,000.00 5,338,914,621.56 -11,757.36 206,676,201.83 309,751,342.73 8,399,330,408.76
三、本期增减变动金额（减少以“-”
2,475,107,750.00 3,087,930,759.82 31,214,604.32 79,135,648.54 254,300,836.82 5,927,689,599.50 1,272,000,000.00 -1,308,792,000.66 -16,282,161.02 63,647,870.46 267,550,834.13 278,124,542.91
号填列）
（一）综合收益总额 31,214,604.32 791,356,485.36 822,571,089.68 -16,282,161.02 636,478,704.59 620,196,543.57
（二）所有者投入和减少资本 567,107,750.00 5,392,324,593.31 5,959,432,343.31
1. 所有者投入的普通股 567,107,750.00 5,392,324,593.31 5,959,432,343.31
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配 79,135,648.54 -537,055,648.54 -457,920,000.00 63,647,870.46 -368,927,870.46 -305,280,000.00
1．提取盈余公积 79,135,648.54 -79,135,648.54 63,647,870.46 -63,647,870.46
2．对所有者(或股东)的分配 -457,920,000.00 -457,920,000.00 -305,280,000.00 -305,280,000.00
3．其他
（四）所有者权益内部结转 1,908,000,000.00 -1,908,000,000.00 1,272,000,000.00 -1,272,000,000.00
1．资本公积转增股本 1,908,000,000.00 -1,908,000,000.00 1,272,000,000.00 -1,272,000,000.00
2．盈余公积转增股本
3．盈余公积弥补亏损
4. 设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他 -396,393,833.49 -396,393,833.49 -36,792,000.66 -36,792,000.66
四、本期期末余额 6,291,107,750.00 7,118,053,380.72 14,920,685.94 349,459,720.83 831,603,013.68 14,605,144,551.17 3,816,000,000.00 4,030,122,620.90 -16,293,918.38 270,324,072.29 577,302,176.86 8,677,454,951.67
主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：
法定代表人：
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荣盛石化股份有限公司
财务报表附注
2018 年度
金额单位：人民币元
一、公司基本情况
荣盛石化股份有限公司（以下简称公司或本公司）系浙江荣盛控股集团有限公司与自然
人李水荣、李永庆、李国庆、许月娟、倪信才和赵关龙在荣盛化纤集团有限公司基础上发起
设立的股份有限公司，于 2007 年 6 月 18 日登记注册，总部位于浙江省杭州市。公司现持有
浙江省工商行政管理局颁发的统一社会信用代码为 91330000255693873W 的营业执照，注册资
本 6,291,107,750.00 元，股份总数 6,291,107,750 股（每股面值 1 元）。其中，有限售条件
的流通股份：A 股 1,165,285,250 股；无限售条件的流通股份：A 股 5,125,822,500 股。公司
股票已于 2010 年 11 月 2 日在深圳证券交易所挂牌交易。
本公司属石油化纤行业。经营范围：涤纶丝，化纤布的制造、加工，纸制品加工，轻纺
原料及产品，五金，化工产品及原料（除化学危险品及易制毒化学品）的销售，实业投资，
普通货物的仓储服务（不含危险品），道路货物运输（凭有效许可证经营），经营进出口业务。
（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。主要产品：芳烃、PTA、聚
酯切片及涤纶丝。
本财务报表业经公司 2019 年 4 月 15 日第四届董事会第二十三次会议批准对外报出。
本公司将浙江盛元化纤有限公司、香港盛晖有限公司、宁波逸盛化学有限公司、大连逸
盛投资有限公司、逸盛大化石化有限公司、香港逸盛大化有限公司、大连荣新成贸易有限公
司、大连凯创贸易有限公司、浙江荣通化纤新材料有限公司、宁波中金石化有限公司、宁波
泥螺山新能源有限公司、荣盛石化（新加坡）私人有限公司、荣盛国际贸易有限公司、荣翔
（上海）化工有限公司、浙江石油化工有限公司、舟山市鱼山石化工程有限公司、岱山辰宇
置业有限公司、浙江石油化工（新加坡）有限公司、荣翔化纤有限公司、浙江永盛科技有限
公司和浙江聚兴化纤有限公司等 21 家子公司纳入本期合并财务报表范围，情况详见本财务报
表附注合并范围的变更和在其他主体中的权益之说明。
二、财务报表的编制基础
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(一) 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
(二) 持续经营能力评价
本公司不存在导致对报告期末起 12 个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
三、重要会计政策及会计估计
(一) 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状
况、经营成果和现金流量等有关信息。
(二) 会计期间
会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
(三) 营业周期
公司经营业务的营业周期较短，以 12 个月作为资产和负债的流动性划分标准。
(四) 记账本位币
采用人民币为记账本位币。
(五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1. 同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表
中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值
份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足
冲减的，调整留存收益。
2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差
额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首
先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行
复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差
额计入当期损益。
(六) 合并财务报表的编制方法
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及
其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第 33 号——
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合并财务报表》编制。
(七) 合营安排分类及共同经营会计处理方法
1. 合营安排分为共同经营和合营企业。
2. 当公司为共同经营的合营方时，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：
(1) 确认单独所持有的资产，以及按持有份额确认共同持有的资产；
(2) 确认单独所承担的负债，以及按持有份额确认共同承担的负债；
(3) 确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
(4) 按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入；
(5) 确认单独所发生的费用，以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。
(八) 现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是
指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
(九) 外币业务和外币报表折算
1. 外币业务折算
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，
外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建
符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史
成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以
公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损
益或其他综合收益。
2. 外币财务报表折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目
除“未分配利润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费
用项目，采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算
差额，计入其他综合收益。
(十) 金融工具
1. 金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
资产（包括交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
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金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
负债（包括交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融负债）、其他金融负债。
2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或
金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和
金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交
易费用计入初始确认金额。
公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生
的交易费用，但下列情况除外：(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，
按摊余成本计量；(2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，
以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以
公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金
融负债时可能发生的交易费用；(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权
益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定
为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允
价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下
列两项金额之中的较高者进行后续计量：1) 按照《企业会计准则第 13 号——或有事项》确
定的金额；2) 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第 14 号——收入》的原则确定的累积
摊销额后的余额。
金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下
方法处理：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动
形成的利得或损失，计入公允价值变动收益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确
认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同
时调整公允价值变动收益。(2) 可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有
期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投
资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计
入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险
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和报酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终
止确认该金融负债或其一部分。
3. 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融
资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并
将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有
的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资
产；(2) 未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资
产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所
转移金融资产的账面价值；(2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值
变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价
值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列
两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价，
与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关
金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：
(1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报
价；
(2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入
值，包括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；
除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市
场验证的输入值等；
(3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由
可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使
用自身数据作出的财务预测等。
5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法
(1) 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产
的账面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
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(2) 对于持有至到期投资、贷款和应收款，先将单项金额重大的金融资产区分开来，单
独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类
似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单
项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行
减值测试。测试结果表明其发生了减值的，根据其账面价值高于预计未来现金流量现值的差
额确认减值损失。
(3) 可供出售金融资产
1) 表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括：
① 债务人发生严重财务困难；
② 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期；
③ 公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
④ 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
⑤ 因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易；
⑥ 其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。
2) 表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生
严重或非暂时性下跌，以及被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大
不利变化使公司可能无法收回投资成本。
本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查。对于以公允价值计
量的权益工具投资，若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过 50%（含 50%）或低于其
成本持续时间超过 12 个月（含 12 个月）的，则表明其发生减值；若其于资产负债表日的公
允价值低于其成本超过 20%（含 20%）但尚未达到 50%的，或低于其成本持续时间超过 6 个月
（含 6 个月）但未超过 12 个月的，本公司会综合考虑其他相关因素，诸如价格波动率等，判
断该权益工具投资是否发生减值。对于以成本计量的权益工具投资，公司综合考虑被投资单
位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等是否发生重大不利变化，判断该权益工具是否
发生减值。
以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，原直接计入其他综合收益的因公允价
值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投
资，在期后公允价值回升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损
失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值回
升直接计入其他综合收益。
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以成本计量的可供出售权益工具发生减值时，将该权益工具投资的账面价值，与按照类
似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，
计入当期损益，发生的减值损失一经确认，不予转回。
(十一) 应收款项
1. 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额 金额 1,000 万元以上(含)且占应收款项账面余额 10%以
标准 上的款项
单项金额重大并单项计提坏账准 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账
备的计提方法 面价值的差额计提坏账准备
2．按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
(1) 具体组合及坏账准备的计提方法
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法
账龄组合 账龄分析法
合并财务报表范围内的应收款项具有类似的信用风险
合并范围内关联往来组合 特征，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额
计提坏账准备
国内客户以信用证方式结算的应收款项具有类似的信
国内客户以信用证方式结算的应
用风险特征，根据其未来现金流量现值低于其账面价值
收款项组合
的差额计提坏账准备
(2) 账龄分析法
应收账款 其他应收款
账 龄
计提比例(%) 计提比例(%)
1 年以内（含，下同） 5 5
1-2 年 10 10
2-3 年 30 30
3 年以上 100 100
3．单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收款项
单项计提坏账准备的理由 有确凿证据表明可收回性存在明显差异
单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账
面价值的差额计提坏账准备；经单独测试未发生减值
坏账准备的计提方法
的，包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中计
提坏账准备
对应收票据、应收利息、长期应收款等其他应收款项，根据其未来现金流量现值低于其
账面价值的差额计提坏账准备。
(十二) 存货
1. 存货的分类
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存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生
产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料，在开发经营过程中为出售或耗用而持有的开发
用土地、开发产品、意图出售而暂时出租的开发产品、周转房、库存材料、库存设备和低值
易耗品等，以及在开发过程中的开发成本。
2. 发出存货的计价方法
(1) 发出材料、设备采用月末一次加权平均法。
(2) 项目开发时，开发用土地按开发产品占地面积计算分摊计入项目的开发成本。
(3) 发出开发产品按建筑面积平均法核算。
(4) 意图出售而暂时出租的开发产品和周转房按公司同类固定资产的预计使用年限分期
平均摊销。
(5) 如果公共配套设施早于有关开发产品完工的，在公共配套设施完工决算后，按有关
开发项目的实际开发成本分配计入有关开发项目的开发成本；如果公共配套设施晚于有关开
发产品完工的，则先由有关开发产品预提公共配套设施费，待公共配套设施完工决算后再按
实际发生数与预提数之间的差额调整有关开发产品成本。
3. 存货可变现净值的确定依据
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净
值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计
售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在
正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计
的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有
合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进
行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
4. 存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
5. 低值易耗品和包装物的摊销方法
(1) 低值易耗品
按照一次转销法进行摊销。
(2) 包装物
按照一次转销法进行摊销。
(十三) 长期股权投资
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1. 共同控制、重要影响的判断
按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权
的参与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决
策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。
2. 投资成本的确定
(1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或
