山西证券股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
山西证券股份有限公司
2019 年第一季度报告
2019 年 04 月
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山西证券股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
第一节重要提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
公司负责人侯巍先生、主管会计工作负责人汤建雄先生及会计机构负责人
张立德先生声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
本报告已经公司第三届董事会第四十次会议审议通过，会议应出席董事 9
名，实际出席董事 9 名（其中，因工作原因，李华董事书面委托王怡里职工董
事代为出席会议并行使表决权）。
公司 2019 年第一季度财务报告未经会计师事务所审计。
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第二节公司基本情况
一、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是√否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业收入（元） 1,442,683,535 1,328,759,707 8.57%
归属于上市公司股东的净利润（元） 258,238,616 87,800,775 194.12%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
258,332,594 87,981,374 193.62%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） 2,613,754,052 -1,181,059,738 不适用
基本每股收益（元/股） 0.0913 0.0310 194.52%
稀释每股收益（元/股） 0.0913 0.0310 194.52%
加权平均净资产收益率 2.06% 0.70% 增加 1.36 个百分点
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减
总资产（元） 62,117,956,478 57,244,614,023 8.51%
归属于上市公司股东的净资产（元） 12,579,441,455 12,443,281,412 1.09%
截止披露前一交易日的公司总股本：
截止披露前一交易日的公司总股本（股） 2,828,725,153
用最新股本计算的全面摊薄每股收益（元/股） 0.0913
非经常性损益项目和金额
√适用 □ 不适用
单位：元
项目 年初至报告期期末金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -160,905 -
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
375,706 -
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -328,403 -
其他符合非经常性损益定义的损益项目 - -
减：所得税影响额 -19,624 -
少数股东权益影响额（税后） - -
合计 -93,978 --
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对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以
及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益
的项目的说明：
项目 涉及金额（元） 原因
由于证券投资业务为本公司的主营业务，因此持有以及处置金融
金融工具的投资收益 284,590,774
工具取得的投资收益不界定为非经常性损益。
由于证券投资业务为本公司的主营业务，因此持有交易性金融工
交易性金融工具及衍生金融
260,919,606 具及衍生金融工具产生的公允价值变动损益不界定为非经常性损
工具公允价值变动损益
益。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前 10 名股东持股情况表
单位：股
报告期末普通股股东总数（户） 151,366
前 10 名股东持股情况
持有有限售 质押或冻结情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 条件的股份
股份状态 数量
数量
山西金融投资控股集团有限公司 国有法人 30.59% 865,314,455 0 - -
太原钢铁(集团)有限公司 国有法人 9.99% 282,605,635 0 - -
山西国际电力集团有限公司 国有法人 7.04% 199,268,856 0 - -
北京中吉金投资产管理有限公司 基金、理
1.61% 45,446,000 0 - -
－中吉金投－稳赢 2 号投资基金 财产品等
中央汇金资产管理有限责任公司 国有法人 1.44% 40,619,400 0 - -
郑州市热力总公司 国有法人 0.93% 26,401,342 0 - -
境内一般
河南省安融房地产开发有限公司 0.91% 25,840,351 0 - -
法人
香港中央结算有限公司 境外法人 0.84% 23,856,627 0 - -
中国银河证券股份有限公司约定 境内一般
0.75% 21,080,000 0 - -
购回专用账户 法人
山西省科技基金发展有限公司 国有法人 0.60% 17,000,000 0 - -
前 10 名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
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股份种类 数量
山西金融投资控股集团有限公司 865,314,455 人民币普通股 865,314,455
太原钢铁(集团)有限公司 282,605,635 人民币普通股 282,605,635
山西国际电力集团有限公司 199,268,856 人民币普通股 199,268,856
北京中吉金投资产管理有限公司－中吉金投－
45,446,000 人民币普通股 45,446,000
稳赢 2 号投资基金
中央汇金资产管理有限责任公司 40,619,400 人民币普通股 40,619,400
郑州市热力总公司 26,401,342 人民币普通股 26,401,342
河南省安融房地产开发有限公司 25,840,351 人民币普通股 25,840,351
香港中央结算有限公司 23,856,627 人民币普通股 23,856,627
中国银河证券股份有限公司约定购回专用账户 21,080,000 人民币普通股 21,080,000
山西省科技基金发展有限公司 17,000,000 人民币普通股 17,000,000
上述股东中，太原钢铁（集团）有限公司、山西国际电力集团有限公司及
