山西证券股份有限公司
2016 年度非经营性资金占用及其他关联资金
往来情况的专项说明
关于山西证券股份有限公司
2016 年度非经营性资金占用及其他关联资金
往来情况的专项说明
毕马威华振专字第 1700537 号
山西证券股份有限公司董事会：
我们接受委托，按照中国注册会计师审计准则审计了山西证券股份有限公司 (以下简称
“贵公司”) 2016 年度的财务报表，包括 2016 年 12 月 31 日的合并资产负债表和资产负债
表、2016 年度的合并利润表和利润表、合并现金流量表和现金流量表、合并股东权益变动表
和股东权益变动表以及财务报表附注，并于 2017 年 4 月 21 日签发了标准无保留意见审计报
告。
根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司与关
联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》 (证监发 [2003] 56 号) 的要求，贵公司编
制了本专项说明所附的贵公司 2016 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
(以下简称“汇总表”)。
编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是贵公司的责任。我们对汇总
表所载项目金额与我们审计贵公司 2016 年度财务报表时贵公司提供的会计资料和经审计的财
务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。
为了更好地理解贵公司 2016 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，汇总表应
当与已审计的财务报表一并阅读。
关于山西证券股份有限公司
2016 年度非经营性资金占用及其他关联资金
往来情况的专项说明 (续)
毕马威华振专字第 1700537 号
本专项说明仅供贵公司为 2016 年年度报告披露之目的使用，未经本所书面同意，不得用
于其他任何目的。
毕马威华振会计师事务所 中国注册会计师
(特殊普通合伙)
程海良
中国 北京 田明
2017 年 4 月 21 日
附件 山西证券股份有限公司 2016 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
山西证券股份有限公司
2016 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
金额单位：人民币元
2016年度占
占用方与上 上市公司核 2016年期初 用累计发生 2016年度占 2016年度偿 2016年期末
非经营性 资金占用方 市公司的关 算的会计 占用资金余 金额 (不含利 用资金的利 还累计发生 占用资金 占用形成
资金占用 名称 联关系 科目 额 息) 息 (如有) 金额 余额 原因 占用性质
现大股东及其
附属企业 无 无 无 无 无 无 无 无 无 非经营性占用
小计 无 无 无 无 无 无 无 无 无 -
前大股东及其
附属企业 无 无 无 无 无 无 无 无 无 非经营性占用
小计 无 无 无 无 无 无 无 无 无 -
总计 无 无 无 无 无 无 无 无 无 -
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山西证券股份有限公司
2016 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 (续)
金额单位：人民币元
2016年度往
往来方与 上市公司 2016年期初 来累计发生 2016年度往 2016年度偿 2016年期末
其他关联资金 资金往来方 上市公司的 核算的 往来资金余 金额 (不含利 来资金的利 还累计发生 往来资金 往来形成原
往来 名称 关联关系 会计科目 额 息) 息 (如有) 金额 余额 因 往来性质
山西光信地 受山西金融投资 预付款项 42,253,000 - - - 42,253,000 购买 经营性往来
产有限公司 控股集团有限公 营业用房
司(以下简称
“山西金控”)
控制
汇丰晋信基 受山西金控子公 应收款项 92,455 376,652 - (454,515) 14,592 出租交易单 经营性往来
金管理有限 司山西信托股份 元手续费及
公司 有限公司共同控 基金销售手
制的公司 续费
山西国际贸 预付款项
受山西金控控制 - 150,668 - - 150,668 预付租赁押 经营性往来
大股东及其
易中心有限 金
附属企业
公司
山西国际贸 受山西金控控制 其他应收款 233,214 461,580 - - 694,794 房租保证金 经营性往来
易中心有限
公司
山西国际贸 受山西金控控制 其他应收款 411,068 148,760 - (559,828) - 代扣代缴五 非经营性往来
易中心有限 险一金
公司
山西股权交 受山西金控控制 其他应收款 35,556 - - (35,556) - 代扣代缴五 非经营性往来
易中心有限 险一金
公司
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2016 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 (续)
金额单位：人民币元
往来方与上市 上市公司 2016 年期 2016 年度往 2016 度往
其他关联 资金往来方 公司的关联关 核算的会 初往来资金 来累计发生金 来资金的利 2016 年度偿还 2016 年期末往 往来形成
资金往来 名称 系 计科目 余额 额 (不含利息) 息 (如有) 累计发生金额 来资金余额 原因 往来性质
格林大华资本 受子公司格林大 其他应收款 - 384,750,000 1,099,040 (100,000,000) 285,849,040 借款及利息 经营性往来
管理有限公司 华期货有限公司 及应收利息
控制的子公司
龙华启富投资 控股子公司 其他应收款 111,821 236,868 - (5,038) 343,651 代扣代缴五 非经营性往来
有限责任公司
上市公司的 险一金
子公司及其 山证基金管理 受子公司龙华启 其他应收款 384,184 794,229 - - 1,178,413 代扣代缴五 非经营性往来
附属企业 有限公司 富投资有限责任
公司控制的子公 险一金
司
龙华启富 (深 受子公司龙华启 其他应收款 157,898 - - - 157,898 代扣代缴五 非经营性往来
圳) 股权投资 富投资有限责任
基金管理有限 公司控制的子公 险一金
公司 司
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2016 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 (续)
金额单位：人民币元
其他关联 资金往来方 往来方与上市 上市公司 2016 年期 2016 年度往 2016 度往 2016 年度偿还 2016 年期末往 往来形成 往来性质
资金往来 名称 公司的关联关 核算的会 初往来资金 来累计发生金 来资金的利 累计发生金额 来资金余额 原因
系 计科目 余额 额(不含利息) 息(如有)
关联自然人 无 无 无 无 无 无 无 无 无 非经营性往来
及其控制
的法人 无 无 无 无 无 无 无 无 无 非经营性往来
其他关联人 无 无 无 无 无 无 无 无 无 非经营性往来
及其附属企业 无 无 无 无 无 无 无 无 无 非经营性往来
总计 43,679,196 386,918,757 1,099,040 (101,054,937) 330,642,056 -
法定代表人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 公司盖章
日期：2017 年 4 月 21 日
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