发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并
财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合
并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，
调整留存收益。
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一
揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。
不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并
财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与
达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和
的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
(2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其
初始投资成本。
公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务
报表和合并财务报表进行相关会计处理：
1) 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为
改按成本法核算的初始投资成本。
2) 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项
交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前
持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面
价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他
综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新
计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
(3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始
投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；
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以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第 12 号——债务重组》确定其初始投资成本；以
非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第 7 号——非货币性资产交换》确定其初始投
资成本。
3. 后续计量及损益确认方法
对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期
股权投资，采用权益法核算。
4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法
(1) 个别财务报表
对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，
对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再
对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，确认为金融资产，按照《企业会计准则第
22 号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。
(2) 合并财务报表
1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的
在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日
开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，
冲减留存收益。
丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新
计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子
公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投
资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权
时转为当期投资收益。
2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的
将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制
权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表
中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
(十四) 投资性房地产
1. 投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出
租的建筑物。
2. 投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资
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产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。
(十五) 固定资产
1. 固定资产确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会
计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确
认。
2. 各类固定资产的折旧方法
类 别 折旧方法 折旧年限(年) 残值率(%) 年折旧率(%)
房屋及建筑物 年限平均法 5-30 5 或 10 19.00-3.00
机器设备 年限平均法 10-15 5 或 10 9.50-6.00
运输工具 年限平均法 5 5 或 10 19.00-18.00
其他设备 年限平均法 3-10 5 或 10 31.67-9.00
(十六) 在建工程
1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按
建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
2. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用
状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本
调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
(十七) 借款费用
1. 借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资
本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
2. 借款费用资本化期间
(1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费
用已经发生；3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开
始。
(2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连
续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资
产的购建或者生产活动重新开始。
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(3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费
用停止资本化。
3. 借款费用资本化率以及资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的
利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存
入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息
金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专
门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化
的利息金额。
(十八) 无形资产
1. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。
2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期
实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
项 目 摊销年限(年)
土地使用权 10-50
专有技术 6-10
排污权 5-20
海域使用权 3
3. 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发
阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：(1) 完成该无形资产以使其能够使用
或出售在技术上具有可行性；(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3) 无形资产
产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存
在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和其他
资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5) 归属于该无形
资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
(十九) 部分长期资产减值
对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命
有限的无形资产等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对
因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进
行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。
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若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当
期损益。
(二十) 长期待摊费用
长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在 1 年以上（不含 1 年）的各项费用。长期待摊
费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目
不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
(二十一) 职工薪酬
1. 职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。
2. 短期薪酬的会计处理方法
在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损
益或相关资产成本。
3. 离职后福利的会计处理方法
离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
(1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负
债，并计入当期损益或相关资产成本。
(2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：
1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财
务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，
对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；
2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值
所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，
以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；
3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或
净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中
服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计
量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允
许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。
4. 辞退福利的会计处理方法
向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入
当期损益：(1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；
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(2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
5. 其他长期职工福利的会计处理方法
向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定
进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为
简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或
净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目
的总净额计入当期损益或相关资产成本。
(二十二) 收入
1. 收入确认原则
(1) 销售商品
销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转
移给购货方；2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实
施有效控制；3) 收入的金额能够可靠地计量；4) 相关的经济利益很可能流入；5) 相关的已
发生或将发生的成本能够可靠地计量。
(2) 提供劳务
提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地
计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生
的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经发生的成本占
估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能
够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认
提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，
将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。
(3) 让渡资产使用权
让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确
认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确
定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
2. 收入确认的具体方法
公司主要销售芳烃、PTA、聚酯切片及涤纶丝等产品。内销产品收入确认需满足以下条件：
公司已根据合同约定将产品交付给购货方，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取
得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。外销产品收
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入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品报关、离港，取得提单，且产品销售收
入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的
成本能够可靠地计量。
(二十三) 政府补助
1. 政府补助在同时满足下列条件时予以确认：(1) 公司能够满足政府补助所附的条件；
(2) 公司能够收到政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府
补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
2. 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府
补助。政府文件不明确的，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其
他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，冲
减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在相
关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直
接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分
配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
3. 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含
与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体
归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用
或损失的，确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关
成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。
4. 与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关
成本费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
5. 政策性优惠贷款贴息的会计处理方法
(1) 财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向公司提供贷款的，
以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借
款费用。
(2) 财政将贴息资金直接拨付给公司的，将对应的贴息冲减相关借款费用。
(二十四) 递延所得税资产、递延所得税负债
1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目
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按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回
该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。
资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂
时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获
得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。
在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情
况产生的所得税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
(二十五) 租赁
1. 经营租赁的会计处理方法
公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当
期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始
直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在
实际发生时计入当期损益。
2. 融资租赁的会计处理方法
公司为承租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付
款额现值中两者较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账
价值，其差额为未确认融资费用，发生的初始直接费用，计入租赁资产价值。在租赁期各个
期间，采用实际利率法计算确认当期的融资费用。
公司为出租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用
之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接
费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间，采
用实际利率法计算确认当期的融资收入。
(二十六) 安全生产费
公司按照财政部、国家安全生产监督管理总局联合发布的《企业安全生产费用提取和使
用管理办法》（财企〔2012〕16号）的规定提取的安全生产费，计入相关产品的成本或当期
损益，同时记入“专项储备”科目。使用提取的安全生产费时，属于费用性支出的，直接冲
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减专项储备。形成固定资产的，通过“在建工程”科目归集所发生的支出，待安全项目完工
达到预定可使用状态时确认为固定资产；同时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并
确认相同金额的累计折旧，该固定资产在以后期间不再计提折旧。
(二十七) 分部报告
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分
部是指同时满足下列条件的组成部分：
1. 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
2. 管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
3. 能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
(二十八) 其他重要的会计政策和会计估计
1. 终止经营的确认标准、会计处理方法
满足下列条件之一的、已经被处置或划分为持有待售类别且能够单独区分的组成部分确
认为终止经营：
(1) 该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；
(2) 该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项
相关联计划的一部分；
(3) 该组成部分是专为转售而取得的子公司。
本公司终止经营的情况见本财务报表附注其他重要事项之终止经营的说明。
(二十九) 重要会计政策变更
1. 本公司根据《财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知》(财会
〔2018〕15 号)及其解读和企业会计准则的要求编制 2018 年度财务报表，此项会计政策变更
采用追溯调整法。2017 年度财务报表受重要影响的报表项目和金额如下：
原列报报表项目及金额 新列报报表项目及金额
应收票据 949,550,905.20
应收票据及应收账款 1,567,078,281.26
应收账款 617,527,376.06
应收利息
应收股利 其他应收款 1,518,238,209.77
其他应收款 1,518,238,209.77