上述股东关联关系或一致行动的说明 山西省科技基金发展有限公司受同一主体控制，存在关联关系；未知其他
股东之间是否存在关联关系或一致行动。
公司前 10 名普通股股东不存在因参与融资融券、转融通业务所导致所持的
前 10 名普通股股东参与融资融券业务情况说明
公司股份增减变动情况。。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是√否
2、公司优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表
□ 适用 √不适用
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第三节重要事项
一、报告期主要财务数据、财务指标发生变动的情况及原因
√适用 □ 不适用
单位：元
项目 2019 年 3 月 31 日 2018 年 12 月 31 日 增减 变动原因
客户资金存款 10,098,609,300 6,984,996,649 44.58% 客户存款增加
客户备付金 1,315,560,849 996,866,389 31.97% 在登记公司存款增加
以公允价值计量且其变动计
不适用 22,240,168,027 不适用 实施新金融工具准则影响
入当期损益的金融资产
衍生金融资产 - 50,153,341 -100.00% 衍生金融工具价值波动影响
应收利息 35,422,170 403,710,586 -91.23% 财务报表列示变更
子公司山证投资新增对联营企业
长期股权投资 261,616,403 61,616,403 324.59%
的投资
交易性金融资产 28,321,139,300 不适用 不适用 实施新金融工具准则影响
债权投资 31,203,327 不适用 不适用 实施新金融工具准则影响
其他债权投资 815,889,184 不适用 不适用 实施新金融工具准则影响
资 其他权益工具投资 402,150,660 不适用 不适用 实施新金融工具准则影响
产
负 其他资产 1,494,458,896 1,075,905,312 38.90% 子公司仓单业务预付款增加
债
表 以公允价值计量且其变动计
不适用 1,712,809,520 不适用 实施新金融工具准则影响
入当期损益的金融负债
交易性金融负债 2,850,241,010 不适用 不适用 实施新金融工具准则影响
短期借款 171,558,000 - 不适用 子公司新增银行借款
衍生金融负债 - 84,039,710 -100.00% 衍生金融工具价值波动影响
代理买卖证券款 11,832,117,150 8,376,478,762 41.25% 客户资金增加
应付款项 167,886,918 451,201,456 -62.79% 应付仓单款项减少
应付利息 4,631,019 409,466,345 -98.87% 财务报表列示变更
报告期发行 10 亿次级债、10 公
应付债券 6,145,900,848 4,075,084,151 50.82%
司债
递延所得税负债 28,385,344 4,723,337 500.96% 金融资产公允价值变动影响
其他负债 1,575,246,278 1,119,678,364 40.69% 应付基金公司客户认购款增加
其他综合收益 -19,295,356 1,225,975 -1673.88% 金融资产公允价值变动影响
项目 2019 年 1-3 月 2018 年 1-3 月 增减 变动原因
经纪业务手续费净收入 129,011,574 99,206,753 30.04% 受证券市场行情影响
投资咨询手续费净收入 10,233,014 419,884 2337.11% 受证券市场行情影响
利 报告期发行 10 亿次级债、10 亿
润 利息净收入 -54,381,523 -6,214,972 不适用
表 公司债导致利息支出增加
投资收益 284,590,774 211,043,104 34.85% 持有及处置金融工具收益增加
证券市场波动导致相关金融资产
公允价值变动收益 260,919,606 -1,167,991 不适用
的公允价值变动较大
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汇兑收益 978,079 -393,885 不适用 汇率变动影响
资产处置收益 -52,542 -215,047 不适用 固定资产处置损失减少
1088723.53 与日常经营相关的政府补助及税
其他收益 370,200 34
% 收返还增加
税金及附加 5,127,953 3,885,678 31.97% 报告期应交增值税增加
业务及管理费 362,553,624 274,489,125 32.08% 报告期人工费用增加
资产减值损失 不适用 -683,650 不适用 实施新金融工具准则影响
信用减值损失 733,907 不适用 不适用 实施新金融工具准则影响
其他资产减值损失 -5,558,350 不适用 不适用 实施新金融工具准则影响
与非日常经营相关的政府补助及
营业外收入 14,889 246,432 -93.96%
税收返还减少
营业外支出 445,949 208,224 114.17% 报告期非经营性支出增加
所得税费用 89,411,686 26,528,784 237.04% 报告期利润增加影响
其他权益工具投资公允价值
8,934,117 - 不适用 实施新金融工具准则影响
变动
其他债权投资公允价值变动 -45,234,519 不适用 不适用 实施新金融工具准则影响
可供出售金融资产公允价值
不适用 -2,244,355 不适用 实施新金融工具准则影响
变动损益
其他债权投资信用损失准备 -326,920 不适用 不适用 实施新金融工具准则影响
外币财务报表折算差额 -11,829,745 -32,782,620 不适用 汇率变动影响
项目 2019 年 1-3 月 2018 年 1-3 月 增减 变动原因
经营活动产生的现金流量净 报告期内，代理买卖证券款大幅
现 2,613,754,052 -1,181,059,738 不适用
额 增加，仓单业务收入大幅增加
金
投资活动产生的现金流量净 报告期内，子公司新增对联营企
流 -226,841,087 89,551,538 -353.31%
额 业的投资
量
筹资活动产生的现金流量净 报告期内，偿还收益凭证以及偿
表 319,765,120 1,690,980,977 -81.09%
额 还短期债券影响
汇率变动对现金的影响 -10,851,666 -28,355,672 不适用 汇率变动影响
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
临时报告披露
序号 重要事项概述 披露日期
网站查询索引
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完成设立另类投资子公司
在稳健发展的前提下，为拓展投资领域，延伸投资业务链条，实现多元化资产配置，更好的服务于实
体经济，更好的为客户提供综合金融服务，公司第三届董事会第二十四次会议审议通过了《关于设立
另类投资子公司的议案》，同意出资 10 亿元人民币设立另类投资子公司。同时，同意授权经营管理层
2017.08.22
