山西证券股份有限公司
2015 年度非经营性资金占用及其他关联资金
往来情况的专项说明
关于山西证券股份有限公司
2015 年度非经营性资金占用及其他关联资金
往来情况的专项说明
毕马威华振专字第 1600599 号
山西证券股份有限公司董事会：
我们接受委托，按照中国注册会计师审计准则审计了山西证券股份有限公司 (以下
简称“贵公司”) 2015 年度的财务报表，包括 2015 年 12 月 31 日的合并资产负债表和
资产负债表、2015 年度的合并利润表和利润表、合并现金流量表和现金流量表、合并
股东权益变动表和股东权益变动表以及财务报表附注，并于 2016 年 4 月 20 日签发了
标准无保留意见审计报告。
根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市
公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发 [2003] 56 号) 的
要求，贵公司编制了本专项说明所附的贵公司 2015 年度非经营性资金占用及其他关联
资金往来情况汇总表 (以下简称“汇总表”)。
编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是贵公司的责任。我
们对汇总表所载项目金额与我们审计贵公司 2015 年度财务报表时贵公司提供的会计资
料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。
为了更好地理解贵公司 2015 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，汇
总表应当与已审计的财务报表一并阅读。
关于山西证券股份有限公司
2015 年度非经营性资金占用及其他关联资金
往来情况的专项说明 (续)
毕马威华振专字第 1600599 号
本专项说明仅供贵公司为 2015 年年度报告披露之目的使用，未经本所书面同意，
不得用于其他任何目的。
毕马威华振会计师事务所 中国注册会计师
(特殊普通合伙)
程海良
中国 北京 黄艾舟
2016 年 4 月 20 日
附件 山西证券股份有限公司 2015 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇
总表
山西证券股份有限公司
2015 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
金额单位：人民币元
非经营性资金 资金占用方 占用方与上 上市公司核 2015年期初 2015年度占 2015年度占 2015年度偿 2015年期末 占用形成 占用性质
占用 名称 市公司的关 算的会计 占用资金余 用累计发生 用资金的利 还累计发生 占用资金 原因
联关系 科目 额 金额 (不含利 息 (如有) 金额 余额
息)
现大股东及其
无 无 无 无 无 无 无 无 无 非经营性占用
附属企业
小计 无 无 无 无 无 无 无 无 无 -
前大股东及其
无 无 无 无 无 无 无 无 无 非经营性占用
附属企业
小计 无 无 无 无 无 无 无 无 无 -
总计 无 无 无 无 无 无 无 无 无 -
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山西证券股份有限公司
2015 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 (续)
金额单位：人民币元
其他关联资金 资金往来方 往来方与上市公 上市公司核 2015年期初 2015年度往 2015年度往 2015年度偿 2015年期末 往来形成原 往来性质
往来 名称 司的关联关系 算的会计科 往来资金 来累计发生 来资金的利 还累计发生 往来资金 因
目 余额 金额(不含利 息(如有) 金额 余额
息)
受山西国信投资
山西光信地 集团有限公司 购买
预付款项 42,253,000 - - - 42,253,000 经营性往来
产有限公司 (以下简称“山 营业用房
西国信”) 控制
受山西国信子公 出租交易单
汇丰晋信基
司山西信托股份 元手续费及
金管理有限 应收款项 163,835 188,563 - (259,943) 92,455 经营性往来
有限公司共同控 基金销售手
公司
制的公司 续费
大股东及其附
属企业 山西国际贸
易中心有限 受山西国信控制 其他应收款 272,273 - - (39,059) 233,214 房租保证金 经营性往来
公司
山西国际贸
代扣代缴五
易中心有限 受山西国信控制 其他应收款 - 411,068 - - 411,068 非经营性往来
险一金
公司
山西股权交
代扣代缴五
易中心有限 受山西国信控制 其他应收款 - 35,556 - - 35,556 非经营性往来
险一金
公司
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山西证券股份有限公司
2015 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 (续)
金额单位：人民币元
其他关联 资金往来 往来方与上市 上市公司 2015 年期初 2015 年度往 2015 年度往 2015 年度 2015 年期末 往来形成 往来性质
资金往来 方名称 公司的关联关 核算的会 往来资金余 来累计发生 来资金的利 偿还累计 往来资金余 原因
系 计科目 额 金额(不含利 息(如有) 发生金额 额
息)
龙华启富投 代扣代缴五
资有限责任 控股子公司 其他应收款 - 111,821 - - 111,821 非经营性往来
险一金
公司
受子公司龙华启
上市公司的子 山证基金管 富投资有限责任 代扣代缴五
其他应收款 - 384,184 - - 384,184 非经营性往来
公司及其附属 理有限公司 公司控制的子公 险一金
企业 司
龙华启富 (深 受子公司龙华启
圳) 股权投资 富投资有限责任 代扣代缴五
其他应收款 - 157,898 - - 157,898 非经营性往来
基金管理有 公司控制的子公 险一金
限公司 司
关联自然人及 无 无 无 无 无 无 无 无 无 非经营性往来
其控制的法人 无 无 无 无 无 无 无 无 无 非经营性往来
其他关联人及 无 无 无 无 无 无 无 无 无 非经营性往来
其附属企业 无 无 无 无 无 无 无 无 无 非经营性往来
总计 - - - 42,689,108 1,289,090 - (299,002) 43,679,196 -
侯巍 樊廷让 张立德
法定代表人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 公司盖章
日期：2016 年 4 月 20 日
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