固定资产 20,931,755,375.78 固定资产 20,931,755,375.78
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固定资产清理
在建工程 14,745,475,299.91
在建工程 15,413,676,159.59
工程物资 668,200,859.68
应付票据 1,902,462,187.50
应付票据及应付账款 8,073,341,073.87
应付账款 6,170,878,886.37
应付利息 38,776,543.94
应付股利 其他应付款 2,590,181,199.69
其他应付款 2,551,404,655.75
管理费用 276,609,000.78
管理费用 1,155,533,147.54
研发费用 878,924,146.76
2. 财政部于 2017 年度颁布了《企业会计准则解释第 9 号——关于权益法下投资净损失
的会计处理》、《企业会计准则解释第 10 号——关于以使用固定资产产生的收入为基础的折旧
方法》、《企业会计准则解释第 11 号——关于以使用无形资产产生的收入为基础的摊销方法》
及《企业会计准则解释第 12 号——关于关键管理人员服务的提供方与接受方是否为关联方》。
公司自 2018 年 1 月 1 日起执行上述企业会计准则解释，执行上述解释对公司期初财务数据无
影响。
四、税项
(一) 主要税种及税率
税 种 计税依据 税 率
增值税 销售货物或提供应税劳务 [注 1]
消费税 销售石脑油的体积 1.52 元/升
从价计征的，按房产原值一次减除 30%后的余值；
房产税 1.2%、12%
从租计征的，按租金收入
城市维护建设税 应缴流转税税额 7%
教育费附加 应缴流转税税额 3%
地方教育附加 应缴流转税税额 2%
企业所得税 应纳税所得额 [注 2]
[注 1]：销售货物适用 17%的税率计缴增值税；租金收入及销售石油液化气和蒸汽适用 11%
的税率计缴增值税；利息收入适用 6%的税率计缴增值税。出口货物实行“免、抵、退”税政
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策，其中精对苯二甲酸和聚酯切片的出口退税率为 13%，其余产品退税率为 17%。
根据财政部、国家税务总局财税〔2018〕32 号文，2018 年 5 月 1 日起公司发生增值税应
税销售行为或者进口货物，原适用 17%和 11%税率的，税率分别调整为 16%、10%；原适用 17%
税率且出口退税率为 17%的出口货物，出口退税率调整为 16%，自 2018 年 8 月 1 日起出口的
货物执行。
根据财政部、税务总局财税〔2018〕123 号文件的规定，自 2018 年 11 月 1 日起，聚酯切
片出口退税率调整为 16% ；
[注 2]：不同税率的纳税主体企业所得税税率说明
纳税主体名称 所得税税率
子公司浙江盛元化纤有限公司、宁波中金石化有限公司、逸盛
15%
大化石化有限公司、浙江永盛科技有限公司
子公司香港盛晖有限公司、香港逸盛大化有限公司、荣盛石化 按经营所在国家和地区的有关
（新加坡）私人有限公司及浙江石油化工（新加坡）有限公司 规定税率计缴
子公司大连凯创贸易有限公司 20%(应纳税所得额减按 50%)
除上述以外的其他纳税主体 25%
(二) 税收优惠
1．根据财政部、中国人民银行、国家税务总局财税〔2011〕87 号；财政部、中国人民银
行、海关总署、国家税务总局财税〔2013〕2 号；国家税务总局公告 2012 年第 36 号和国家税
务总局、海关总署公告 2013 年第 29 号文，对使用石脑油、燃料油生产乙烯、芳烃的企业（符
合消费税退税资格）购进并用于生产乙烯、芳烃类化工产品的石脑油、燃料油，按实际耗用
数量暂退还所含消费税。生产企业执行定点直供计划，销售石脑油、燃料油的数量在计划限
额内，且开具有“DDZG”标识的汉字防伪版增值税专用发票的，免征消费税。
子公司宁波中金石化有限公司满足退税资格，享受就采购环节缴纳的消费税退税的优惠
政策，同时享受就销售环节免征消费税的优惠政策。
2. 根据全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室下发的《关于浙江省 2016 年第
一批高新技术企业备案的复函》(国科火字〔2016〕149 号)，子公司浙江盛元化纤有限公司于
2016 年度通过高新技术企业认定，并取得编号为 GR201633000644 的《高新技术企业证书》，
认定有效期为 2016-2018 年度，本期减按 15%的税率计缴企业所得税。
3. 根据全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室下发的《关于宁波市 2016 年第
二批高新技术企业备案的复函》(国科火字〔2016〕168 号)，子公司宁波中金石化有限公司于
2016 年度通过高新技术企业认定，并取得编号为 GR201633100404 的《高新技术企业证书》，
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认定有效期为 2016-2018 年度，本期减按 15%的税率计缴企业所得税。
4. 子公司逸盛大化石化有限公司于 2018 年度通过高新技术企业认定，取得由大连市科
学技术局、大连市财政局、辽宁省大连市国家税务局和大连市地方税务局联合颁发的编号为
GR201821200415 的《高新技术企业证书》，认定有效期为 2018-2020 年度，本期减按 15%的税
率计缴企业所得税。
5. 根据全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室下发的《关于浙江省 2018 年高
新技术企业备案的复函》(国科火字〔2019〕70 号)，子公司浙江永盛科技有限公司于 2018 年
度通过高新技术企业认定，并取得编号为 GR201833002565 的《高新技术企业证书》，认定有
效期为 2018-2020 年度，本期减按 15%的税率计缴企业所得税。
6. 根据财政部、国家税务总局财税〔2008〕48 号文，公司购置的可用于环境保护、节能
节水、安全生产等专用设备，可按设备投资额的 10%抵免当年企业所得税应纳税额，企业当年
度应纳税额不足抵免的，可以向以后年度结转，结转期不得超过 5 个纳税年度。
子公司宁波中金石化有限公司和浙江石油化工有限公司存在可用于环境保护、节能节水、
安全生产等专用设备的购置，享受按投资额的 10%抵免当年企业所得税应纳税额的优惠政策。
五、合并财务报表项目注释
(一) 合并资产负债表项目注释
1. 货币资金
(1) 明细情况
项 目 期末数 期初数
库存现金 1,511,734.31 700,496.78
银行存款 11,155,190,967.17 6,732,774,694.79
其他货币资金 3,696,090,531.21 1,582,364,169.39
合 计 14,852,793,232.69 8,315,839,360.96
其中：存放在境外的款项总额 492,250,422.04 283,047,539.86
(2) 其他说明
期末其他货币资金中为开具银行承兑汇票存入保证金 92,239.73 万元，为开具信用证存
入保证金 118,289.50 万元，为开具保函存入保证金 148,387.20 万元以及存出投资款
10,692.62 万元。
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2. 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
项 目 期末数 期初数
指定以公允价值计量且其变动计入
126,889,783.77 265,478,660.58
当期损益的金融资产
合 计 126,889,783.77 265,478,660.58
3. 应收票据及应收账款
(1) 明细情况
项 目 期末数 期初数
应收票据 245,777,682.61 949,550,905.20
应收账款 1,914,649,730.97 617,527,376.06
合 计 2,160,427,413.58 1,567,078,281.26
(2) 应收票据
1) 明细情况
期末数 期初数
项 目 坏账 坏账
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
银行承兑汇票 245,777,682.61 245,777,682.61 949,550,905.20 949,550,905.20
小 计 245,777,682.61 245,777,682.61 949,550,905.20 949,550,905.20
2) 期末公司已质押的应收票据情况
项 目 期末已质押金额
银行承兑汇票 76,536,176.93
小 计 76,536,176.93
3) 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据情况
项 目 期末终止确认金额
银行承兑汇票 4,320,465,435.86
小 计 4,320,465,435.86
银行承兑汇票的承兑人是商业银行，由于商业银行具有较高的信用，银行承兑汇票到期
不获支付的可能性较低，故本公司将已背书或贴现的银行承兑汇票予以终止确认。但如果该
等票据到期不获支付，依据《票据法》之规定，公司仍将对持票人承担连带责任。
第 35 页 共 95 页
(3) 应收账款
1) 明细情况
① 类别明细情况
期末数
种 类 账面余额 坏账准备
账面价值
金额 比例(%) 金额 计提比例(%)
单项金额重大并单项
1,083,524,988.76 55.31 1,083,524,988.76
计提坏账准备
按信用风险特征组合
874,961,938.18 44.66 43,837,195.97 5.01 831,124,742.21
计提坏账准备
单项金额不重大但单项
508,565.70 0.03 508,565.70 100.00
计提坏账准备
小 计 1,958,995,492.64 100.00 44,345,761.67 2.26 1,914,649,730.97
(续上表)
期初数
种 类 账面余额 坏账准备
账面价值
金额 比例(%) 金额 计提比例(%)
单项金额重大并单项
计提坏账准备
按信用风险特征组合
645,514,096.71 99.79 27,986,720.65 4.34 617,527,376.06
计提坏账准备
单项金额不重大但单项
1,340,041.05 0.21 1,340,041.05 100.00
计提坏账准备
小 计 646,854,137.76 100.00 29,326,761.70 4.53 617,527,376.06
② 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
坏账 计提比例
单位名称 账面余额 计提理由
准备 (%)
Poly Legend International Ltd 807,688,815.48
系货款，单项金额重大经单项
Sinochem International Oil 测试，款项收回不存在风险。
275,836,173.28
(Singapore) Pte Ltd
小 计 1,083,524,988.76
③ 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
期末数
账 龄
账面余额 坏账准备 计提比例(%)
1 年以内 871,502,817.66 43,575,140.87 5.00
1-2 年 54,411.31 5,441.13 10.00
2-3 年 33,278.91 9,983.67 30.00
3 年以上 246,630.30 246,630.30 100.00
小 计 871,837,138.18 43,837,195.97 5.03
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④ 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
期末数
组合名称
账面余额 坏账准备 计提比例(%)
国内客户以信用证方式结算
3,124,800.00
的应收账款组合
小 计 3,124,800.00
⑤ 期末单项金额不重大并单项计提坏账准备的应收账款
单位名称 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 计提理由
该公司已申请破产且公司房产等
资产已被拍卖，并同时涉及多个
杭州中广世联针纺有限公司
508,565.70 508,565.70 100.00 诉讼，预计该应收款项收回可能
性较小，全额计提坏账准备。
小 计 508,565.70 508,565.70 100.00
2) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
① 本期计提坏账准备 15,850,475.32 元，转回坏账准备 831,475.35 元。
② 本期重要的坏账准备收回或转回情况
单位名称 收回或转回金额 收回方式
杭州中广世联针纺有限公司 831,475.35 银行存款
小 计 831,475.35
3) 应收账款金额前 5 名情况
占应收账款余额
单位名称 账面余额 坏账准备
的比例(%)
Poly Legend International Ltd 807,688,817.75 41.23
Sinochem International Oil (Singapore)
275,836,173.28 14.08
Pte Ltd
上海赛科石油化工有限责任公司 142,026,108.81 7.25 7,101,305.44
MITSUBISHI CORPORATION 136,332,036.47 6.96 6,816,601.82
中基宁波集团股份有限公司 97,565,077.83 4.98 4,878,253.89
小 计 1,459,448,214.14 74.50 18,796,161.15
4. 预付款项
(1) 账龄分析
期末数 期初数
账 龄 坏账 坏账
账面余额 比例(%) 账面价值 账面余额 比例(%) 账面价值
准备 准备
1 年以内 3,153,313,786.31 100.00 3,153,313,786.31 1,673,208,564.39 100.00 1,673,208,564.39
第 37 页 共 95 页
合 计 3,153,313,786.31 100.00 3,153,313,786.31 1,673,208,564.39 100.00 1,673,208,564.39
(2) 预付款项金额前 5 名情况
占预付款项余额
单位名称 账面余额
的比例(%)
中国宁波海关保证金户 1,454,440,938.06 46.12
PTT International Trading Pte Ltd 331,021,090.76 10.50
Petrochina International (Singapore) 251,271,758.55 7.97
Pte Ltd
中华人民共和国大窑湾海关 199,194,871.47 6.32
中国石化化工销售有限公司华东分公司 177,578,687.85 5.63
小 计 2,413,507,346.69 76.54
5. 其他应收款
(1) 明细情况
1) 类别明细情况
期末数
种 类 账面余额 坏账准备
计提比 账面价值
金额 比例(%) 金额
例(%)
单项金额重大并单项计提
828,813,308.80 60.01 828,813,308.80
坏账准备
按信用风险特征组合计提
66,717,855.35 4.83 8,915,724.50 13.36 57,802,130.85
坏账准备
单项金额不重大但单项计
485,677,305.23 35.16 1,403,923.12 0.29 484,273,382.11
提坏账准备
小 计 1,381,208,469.38 100.00 10,319,647.62 0.75 1,370,888,821.76
(续上表)
期初数
种 类 账面余额 坏账准备
计提比 账面价值
金额 比例(%) 金额
例(%)
单项金额重大并单项计提
1,195,890,088.52 77.93 1,195,890,088.52
坏账准备
按信用风险特征组合计提
87,763,206.88 5.72 14,994,155.33 17.08 72,769,051.55
坏账准备
单项金额不重大但单项计
250,880,712.58 16.35 1,301,642.88 0.52 249,579,069.70
提坏账准备
小 计 1,534,534,007.98 100.00 16,295,798.21 1.06 1,518,238,209.77
2) 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
第 38 页 共 95 页
单位名称 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 计提理由
系委托贷款，经单项测试，款项收
海南逸盛石化有限公司 650,000,000.00
回不存在风险。
系按相关税收规定申报的应收消
应收消费税及出口退税 178,813,308.80 费税退税及出口退税，经单项测
试，款项收回不存在风险。
小 计 828,813,308.80
3) 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
期末数
账 龄
账面余额 坏账准备 计提比例(%)
1 年以内 42,955,563.63 2,147,778.20 5.00
1-2 年 13,960,426.18 1,396,042.62 10.00
2-3 年 6,328,516.95 1,898,555.09 30.00
3 年以上 3,473,348.59 3,473,348.59 100.00
小 计 66,717,855.35 8,915,724.50 13.36
4) 期末单项金额不重大并单项计提坏账准备的其他应收款
计提比例
单位名称 账面余额 坏账准备 计提理由
(%)
应收 Goldman Sachs 等期 系公司期货交易账户持仓占用保证
298,053,556.22 金余额，经单项测试，款项收回不
货保证金 存在风险。
工银租赁有限公司、国银 系支付的借款保证金，经单项测试，
182,500,000.00
租赁股份有限公司 款项收回不存在风险。
系应收岱山县国土资源局应退的鱼
岱山县国土资源局 1,194,511.50 山 YS-02 号地块契税, 经单项测试，
款项收回不存在风险。
系根据银行约定利率计算的定期存
应收银行存款利息 2,525,314.39 款利息，经单项测试，款项收回不
存在风险。
系预付该单位款项无法收回，经上
海浦发新区人民法院裁定胜诉并申
上海中泽国际贸易
1,001,252.44 1,001,252.44 100.00 请强制执行，对应无可执行财产，
有限公司
预计款项收回款项可能性较小，全
额计提坏账准备。
该公司已申请破产，预计该应收款
浙江赐富医药有限公司 402,670.68 402,670.68 100.00 项收回可能性较小，全额计提坏账
准备。
小 计 485,677,305.23 1,403,923.12 0.29
(2) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备-5,976,150.59 元，无收回或转回坏账准备情况。
(3) 其他应收款款项性质分类情况
款项性质 期末数 期初数
第 39 页 共 95 页
委托贷款 650,000,000.00 800,000,000.00
应收消费税及出口退税 178,813,308.80 395,890,088.52
期货保证金 298,053,556.22 207,247,579.46
押金及保证金 223,914,638.45 55,368,953.71
应退回土地出让金及契税 1,194,511.50 41,011,561.50
应收银行存款利息 2,525,314.39 1,319,928.74
其 他 26,707,140.02 33,695,896.05
小 计 1,381,208,469.38 1,534,534,007.98
(4) 其他应收款金额前 5 名情况
占其他应
单位名称 款项性质 账面余额 账龄 收款余额 坏账准备
的比例(%)
海南逸盛石化有限公司 委托贷款 650,000,000.00 1 年以内 47.06
应收消费税
应收消费税及出口退税 178,813,308.80 1 年以内 12.95
及出口退税
工银金融租赁有限公司 贷款保证金 132,500,000.00 1 年以内 9.59
Goldman Sachs 期货保证金 114,546,808.00 1 年以内 8.29
DBS.Living,Breathing
期货保证金 68,238,963.07 1 年以内 4.94
Asia
小 计 1,144,099,079.87 82.83
6. 存货
(1) 明细情况
期末数 期初数
项 目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 4,915,574,761.47 4,915,574,761.47 3,416,604,874.10 3,416,604,874.10
在产品 469,643,955.73 19,458,992.46 450,184,963.27 367,866,172.09 367,866,172.09
库存商品 898,123,336.45 40,474,438.51 857,648,897.94 537,416,795.33 9,433,814.35 527,982,980.98
开发成本 171,873,475.26 171,873,475.26
委托加工物资 778,618.45 778,618.45 2,016,570.48 2,016,570.48
低值易耗品 105,982,101.21 105,982,101.21 108,151,541.53 108,151,541.53
合 计 6,561,976,248.57 59,933,430.97 6,502,042,817.60 4,432,055,953.53 9,433,814.35 4,422,622,139.18
(2) 存货跌价准备
第 40 页 共 95 页
1) 明细情况
本期增加 本期减少
项 目 期初数 期末数
计提 其他 转回或转销 其他
在产品 19,458,992.46 19,458,992.46
库存商品 9,433,814.35 40,474,438.51 9,433,814.35 40,474,438.51
小 计 9,433,814.35 59,933,430.97 9,433,814.35 59,933,430.97
2) 确定可变现净值的具体依据、本期转回或转销存货跌价准备的原因
确定可变现净值的具体依据详见本财务报表附注三（十二）“存货”之说明；本期存货跌
价准备减少均系随本期库存商品的销售而转销。
7. 其他流动资产
项 目 期末数 期初数
待抵扣增值税进项税 3,909,676,434.53 1,389,010,361.27
银行理财产品 10,000,000.00
预缴企业所得税 40,968,381.71 120,094.21
合 计 3,950,644,816.24 1,399,130,455.48
8. 长期股权投资
(1) 分类情况
期末数 期初数
项 目 减值 减值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
对联营
5,435,068,297.17 5,435,068,297.17 4,155,923,807.01 4,155,923,807.01
企业投资
合 计 5,435,068,297.17 5,435,068,297.17 4,155,923,807.01 4,155,923,807.01
(2) 明细情况
本期增减变动
被投资单位 期初数 权益法下确认 其他综合
追加投资 减少投资
的投资损益 收益调整
浙江逸盛石化有限
1,665,410,830.73 206,683,164.81 8,167,102.82
公司
浙江萧山农村商业
727,580,439.63 423,554,893.51 90,530,783.53 29,400,509.49
银行股份有限公司
海南逸盛石化有限
1,092,825,746.21 147,990,000.00 195,812,965.50 -8,535,833.05
公司
宁波恒逸贸易有限
82,602,570.12 71,227,222.70 -2,560,749.91
公司
第 41 页 共 95 页
张家港保税区华瑞
17,101,784.25 15,490,548.20 14,726.86
物流有限公司
浙江逸盛新材料有
149,947,066.33 155,000,000.00 380,615.22
限公司
浙江省石油股份有
400,466,658.17 -23,368,659.15
限公司
浙石化新奥（舟山）
19,988,711.57 -809,765.78
燃气有限公司
浙江鼎盛石化工程
15,000,000.00 -26,503.15
有限公司
浙江德荣化工有限
9,000,000.00 -2,989,384.13
公司
合 计 4,155,923,807.01 750,544,893.51 15,490,548.20 537,455,166.41 26,471,029.35
(续上表)
本期增减变动
减值准备
被投资单位 其他权 宣告发放现金股利 计提减 期末数
其他 期末余额
益变动 或利润 值准备
浙江逸盛石化有限
1,880,261,098.36
公司
浙江萧山农村商业
-18,210,088.00 1,252,856,538.16
银行股份有限公司
海南逸盛石化有限
1,428,092,878.66
公司
宁波恒逸贸易有限
151,269,042.91
公司
张家港保税区华瑞
-1,625,962.91
物流有限公司
浙江逸盛新材料有
305,327,681.55
限公司
浙江省石油股份有
377,097,999.02
限公司
浙石化新奥（舟山）
19,178,945.79
燃气有限公司
浙江鼎盛石化工程
14,973,496.85
有限公司
浙江德荣化工有限