1 根据另类投资子公司实际经营需要，分批决定资本金投入的时期和金额；根据发展需要完成另类投资
2019.01.08
子公司经营架构调整和开展相关业务；具体决定和办理与上述新设另类投资子公司相关的事项（详见
公告：临 2017-046、临 2017-048）。
2018 年 12 月，公司的另类投资子公司—山证创新投资有限公司—工商登记手续已办理完毕，并领取
了营业执照（详见公告：临 2019-002）。
债券付息事项
2019 年 3 月 15 日，公司顺利完成“山西证券股份有限公司 2017 年面向合格投资者公开发行公司债券
（第一期）（品种一）”、“山西证券股份有限公司 2017 年面向合格投资者公开发行公司债券（第一期）
2 2019.03.13
（品种二）”的付息工作，详见公司《2017 年面向合格投资者公开发行公司债券（第一期）（品种一）
巨潮资讯网
2019 年付息公告》（临 2019-011）、《山西证券 2017 年面向合格投资者公开发行公司债券（第一期）（品 （http://www.cn
种二）2019 年付息公告》（临 2019-012）。 info.com.cn）
公司获准开通银行间债券市场尝试做市业务权限
2019 年 3 月，公司收到全国银行间同业拆借中心《关于开通山西证券股份有限公司银行间债券市场尝
3 2019.03.26
试做市业务权限的通知》，公司开通银行间债券市场尝试做市业务权限的申请获审核通过（详见公告：
临 2019-013）。
公司终止公开发行可转换公司债券事项
自公司通过本次公开发行可转换公司债券的方案以来，公司董事会、经营管理层会同中介机构等一直
积极推进。但受 2018 年国内宏观经济波动、去杠杆政策、中美贸易摩擦、金融强监管、全球金融市场
动荡等因素的影响，证券行业经营业绩的不确定性随之加剧。综合考虑公司的实际情况并与中介机构
2019.03.27
4 审慎研究后，公司决定终止本次公开发行可转换公司债券事项（详见公告：临 2019-014、临 2019-015）。
2019.04.12
2019 年 4 月 10 日，公司收到中国证监会出具的《中国证监会行政许可申请终止审查通知书》（[2019]66
号），根据《行政许可法》及《中国证券监督管理委员会行政许可实施程序规定》第二十条的有关规定，
中国证监会决定终止对公司公开发行可转换公司债券事项行政许可申请的审查（详见公告：临
2019-019）。
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
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三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行
完毕的承诺事项
承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
报告期内，太原钢铁
太原钢铁（集团）有限公司及其附属公司、参股公 （集团）有限公司及其
太原钢铁 关于规范
司将遵循公开、公平、公正的原则及公允、合理的 附属公司、参股公司按
（集团）有 关联交易 2012.10.18 长期
市场价格与公司进行交易，根据相关规定履行关联 照《关于规范关联交易
限公司 的承诺
交易决策程序，履行信息披露义务。 的承诺函》中的规定履
行义务。
报告期内，山西国际电
山西国际电力集团有限公司及其附属公司、参股公 力集团有限公司及其
山西国际电 关于规范
司将遵循公开、公平、公正的原则及公允、合理的 附属公司、参股公司按
力集团有限 关联交易 2012.10.18 长期
市场价格与公司进行交易，根据相关规定履行关联 照《关于规范关联交易
公司 的承诺
交易决策程序，履行信息披露义务。 的承诺函》中的规定履
行义务。
山西金控及其直接、间接控制的任何公司、企业及
其他单位将充分尊重山西证券的独立法人地位，严
收购报告书或
格遵守山西证券的《公司章程》，保证山西证券独
权益变动报告
立经营、自主决策，保证山西证券资产完整，人员、
书中所作承诺 1、关于上
财务、机构和业务独立。山西金控及山西金控直接、
市公司独 报告期内，山西金控及
间接控制的任何公司、企业及其他单位将严格按照
立性的承 其直接、间接控制的任
《公司法》、《证券法》、中国证监会及证券交易所
山西金融投 诺 相关规定及山西证券《公司章程》的要求，依法履
何公司、企业及其他单
资控股集团 位履行了《关于保持上
行应尽的诚信勤勉职责。如因违反承诺事项给山西
有限公司 长期 市公司独立性承诺
证券或其他投资者造成损失的，山西金控将向山西 2016.02.02
（简称“山 函》、《关于规范关联交
证券或其他投资者依法承担赔偿责任。
西金控”） 易的承诺函》、《关于避
山西金控及其直接、间接控制的任何公司、企业及
免同业竞争的承诺函》
其他单位将尽力避免及规范与山西证券及其子公
中规定的义务。
2、关于规 司的关联交易；对于无法避免或必要的关联交易，
范关联交 将本着公平、公开、公正的原则确定关联交易价格，
易的承诺 保证关联交易的公允性。如因违反承诺事项给山西
证券或其他投资者造成损失的，山西金控将向山西
证券或其他投资者依法承担赔偿责任。
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山西金控及其直接、间接控制的任何公司、企业及
其他单位不会在中国境内以任何形式从事与山西
证券及其子公司构成竞争或可能构成竞争的业务
和经营；不会在中国境内以任何形式支持山西证券
以外的他人从事与山西证券开展的业务构成竞争
或可能构成竞争的业务及以其他方式参与 (不论
直接或间接) 任何与山西证券开展的业务构成竞
3、关于避
争或可能构成竞争的业务或活动；山西金控保证，
免同业竞
不利用对山西证券的控制关系，从事或参与从事有
争的承诺
损山西证券、山西证券子公司以及山西证券其他股
东利益的行为。山西金控保证上述承诺的真实性，
并同意赔偿山西证券由于山西金控及其直接、间接
控制的任何公司、企业及其他单位违反此承诺而遭
受的一切损失、损害和支出。如山西金控因违反承
诺的内容而从中受益，山西金控同意将所得收益返
还山西证券。
格林期货原股东于 2012 年 9 月 28 日出具《格林期
货有限公司股东关于格林期货有限公司自有物业
与租赁物业情况的承诺函》，承诺就上述未办理土
地使用权的房产，将督促格林期货及时办理该等房
关于格林
产占用范围内的土地使用权登记、取得对应的土地
河南省安融 期货自有
使用权属证书，若格林期货因该等房产占用范围内
房地产开发 物业和租 2012.09.28. 长期 正在履行
的土地使用权未能办理登记而导致格林期货遭受
有限公司 赁物业的
任何损失，则格林期货原股东将对该等损失承担连
承诺
带赔偿责任。如果在租赁期限内，因抵押权人行使
抵押权及租赁房屋未取得《房屋所有权证》导致格
林期货遭受任何损失，则格林期货原股东将对该等
损失承担连带赔偿责任。
格林期货原股东于 2012 年 9 月 28 日出具《格林期
资产重组时所 货有限公司股东关于格林期货有限公司自有物业
作承诺 与租赁物业情况的承诺函》，承诺就上述未办理土
地使用权的房产，将督促格林期货及时办理该等房
关于格林
产占用范围内的土地使用权登记、取得对应的土地
期货自有
郑州市热力 使用权属证书，若格林期货因该等房产占用范围内
