山西证券股份有限公司
2014 年度非经营性资金占用及其他关联资金
往来情况的专项说明
关于山西证券股份有限公司
2014 年度非经营性资金占用及其他关联资金
往来情况的专项说明
毕马威华振专字第 1500513 号
山西证券股份有限公司董事会：
我们接受委托，按照中国注册会计师审计准则审计了山西证券股份有限公司 (以下
简称“贵公司”) 2014 年度的财务报表，包括 2014 年 12 月 31 日的合并资产负债表和
资产负债表、2014 年度的合并利润表和利润表、合并现金流量表和现金流量表、合并
股东权益变动表和股东权益变动表以及财务报表附注，并于 2015 年 4 月 17 日签发了
标准无保留意见审计报告。
根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市
公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发[2003]56 号) 的要
求，贵公司编制了本专项说明所附的贵公司 2014 年度非经营性资金占用及其他关联资
金往来情况汇总表 (以下简称“汇总表”)。
编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是贵公司的责任。我
们对汇总表所载项目金额与我们审计贵公司 2014 年度财务报表时贵公司提供的会计资
料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。
为了更好地理解贵公司 2014 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，汇
总表应当与已审计的财务报表一并阅读。
关于山西证券股份有限公司
2014 年度非经营性资金占用及其他关联资金
往来情况的专项说明 (续)
毕马威华振专字第 1500513 号
本专项说明仅供贵公司为 2014 年年度报告披露之目的使用，未经本所书面同意，
不得用于其他任何目的。
毕马威华振会计师事务所 (特殊普通合伙) 中国注册会计师
蒲红霞
中国 北京 程海良
2015 年 4 月 17 日
附件 山西证券股份有限公司 2014 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇
总表
山西证券股份有限公司
2014 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
金额单位：人民币元
占用方与上 上市公司核 2014年度占用 2014年度占 2014年度偿 2014年期末
非经营性资金 资金占用方 2014年期初占 占用形成
市公司的关 算的会计 累计发生金额 用资金的利 还累计发生 占用资金 占用性质
占用 名称 用资金余额 原因
联关系 科目 (不含利息) 息(如有) 金额 余额
现大股东及其
无 无 无 无 无 无 无 无 无 非经营性占用
附属企业
小计 无 无 无 无 无 无 无 无 无 -
前大股东及其
无 无 无 无 无 无 无 无 无 非经营性占用
附属企业
小计 无 无 无 无 无 无 无 无 无 -
总计 无 无 无 无 无 无 无 无 无 -
山西证券股份有限公司
2014 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 (续)
金额单位：人民币元
2014年期初 2014年度往来 2014年度往 2014年度偿 2014年期末
其他关联资 资金往来方 往来方与上市公 上市公司核算的
往来资金 累计发生金额 来资金的利 还累计发生 往来资金 往来形成原因 往来性质
金往来 名称 司的关联关系 会计科目
余额 (不含利息) 息(如有) 金额 余额
受山西省国信投
山西光信地 资（集团）公司
预付款项 42,253,000 - - - 42,253,000 购买营业用房 经营性往来
产有限公司 （以下简称“山
西国信“）控制
受山西国信子公
汇丰晋信基 出租交易单元
司山西信托股份
金管理有限 应收款项 853,913 363,207 - (1,053,285) 163,835 手续费及基金 经营性往来
大股东及其 有限公司重大影
公司 销售手续费
附属企业 响的公司
经纪业务及财
山西信托股
受山西国信控制 应收款项 - 1,273,204 - (1,273,204) - 务顾问服务收 经营性往来
份有限公司
入
山西国际贸
易中心有限 受山西国信控制 其他应收款 39,059 233,214 - - 272,273 房租保证金 经营性往来
公司
山西证券股份有限公司
2014 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 (续)
金额单位：人民币元
2014 年度往
往来方与上 上市公司核 2014 年期 2014 年度往 2014 年度偿 2014 年期
其他关联资金 资金往来 来累计发生 往来形成
市公司的关 算的会计 初往来资金 来资金的利 还累计发生 末往来资金 往来性质
往来 方名称 金额(不含 原因
联关系 科目 余额 息(如有) 金额 余额
利息)
上市公司的子 无 无 无 无 无 无 无 无 无 非经营性往来
公司及其附属 无 无 无 无 无 无 无 无 无 非经营性往来
企业 无 无 无 无 无 无 无 无 无 非经营性往来
关联自然人及 无 无 无 无 无 无 无 无 无 非经营性往来
其控制的法人 无 无 无 无 无 无 无 无 无 非经营性往来
其他关联人及 无 无 无 无 无 无 无 无 无 非经营性往来
其附属企业 无 无 无 无 无 无 无 无 无 非经营性往来
总计 - - - 43,145,972 1,869,625 - (2,326,489) 42,689,108 -
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法定代表人 侯 巍 主管会计工作负责人 汤建雄 会计机构负责人 张立德 公司盖章
日期：2015 年 4 月 17 日