6,010,615.87
公司
合 计 -19,836,050.91 5,435,068,297.17
9. 投资性房地产
项 目 房屋及建筑物 土地使用权 合 计
账面原值
期初数 10,021,965.73 81,436,882.02 91,458,847.75
本期增加金额
本期减少金额
第 42 页 共 95 页
期末数 10,021,965.73 81,436,882.02 91,458,847.75
累计折旧和累计摊销
期初数 1,587,043.67 1,849,242.65 3,436,286.32
本期增加金额 190,417.36 2,205,965.20 2,396,382.56
1) 计提或摊销 190,417.36 2,205,965.20 2,396,382.56
本期减少金额
期末数 1,777,461.03 4,055,207.85 5,832,668.88
账面价值
期末账面价值 8,244,504.70 77,381,674.17 85,626,178.87
期初账面价值 8,434,922.06 79,587,639.37 88,022,561.43
10. 固定资产
(1) 明细情况
项 目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 其他设备 合 计
账面原值
期初数 3,352,897,558.20 23,401,773,598.93 77,777,901.94 72,201,763.90 26,904,650,822.97
本期增加金额 1,199,172,328.15 351,544,949.82 13,689,898.45 26,780,067.20 1,591,187,243.62
1) 购置 10,051,802.56 105,361,156.46 13,689,898.45 26,780,067.20 155,882,924.67
2) 在 建 工 程 转
1,189,120,525.59 246,183,793.36 1,435,304,318.95
入
本期减少金额 18,620,576.28 777,868.35 17,888.42 19,416,333.05
1) 处置或报废 18,620,576.28 777,868.35 17,888.42 19,416,333.05
期末数 4,552,069,886.35 23,734,697,972.47 90,689,932.04 98,963,942.68 28,476,421,733.54
累计折旧
期初数 659,416,889.34 5,204,092,077.50 51,134,960.57 46,711,847.56 5,961,355,774.97
本期增加金额 149,976,343.88 1,460,001,348.46 10,249,056.82 7,588,613.72 1,627,815,362.88
1) 计提 149,976,343.88 1,460,001,348.46 10,249,056.82 7,588,613.72 1,627,815,362.88
本期减少金额 4,104,667.70 726,689.16 15,046.05 4,846,402.91
1) 处置或报废 4,104,667.70 726,689.16 15,046.05 4,846,402.91
期末数 809,393,233.22 6,659,988,758.26 60,657,328.23 54,285,415.23 7,584,324,734.94
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减值准备
期初数 11,539,672.22 11,539,672.22
期末数 11,539,672.22 11,539,672.22
账面价值
期末账面价值 3,742,676,653.13 17,063,169,541.99 30,032,603.81 44,678,527.45 20,880,557,326.38
期初账面价值 2,693,480,668.86 18,186,141,849.21 26,642,941.37 25,489,916.34 20,931,755,375.78
(2) 未办妥产权证书的固定资产的情况
项 目 账面价值
房屋及建筑物-盛元化纤聚合大楼等 504,394,809.12
房屋及建筑物-逸盛大化办公楼等 206,507,892.55
房屋及建筑物-浙石化宿舍楼 170,325,370.53
房屋建筑物-永盛科技薄膜仓库等 11,757,497.99
房屋建筑物-聚兴化纤宿舍楼 3,150,371.02
小 计 896,135,941.21
11. 在建工程
(1) 明细情况
项 目 期末数 期初数
在建工程 51,503,800,669.98 14,745,475,299.91
工程物资 7,404,719,238.89 668,200,859.68
合 计 58,908,519,908.87 15,413,676,159.59
(2) 在建工程
1) 明细情况
期末数 期初数
项 目 减值 减值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
4000 万吨/年炼化
一体化项目一期 47,904,626,512.30 47,904,626,512.30 13,026,991,700.82 13,026,991,700.82
工程
200 万吨/年芳烃
1,692,400,598.52 1,692,400,598.52 1,233,009,607.31 1,233,009,607.31
项目
4000 万吨/年炼化
一体化项目二期 176,260,349.29 176,260,349.29
工程
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合成气综合利用
425,781,153.11 425,781,153.11
技改项目
100 万吨多功能聚
253,655,032.32 253,655,032.32 46,407,373.59 46,407,373.59
酯切片项目
年产 20 万吨差别
201,405,017.02 201,405,017.02 97,651,122.57 97,651,122.57
化纤维技改项目
罐区 VOCs 治理技
52,379,813.93 52,379,813.93
改项目
零星工程 797,292,193.49 797,292,193.49 341,415,495.62 341,415,495.62
小 计 51,503,800,669.98 51,503,800,669.98 14,745,475,299.91 14,745,475,299.91
2) 重要在建工程项目本期变动情况
预算数
工程名称 期初数 本期增加 转入固定资产 其他减少[注] 期末数
（万元）
4000 万吨/年
炼化一体化项 9,015,550 13,026,991,700.82 36,065,533,313.65 1,187,898,502.17 47,904,626,512.30
目一期工程
200 万吨/年芳
1,057,023 1,233,009,607.31 553,834,736.29 94,443,745.08 1,692,400,598.52
烃项目
4000 万吨/年
炼化一体化项 8,292,935 176,260,349.29 176,260,349.29
目二期工程
合成气综合利
49,116 16,802,604.33 408,978,548.78 425,781,153.11
用技改项目
100 万吨多功
能聚酯切片项 25,200 46,407,373.59 207,247,658.73 253,655,032.32
目
年产 20 万吨差
别化纤维技改 55,000 97,651,122.57 107,753,991.30 4,000,096.85 201,405,017.02
项目
罐区 VOCs 治理
7,041.41 52,379,813.93 52,379,813.93
技改项目
零星工程 324,612,891.29 625,641,373.90 152,962,071.70 797,292,193.49
小 计 14,745,475,299.91 38,197,629,785.87 1,435,304,318.95 4,000,096.85 51,503,800,669.98
[注]：均系在建工程部分设备处置减少。
(续上表)
工程累计
工程进度 利息资本化 本期利息资本化金 本期利息资
工程名称 投入占预 资金来源
(%) 累计金额 额 本化率(%)
算比例(%)
4000 万吨/年炼化一体化 募集资金、银行贷款、
54.89 55.00 1,538,532,718.13 1,172,348,518.02 3.90%
项目一期工程 其他来源
募集资金、银行贷款其
200 万吨/年芳烃项目 116.10 100.00 98,896,625.65 26,513,956.34 4.90%
他来源
4000 万吨/年炼化一体化
0.21 0.21 5,729,530.12 5,729,530.12 3.90% 银行贷款、其他来源
项目二期工程
合成气综合利用技改项目 86.69 88.00 20,565,578.04 19,579,196.96 4.90% 银行贷款、其他来源
100 万吨多功能聚酯切片
100.66 100.00 7,583,206.59 6,783,736.68 4.63% 银行贷款、其他来源
项目
年产 20 万吨差别化纤维技
36.79 35.00 13,198,308.49 6,996,844.17 5.12% 其他来源
改项目
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罐区 VOCs 治理技改项目 74.39 75.00 2,507,600.21 2,507,600.21 4.90% 银行贷款、其他来源
零星工程 53,685,112.15 24,547,209.30 4.38% 其他来源
小 计 1,740,698,679.38 1,265,006,591.80
(3) 工程物资
项 目 期末数 期初数
专用材料 7,204,022,387.63 653,429,583.17
专用设备 200,696,851.26 14,771,276.51
小 计 7,404,719,238.89 668,200,859.68
12. 无形资产
(1) 明细情况
项 目 土地使用权 专有技术 排污权 海域使用权 合 计
账面原值
期初数 3,268,470,734.74 6,721,937.10 38,459,518.30 875,554.15 3,314,527,744.29
本期增加金额 313,648,908.10 16,070,166.43 22,520,150.00 511,266.15 352,750,490.68
1) 购置 313,648,908.10 16,070,166.43 22,520,150.00 511,266.15 352,750,490.68
本期减少金额
期末数 3,582,119,642.84 22,792,103.53 60,979,668.30 1,386,820.30 3,667,278,234.97
累计摊销
期初数 191,115,350.71 4,053,821.54 20,407,816.11 141,172.02 215,718,160.38
本期增加金额 74,869,790.25 1,188,123.04 10,873,221.09 593,802.38 87,524,936.76
1) 计提 74,869,790.25 1,188,123.04 10,873,221.09 593,802.38 87,524,936.76
本期减少金额
期末数 265,985,140.96 5,241,944.58 31,281,037.20 734,974.40 303,243,097.14
账面价值
期末账面价值 3,316,134,501.88 17,550,158.95 29,698,631.10 651,845.90 3,364,035,137.83
期初账面价值 3,077,355,384.03 2,668,115.56 18,051,702.19 734,382.13 3,098,809,583.91
(2) 未办妥产权证书的土地使用权情况
期末账面原值 43,310.65 万元的土地使用权尚未办妥产权证书。
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13. 长期待摊费用
项 目 期初数 本期增加 本期摊销 其他减少 期末数
经营租入 固定
3,044,316.49 2,648,553.83 1,574,288.15 4,118,582.17
资产改良支出
合 计 3,044,316.49 2,648,553.83 1,574,288.15 4,118,582.17
14. 递延所得税资产、递延所得税负债
(1) 未经抵销的递延所得税资产
期末数 期初数
项 目 可抵扣暂 递延所得 可抵扣暂 递延所得
时性差异 税资产 时性差异 税资产
递延收益 195,183,632.70 34,471,544.90 159,881,439.14 24,132,215.87
可抵扣亏损 89,288,966.24 13,393,344.94 546,378,819.51 88,956,822.93
交易性金融工具、衍生金
278,699,152.90 27,869,915.29 142,615,940.66 19,698,644.79
融工具的公允价值变动
资产减值准备 67,287,916.34 9,567,167.06 32,451,749.87 4,167,774.43
内部交易未实现利润 53,669,662.92 8,290,897.69 25,893,441.86 4,317,480.50
合 计 684,129,331.10 93,592,869.88 907,221,391.04 141,272,938.52
(2) 未经抵销的递延所得税负债
期末数 期初数
项 目 应纳税 递延 应纳税 递延
暂时性差异 所得税负债 暂时性差异 所得税负债
合并报表层面反映的母公
司将借款作为实收资本投
572,690,662.24 140,562,599.67 177,962,692.15 41,684,852.19
入子公司用于长期资产建
造资本化的借款利息
交易性金融工具、衍生金
126,889,783.77 14,047,250.38 248,420,082.74 24,842,008.26
融工具的公允价值变动
合 计 699,580,446.01 154,609,850.05 426,382,774.89 66,526,860.45
(3) 未确认递延所得税资产明细
项 目 期末数 期初数
可抵扣亏损 879,181,122.43 467,729,286.44
公允价值变动 74,655,952.12 9,154,270.00
递延收益 567,914.27 685,588.79
资产减值准备 36,991,276.30 6,290,640.35
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小 计 991,396,265.12 483,859,785.58
(4) 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
年 份 期末数 期初数 备注
2019 年 40,289,666.90 75,219,157.39
2020 年 116,888,659.62 116,898,190.06
2021 年 83,024,083.15 129,736,685.00
2022 年 133,485,669.90 145,875,253.99
2023 年 505,493,042.86
小 计 879,181,122.43 467,729,286.44
15. 其他非流动资产
项 目 期末数 期初数
预付长期资产购置款 526,681,080.00 27,378,368.57
合 计 526,681,080.00 27,378,368.57
16. 短期借款
项 目 期末数 期初数
保证借款 24,493,415,767.54 17,337,129,267.81
抵押及保证借款 426,000,000.00
信用借款 100,000,000.00
质押借款 10,380,098.12 8,502,954.46
合 计 25,029,795,865.66 17,345,632,222.27
17. 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
项 目 期末数 期初数
指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的
353,355,105.02 151,770,210.66
金融负债
合 计 353,355,105.02 151,770,210.66
18. 应付票据及应付账款
第 48 页 共 95 页
(1) 明细情况
项 目 期末数 期初数
应付票据 4,800,287,771.16 1,902,462,187.50
应付账款 17,719,404,271.97 6,170,878,886.37
合 计 22,519,692,043.13 8,073,341,073.87
(2) 应付票据
项 目 期末数 期初数
银行承兑汇票 4,800,287,771.16 1,902,462,187.50
小 计 4,800,287,771.16 1,902,462,187.50
(3) 应付账款
项 目 期末数 期初数
应付材料采购经营款 8,196,938,465.16 4,071,286,429.08
应付长期资产购置款 9,522,465,806.81 2,099,592,457.29
小 计 17,719,404,271.97 6,170,878,886.37
19. 预收款项
项 目 期末数 期初数
货 款 674,785,838.11 905,049,181.84
合 计 674,785,838.11 905,049,181.84
20. 应付职工薪酬
(1) 明细情况
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
短期薪酬 214,119,567.67 1,340,665,806.82 1,244,881,693.78 309,903,680.71
离职后福利—设定提存计划 2,372,482.82 54,971,677.92 53,209,346.08 4,134,814.66
合 计 216,492,050.49 1,395,637,484.74 1,298,091,039.86 314,038,495.37
(2) 短期薪酬明细情况
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
工资、奖金、津贴和补贴 211,382,077.72 1,232,610,098.51 1,138,176,198.13 305,815,978.10
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职工福利费 24,427,499.12 24,427,499.12
社会保险费 1,735,437.73 38,789,158.96 38,015,135.84 2,509,460.85
其中：医疗保险费 1,480,860.99 32,047,291.11 31,441,011.65 2,087,140.45
工伤保险费 123,964.70 3,564,179.49 3,480,454.87 207,689.32
生育保险费 130,612.04 3,177,688.36 3,093,669.32 214,631.08
住房公积金 19,014.39 22,491,300.94 21,349,502.59 1,160,812.74
工会经费和职工教育经费 983,037.83 22,347,749.29 22,913,358.10 417,429.02
小 计 214,119,567.67 1,340,665,806.82 1,244,881,693.78 309,903,680.71
(3) 设定提存计划明细情况
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
基本养老保险 2,297,926.13 53,392,724.25 51,698,641.66 3,992,008.72
失业保险费 74,556.69 1,578,953.67 1,510,704.42 142,805.94
小 计 2,372,482.82 54,971,677.92 53,209,346.08 4,134,814.66
21. 应交税费
项 目 期末数 期初数
增值税 220,758,834.89 55,675,129.50
城市维护建设税 13,506,298.71 1,541,428.88
企业所得税 113,085,683.06 80,667,230.76
代扣代缴个人所得税 5,101,750.43 4,859,507.34
教育费附加 765,047.10 675,703.22
地方教育附加 510,031.61 450,469.01
房产税 4,510,030.10 1,801,174.83
土地使用税 10,345,351.32 9,547,666.48
残疾人就业保障金 27,820.00 349,464.00
印花税 2,830,261.39 2,937,762.96
消费税 6,460,614.60
地方水利建设基金 198,794.26
环保税 453,786.75
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合 计 371,894,895.36 165,164,945.84
22. 其他应付款
(1) 明细情况
项 目 期末数 期初数
应付利息 123,081,780.65 38,776,543.94
其他应付款 1,863,027,431.63 2,551,404,655.75
合 计 1,986,109,212.28 2,590,181,199.69
(2) 应付利息
项 目 期末数 期初数
分期付息到期还本的长期借款利息 55,397,232.76 9,135,626.41
一年内到期的非流动负债应付利息 12,776,701.16 2,982,415.90
短期借款应付利息 54,907,846.73 26,658,501.63
小 计 123,081,780.65 38,776,543.94
(3) 其他应付款
项 目 期末数 期初数
往来款 1,683,426,244.24 2,431,078,418.56
押金保证金 150,048,020.57 109,237,296.94
已结算尚未支付的经营费用 24,703,024.85 6,501,450.02
其 他 4,850,141.97 4,587,490.23
小 计 1,863,027,431.63 2,551,404,655.75
23. 一年内到期的非流动负债
项 目 期末数 期初数
一年内到期的长期借款 3,710,058,320.00 2,316,995,120.00
合 计 3,710,058,320.00 2,316,995,120.00
24. 长期借款
项 目 期末数 期初数
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抵押及保证借款 28,389,960,000.00 3,744,000,000.00
保证借款 1,936,320,680.00 900,792,950.00
信用借款 500,000,000.00
合 计 30,326,280,680.00 5,144,792,950.00
25. 递延收益
(1) 明细情况
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 形成原因
政府补助 160,567,027.93 50,740,000.00 16,755,480.96 194,551,546.97 与资产相关的政府补助
政府补助 600,000.00 600,000.00 1,200,000.00 与收益相关的政府补助
合 计 161,167,027.93 51,340,000.00 16,755,480.96 195,751,546.97
(2) 政府补助明细情况
政府补助本期计入当期损益情况详见本财务报表附注合并财务报表项目注释其他之政府
补助说明。
26. 股本
(1) 明细情况
本期增减变动（减少以“—”表示）
项 目 期初数 期末数
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 3,816,000,000.00 567,107,750.00 1,908,000,000.00 2,475,107,750.00 6,291,107,750.00
(2) 实收资本变动情况的说明
1) 根据公司第四届董事会第十四次会议和 2017 年股东大会会议审议通过的 2017 年度利
润分配方案，公司以总股本 3,816,000,000 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金股利 1.2
元（含税），同时以资本公积向全体股东每 10 股转增 5 股，相应增加股本 1,908,000,000.00
元。
2) 根据公司第四届董事会第十次会议决议、2017 年第二次临时股东大会决议和第四届董
事会第十三次会议决议，并经中国证券监督管理委员会《关于核准荣盛石化股份有限公司非
公开发行股票的批复》(证监许可〔2018〕158 号)核准，公司获准通过非公开发行方式发行总
数不超过 76,320 万股(含 76,320 万股)的人民币普通股(A 股)。根据公司 2017 年度股东大会
分配方案，2017 年度权益分派实施完毕后，公司总股本为 572,400 万股，相应非公开发行股
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票数量调整为不超过 114,480 万股。公司实际向 8 名特定投资者非公开发行人民币普通股(A