物业和租 2012.09.28. 长期 正在履行
总公司 的土地使用权未能办理登记而导致格林期货遭受
赁物业的
任何损失，则格林期货原股东将对该等损失承担连
承诺
带赔偿责任。如果在租赁期限内，因抵押权人行使
抵押权及租赁房屋未取得《房屋所有权证》导致格
林期货遭受任何损失，则格林期货原股东将对该等
损失承担连带赔偿责任。
关于格林 格林期货原股东于 2012 年 9 月 28 日出具《格林期
上海捷胜环
期货自有 货有限公司股东关于格林期货有限公司自有物业
保科技有限 2012.09.28. 长期 正在履行
物业和租 与租赁物业情况的承诺函》，承诺就上述未办理土
公司
赁物业的 地使用权的房产，将督促格林期货及时办理该等房
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承诺 产占用范围内的土地使用权登记、取得对应的土地
使用权属证书，若格林期货因该等房产占用范围内
的土地使用权未能办理登记而导致格林期货遭受
任何损失，则格林期货原股东将对该等损失承担连
带赔偿责任。如果在租赁期限内，因抵押权人行使
抵押权及租赁房屋未取得《房屋所有权证》导致格
林期货遭受任何损失，则格林期货原股东将对该等
损失承担连带赔偿责任。
格林期货原股东于 2012 年 9 月 28 日出具《格林期
货有限公司股东关于格林期货有限公司自有物业
与租赁物业情况的承诺函》，承诺就上述未办理土
地使用权的房产，将督促格林期货及时办理该等房
关于格林
产占用范围内的土地使用权登记、取得对应的土地
玺萌融投资 期货自有
使用权属证书，若格林期货因该等房产占用范围内
控股有限公 物业和租 2012.09.28. 长期 正在履行
的土地使用权未能办理登记而导致格林期货遭受
司 赁物业的
任何损失，则格林期货原股东将对该等损失承担连
承诺
带赔偿责任。如果在租赁期限内，因抵押权人行使
抵押权及租赁房屋未取得《房屋所有权证》导致格
林期货遭受任何损失，则格林期货原股东将对该等
损失承担连带赔偿责任。
2017 年面向
2017 年面向合格投资者公开发行公司债券（第一
合格投资者
期）、2019 年面向合格投资者公开发行公司债券
公开发行公
（第一期）出现预计不能按期偿付债券本息或者到
司债券（第一 报告期内，公司未发生
对债券持 期未能按期偿付债券本息的情况时，公司将至少采
对债券持有人 山西证券股 2017.03.13 期）、2019 年 不能按期偿还债券本
有人所作 取如下保障措施：1、不向股东分配利润；2、暂缓
所作承诺 份有限公司 2019.01.17 面向合格投 息或者到期未能按期
承诺 重大对外投资、收购兼并等资本性支出项目的实
资者公 偿付债券本息的情况。
施；3、调减或停发董事和高级管理人员的工资和
开发行公司
奖金；4、与公司债券相关的公司主要责任人不得
债券（第一
调离。
期）续期限内
基于对公司未来发展的信心和长期投资价值的认
可，山西金控自 2018 年 5 月 31 日之日起 6 个月内，
增持实施期
根据中国证监会和深圳证券交易所的相关规定，以
其他对公司中 山西金控及 间、增持完成
自有资金通过集中竞价等合法合规的方式增持公
小股东所作承 其一致行动 限售承诺 2018.05.31 后 6 个月内以 正在履行
司股份不超过 10,000,000 股。同时，山西金控及其
诺 人 及法定期限
一致行动人承诺，将严格遵守有关法律法规的规
内
定，在增持实施期间、增持完成后 6 个月内以及法
定期限内不减持所持有的公司股份。
承诺是否按时
是
履行
11
山西证券股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
四、对 2019 年 1-6 月经营业绩的预计
□ 适用 √ 不适用
五、以公允价值计量的金融资产
√适用 □ 不适用
单位：元
计入权益的
本期公允价 报告期内购入 报告期内售出 累计投资收
资产类别 初始投资成本 累计公允价 期末金额 资金来源
值变动损益 金额 金额 益
值变动
股票 1,371,231,234 231,440,990 1,491,236 6,018,169,276 5,764,512,124 76,215,925 1,397,671,178 自有
基金 359,406,663 - - 215,359,847 206,920,818 3,383,995 366,408,163 自有
债券 15,737,697,247 18,957,912 47,996,634 509,954,114,219 504,469,375,483 244,510,106 15,703,744,103 自有
信托产品 60,320,000 - - -1,223,014 - - 62,430,685 自有
金融衍生工
- -56,382,547 - - - -90,505,792 - 自有
具
期货 156,604,087 70,063,814 - 277,793,052 247,044,641 -45,738,452 187,352,499 自有
其他 11,728,957,653 -3,160,563 - 32,618,981,828 31,399,391,536 96,875,433 11,783,580,410 自有
合计 29,414,216,884 260,919,606 49,487,870 549,083,195,208 542,087,244,602 284,741,215 29,501,187,038 --
六、违规对外担保情况
□ 适用√不适用
七、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用√不适用
八、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象 调研的基本情况索引
2019.01.01-2019.03.31 公司 电话沟通 个人 投资者 公司经营情况、行业状况及公司公告内容
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第四节财务报表
一、财务报表
1.资产负债表
资产负债表（未经审计）
编制单位：山西证券股份有限公司 单位：元
2019 年 3 月 31 日 2018 年 12 月 31 日
项目
合并 母公司 合并 母公司
资产：
货币资金 15,050,031,448 10,209,795,009 12,681,464,251 7,638,611,356
其中：客户资金存款 10,098,609,300 7,428,294,123 6,984,996,649 4,281,455,256
结算备付金 2,634,133,478 2,451,892,305 2,323,843,791 2,222,704,328
其中：客户备付金 1,315,560,849 1,070,457,094 996,866,389 820,583,965
融出资金 5,398,349,322 4,992,514,092 4,435,571,620 4,218,213,951
以公允价值计量且其变动计入当
不适用 不适用 22,240,168,027 20,887,481,986
期损益的金融资产
衍生金融资产 - - 50,153,341 -
买入返售金融资产 3,721,363,438 3,215,584,891 3,976,462,481 3,466,878,231