股)股票 567,107,750 股，每股面值 1 元，每股发行价格为人民币 10.58 元，募集资金总额
5,999,999,995.00 元 ， 减 除 发 行 费 用 人 民 币 40,567,651.69 元 后 ， 募 集 资 金 净 额 为
5,959,432,343.31 元。其中，计入股本 567,107,750.00 元，计入资本公积(股本溢价)
5,392,324,593.31 元。
27. 资本公积
(1) 明细情况
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢价） 3,754,151,639.42 5,392,324,593.31 2,491,870,967.54 6,654,605,265.19
其他资本公积 33,035,394.62 33,035,394.62
合 计 3,787,187,034.04 5,392,324,593.31 2,491,870,967.54 6,687,640,659.81
(2) 资本公积变动情况说明
1) 公司本期以资本公积 1,908,000,000.00 元转增股本，详见本财务报表附注合并财务
报表项目注释之股本所述。
2) 公 司 本 期 通 过 非 公 开 发 行 方 式 募 集 资 金 ， 相 应 增 加 资 本 公 积 ( 股 本 溢 价 )
5,392,324,593.31 元，详见本财务报表附注合并财务报表项目注释之股本所述。
3) 根据公司与浙江荣盛控股集团有限公司于 2018 年 9 月 27 日签订的《关于浙江永盛薄
膜科技有限公司及浙江聚兴化纤有限公司股权转让协议》，公司以同一控制下企业合并的方式
受让浙江荣盛控股集团有限公司持有的浙江永盛薄膜科技有限公司及浙江聚兴化纤有限公司
各 70%股权，支付的价款 608,370,967.54 元与应享有浙江永盛薄膜科技有限公司及浙江聚兴
化纤有限公司合并日所有者权益账面价值份额的差额 396,393,833.49 元冲减资本公积(资本
溢价)。同时，因合并日对该公司的长期股权投资业已形成，该公司 2017 年末净资产扣除留
存收益后的份额在取得控制权时相应转出导致本期减少资本公积(资本溢价)119,000,000.00
元，该公司在合并日前实现的留存收益中由本公司享有的份额 68,477,134.05 元，应从资本
公积中恢复，相应减少资本公积(资本溢价)68,477,134.05 元。
28. 其他综合收益
本期发生额
项 目 期初数 本期所得税前 减：前期计入 减：所得 税后归属 税后归属于 期末数
发生额 其他综合收 税费用 于母公司 少数股东
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益当期转入
损益
将重分类进损益的
-61,188,838.67 46,717,623.88 50,743,340.08 -4,025,716.20 -10,445,498.59
其他综合收益
其中：权益法下可
转损益 的其 -18,883,189.23 26,471,029.35 29,031,779.26 -2,560,749.91 10,148,590.03
他综合收益
外币财务报
-42,305,649.44 20,246,594.53 21,711,560.82 -1,464,966.29 -20,594,088.62
表折算差额
其他综合收益合计 -61,188,838.67 46,717,623.88 50,743,340.08 -4,025,716.20 -10,445,498.59
29. 专项储备
(1) 明细情况
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
安全生产费 97,394,553.47 97,394,553.47
合 计 97,394,553.47 97,394,553.47
(2) 其他说明
本期专项储备增减变化均系控股子公司逸盛大化石化有限公司和宁波中金石化有限公司
计提及支用的安全生产费。
30. 盈余公积
(1) 明细情况
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 270,324,072.29 79,135,648.54 349,459,720.83
合 计 270,324,072.29 79,135,648.54 349,459,720.83
(2) 其他说明
根据公司章程规定，按母公司 2018 年度实现的净利润的 10%提取法定盈余公积。
31. 未分配利润
(1) 明细情况
项 目 本期数 上年同期数
调整前上期末未分配利润 6,565,332,399.00 4,933,021,793.61
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） -22,037,851.35 -37,454,340.57
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调整后期初未分配利润 6,543,294,547.65 4,895,567,453.04
加：本期归属于母公司所有者的净利润 1,607,531,787.78 2,016,654,965.07
减：提取法定盈余公积 79,135,648.54 63,647,870.46
应付普通股股利 457,920,000.00 305,280,000.00
期末未分配利润 7,613,770,686.89 6,543,294,547.65
(2) 调整期初未分配利润明细
由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润-22,037,851.35 元。
(二) 合并利润表项目注释
1. 营业收入/营业成本
本期数 上年同期数
项 目
收入 成本 收入 成本
主营业务收入 90,376,203,120.74 85,054,452,726.14 71,322,833,485.15 67,379,674,330.21
其他业务收入 1,048,461,234.35 1,043,012,541.07 716,541,042.35 708,348,252.36
合 计 91,424,664,355.09 86,097,465,267.21 72,039,374,527.50 68,088,022,582.57
2. 税金及附加
项 目 本期数 上年同期数
城市维护建设税 55,440,250.71 30,598,778.19
教育费附加 23,701,115.64 13,206,575.66
地方教育附加 16,488,981.71 8,804,383.96
印花税 32,807,243.61 32,897,932.91
房产税 10,440,782.24 10,850,817.53
土地使用税 22,796,015.76 24,164,267.97
车船税 163,478.72 94,804.38
消费税 107,936,277.60
环境保护税 1,594,663.86
合 计 163,432,532.25 228,553,838.20
3. 销售费用
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项 目 本期数 上年同期数
运输保险费 660,271,231.46 438,185,684.74
职工薪酬 25,399,541.44 23,264,339.38
销售业务费 3,720,295.84 4,260,691.38
仓储费 31,706,091.14 32,079,115.23
其 他 19,164,881.14 11,020,845.10
合 计 740,262,041.02 508,810,675.83
4. 管理费用
项 目 本期数 上年同期数
职工薪酬 145,702,694.96 125,571,978.91
折旧摊销费 74,193,604.59 51,876,948.16
保险费 29,905,568.76 29,674,597.08
办公经费 68,446,625.83 49,902,787.30
业务招待费 7,992,568.77 5,462,459.80
税 费 430,378.74 333,776.10
其 他 13,528,562.95 13,786,453.43
合 计 340,200,004.60 276,609,000.78
5. 研发费用
项 目 本期数 上年同期数
直接投入 625,838,696.42 603,581,990.55
人员人工 128,870,077.86 145,758,465.36
折旧及摊销 193,215,697.68 117,864,689.13
委外研发与其他 8,253,480.49 11,719,001.72
合 计 956,177,952.45 878,924,146.76
6. 财务费用
项 目 本期数 上年同期数
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利息支出 1,079,978,827.13 910,030,050.73
利息收入 115,650,215.46 102,409,239.71
汇兑损益 255,542,989.05 -465,225,740.88
其 他 114,887,723.88 96,107,204.95
合 计 1,334,759,324.60 438,502,275.09
7. 资产减值损失
项 目 本期数 上年同期数
坏账损失 9,042,849.38 21,493,493.82
存货跌价损失 59,933,430.97 9,433,814.35
合 计 68,976,280.35 30,927,308.17
8. 其他收益
计入本期非经常性
项 目 本期数 上年同期数
损益的金额
与资产相关的政府补助 16,755,480.96 17,146,080.80 16,755,480.96
与收益相关的政府补助 168,782,133.27 400,274,517.15 168,782,133.27
合 计 185,537,614.23 417,420,597.95 185,537,614.23
本期计入其他收益的政府补助情况详见本财务报表附注合并财务报表项目注释其他之政
府补助说明。
9. 投资收益
项 目 本期数 上年同期数
权益法核算的长期股权投资收益 537,455,166.41 215,054,395.30
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的
129,399,001.17 48,345,304.67
金融资产取得的投资收益
委托贷款收益 34,721,344.35 36,614,779.90
理财产品收益 1,115,028.04 2,889,655.82
处置长期股权投资产生的投资收益 3,093,281.79
合 计 705,783,821.76 302,904,135.69
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10. 公允价值变动收益
项 目 本期数 上年同期数
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 -138,588,876.81 72,067,160.85
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 -201,584,894.36 -35,793,503.72
合 计 -340,173,771.17 36,273,657.13
11. 资产处置收益
计入本期非经常性
项 目 本期数 上年同期数
损益的金额
固定资产处置收益 882,630.80 -53,229.97 882,630.80
在建工程处置收益 -307,671.63 -307,671.63
合 计 574,959.17 -53,229.97 574,959.17
12. 营业外收入
计入本期非经常性
项 目 本期数 上年同期数
损益的金额
政府补助[注] 10,000.00 347,080.00 10,000.00
取得联营企业的投资成本小于应享有被投资
3,155,270.71 3,155,270.71
单位可辨认净资产公允价值产生的收益
赔款收入 18,090,791.41 393,459.10 18,090,791.41
罚款收入 238,890.00 123,739.00 238,890.00
其 他 854,856.32 131,125.65 854,856.32
合 计 22,349,808.44 995,403.75 22,349,808.44
[注]：本期计入营业外收入的政府补助情况详见本财务报表附注合并财务报表项目注释
其他之政府补助说明。
13. 营业外支出
计入本期非经常性
项 目 本期数 上年同期数
损益的金额
非流动资产处置损失合计 31,753.93 30,202.00 31,753.93
其中：固定资产报废损失 31,753.93 30,202.00 31,753.93
对外捐赠 533,000.00 1,000,000.00 533,000.00
罚款、滞纳金 47,595.16 238,746.27 47,595.16
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其 他 2,914,972.02 132,717.75 2,914,972.02
合 计 3,527,321.11 1,401,666.02 3,527,321.11
14. 所得税费用
(1) 明细情况
项 目 本期数 上年同期数
当期所得税费用 190,569,744.05 211,076,802.51
递延所得税费用 135,763,058.24 41,498,211.66
合 计 326,332,802.29 252,575,014.17
(2) 会计利润与所得税费用调整过程
项 目 本期数 上年同期数
利润总额 2,293,936,063.93 2,345,163,598.63
按母公司适用税率计算的所得税费用 573,484,015.98 586,290,899.67
子公司适用税率的影响 -240,380,319.05 -236,189,689.19
调整以前期间所得税的影响 -1,414,265.14 -12,507,122.02
非应税收入的影响 -134,337,134.58 -62,687,171.34
研究开发费用加计扣除的影响 -27,719,760.30 -38,534,904.69
残疾人工资加计扣除 -92,789.34
企业购置用于环境保护专用设备的投资额抵免的税额 -16,850,816.18 -5,497,664.21
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 58,024,246.07 2,573,768.87
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -10,539,137.45 -4,820,812.32
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异
126,065,972.94 24,040,498.74
或可抵扣亏损的影响
所得税费用 326,332,802.29 252,575,014.17
15. 其他综合收益的税后净额
其他综合收益的税后净额详见本财务报表附注合并资产负债表项目注释之其他综合收益
说明。
(三) 合并现金流量表项目注释
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1. 收到其他与经营活动有关的现金
项 目 本期数 上年同期数
收到浙江荣盛控股集团有限公司暂借款 337,634,432.61 6,881,918,060.00
收回票据、信用证等保证金 900,937,893.31 1,342,001,884.99
收到的与收益相关的政府补助 213,650,289.03 385,765,540.67
收到银行存款利息收入 114,444,829.81 105,164,980.36
收回经营性押金、保证金 33,742,985.01 24,696,776.18
其 他 7,214,185.15 4,032,965.83
合 计 1,607,624,614.92 8,743,580,208.03
2. 支付其他与经营活动有关的现金
项 目 本期数 上年同期数
归还浙江荣盛控股集团有限公司暂借款 337,634,432.61 6,881,918,060.00
支付票据、信用证等保证金 1,341,500,674.48 900,937,893.31
销售费用中付现支出 695,205,939.83 482,614,768.72
管理费用、研发费用中付现支出 352,433,143.18 178,384,756.00
支付银行手续费 101,885,659.66 79,410,979.48
支付经营性押金、保证金 20,426,469.44 23,818,823.98
其 他 2,799,607.18 6,822,819.68
合 计 2,851,885,926.38 8,553,908,101.17
3. 收到其他与投资活动有关的现金
项 目 本期数 上年同期数
收回海南逸盛石化有限公司委托贷款 950,000,000.00 800,000,000.00
收到工程保证金 147,764,943.80 280,533,075.00
收回票据、信用证等保证金 492,465,294.16 142,269,898.94
收回股权拍卖保证金 70,780,000.00
收到退回土地款 39,817,050.00 17,840,474.66
收回远期结售汇业务保证金 7,376,139.55
第 60 页 共 95 页
合 计 1,708,203,427.51 1,240,643,448.60
4. 支付其他与投资活动有关的现金
项 目 本期数 上年同期数
支付海南逸盛石化有限公司委托贷款 800,000,000.00 800,000,000.00
支付票据、信用证等保证金 2,247,663,612.85 492,465,294.16
支付工程相关保证金 129,738,701.93 252,757,000.00
支付远期结售汇业务结算金 186,962,690.00 212,193,363.10
支付股权拍卖保证金 70,780,000.00
支付鱼山 YS-02 号地块出让金及契税 41,011,561.50
支付远期结售汇业务保证金 7,376,139.55
合 计 3,435,145,004.78 1,805,803,358.31
5. 收到其他与筹资活动有关的现金
项 目 本期数 上年同期数
收到浙江荣盛控股集团有限公司暂借款 11,701,100,000.00 3,469,676,000.00
收回借款保证金 100,000,000.00 95,583,750.00
收到财政贴息 30,000,000.00
合 计 11,801,100,000.00 3,595,259,750.00
6. 支付其他与筹资活动有关的现金
项 目 本期数 上年同期数
归还浙江荣盛控股集团有限公司暂借款 12,724,600,517.09 1,766,001,457.22
支付给非关联方有偿借款担保服务费 13,002,064.22 16,696,225.47
支付借款保证金 282,500,000.00
支付非公开发行费用 4,901,710.78
合 计 13,025,004,292.09 1,782,697,682.69
7. 现金流量表补充资料
第 61 页 共 95 页
(1) 现金流量表补充资料
补充资料 本期数 上年同期数
1) 将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 1,967,603,261.64 2,092,588,584.46
加：资产减值准备 68,976,280.35 30,927,308.17
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资
1,576,545,521.77 1,402,083,773.82
产折旧
无形资产摊销 55,600,070.73 48,983,610.90
长期待摊费用摊销 1,392,625.49 981,203.78
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损
-574,959.17 53,229.97
失(收益以“－”号填列)
固定资产报废损失(收益以“－”号填列) 31,753.93 30,202.00
公允价值变动损失(收益以“－”号填列) 340,173,771.17 -36,273,657.13
财务费用(收益以“－”号填列) 1,131,750,143.68 361,569,183.54
投资损失(收益以“－”号填列) -705,783,821.76 -302,904,135.69
递延所得税资产减少(增加以“－”号填列) 47,680,068.64 7,322,726.60
递延所得税负债增加(减少以“－”号填列) 88,082,989.60 34,175,485.06
存货的减少(增加以“－”号填列) -2,258,956,537.35 -2,234,330,297.64
经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列) -5,007,039,921.39 1,514,053,261.55
经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列) 7,532,360,124.67 1,189,940,128.62
其他 -3,155,270.73
经营活动产生的现金流量净额 4,834,686,101.27 4,109,200,608.01
2) 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3) 现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 11,263,628,909.81 6,915,059,998.39
减：现金的期初余额 6,915,059,998.39 4,366,293,297.03
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
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现金及现金等价物净增加额 4,348,568,911.42 2,548,766,701.36
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
项 目 本期数
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 608,370,967.54
其中：浙江永盛科技有限公司 529,680,490.09
浙江聚兴化纤有限公司 78,690,477.45
(3) 现金和现金等价物的构成
项 目 期末数 期初数
1) 现金 11,263,628,909.81 6,915,059,998.39
其中：库存现金 1,511,734.31 700,496.78
可随时用于支付的银行存款 11,155,190,967.17 6,732,774,694.79
可随时用于支付的其他货币资金 106,926,208.33 181,584,806.82
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
2) 现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
3) 期末现金及现金等价物余额 11,263,628,909.81 6,915,059,998.39
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金及现
金等价物
(4) 不涉及现金收支的商业汇票背书转让金额
项 目 本期数 上期数
背书转让的商业汇票金额 3,276,605,143.78 4,117,217,171.42
其中：支付货款 3,109,539,088.24 3,595,126,033.89
支付固定资产等长期资产购置款 167,066,055.54 522,091,137.53
(5) 现金流量表补充资料的说明
现金流量表中现金期末数为 11,263,628,909.81 元，资产负债表中货币资金期末数为
14,852,793,232.69 元，差额系现金流量表现金期末数扣除了不符合现金及现金等价物标准的
其他货币资金 3,589,164,322.88 元。
现金流量表中现金期初数为 6,915,059,998.39 元，资产负债表中货币资金期初数为
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8,315,839,360.96 元，差额系现金流量表现金期初数扣除了不符合现金及现金等价物标准的
其他货币资金 1,400,779,362.57 元。
(四) 其他
1. 所有权或使用权受到限制的资产
项 目 期末账面价值 受限原因
货币资金 3,589,164,322.88 详见本财务报表附注货币资金之注释
其中 335.00 万元为银行借款质押，1,400.00 万
应收票据 76,536,176.93 元为开具信用证质押，其余 5,918.62 万元为开具
银行承兑汇票质押
固定资产 9,654,455,629.00 银行借款抵押
在建工程 48,080,886,861.59 银行借款抵押
合 计 61,401,042,990.40
2. 外币货币性项目
(1) 明细情况
项 目 期末外币余额 折算汇率 期末折算成人民币余额
货币资金
其中：美元 625,776,153.61 6.8632 4,294,826,897.46
新加坡元 1,245,807.32 5.0062 6,236,760.61
港币 364,238.99 0.8762 319,146.20
欧元 1,037,320.38 7.8473 8,140,164.22
应收票据及应收账款
其中：美元 261,274,754.21 6.8632 1,793,180,893.06
短期借款
其中：美元 1,301,372,628.29 6.8632 8,931,580,622.48
欧元 18,506,301.62 7.8473 145,224,500.70
应付票据及应付账款
其中：美元 1,862,233,148.23 6.8632 12,780,878,542.94
瑞士法郎 13,200.00 6.9494 91,732.08
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欧元 2,539,538.32 7.8473 19,928,519.07
长期借款
其中：美元 322,150,000.00 6.8632 2,210,979,880.00
其他应收款
其中：美元 78,539,154.91 6.8632 539,029,927.98
其他应付款
其中：美元 23,250,937.24 6.8632 159,575,832.47
一年内到期的非流动负债
其中：美元 11,100,000.00 6.8632 76,181,520.00
应付利息
其中：美元 1,021,186.15 6.8632 7,008,604.78
(2) 境外经营实体说明
公司名称 注册地 记账本位币 选择依据
香港盛晖有限公司 中国香港
香港逸盛大化有限公司 中国香港
美元 公司经营通用结算货币
荣盛石化（新加坡）私人有限公司 新加坡
浙江石油化工（新加坡）有限公司 新加坡
3. 政府补助
(1) 明细情况
1) 与资产相关的政府补助
本期新增 本期摊销
项 目 期初递延收益 本期摊销 期末递延收益 说明
补助 列报项目
大连金州新区财政局拨
基础设施配套 付专用码头和污水处理
59,892,856.90 3,685,714.32 56,207,142.58 其他收益
工程建设资金 等基础设施配套工程建
设资金
PTA 项 目 贷 款 大连市财政局拨付 PTA
33,631,621.14 5,381,058.24 28,250,562.90 其他收益
贴息补助资金 项目贷款贴息补助
大连经济技术开发区财
科技计划闭式
政局拨付科技计划闭式
海水冷却系统 17,083,243.11 2,733,345.36 14,349,897.75 其他收益
海水冷却系统项目资助
项目资助资金
资金
萧山区工业技 杭州市财政局、萧山区
改项目资助资 20,302,893.20 2,006,611.80 18,296,281.40 其他收益 财政局拨付工业技改项
金 目资助资金
土地变更财政 9,440,151.26 248,970.96 9,191,180.30 其他收益 大连经济技术开发区财
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补贴 政局拨付土地变更财政
补贴资金
大连市财政局拨付“年
120 万吨 PTA 重
产 120 万吨纤维级精对
大项目专项资 4,166,666.20 666,666.72 3,499,999.48 其他收益
苯二甲酸(PTA) 工程项
金
目”专项资金补助
科 技 计 划 PTA 大连经济技术开发区财
精制单元母固 政局拨付科技计划“PTA
3,008,333.45 481,333.32 2,527,000.13 其他收益
回收系统项目 精制单元母固回收系
资助资金 统”项目资助
辽宁省“五点一 大连经济技术开发区财
线”沿海经济带 政局拨付辽宁省“五点
3,000,000.00 480,000.00 2,520,000.00 其他收益
园区产业项目 一线”沿海经济带园区
配套贴息资金 产业项目配套贴息资金
萧山区财政局拨付年产
9 万吨 PTT 项目 2,882,600.00 298,200.00 2,584,400.00 其他收益 9 万吨 PTT 新型化学纤
维项目补助资金
10 万吨环保纤 杭州市财政局、萧山区
维健康多功能 6,025,661.68 612,779.04 5,412,882.64 其他收益 财政局拨付企业技术改
纤维项目补助 造项目资助资金
重点工业技改 杭州市财政局拨付企业
338,389.31 56,231.76 282,157.55 其他收益
项目资助资金 技术改造资助贴息
企业技术改造 萧山区财政局拨付重点
304,285.71 50,714.28 253,571.43 其他收益
资助贴息 工业技改项目资助资金
浙江省发展和改革委员
会关于浙江石油化工有
国家专项补助
50,740,000.00 50,740,000.00 限公司 4000 万吨/年炼
资金
化一体化项目核准的批
复
萧山区财政局拨付浙江
其 他 490,325.97 53,855.16 436,470.81 其他收益 省节能与工业循环经济
财政专项资金等
小 计 160,567,027.93 50,740,000.00 16,755,480.96 194,551,546.97
2) 与收益相关，且用于补偿公司以后期间的相关成本费用或损失的政府补助
期初 本期 本期 期末 本期结转
项 目 说明
递延收益 新增补助 结转 递延收益 列报项目
收中国 21 世纪议程管理中心转
大 型 反 渗透 单
拨国家重点研发计划“水资源
机 研 制 与系 统 600,000.00 600,000.00 1,200,000.00
高效利用开发”重点专项相关
集成示范
项目 2017 年度中央财政资金
小 计 600,000.00 600,000.00 1,200,000.00
3) 与收益相关，且用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失的政府补助
项 目 金额 列报项目 说明
《浙江省财政厅 浙江省商务厅关于下达 2018 年中央外经贸
发展专项资金的通知》（浙财企〔2018〕51 号）、关于对 2018
年杭州市商务发展（外贸）财政专项资金进行部分清算并下达
财政扶持资金 155,538,050.00 其他收益 2018 年部分省商务促进财政专项资金的通知（杭财企〔2018〕
38 号）、杭州市萧山区财政局、杭州市萧山区发展和改革局《关
于下达萧山区 2017 年度总部经济资助资金的通知》（萧财企
〔2018〕573 号）
《杭州市萧山地方税务局税务事项通知书》（萧地税通〔2018〕
税费返还 6,481,844.24 其他收益
14473 号）
其他奖励、补助 、《关于申报 2018 年企业接受高校在校生实习和宁波生源未就
2,788,137.26 其他收益
资金 业高校毕业生参加就业见习补贴的通知》（镇人社发〔2018〕
第 66 页 共 95 页
141 号）、《关于下拨 2017 年度杭州市萧山区技师工作室运行
经费补贴的通知》（萧人社〔2018〕57 号、萧财行〔2018〕229
号）、《宁波石化开发区安监局转发浙江省、宁波市关于印发危
险化学品企业安全风险预防大数据平台建设工作方案的通知》
（甬石化区安监〔2017〕17 号）、《宁波市镇海区环境保护局
宁波市镇海区财政局关于做好 2016-2017 年度镇海区环境污
染责任保险工作的通知》（镇环〔2017〕61 号）
《关于下达 2017 年度萧山区政府质量奖、“浙江制造”品牌奖
产业发展促进 励资金的通知》（萧财企〔2018〕235 号）、《关于下达通过 2017
2,140,500.00 其他收益
资金 年度杭州市院士专家工作站常规性考核经费资助的通知》（萧
科协〔2018〕42 号、萧财行〔2018〕638 号）
《关于修订杭州市院士专家工作站管理办法的通知》，《关于认
引进人才补助
985,000.00 其他收益 定第八批“浙江省院士专家工作站”的通知》（杭科协〔2013〕
资金
49 号，浙委人办〔2017〕5 号）
个税手续费返还 848,601.77 其他收益
基层立法联系
10,000.00 营业外收入
点补助
小 计 168,792,133.27
4) 财政贴息
期初 期末 本期结转
项 目 本期新增 本期结转 说明
递延收益 递延收益 列报项目
浙江省财政厅、浙江省商务厅
进口贴息补助 《关于下达 2018 年中央外经
657,312.00 657,312.00 在建工程
资金 贸发展专项资金的通知》(浙
财企〔2018〕51 号)
小 计 657,312.00 657,312.00
(2) 本期计入当期损益的政府补助金额为 185,547,614.23 元。
六、合并范围的变更
(一) 同一控制下企业合并
1. 本期发生的同一控制下企业合并
企业合并中取得 构成同一控制下
被合并方名称 合并日 合并日的确定依据
的权益比例(%) 企业合并的依据
同受浙江荣盛控
浙江永盛科技有限公司 70.00
股集团有限公司 完成产权移交且
2018 年 11 月 2 日
最终控制且该项 办妥工商登记
浙江聚兴化纤有限公司 70.00
控制非暂时
(续上表)
合并当期期初至 合并当期期初至
比较期间被合 比较期间被合并
被合并方名称 合并日被合并方 合并日被合并方
并方的收入 方的净利润
的收入 的净利润
浙江永盛科技有限公司 1,550,357,027.26 141,578,139.70 1,506,721,221.64 30,132,931.79
浙江聚兴化纤有限公司 1,075,808.68 -12,271,017.70 1,299,889.56 -8,109,375.75
2. 合并成本
项 目 浙江永盛科技有限公司及浙江聚兴化纤有限公司
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合并成本[注] 608,370,967.54
现 金 608,370,967.54
[注]：根据本公司与浙江荣盛控股集团有限公司于 2018 年 9 月签订的《关于浙江永盛薄
膜科技有限公司及浙江聚兴化纤有限公司股权转让协议》，本公司按评估结果以 60,837.10
万元受让浙江荣盛控股集团有限公司持有的浙江永盛科技有限公司和浙江聚兴化纤有限公司
各 70%股权。
3. 合并日被合并方资产、负债的账面价值
浙江永盛科技有限公司 浙江聚兴化纤有限公司
项 目
合并日 上期期末 合并日 上期期末
资产
货币资金 131,020,887.89 141,548,549.94 30,637,052.29 7,733,625.71
应收票据及应收
33,816,127.56 96,298,998.36 1,311,750.40 345,530.70
账款
预付款项 40,293,425.73 10,816,550.75 37,474,723.77 5,766.04
其他应收款 77,624,133.71 156,489.63 28,856.92
存货 184,140,900.71 107,263,678.52 84,321,821.23 7,636,062.87
其他流动资产 30,048,514.68 10,000,000.00 24,296,602.13 2,609,178.81
投资性房地产 78,300,826.34 79,587,639.37
固定资产 202,824,307.13 214,952,702.34 2,427,808.25 2,622,344.37
在建工程 3,110,097.26 134,601,252.59 97,651,122.57
无形资产 139,329,637.94 143,577,090.90 37,965,745.93 41,872,771.69
递延所得税资产 5,055.67 31,350.42
负债
应付票据及应付
170,318,522.18 137,736,212.37 11,962,536.15 1,951,189.86
账款
预收款项 30,868,835.74 25,444,841.70 5,144,757.43
应付职工薪酬 6,366,939.22 7,182,547.94 1,559,846.43
应交税费 10,007,556.00 5,102,199.46 2,311,969.34 5,194.70
其他应付款 416,546,910.36 490,160,431.86 312,557,080.80 161,395,068.14
净资产 283,295,053.86 141,716,914.16 19,529,423.36 -3,199,558.94
(二) 其他原因的合并范围变动
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合并范围减少
期初至处置日
公司名称 股权处置方式 股权处置时点 处置日净资产
净利润
宁波新荣成贸易
注销 2018 年 8 月 22 日 14,745.91
有限公司
七、在其他主体中的权益
(一) 在重要子公司中的权益
1. 重要子公司的构成
(1) 基本情况
持股比例(%)
主要 业务
子公司名称 注册地 取得方式
经营地 性质 直接 间接
浙江盛元化纤有限公司 浙江萧山 浙江萧山 制造业 100.00 设 立
同一控制下
香港盛晖有限公司 中国香港 中国香港 商业 100.00
企业合并
宁波逸盛化学有限公司 浙江宁波 浙江宁波 制造业 95.00 设 立
大连逸盛投资有限公司 辽宁大连 辽宁大连 制造业 70.00 设 立
逸盛大化石化有限公司 辽宁大连 辽宁大连 制造业 59.21 设 立
香港逸盛大化有限公司 中国香港 中国香港 商业 100.00 设 立
大连荣新成贸易有限公司 辽宁大连 辽宁大连 商业 100.00 设 立
大连凯创贸易有限公司 辽宁大连 辽宁大连 商业 100.00 设 立
浙江荣通化纤新材料有限公司 浙江萧山 浙江萧山 商业 100.00 设 立
同一控制下
宁波中金石化有限公司 浙江宁波 浙江宁波 制造业 100.00
企业合并
宁波泥螺山新能源有限公司 浙江宁波 浙江宁波 制造业 100.00 设 立
荣盛石化（新加坡）私人有限公司 新加坡 新加坡 商业 100.00 设 立
荣盛国际贸易有限公司 浙江萧山 浙江萧山 商业 100.00 设 立
荣翔（上海）化工有限公司 中国上海 中国上海 商业 100.00 设 立
同一控制下
浙江石油化工有限公司 浙江舟山 浙江舟山 制造业 51.00
企业合并
同一控制下
舟山市鱼山石化工程有限公司 浙江舟山 浙江舟山 制造业 100.00
企业合并
岱山辰宇置业有限公司 浙江舟山 浙江舟山 制造业 100.00 设 立
同一控制下
浙江石油化工（新加坡）有限公司 新加坡 新加坡 商业 100.00
企业合并
荣翔化纤有限公司 浙江萧山 浙江萧山 制造业 100.00 设 立
浙江永盛科技有限公司 浙江绍兴 浙江绍兴 制造业 70.00 同一控制下
第 69 页 共 95 页
企业合并
同一控制下
浙江聚兴化纤有限公司 浙江绍兴 浙江绍兴 制造业 70.00
企业合并
2. 重要的非全资子公司
少数股东 本期归属于少 本期向少数股东 期末少数股东
子公司名称
持股比例 数股东的损益 宣告分派的股利 权益余额
大连逸盛投资有限公司 30.00% 218,787,401.81 1,529,700,131.12
逸盛大化石化有限公司 15.40% 94,297,635.91 947,688,398.64
浙江石油化工有限公司 49.00% 3,505,302.17 12,274,370,011.92
浙江永盛科技有限公司 30.00% 48,676,756.17 91,191,830.42
浙江聚兴化纤有限公司 30.00% -5,195,622.20 4,344,510.13
3. 重要非全资子公司的主要财务信息
(1) 资产和负债情况 (单位：万元)
期末数
子公司名称
流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计
大连逸盛投
482,801.30 832,689.67 1,315,490.97 618,241.48 110,892.14 729,133.62
资有限公司
逸盛大化石
579,942.93 689,982.64 1,269,925.57 618,181.48 110,892.14 729,073.62
化有限公司
浙江石油化
1,316,644.31 5,899,172.86 7,215,817.17 2,076,702.68 2,594,590.00 4,671,292.68
工有限公司
浙江永盛科
25,821.35 46,011.03 71,832.37 41,435.09 41,435.09
技有限公司
浙江聚兴化
11,762.20 24,308.82 36,071.02 34,622.85 34,622.85
纤有限公司
(续上表)
期初数
子公司名称
流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计
大连逸盛投
459,531.45 823,907.82 1,283,439.27 715,305.64 61,375.37 776,681.01
资有限公司
逸盛大化石
541,861.97 714,749.89 1,256,611.87 715,245.64 61,375.37 776,621.01
化有限公司
浙江石油化
490,691.15 1,582,058.41 2,072,749.55 170,880.43 60.00 170,940.43
工有限公司
浙江永盛科
36,608.43 44,125.89 80,734.31 66,562.62 66,562.62
技有限公司
浙江聚兴化
1,833.02 14,214.62 16,047.64 16,367.60 16,367.60
纤有限公司
(2) 损益和现金流量情况 (单位：万元)
本期数
子公司名称
营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量
大连逸盛投资有限公司 4,810,629.79 80,811.88 79,599.08 103,270.36
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逸盛大化石化有限公司 4,810,629.79 61,220.31 60,861.09 88,483.47
浙江石油化工有限公司 715.37 715.37 -56,242.24
浙江永盛科技有限公司 194,500.34 16,225.59 16,225.59 23,961.06
浙江聚兴化纤有限公司 151.06 -1,731.87 -1,731.87 -9,814.46
(续上表)
上期数
子公司名称
营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量
大连逸盛投资有限公司 4,835,555.88 16,233.08 16,233.08 223,116.44
逸盛大化石化有限公司 4,835,555.88 14,061.83 14,061.83 185,619.14
浙江石油化工有限公司 0.00 1,874.00 1,874.00 -21,767.73
浙江永盛科技有限公司 150,672.12 3,013.29 3,013.29 7,640.72
浙江聚兴化纤有限公司 129.99 -810.94 -810.94 3.56
(二) 在合营企业或联营企业中的权益
1. 重要的合营企业或联营企业
(1) 基本情况
合营企业或联营企 主要 持股比例(%) 对合营企业或联营企业
注册地 业务性质
业名称 经营地 投资的会计处理方法
直接 间接
浙江逸盛石化有限
浙江宁波 浙江宁波 制造业 16.07 13.93 权益法核算
公司
海南逸盛石化有限
海南洋浦 海南洋浦 制造业 42.50 权益法核算
公司
宁波恒逸贸易有限
浙江宁波 浙江宁波 商业 30.00 权益法核算
公司
浙江萧山农村商业
浙江萧山 浙江萧山 金融业 9.438 权益法核算
银行股份有限公司
(2) 持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响
的依据
本公司持有浙江萧山农村商业银行股份有限公司 9.438%的股份，并在该公司董事会中派
有代表，享有实质性的参与决策权，可以通过该代表参与浙江萧山农村商业银行股份有限公
司财务和经营政策的制定，达到对其施加重大影响。
2. 重要联营企业的主要财务信息 (单位：万元)
期末数
项 目
浙江逸盛石化 海南逸盛石化 宁波恒逸贸易 浙江萧山农村商业
有限公司 有限公司 有限公司 银行股份有限公司
流动资产 920,808.66 526,001.35 57,912.18 12,147,006.12
第 71 页 共 95 页
非流动资产 499,693.22 605,776.11 158,333.16 3,643,225.96
资产合计 1,420,501.88 1,131,777.47 216,245.34 15,790,232.09
流动负债 796,347.66 724,138.02 165,822.33 13,187,326.43
非流动负债 1,134.88 68,002.07 1,288,298.42
负债合计 797,482.54 792,140.08 165,822.33 14,475,624.85
少数股东权益
归属于母公司所有者权益 623,019.34 339,637.38 50,423.01 1,314,607.24
按持股比例计算的净资产份额 186,905.80 144,345.89 15,126.90 124,072.63
调整事项
商誉 227.87
内部交易未实现利润 1,192.66 -1,764.47
其他 -72.35 1,213.02
对联营企业权益投资的账面价值 188,026.11 142,809.29 15,126.90 125,285.65
存在公开报价的联营企业权益投资
的公允价值
营业收入 3,701,156.26 2,243,546.00 1,983,871.89 479,626.41
净利润 64,918.85 45,659.79 23,742.41 124,559.46
终止经营的净利润
其他综合收益 2,722.37 -2,008.43 -853.58 39,411.93
综合收益总额 67,641.22 43,651.36 22,888.82 163,971.38
本期收到的来自联营企业的股利 1,821.01
(续上表)
期初数
项 目 浙江逸盛石化 海南逸盛石化 宁波恒逸贸易 浙江萧山农村商业银行
有限公司 有限公司 有限公司 股份有限公司
流动资产 705,866.16 443,667.96 122,799.77 11,402,478.82
非流动资产 546,973.49 649,199.42 124,987.58 2,855,009.15
资产合计 1,252,839.65 1,092,867.38 247,787.35 14,257,487.98
流动负债 689,833.73 688,424.25 220,253.16 12,348,319.49
非流动负债 7,627.80 108,457.11 729,263.91
负债合计 697,461.53 796,881.36 220,253.16 13,077,583.40
第 72 页 共 95 页
少数股东权益
归属于母公司所有者权益 555,378.13 295,986.02 27,534.19 1,179,904.57
按持股比例计算的净资产份额 166,613.44 110,994.76 8,260.26 73,409.99
调整事项
商誉
内部交易未实现利润 -1,711.29
其他 -72.35 0.90 -651.95
对联营企业权益投资的账面价值 166,541.08 109,282.57 8,260.26 72,758.04
存在公开报价的联营企业权益投
资的公允价值
营业收入 4,037,675.77 1,616,261.99 2,134,530.20 380,053.59
净利润 34,273.93 5,325.75 10,221.00 93,696.90
终止经营的净利润
其他综合收益 -5,019.02 -37.44 -14.04 -13,138.64
综合收益总额 29,254.90 5,288.30 10,206.96 80,558.26
本期收到的来自联营企业的股利 1,330.74
3. 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息 (单位：万元)
项 目 期末数 期初数
联营企业
投资账面价值合计 72,258.87 58,750.42
下列各项按持股比例计算的合计数
净利润 -2,681.37 220.91
其他综合收益
综合收益总额 -2,681.37 220.91
八、与金融工具相关的风险
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的
负面影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本
公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和
进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。
第 73 页 共 95 页
本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动风险及
市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。
(一) 信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采
取了以下措施。
1. 银行存款
本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。
2. 应收款项
本公司定期对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择
与经认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会
面临重大坏账风险。
由于本公司仅与经认可的且信用良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集
中按照客户进行管理。截至 2018 年 12 月 31 日，本公司存在一定的信用集中风险，本公司应
收账款的 70.20%(2017 年 12 月 31 日：75.31%)源于余额前五名客户。本公司对应收账款余额
未持有任何担保物或其他信用增级。
(1) 本公司的应收款项中未逾期且未减值的金额，以及虽已逾期但未减值的金额和逾期
账龄分析如下：