应收款项 158,328,163 72,471,101 213,912,303 70,308,232
应收利息 不适用 不适用 403,710,586 356,542,938
存出保证金 2,780,405,585 1,229,037,768 2,556,538,862 1,184,333,696
可供出售金融资产 不适用 不适用 6,159,863,661 6,117,637,188
长期股权投资 261,616,403 3,862,380,851 61,616,403 3,862,380,851
金融投资：
交易性金融资产 28,321,139,300 27,193,678,911 不适用 不适用
债权投资 31,203,327 - 不适用 不适用
其他债权投资 815,889,184 794,197,198 不适用 不适用
其他权益工具投资 402,150,660 330,923,903 不适用 不适用
固定资产 375,240,553 322,837,096 383,164,837 328,738,439
无形资产 108,251,969 97,494,840 114,708,680 103,657,795
商誉 476,939,901 49,096,844 476,939,901 49,096,844
递延所得税资产 88,454,850 47,426,418 90,589,967 47,985,436
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山西证券股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
其他资产 1,494,458,897 1,001,738,457 1,075,905,312 820,272,654
资产总计 62,117,956,478 55,871,069,684 57,244,614,023 51,374,843,925
负债：
短期借款 171,558,000 - - -
应付短期融资款 4,589,104,130 4,589,104,130 6,112,580,000 6,112,580,000
拆入资金 5,925,265,000 5,925,265,000 6,650,000,000 6,650,000,000
交易性金融负债 2,850,241,010 2,850,241,010 不适用 不适用
以公允价值计量且其变动计入当期
不适用 不适用 1,712,809,520 1,712,809,520
损益的金融负债
衍生金融负债 - - 84,039,710 -
卖出回购金融资产款 15,419,980,993 15,357,180,993 15,007,619,444 14,878,425,579
代理买卖证券款 11,832,117,150 8,034,790,253 8,376,478,762 5,030,404,512
应付职工薪酬 156,593,256 70,687,598 133,968,410 12,202,750
应交税费 127,006,572 79,550,009 110,104,124 47,402,033
应付款项 167,886,918 15,025,597 451,201,456 13,800,736
应付利息 不适用 不适用 409,466,345 387,894,002
应付债券 6,145,900,848 6,137,125,880 4,075,084,151 4,069,388,187
递延所得税负债 28,385,344 - 4,723,337 -
其他负债 1,575,246,278 439,448,963 1,119,678,364 187,245,423
负债合计 48,989,285,499 43,498,419,433 44,247,753,623 39,102,152,742
所有者权益：
实收资本 2,828,725,153 2,828,725,153 2,828,725,153 2,828,725,153
资本公积 6,713,296,178 6,692,880,816 6,713,296,178 6,692,880,816
其他综合收益 -19,295,356 -37,299,812 1,225,975 -20,313,379
盈余公积 507,232,749 507,232,749 507,232,749 507,232,749
一般风险准备 564,673,545 507,232,749 564,673,545 507,232,749
交易风险准备 538,877,528 507,232,749 538,877,528 507,232,749
未分配利润 1,445,931,658 1,366,645,847 1,289,250,284 1,249,700,346
归属于母公司股东权益合计 12,579,441,455 12,372,650,251 12,443,281,412 12,272,691,183
少数股东权益 549,229,524 - 553,578,988 -
所有者权益合计 13,128,670,979 12,372,650,251 12,996,860,400 12,272,691,183
负债和所有者权益总计 62,117,956,478 55,871,069,684 57,244,614,023 51,374,843,925
法定代表人：侯巍 主管会计工作负责人：汤建雄 会计机构负责人：张立德
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山西证券股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
2.利润表
利润表（未经审计）
编制单位：山西证券股份有限公司 单位：元
2019 年 1-3 月 2018 年 1-3 月
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、营业收入 1,442,683,535 509,195,532 1,328,759,707 300,209,269
手续费及佣金净收入 220,174,907 153,641,649 178,993,883 116,219,799
其中：经纪业务手续费净收入 129,011,574 108,471,706 99,206,753 72,876,424
投资银行业务手续费净收入 47,091,619 5,161,893 36,727,523 198,113
资产管理业务手续费净收入 19,475,462 20,255,895 26,365,409 26,451,064
基金管理业务手续费净收入 14,363,238 14,363,238 16,274,314 16,274,314
投资咨询手续费净收入 10,233,014 5,388,917 419,884 419,884
利息净收入 -54,381,523 -89,032,933 -6,214,972 -60,542,778
其中：利息收入 269,309,336 225,592,480 - -
利息支出 323,690,859 314,625,413 - -
投资收益 284,590,774 320,407,865 211,043,104 226,918,426
公允价值变动收益 260,919,606 120,416,042 -1,167,991 15,617,789
汇兑收益 978,079 -483,731 -393,885 -937,846
其他业务收入 730,084,034 3,929,182 946,714,581 3,148,892
资产处置收益 -52,542 -52,542 -215,047 -215,047
其他收益 370,200 370,000 34 34
二、营业支出 1,098,951,637 230,809,693 1,218,867,564 158,294,934
税金及附加 5,127,953 4,568,776 3,885,678 3,318,114
业务及管理费 362,553,624 226,327,034 274,489,125 155,660,470
资产减值损失 不适用 不适用 -683,650 -683,650
信用减值损失 733,907 -86,117 不适用 不适用
其他资产减值损失 -5,558,350 - 不适用 不适用
其他业务成本 736,094,503 - 941,176,411 -
三、营业利润 343,731,898 278,385,839 109,892,143 141,914,335
加：营业外收入 14,889 0 246,432 89,357
减：营业外支出 445,949 -13,946 208,224 20,486
四、利润总额 343,300,838 278,399,785 109,930,351 141,983,206
减：所得税费用 89,411,686 69,492,704 26,528,784 18,996,876
五、净利润 253,889,152 208,907,081 83,401,567 122,986,330
15
山西证券股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
其中：归属于母公司股东的净利润 258,238,616 208,907,081 87,800,775 122,986,330
少数股东损益 -4,349,464 - -4,399,208 -
六、其他综合收益的税后净额 -48,457,067 -36,734,490 -34,982,420 -8,762,288
归属母公司股东的其他综合收益的
-48,457,067 -36,734,490 -35,026,975 -8,762,288
税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综
8,934,117 8,934,117 - -
合收益
1.权益法下不能转损益的其他综
- - - -
合收益
2.其他权益工具投资公允价值变
8,934,117 8,934,117 - -
动
（二）将重分类进损益的其他综合
-57,391,184 -45,668,607 -35,026,975 -8,762,288
收益
1.权益法下可转损益的其他综合
- - - -
收益
2.其他债权投资公允价值变动 -45,234,519 -45,234,519 不适用 不适用
3. 可供出售金融资产公允价值变
不适用 不适用 -2,244,355 -8,762,288
动损益
4.金融资产重分类计入其他综合收
- - 不适用 不适用
益的金额
5.其他债权投资信用损失准备 -326,920 -434,087.89 不适用 不适用
6.外币财务报表折算差额 -11,829,745 - -32,782,620 -
归属于少数股东的其他综合收益的
- - 44,555 -
税后净额
七、综合收益总额 205,432,085 172,172,591 48,419,147 114,224,042
其中：归属于母公司股东的综合收益
209,781,549 172,172,591 52,773,800 114,224,042
总额
归属于少数股东的综合收益
-4,349,464 - -4,354,653 -
总额
八、每股收益
（一）基本每股收益 0.0913 0.0310
（二）稀释每股收益 0.0913 0.0310
法定代表人：侯巍 主管会计工作负责人：汤建雄 会计机构负责人：张立德
3、现金流量表
现金流量表（未经审计）
16
山西证券股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
编制单位：山西证券股份有限公司 单位：元
2019 年 1-3 月 2018 年 1-3 月
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
融出资金净减少额 - - 273,055,267 274,527,040
买卖可供出售金融资产收到的现金
不适用 不适用 89,782,377 78,314,857
净额
代理买卖证券款净增加额 3,455,638,388 3,004,385,741 - 132,458,467
收取利息、手续费及佣金的现金 544,447,496 377,387,099 399,092,870 275,329,063
拆入资金净增加额 - - 300,000,000 300,000,000
回购业务资金净增加额 605,355,056 667,943,217 3,172,902,716 3,038,177,454
收到其他与经营活动有关的现金 4,420,980,142 3,672,641,672 1,903,082,597 3,238,289
经营活动现金流入小计 9,026,421,082 7,722,357,729 6,137,915,827 4,102,045,170
融出资金净增加额 1,057,313,365 723,398,221 - -
买卖以公允价值计量且其变动计入当
不适用 不适用 4,758,034,959 4,268,138,521
期损益的金融工具支付的现金净额
买卖衍生金融工具支付的现金净额 不适用 不适用 6,841,115 6,841,115
代理买卖证券款净减少额 - - 495,088,300 -
为交易目的而持有的金融工具净
2,864,126,353 3,235,685,947 不适用 不适用
增加额
拆入资金净减少额 765,751,667 765,751,667 - -
支付利息、手续费及佣金的现金 216,852,489 190,699,382 204,962,522 192,244,305
支付给职工及为职工支付的现金 231,445,680 104,571,526 213,908,543 87,753,915
支付的各项税费 53,975,184 47,111,515 94,189,258 29,058,317
支付其他与经营活动有关的现金 1,223,202,292 1,191,222 1,545,950,868 10,895,329
经营活动现金流出小计 6,412,667,030 5,068,409,480 7,318,975,565 4,594,931,502
经营活动产生的现金流量净额 2,613,754,052 2,653,948,249 -1,181,059,738 -492,886,332
二、投资活动产生的现金流量：
取得投资收益收到的现金 - - 95,424,770 -