期末数
项 目 已逾期未减值
未逾期未减值 合 计
1 年以内 1-2 年 2 年以上
应收票据及应
1,332,427,471.37 1,332,427,471.37
收账款
其他应收款 1,313,086,690.91 1,313,086,690.91
小 计 2,645,514,162.28 2,645,514,162.28
(续上表)
期初数
项 目 已逾期未减值
未逾期未减值 合 计
1 年以内 1-2 年 2 年以上
应收票据及应
949,550,905.20 949,550,905.20
收账款
其他应收款 1,445,469,158.22 1,445,469,158.22
小 计 2,395,020,063.42 2,395,020,063.42
第 74 页 共 95 页
(2) 单项计提减值的应收款项情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释之应收款项
说明。
(二) 流动风险
流动风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金
短缺的风险。流动风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还
其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。
为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短
期融资方式适当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司
已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。
金融负债按剩余到期日分类
期末数
项 目
账面价值 未折现合同金额 1 年以内 1-3 年 3 年以上
银行借款 59,066,134,865.66 74,173,416,938.05 30,864,275,789.34 8,836,887,320.70 34,472,253,828.00
应付票据及
22,519,692,043.13 22,519,692,043.13 22,519,692,043.13
应付账款
其他应付款 1,986,109,212.28 1,986,109,212.28 1,986,109,212.28
小 计 83,571,936,121.07 98,679,218,193.46 55,370,077,044.75 8,836,887,320.70 34,472,253,828.00
(续上表)
期初数
项 目
账面价值 未折现合同金额 1 年以内 1-3 年 3 年以上
银行借款 24,807,420,292.27 26,184,476,511.63 19,285,512,629.76 2,511,019,640.08 4,387,944,241.79
应付票据及
8,073,341,073.87 8,073,341,073.87 8,073,341,073.87
应付账款
其他应付款 2,590,181,199.69 2,590,181,199.69 2,590,181,199.69
小 计 35,470,942,565.83 36,847,998,785.19 29,949,034,903.32 2,511,019,640.08 4,387,944,241.79
(三) 市场风险
市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。
市场风险主要包括利率风险和外汇风险。
1. 利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。
本公司面临的市场利率变动的风险主要与本公司以浮动利率计息的借款有关。
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截至2018年12月31日，本公司以浮动利率计息的银行借款人民币4,274,786.48元(2017年
12月31日：人民币323,765.80万元)，在其他变量不变的假设下，假定利率变动50个基准点，
不会对本公司的利润总额和股东权益产生重大的影响。
2. 外汇风险
外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。
本公司面临的汇率变动的风险主要与本公司外币货币性资产和负债有关。对于外币资产和负
债，如果出现短期的失衡情况，本公司会在必要时按市场汇率买卖外币，以确保将净风险敞
口维持在可接受的水平。
本公司期末外币货币性资产和负债情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释其他之
外币货币性项目说明。
九、公允价值的披露
(一) 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值明细情况
期末公允价值
项 目
第一层次公允 第二层次公允 第三层次公允
合 计
价值计量 价值计量 价值计量
持续的公允价值计量
1. 以公允价值计量且变动计入当
期损益的金融资产
(1)衍生金融资产 126,889,783.77 126,889,783.77
持续以公允价值计量的资产总额 126,889,783.77 126,889,783.77
2. 以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债
(1)衍生金融负债 353,355,105.02 353,355,105.02
持续以公允价值计量的负债总额 353,355,105.02 353,355,105.02
(二) 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据为资产负债表日期货及纸货持
仓合约根据市场公允价值确定的浮动盈亏金额。
十、关联方及关联交易
(一) 关联方情况
1. 本公司的母公司情况
(1) 本公司的母公司
第 76 页 共 95 页
母公司对本公司的 母公司对本公司的表
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
持股比例(%) 决权比例(%)
浙江荣盛控股集团
浙江萧山 实业投资 8 亿元[注] 65.39 65.39
有限公司
[注]：浙江荣盛控股集团有限公司 2019 年 1 月 22 日工商变更登记，变更后的注册资本
为 80,800 万元。
(2) 本公司最终控制方是李水荣。
(3) 其他说明
李水荣直接持有本公司 6.8167%的股权；浙江荣盛控股集团有限公司持有本公司 65.39%
的股权，李水荣持有浙江荣盛控股集团有限公司 62.89%的股权，从而间接持有本公司 41.12%
的股权，合计持有本公司 47.94%的股权。
2. 本公司的子公司情况详见本财务报表附注在其他主体中的权益之说明。
3. 本公司的合营和联营企业情况
本公司重要的合营或联营企业详见本财务报表附注在其他主体中的权益之说明。本期与
本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情
况如下：
合营或联营企业名称 与本公司关系
浙江逸盛石化有限公司 联营企业
海南逸盛石化有限公司 联营企业
宁波恒逸贸易有限公司 联营企业
浙江萧山农村商业银行股份有限公司 联营企业
张家港保税区华瑞物流有限公司[注] 联营企业
[注]：本期子公司逸盛大化石化有限公司处置对张家港保税区华瑞物流有限公司的股权，
处置后逸盛大化石化有限公司不再持有该公司股权。
4. 本公司的其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本公司关系
李菊美 实际控制人之妻
三元控股集团有限公司 受实际控制人关系密切的家庭成员控制
三元控股集团杭州热电有限公司 受实际控制人关系密切的家庭成员控制
浙江三元纺织有限公司 受实际控制人关系密切的家庭成员控制
杭州博佳化纤原料有限公司 受实际控制人关系密切的家庭成员控制
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浙江荣通物流有限公司 受实际控制人关系密切的家庭成员控制
宁波经济技术开发区热电有限责任公司 同一实际控制人
宁波联合集团股份有限公司 同一实际控制人
宁波青峙化工码头有限公司 同一实际控制人
苏州圣汇装备有限公司 同一实际控制人
杭州盛元房地产开发有限公司 同一实际控制人
浙江逸昕化纤有限公司 联营企业之子公司
香港逸盛有限公司 联营企业之子公司
(二) 关联交易情况
1. 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
(1) 采购商品和接受劳务的关联交易
关联方 关联交易内容 本期数 上年同期数
宁波恒逸贸易有限公司 PTA 1,596,387,262.71 1,551,051,859.41
浙江荣通物流有限公司 运输服务 550,738,507.33 427,493,025.97
浙江荣盛控股集团有限公司 煤、酒水 47,854,850.75 32,255,696.46
宁波青峙化工码头有限公司 仓储服务 29,053,212.47 31,580,476.87
海南逸盛石化有限公司 PTA 28,151,017.24
宁波经济技术开发区热电有限责任公 水煤浆加工、
13,783,190.66 23,050,636.83
司 电力和蒸汽
香港逸盛有限公司 PTA 10,658,221.90
三元控股集团杭州热电有限公司 蒸 汽 6,541,941.81 7,585,085.37
浙江逸盛石化有限公司 仓储服务 633,995.28 68,412.74
宁波联合集团股份有限公司 酒店服务 176,968.04 178,441.25
张家港保税区华瑞物流有限公司 仓储服务 261,302.45 269,240.98
合 计 2,284,240,470.64 2,073,532,875.88
(2) 出售商品和提供劳务的关联交易
关联方 关联交易内容 本期数 上年同期数
芳烃、液氮、
浙江逸盛石化有限公司 水煤浆、仓储 10,087,806,969.31 7,632,976,879.86
服务
杭州博佳化纤原料有限公司 涤纶丝 562,989,783.48 490,758,108.30
第 78 页 共 95 页
浙江荣通物流有限公司 PTA 1,541,634.20 694,749.57
浙江荣盛控股集团有限公司 电、机物料 1,204,689.51 1,304,435.66
浙江逸昕化纤有限公司 PX、仓储服务 49,433.96 191,229,909.68
宁波恒逸贸易有限公司 仓储服务 47,169.81
机物料、PTA 和
海南逸盛石化有限公司 2,801.89 623,294.21
仓储服务
浙江三元纺织有限公司 涤纶丝 56,847.04
合 计 10,653,642,482.16 8,317,644,224.32
2. 关联租赁情况
(1) 公司出租情况
本期确认的 上年同期确认的
承租方名称 租赁资产种类
租赁收入 租赁收入
浙江荣通物流有限公司 房屋出租 727,272.73 720,720.72
合 计 727,272.73 720,720.72
2) 公司承租情况
本期确认的 上年同期确认的
出租方名称 租赁资产种类
租赁费 租赁费
浙江荣盛控股集团有限公司 房屋承租 545,454.54 540,540.54
杭州盛元房地产开发有限公司 房屋承租 952,153.62
合 计 1,497,608.16 540,540.54
3. 关联担保情况
(1) 本公司及子公司作为担保方 (单位：万元)
担保 担保 担保是否已
被担保方 担保金额 备注
起始日 到期日 经履行完毕
2018.09.13- 2019.09.12-
海南逸盛石化有限公司 20,000.00 否 借款
2018.11.27 2019.11.19
2018.11.15- 2019.01.08-
海南逸盛石化有限公司 USD 1,908.50 否 信用证
2018.12.17 2019.3.22
2018.09.25- 2019.01.04-
海南逸盛石化有限公司 14,699.20 否 信用证
2018.11.14 2019.02.14
2018.10.17- 2019.01.23-
海南逸盛石化有限公司 USD 920.00 否 押汇
2018.11.01 2019.02.03
(2) 本公司及子公司作为被担保方 (单位：万元)
担保 担保 担保是否已
担保方 担保金额 备注
起始日 到期日 经履行完毕
三元控股集团有限公司 5,900.00 2018.05.09 2019.05.08 否 借款
三元控股集团有限公司、浙 2019.06.25-
USD 3,325.00 2015.12.25 否 借款
江荣盛控股集团有限公司 2021.12.25
2018.10.12- 2019.04.12-
浙江荣盛控股集团有限公司 19,732.00 否 保函
2018.10.16 2020.04.07
第 79 页 共 95 页
2018.01.04- 2019.01.02-
浙江荣盛控股集团有限公司 1,267,880.00 否 借款
2018.12.28 2020.02.25
2018.06.28- 2019.07.15-
浙江荣盛控股集团有限公司 307,600.00 否 借款[注 1]
2018.12.20 2020.12.15
2018.02.09- 2019.01.09-
浙江荣盛控股集团有限公司 USD 7,884.12 否 借款
2018.12.28 2019.11.27
浙江荣盛控股集团有限公司 EUR 1,760.19 2018.12.18 2019.03.18 否 借款
2016.05.31- 2019.06.10-
浙江荣盛控股集团有限公司 374,400.00 否 借款[注 2]
2016.06.29 2021.12.10
浙江荣盛控股集团有限公 2018.01.17- 2019.01.16-
120,500.00 否 借款
司、本公司 2018.11.30 2019.11.29
浙江荣盛控股集团有限公 2018.03.30- 2019.02.18-
USD 19,652.31 否 借款
司、本公司 2018.12.18 2019.04.01
2018.03.12- 2019.03.18-
浙江荣盛控股集团有限公司 145,500.00 否 信用证
2018.11.29 2019.09.27
2018.01.12- 2018.03.21-
浙江荣盛控股集团有限公司 USD 61,938.33 否 信用证
2018.12.27 2020.12.31
2018.01.29- 2018.10.30-
浙江荣盛控股集团有限公司 EUR 3,236.29 否 信用证
2018.12.24 2021.08.27
浙江荣盛控股集团有限公司 GBP 9.00 2018.04.08 2020.04.30 否 信用证
浙江荣盛控股集团有限公 2018.11.07- 2019.04.16-
USD 15,686.11 否 信用证
司、本公司 2018.11.26 2019.06.24
浙江荣盛控股集团有限公
EUR 1,340.96 2018.12.10 2019.06.24 否 信用证
司、本公司
浙江荣盛控股集团有限公
司、本公司、李水荣、李菊 USD 30,000.00
美 2018.12.29 2019.12.28 否 借款
李水荣、李菊美 USD 20,000.00
浙江荣盛控股集团有限公
司、本公司、李水荣、李菊 1,147,245.00 2018.07.31- 2022.06.15-
美 否 借款[注 3]
2018.11.09 2030.07.30
李水荣、李菊美 1,102,255.00
浙江荣盛控股集团有限公
司、本公司、李水荣、李菊 USD 15,300.00
美 2018.08.08 2030.07.30 否 借款[注 3]
李水荣、李菊美 USD 14,700.00
2018.02.24- 2019.01.10-
浙江荣盛控股集团有限公司 292,021.49 否 银行承兑汇票
2018.12.28 2019.12.24
[注 1]：子公司浙江石油化工有限公司同时以原值 428,367.73 万元的在建工程提供抵押
担保。
[注 2]：子公司宁波中金石化有限公司以房屋及建筑物、机器设备提供抵押担保。
[注 3]：子公司浙江石油化工有限公司以 4000 万吨/年炼化一体化项目建成资产提供抵押
担保(包括但不限于建设工程竣工验收合格后，以届时形成的土地使用权、地上建筑物以及本
项目设备提供抵押担保)。
4. 关联方资金拆借
期 初 公 司 应 付 控 股 股 东 浙 江 荣 盛 控 股 集 团 有 限 公 司 178,073.31 万 元 ， 本 期 借 入
第 80 页 共 95 页
1,112,110.00 万元，计提资金占用费 8,470.54 万元，本期归还本息 1,146,502.65 万元。截
至 2018 年 12 月 31 日，应付 152,151.20 万元。
本期子公司宁波中金石化有限公司累计向控股股东浙江荣盛控股集团有限公司借入资金
31,650.00 万元，累计归还 31,650.00 万元。截至 2018 年 12 月 31 日，宁波中金石化有限公
司已全部归还上述款项。
期初子公司浙江永盛科技有限公司应付控股股东浙江荣盛控股集团有限公司 48,896.13
万元，本期借入 52,000.00 万元，计提资金占用费 2,049.04 万元，本期归还本息 102,945.17
万元。截至 2018 年 12 月 31 日，浙江永盛科技有限公司已全部归还上述款项。本期浙江荣盛
控股集团有限公司为浙江永盛科技有限公司代垫款项 303.87 万元，本期已全部归还。
期初子公司浙江聚兴化纤有限公司应付控股股东浙江荣盛控股集团有限公司 16,138.41
万元，本期借入 6,000.00 万元，计提资金占用费 873.83 万元，本期归还本息 23,012.24 万
元。截至 2018 年 12 月 31 日，浙江聚兴化纤有限公司已全部归还上述款项。本期浙江荣盛控
股集团有限公司为浙江聚兴化纤有限公司代垫款项 309.04 万元，本期已全部归还。
期初子公司逸盛大化石化有限公司向海南逸盛石化有限公司提供委托贷款 80,000.00 万
元，于 2018 年 7 月 12 日到期，收回后继续向海南逸盛石化有限公司提供委托贷款 80,000.00
万元，贷款期为 2018 年 3 月 29 日至 2019 年 7 月 12 日，采用固定年利率 4.785%按季计息。
借出后本期收回 15,000.00 收回万元，截至 2018 年 12 月 31 日，尚有 65,000.00 万元委托贷
款尚未到期收回，公司已计收委托贷款利息 3,680.46 万元。
5. 关联方资产转让
关联方 关联交易内容 关联交易类型 交易时间 关联交易定价原则 金额
浙江荣盛控股集团
股权[注] 受让 2018 年 协议价 608,370,967.54
有限公司
浙江荣盛控股集团
固定资产 受让 2018 年 协议价 400,000.00
有限公司
[注]：系公司受让子公司浙江永盛科技有限公司和浙江聚兴化纤有限公司各 70%的股权，
详见本财务报表附注合并范围的变更之说明。
6. 公司与香港逸盛有限公司进行纸货交易，本期共实现投资亏损 13,406,325.00 美元，
期末持仓 4,067,146.00 美元。
7. 与 关 联 方 苏 州 圣 汇 装 备 有 限 公 司 签 订 设 备 采 购 合 同 ， 本 期 支 付 设 备 款 项
659,312,694.41 元。
8. 截至 2018 年 12 月 31 日，公司及子公司在关联方浙江萧山农村商业银行股份有限公
司存款余额为人民币 1,407.34 万元，美元 133.85 万元，欧元 89.31 万元；期末已开具尚未
第 81 页 共 95 页
到期兑付的银行承兑汇票人民币 0.00 万元。
9. 关键管理人员报酬 (单位：万元)
项 目 本期数 上年同期数
关键管理人员报酬 680.80 706.63
(三) 关联方应收应付款项
1. 应收关联方款项
期末数 期初数
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
其他应收款 海南逸盛石化有限公司 650,000,000.00 800,000,000.00
小 计 650,000,000.00 800,000,000.00
宁波青峙 化工码 头有限
预付款项 256,634.40
公司
宁波恒逸贸易有限公司 17,845,239.56
小 计 17,845,239.56 256,634.40
2. 应付关联方款项
项目名称 关联方 期末数 期初数
应付账款 荣盛石化（新加坡）私人有限公司[注] 2,655,471,647.19 1,709,707,258.01
逸盛大化石化有限公司[注] 1,061,370,000.00
浙江荣通化纤新材料有限公司[注] 1,455,000,000.00 150,000,000.00
香港盛晖有限公司[注] 89,162,816.97 79,650,040.65
浙江荣通物流有限公司 81,976,823.48 105,728,845.04
宁波青峙化工码头有限公司 1,657,360.70
三元控股集团杭州热电有限公司 482,460.00
宁波联合集团股份有限公司 17,769.00 16,920.00
浙江荣盛控股集团有限公司 1,387,154.06
小 计 4,283,768,877.34 3,107,860,217.76
预收账款 浙江逸盛石化有限公司 96,246,490.59 93,613,035.30
杭州博佳化纤原料有限公司 860,145.02 211,175.82
浙江三元纺织有限公司 82,193.08 82,193.08
浙江逸昕化纤有限公司 2,261,005.68
小 计 97,188,828.69 96,167,409.88
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其他应付款 浙江荣盛控股集团有限公司 1,521,512,022.33 2,431,078,418.56
香港逸盛有限公司 42,927,154.09
小 计 1,564,439,176.42 2,431,078,418.56
[注]：系公司开具的信用证，荣盛石化（新加坡）私人有限公司、逸盛大化石化有限公
司、浙江荣通化纤新材料有限公司和香港盛晖有限公司收到信用证后已贴现。
十一、承诺及或有事项
(一) 重要承诺事项
1. 截至 2018 年 12 月 31 日，公司和控股子公司浙江盛元化纤有限公司、逸盛大化石化
有限公司、香港逸盛大化有限公司、香港盛晖有限公司、浙江石油化工有限公司、浙江永盛
科技有限公司、荣盛石化(新加坡）私人有限公司和宁波中金石化有限公司在中国农业银行股
份有限公司杭州萧山支行等金融机构开具的未结清信用证共计 145,500.00 万元人民币、
118,085.46 万美元、6,330.44 万欧元、78.40 万英镑。
2. 中国银行股份有限公司大连金普新区分行为子公司逸盛大化石化有限公司向中华人
民共和国大窑湾海关开立合计担保金额最高不超过人民币 10,000.00 万元的银行保函；
中国工商银行股份有限公司舟山市分行为子公司浙江石油化工有限公司向中华人民共和
国宁波海关开立合计担保金额最高不超过人民币 404.00 万元的银行保函；
中国工商银行股份有限公司舟山市分行为子公司浙江石油化工有限公司向中华人民共和
国舟山海关开立合计担保金额最高不超过人民币 45,570.80 万元的银行保函；
中国银行股份有限公司舟山市分行为子公司浙江石油化工有限公司向中华人民共和国舟
山海关开立合计担保金额最高不超过人民币 70,143.50 万元的银行保函；
中国民生银行股份有限公司杭州分行为子公司浙江石油化工有限公司向黑龙江联合石油
化工有限公司开立合计担保金额最高不超过人民币 36,000.00 万元的银行保函。
广发银行股份有限公司宁波市分行为为子公司浙江石油化工有限公司向中华人民共和国
舟山海关开立合计担保金额最高不超过人民币 19,520.00 万元的银行保函。
(二) 或有事项
1. 为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响
(1) 为关联方提供的担保事项详见本财务报表附注关联方及关联交易之说明。
十二、资产负债表日后事项
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(一) 重要的非调整事项
1. 明细情况
对财务状况和经 无法估计影
项 目 内容
营成果的影响数 响数的原因
根据公司 2019 年 3 月 26 日公司第四届董事会第二十二
次会议审议通过的《关于公司非公开发行股票方案的议案》，
公司拟采用非公开发行方式向特定对象发行股票。发行股票
为人民币普通股（A 股），每股面值 1.00 元；发行股份数 公司股本增加不超
非公开发行股票
量不超过 60,000 万股（含 60,000 万股），亦不超过发行 过6亿
前公司总股本的 20%。股票发行价格不低于定价基准日前
20 个交易日公司股票交易均价的 90%，发行募集资金总额
为不超过 800,000 万元（含 800,000 万元）。
控股子公司逸盛大化石化有限公司以其自有资金向海南逸
盛石化有限公司提供的 80,000 万元委托贷款已陆续到期，
根据 2019 年 4 月 15 日公司第四届董事会第二十三次会议审
控股子公司逸盛大
议通过的《关于控股子公司逸盛大化石化有限公司向海南逸
为海南逸盛提供资金 化石化有限公司委
盛石化有限公司提供委托贷款的议案》，逸盛大化石化有限
托贷款增加 8 亿元。
公司拟向海南逸盛石化有限公司提供 80,000 万元贷款，按
资金到位时间起算贷款期限为 1 年，贷款利率按照人民银
行同期银行贷款利率上浮 10%执行。
(二) 资产负债表日后利润分配情况
根据 2019 年 4 月 15 日公司第四届董事会第二十三次会议审议通过的 2018 年度利润分配预案，以总
拟分配的利润或股利 股本 6,291,107,750.00 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金股利 1 元(含税)。上述利润分配预
案尚待年度股东大会审议通过。
2. 根据公司 2018 年 3 月 26 日第四届董事会第十四次会议审议通过的《关于发行绿色公