处置固定资产、无形资产和其他
4,911,681 34,875 - -
长期资产收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 - - 767,717 54,334
投资活动现金流入小计 4,911,681 34,875 96,192,487 54,334
购建固定资产、无形资产和其他
31,752,768 7,861,476 6,640,949 5,801,392
长期资产所支付的现金
17
山西证券股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
取得子公司及其他营业单位支付
200,000,000 - - -
的现金净额
投资活动现金流出小计 231,752,768 7,861,476 6,640,949 5,801,392
投资活动产生的现金流量净额 -226,841,087 -7,826,601 89,551,538 -5,747,058
三、筹资活动产生的现金流量：
取得借款收到的现金 171,558,000 - - -
发行债券收到的现金 2,000,000,000 2,000,000,000 2,000,000,000 2,000,000,000
发行收益凭证收到的现金 5,858,647,528 5,858,647,528 3,514,900,159 3,514,330,000
筹资活动现金流入小计 8,030,205,528 7,858,647,528 5,514,900,159 5,514,330,000
偿还债务支付的现金 2,000,000,000 2,000,000,000 - -
分配股利、利润或偿付利息支付
151,903,336 150,742,341 179,555,232 129,899,999
的现金
偿付收益凭证本息支付的现金 5,558,537,072 5,558,537,072 3,644,363,950 3,644,363,950
筹资活动现金流出小计 7,710,440,408 7,709,279,413 3,823,919,182 3,774,263,949
筹资活动产生的现金流量净额 319,765,120 149,368,115 1,690,980,977 1,740,066,051
四、汇率变动对现金的影响 -10,851,666 -483,731 -28,355,672 -937,846
五、现金及现金等价物净增加额 2,695,826,419 2,795,006,032 571,117,105 1,240,494,815
加：期初现金及现金等价物余额 14,853,884,396 9,844,711,223 16,422,136,088 10,637,046,309
六、期末现金及现金等价物余额 17,549,710,815 12,639,717,255 16,993,253,193 11,877,541,124
法定代表人：侯巍 主管会计工作负责人：汤建雄 会计机构负责人：张立德
二、财务报表调整情况说明
1、首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
√适用 □ 不适用
合并资产负债表
单位：元
项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 调整数
资产：
货币资金 12,681,464,251 12,681,464,251 -
其中：客户资金存款 6,984,996,649 6,984,996,649 -
结算备付金 2,323,843,791 2,323,843,791 -
其中：客户备付金 996,866,389 996,866,389 -
融出资金 4,435,571,620 4,421,752,901 -13,818,719
以公允价值计量且其变
22,240,168,027 不适用 -22,240,168,027
动计入当期损益的金融资产
18
山西证券股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
衍生金融资产 50,153,341 50,153,341 -
买入返售金融资产 3,976,462,481 3,921,311,772 -55,150,709
应收款项 213,912,303 212,644,349 -1,267,954
应收利息 403,710,586 403,710,586 -
存出保证金 2,556,538,862 2,556,538,862 -
可供出售金融资产 6,159,863,661 不适用 -6,159,863,661
长期股权投资 61,616,403 61,616,403 -
金融投资：
交易性金融资产 不适用 23,491,069,614 23,491,069,614
债权投资 不适用 32,631,611 32,631,611
其他债权投资 不适用 4,446,958,609 4,446,958,609
其他权益工具投资 不适用 433,652,193 433,652,193
固定资产 383,164,837 383,164,837 -
无形资产 114,708,680 114,708,680 -
商誉 476,939,901 476,939,901 -
递延所得税资产 90,589,967 108,507,565 17,917,598
其他资产 1,075,905,312 1,074,138,830 -1,766,482
资产总计 57,244,614,023 57,194,808,096 -49,805,927
负债：
短期借款 - - -
应付短期融资款 6,112,580,000 6,112,580,000 -
拆入资金 6,650,000,000 6,650,000,000 -
以公允价值计量且其变
1,712,809,520 不适用 -1,712,809,520
动计入当期损益的金融负债
交易性金融负债 不适用 1,712,809,520 1,712,809,520
衍生金融负债 84,039,710 84,039,710 -
卖出回购金融资产款 15,007,619,444 15,007,619,444 -
代理买卖证券款 8,376,478,762 8,376,478,762 -
应付职工薪酬 133,968,410 133,968,410 -
应交税费 110,104,124 110,104,124 -
应付款项 451,201,456 451,201,456 -
应付利息 409,466,345 409,466,345 -
应付债券 4,075,084,151 4,075,084,151 -
递延所得税负债 4,723,337 4,723,337 -
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山西证券股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
其他负债 1,119,678,364 1,119,678,364 -
负债合计 44,247,753,623 44,247,753,623 -
所有者权益：
实收资本 2,828,725,153 2,828,725,153 -
资本公积 6,713,296,178 6,713,296,178 -