司债券方案的议案》，公司拟面向合格投资者公开发行票面总额不超过人民币 40 亿元（含 40
亿元）、债券期限不超过 5 年（含 5 年）的绿色公司债券，用于浙江石油化工有限公司 4000
万吨/年炼化一体化项目建设。公司已于 2018 年 12 月 13 日收到中国证券监督管理委员会下
发的《关于核准荣盛石化股份有限公司向合格投资者公开发行绿色公司债券的批复》（证监许
可[2018]1922 号），批复有效期 24 个月。
十三、其他重要事项
(一) 分部信息
1. 确定报告分部考虑的因素
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定报告分部，并以行业分部
为基础确定报告分部。分别对石油化工生产业务、聚酯纤维制造业务及批发和零售业务等的
经营业绩进行考核。
2. 报告分部的财务信息
行业分部/产品分部
项 目 主营业务收入 主营业务成本 资产总额 负债总额
石油化工生产业务 63,519,661,731.68 59,577,012,105.61 104,085,946,297.83 71,707,214,227.81
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聚酯纤维制造业务 9,148,495,089.23 8,473,516,793.81 38,160,911,790.60 15,806,834,312.14
批发和零售业务 37,773,932,510.35 37,106,437,104.92 6,812,342,668.44 4,917,263,372.32
分部间抵销 20,065,886,210.52 20,102,513,278.20 27,644,000,703.75 6,794,940,060.32
合 计 90,376,203,120.74 85,054,452,726.14 121,415,200,053.12 85,636,371,851.95
(三) 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
1. 结合公司业务发展的实际需要，公司及子公司为对冲公司主要原材料和产品的价格波
动风险，本期利用期货市场开展期货投资业务。截至 2018 年 12 月 31 日，公司及子公司因持
有期货合约相应支付期货交易保证金 106,926,243.88 元，期末已按 2018 年 12 月 31 日的持
仓合约价值相应确认以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 126,889,783.77 元及
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 353,355,105.02 元。
2. 根据公司 2018 年 3 月 26 日第四届董事会第十四次会议审议通过的《关于发行绿色公
司债券方案的议案》，公司拟面向合格投资者公开发行票面总额不超过人民币 40 亿元（含 40
亿元）、债券期限不超过 5 年（含 5 年）的绿色公司债券，用于浙江石油化工有限公司 4000
万吨/年炼化一体化项目建设。公司已于 2018 年 12 月 13 日收到中国证券监督管理委员会下
发的《关于核准荣盛石化股份有限公司向合格投资者公开发行绿色公司债券的批复》（证监许
可[2018]1922 号），批复有效期 24 个月。
十四、母公司财务报表主要项目注释
(一) 母公司资产负债表项目注释
1. 应收票据及应收账款
(1) 明细情况
项 目 期末数 期初数
应收票据 7,602,000.00 121,515,122.89
应收账款 28,068,473.69 7,183,012.35
合 计 35,670,473.69 128,698,135.24
(2) 应收票据
1) 明细情况
期末数 期初数
项 目
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
银行承兑汇票 7,602,000.00 7,602,000.00 121,515,122.89 121,515,122.89
第 85 页 共 95 页
小 计 7,602,000.00 7,602,000.00 121,515,122.89 121,515,122.89
2) 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据情况
项 目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑汇票 246,763,783.53
小 计 246,763,783.53
银行承兑汇票的承兑人是商业银行，由于商业银行具有较高的信用，银行承兑汇票到期
不获支付的可能性较低，故本公司将已背书或贴现的银行承兑汇票予以终止确认。但如果该
等票据到期不获支付，依据《票据法》之规定，公司仍将对持票人承担连带责任。
(3) 应收账款
1) 明细情况
① 类别明细情况
期末数
种 类 账面余额 坏账准备
计提比例 账面价值
金额 比例(%) 金额
(%)
单项金额重大并单项计提
坏账准备
按信用风险特征组合计提
29,751,512.43 98.32 1,683,038.74 5.82 28,068,473.69
坏账准备
单项金额不重大但单项计
508,565.70 1.68 508,565.70 100.00
提坏账准备
小 计 30,260,078.13 100.00 2,191,604.44 7.24 28,068,473.69
(续上表)
期初数
种 类 账面余额 坏账准备
计提比例 账面价值
金额 比例(%) 金额
(%)
单项金额重大并单项计提
坏账准备
按信用风险特征组合计提
7,729,605.55 85.22 546,593.20 7.07 7,183,012.35
坏账准备
单项金额不重大但单项计
1,340,041.05 14.78 1,340,041.05 100.00
提坏账准备
小 计 9,069,646.60 100.00 1,886,634.25 20.80 7,183,012.35
② 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
期末数
账 龄
账面余额 坏账准备 计提比例(%)
1 年以内 28,652,038.64 1,432,601.93 5
第 86 页 共 95 页
1-2 年 24,553.56 2,455.36 10
2-3 年 4,503.83 1,351.15 30
3 年以上 246,630.30 246,630.30 100
小 计 28,927,726.33 1,683,038.74 5.84
③ 组合中，合并范围内关联方其他应收款
单位名称 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 计提理由
单独进行测试，经单项测试，
浙江聚兴化纤有限公司 823,786.10
款项收回不存在风险。
小 计 823,786.10
④ 期末单项金额不重大并单项计提坏账准备的应收账款
单位名称 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 计提理由
该公司已申请破产且公司
房产等资产已被拍卖，并同
杭州中广世联针纺有限公司 508,565.70 508,565.70 100.00 时涉及多个诉讼，预计该应
收款项收回可能性较小，全
额计提坏账准备。
小 计 508,565.70 508,565.70 100.00
2) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备 1,136,445.54 元，本期转回坏账准备 831,475.35 元。
3) 应收账款金额前 5 名情况
占应收账款余额
单位名称 账面余额 坏账准备
的比例(%)
绍兴市明天化纤新品有限公司 1,578,201.31 5.22 78,910.07
杭州远峰纺织原料制造有限公司 1,426,040.74 4.71 71,302.04
吴江市欣蕾纺织有限公司 1,344,570.71 4.44 67,228.54
PPH LEGS SP.Z O.O. 1,071,037.23 3.54 53,551.86
SUNLIGHT ENERGY & TEXTILE TRADING CO
978,469.08 3.23 48,923.45
LIMITED
小 计 6,398,319.07 21.14 319,915.96
2. 其他应收款
(1) 明细情况
项 目 期末数 期初数
应收股利 1,600,000,000.00 300,000,000.00
第 87 页 共 95 页
其他应收款 551,908,461.52 57,622,387.52
合 计 2,151,908,461.52 357,622,387.52
(2) 应收股利
项 目 期末数 期初数
宁波中金石化有限公司 1,200,000,000.00
香港盛晖有限公司 300,000,000.00 300,000,000.00
浙江盛元化纤有限公司 100,000,000.00
小 计 1,600,000,000.00 300,000,000.00
(3) 其他应收款
1) 明细情况
① 类别明细情况
期末数
种 类 账面余额 坏账准备
计提比例 账面价值
金额 比例(%) 金额
(%)
单项金额重大并单项计提
坏账准备
按信用风险特征组合计提
552,351,629.33 99.64 2,421,447.96 0.44 549,930,181.37
坏账准备
单项金额不重大但单项计
1,978,280.15 0.36 1,978,280.15
提坏账准备
小 计 554,329,909.48 100.00 2,421,447.96 0.44 551,908,461.52
(续上表)
期初数
种 类 账面余额 坏账准备
计提比例 账面价值
金额 比例(%) 金额
(%)
单项金额重大并单项计提
坏账准备
按信用风险特征组合计提
21,714,697.77 36.48 1,896,403.93 8.73 19,818,293.84
坏账准备
单项金额不重大但单项计
37,804,093.68 63.52 37,804,093.68
提坏账准备
小 计 59,518,791.45 100.00 1,896,403.93 3.19 57,622,387.52
② 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
期末数
账 龄
账面余额 坏账准备 计提比例(%)
1 年以内 1,786,009.56 89,300.48 5.00
第 88 页 共 95 页
1-2 年 1,388,288.93 138,828.89 10.00
3 年以上 2,193,318.59 2,193,318.59 100.00
小 计 5,367,617.08 2,421,447.96 45.11
③ 组合中，合并范围内关联方其他应收款
单位名称 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
浙江聚兴化纤有限公司 300,000,000.00
单独进行测试，经单项测试，
浙江永盛科技有限公司 230,000,000.00
款项收回不存在风险。
荣翔（上海）化工有限公司 16,984,012.25
小 计 546,984,012.25
④ 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
系根据银行约定利率计算的
应收招商银行股份有限公司
1,715,147.25 定期存款利息，经单项测试，
萧山支行等银行存款利息
款项收回不存在风险。
系出口退税，款项收回不存
应收出口退税 263,132.90
在风险
小 计 1,978,280.15
2) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备 525,044.03 元。
3) 其他应收款款项性质分类情况
款项性质 期末数 期初数
期货保证金 36,438,670.00
暂借款 547,584,012.25 16,984,012.25
应收银行存款利息 1,715,147.25 388,511.27
应收出口退税 263,132.90 976,912.41
其 他 4,767,617.08 4,730,685.52
合 计 554,329,909.48 59,518,791.45
4) 其他应收款金额前 5 名情况
占其他应收款 是否为
单位名称 款项性质 账面余额 账龄 坏账准备
余额的比例(%) 关联方
浙江聚兴化纤有限
暂借款 300,000,000.00 1 年以内 54.12 是
公司
浙江永盛科技有限
暂借款 230,000,000.00 1 年以内 41.49 是
公司
荣翔（上海）化工有 暂借款 16,984,012.25 1 年以内 3.06 是
第 89 页 共 95 页
限公司
杭州龙达差别化聚
保证金 1,297,753.70 3 年以上 0.23 1,297,753.70 否
酯有限公司
郑州商品交易所 保证金 600,000.00 3 年以上 0.11 600,000.00 否
小 计 548,881,765.95 99.01 1,897,753.70
3. 长期股权投资
(1) 明细情况
期末数
项 目
账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 21,417,934,316.91 21,417,934,316.91
对联营、合营企业投资 2,446,162,118.83 2,446,162,118.83
合 计 23,864,096,435.74 23,864,096,435.74
(续上表)
期初数
项 目
账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 17,732,957,182.86 17,732,957,182.86
对联营、合营企业投资 1,887,078,487.15 1,887,078,487.15
合 计 19,620,035,670.01 19,620,035,670.01
(2) 对子公司投资
本期计提 减值准备
被投资单位 期初数 本期增加 本期减少 期末数
减值准备 期末数
浙江石油化工有限公司 9,689,242,115.34 3,468,000,000.00 13,157,242,115.34
宁波中金石化有限公司 4,590,201,140.04 4,590,201,140.04
浙江盛元化纤有限公司 1,200,000,000.00 1,200,000,000.00
大连逸盛投资有限公司 1,468,204,457.48 1,468,204,457.48
荣盛石化（新加坡）
620,889,560.00 620,889,560.00
私人有限公司
香港盛晖有限公司 141,419,910.00 141,419,910.00
浙江永盛科技有限公司 198,306,537.70 198,306,537.70
浙江聚兴化纤有限公司 13,670,596.35 13,670,596.35
荣盛国际贸易有限公司 20,000,000.00 5,000,000.00 25,000,000.00
荣翔化纤有限公司 3,000,000.00 3,000,000.00
小 计 17,732,957,182.86 3,684,977,134.05 21,417,934,316.91
第 90 页 共 95 页
(3) 对联营、合营企业投资
本期增减变动
被投资
期初数 减少 权益法下确认的投 其他综合
单位 追加投资
投资 资损益 收益调整
联营企业
浙江逸盛石化有限公司 926,948,411.07 110,713,281.95 4,374,844.74
浙江萧山农村商业银行
727,580,439.63 423,554,893.51 90,530,783.53 29,400,509.49
股份有限公司
宁波恒逸贸易有限公司 82,602,570.12 71,227,222.70 -2,560,749.91
浙江逸盛新材料有限公司 149,947,066.33 5,000,000.00 155,000,000.00 52,933.67
合 计 1,887,078,487.15 428,554,893.51 155,000,000.00 272,524,221.85 31,214,604.32
(续上表)
本期增减变动
被投资 减值准备
其他权 宣告发放现金股利 计提减 期末数
单位 其他 期末余额
益变动 或利润 值准备
联营企业
浙江逸盛石化有限公司 1,042,036,537.76
浙江萧山农村商业银行股
-18,210,088.00 1,252,856,538.16
份有限公司
宁波恒逸贸易有限公司 151,269,042.91
浙江逸盛新材料有限公司
合 计 -18,210,088.00 2,446,162,118.83
(二) 母公司利润表项目注释
1. 营业收入/营业成本
(1) 明细情况
本期数 上年同期数
项 目
收入 成本 收入 成本
主营业务收入 4,568,582,433.76 4,354,634,327.67 3,876,935,554.90 3,401,771,620.85
其他业务收入 2,832,989,532.74 2,856,839,694.45 809,092,846.25 801,494,151.85
合 计 7,401,571,966.50 7,211,474,022.12 4,686,028,401.15 4,203,265,772.70
2. 投资收益
项 目 本期数 上年同期数
第 91 页 共 95 页
成本法核算的长期股权投资收益 1,300,000,000.00 500,000,000.00
权益法核算的长期股权投资收益 272,524,221.85 144,247,741.28
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的
-204,288,525.35 5,581,011.52
金融资产取得的投资收益
合 计 1,368,235,696.50 649,828,752.80
十六、其他补充资料
(一) 非经常性损益
1. 非经常性损益明细表
项 目 金额 [注] 说明
非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的
3,638,816.58 2,329.55
冲销部分
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、
7,330,446.01
减免
计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切
相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量 178,198,298.38 18,869.84
持续享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小
于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允 3,155,270.71
价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益 210,479.46 904,548.58
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产
减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分
的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的
129,307,122.00
当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，
持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
资产、金融负债产生的公允价值变动收益，以及处置 -210,774,770.00
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、
金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 831,475.35
对外委托贷款取得的损益 34,721,344.35
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公
允价值变动产生的损益
第 92 页 共 95 页
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行
一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 15,759,181.91 -70,211.36
其他符合非经常性损益定义的损益项目
小 计 162,377,664.75 850,877.51
减：企业所得税影响数
18,868,250.63
(所得税减少以“－”表示)
少数股东权益影响额(税后) 8,935,963.89 255,263.25
归属于母公司所有者的非经常性损益净额 134,573,450.23 595,614.26
[注]：本期公司同一控制下企业合并浙江永盛科技有限公司和浙江聚兴化纤有限公司，
由上述合并产生的被合并方期初至合并日的当期净损益为 129,307,122.00 元，被合并方期初
至合并日的当期净损益中包含的非经常性损益净额为 595,614.26 元。
(二) 净资产收益率及每股收益
1. 明细情况
加权平均净资产 每股收益(元/股)
报告期利润
收益率(%) 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 9.06 0.27 0.27
扣除非经常性损益后归属于公司普通股
8.35 0.25 0.25
股东的净利润
2. 加权平均净资产收益率的计算过程
项 目 序号 本期数
归属于公司普通股股东的净利润 A 1,607,531,787.78
非经常性损益 B 134,573,450.23
扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 C=A-B 1,472,958,337.55
归属于公司普通股股东的期初净资产 D 14,355,616,815.31
发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的
E 5,959,432,343.31
净资产
新增净资产次月起至报告期期末的累计月数 F 6
回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产 G 457,920,000.00
减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 H 8
同一控制下企业合并支付对价减少的净资产 I1 -583,870,967.54
其他
增减净资产次月起至报告期期末的累计月数 J1 2
第 93 页 共 95 页
权益法其他权益变动 I2 29,031,779.26
增减净资产次月起至报告期期末的累计月数 J2 6
外币报表折算差额 I3 21,711,560.82
增减净资产次月起至报告期期末的累计月数 J3 0
报告期月份数 K 12
L= D+A/2+ E×F/K-G
加权平均净资产 17,751,022,942.56
×H/K±I×J/K
加权平均净资产收益率 M=A/L 9.06%
同一控制下企业合并被合并方期初净资产
N 96,962,148.65
(归属于最终控制方部分)
同一控制下企业合并被合并方在合并前实现的净利润
O 90,514,985.40
(归属于最终控制方部分)
同一控制下企业合并，合并日被合并方净资产
P 187,477,134.05
(归属于最终控制方部分)
增减净资产次月起至报告期期末的累计月数 Q 2
P=D-N+(A-O)/2+
加权平均净资产[注] E×F/K-G×H/K+I×J 17,640,049,490.22
/K+P×Q/K
扣除非经常性损益加权平均净资产收益率 Q=C/P 8.35%
[注]：报告期发生同一控制下企业合并的，计算加权平均净资产收益率时，被合并方的
净资产从报告期期初起进行加权；计算扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率时，被
合并方的净资产从合并日的次月起进行加权。计算比较期间的加权平均净资产收益率时，被
合并方的净利润、净资产均从比较期间期初起进行加权；计算比较期间扣除非经常性损益后
的加权平均净资产收益率时，被合并方的净资产不予加权计算（权重为零）。
3. 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
(1) 基本每股收益的计算过程
项 目 序号 本期数
归属于公司普通股股东的净利润 A 1,607,531,787.78
非经常性损益 B 134,573,450.23
扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 C=A-B 1,472,958,337.55
期初股份总数 D 3,816,000,000.00
因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 E 1,908,000,000.00
发行新股或债转股等增加股份数 F 567,107,750.00
增加股份次月起至报告期期末的累计月数 G 6
第 94 页 共 95 页
因回购等减少股份数 H
减少股份次月起至报告期期末的累计月数 I
报告期缩股数 J
报告期月份数 K 12
L=D+E+F×G/K-H
发行在外的普通股加权平均数 6,007,553,875.00
×I/K-J
基本每股收益 M=A/L 0.27
扣除非经常损益基本每股收益 N=C/L 0.25
(2) 稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同。
荣盛石化股份有限公司
二〇一九年四月十五日
第 95 页 共 95 页