其他综合收益 1,225,975 31,924,289 30,698,314
盈余公积 507,232,749 507,232,749 -
一般风险准备 564,673,545 564,673,545 -
交易风险准备 538,877,528 538,877,528 -
未分配利润 1,289,250,284 1,209,182,171 -80,068,113
归属于母公司股东权益
12,443,281,412 12,393,911,613 -49,369,799
合计
少数股东权益 553,578,988 553,142,860 -436,128
所有者权益合计 12,996,860,400 12,947,054,473 -49,805,927
负债和所有者权益总计 57,244,614,023 57,194,808,096 -49,805,927
调整情况说明：
财政部于 2017 年颁布和修订了下述企业会计准则: 《企业会计准则第 22 号—金融工具确认和计量》、《企业会计准则第
23 号—金融资产转移》、《企业会计准则第 24 号—套期会计》及《企业会计准则第 37 号—金融工具列报》。根据财政部要求，
公司自 2019 年 1 月 1 日起实施上述修订后的金融工具相关会计准则，涉及前期比较财务报表与新准则要求不一致的，无需
调整前期比较财务报表，但应当对期初留存收益或其他综合收益进行追溯调整，具体影响科目及金额见上述调整报表。
母公司资产负债表
单位：元
项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 调整数
资产：
货币资金 7,638,611,356 7,638,611,356 -
其中：客户资金存款 4,281,455,256 4,281,455,256 -
结算备付金 2,222,704,328 2,222,704,328 -
其中：客户备付金 820,583,965 820,583,965 -
融出资金 4,218,213,951 4,204,395,232 -13,818,719
以公允价值计量且其变
20,887,481,986 不适用 -20,887,481,986
动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产 - - -
买入返售金融资产 3,466,878,231 3,411,727,522 -55,150,709
应收款项 70,308,232 69,977,004 -331,228
应收利息 356,542,938 356,542,938 -
20
山西证券股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
存出保证金 1,184,333,696 1,184,333,696 -
可供出售金融资产 6,117,637,188 不适用 -6,117,637,188
长期股权投资 3,862,380,851 3,862,380,851 -
金融投资：
交易性金融资产 不适用 22,208,176,163 22,208,176,163
债权投资 不适用 - -
其他债权投资 不适用 4,424,955,675 4,424,955,675
其他权益工具投资 不适用 371,987,336 371,987,336
固定资产 328,738,439 328,738,439 -
无形资产 103,657,795 103,657,795 -
商誉 49,096,844 49,096,844 -
递延所得税资产 47,985,436 65,331,314 17,345,878
其他资产 820,272,654 820,189,795 -82,859
资产总计 51,374,843,925 51,322,806,288 -52,037,637
负债：
短期借款 - - -
应付短期融资款 6,112,580,000 6,112,580,000 -
拆入资金 6,650,000,000 6,650,000,000 -
交易性金融负债 不适用 1,712,809,520 1,712,809,520
以公允价值计量且其变
1,712,809,520 不适用 -1,712,809,520
动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债 - - -
卖出回购金融资产款 14,878,425,579 14,878,425,579 -
代理买卖证券款 5,030,404,512 5,030,404,512 -
应付职工薪酬 12,202,750 12,202,750 -
应交税费 47,402,033 47,402,033 -
应付款项 13,800,736 13,800,736 -
应付利息 387,894,002 387,894,002 -
应付债券 4,069,388,187 4,069,388,187 -
递延所得税负债 - - -
其他负债 187,245,423 187,245,423 -
负债合计 39,102,152,742 39,102,152,742 -
所有者权益：
实收资本 2,828,725,153 2,828,725,153 -
21
山西证券股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
资本公积 6,692,880,816 6,692,880,816 -
其他综合收益 -20,313,379 -171,813 20,141,566
盈余公积 507,232,749 507,232,749 -
一般风险准备 507,232,749 507,232,749 -
交易风险准备 507,232,749 507,232,749 -
未分配利润 1,249,700,346 1,177,521,143 -72,179,203
归属于母公司股东权益
12,272,691,183 12,220,653,546 -52,037,637
合计
少数股东权益 - - -
所有者权益合计 12,272,691,183 12,220,653,546 -52,037,637
负债和所有者权益总计 51,374,843,925 51,322,806,288 -52,037,637
调整情况说明：
财政部于 2017 年颁布和修订了下述企业会计准则: 《企业会计准则第 22 号—金融工具确认和计量》、《企业会计准则第
23 号—金融资产转移》、《企业会计准则第 24 号—套期会计》及《企业会计准则第 37 号—金融工具列报》。根据财政部要求，
公司自 2019 年 1 月 1 日起实施上述修订后的金融工具相关会计准则，涉及前期比较财务报表与新准则要求不一致的，无需
调整前期比较财务报表，但应当对期初留存收益或其他综合收益进行追溯调整，具体影响科目及金额见上述调整报表。
2、首次执行新金融工具准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
□ 适用√不适用
三、审计报告
第一季度报告是否经过审计
□ 是√否
公司第一季度报告未经审计。
山西证券股份有限公司
法定代表人：侯巍
二〇一九年四月十九日
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