中信证券股份有限公司
关于山西证券股份有限公司
2019 年度募集资金年度存放与使用情况的专项核查报告
中信证券股份有限公司（以下简称“中信证券”）作为山西证券股份有限公司
（以下简称“山西证券”、“发行人”或“公司”）非公开发行股票持续督导工作的保
荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所股票上市规
则》、《深圳证券交易所上市公司保荐工作指引》、《深圳证券交易所上市公司规范
运作指引（2020 年修订）》和《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金
管理和使用的监管要求》等有关法律法规和规范性文件的要求，对山西证券 2019
年度募集资金存放与使用进行了核查，并发表意见如下：
一、募集资金情况
经中国证券监督管理委员会证监许可[2015]2873 号《关于核准山西证券股份
有限公司非公开发行股票的批复》核准，发行人于 2015 年 12 月向 6 名特定投资
者非公开发行人民币普通股（A 股）310,000,000 股（以下简称“非公开发行股票”），
每股面值人民币 1.00 元，每股发行认购价为人民币 12.51 元。募集资金总额为人
民币 3,878,100,000 元，扣除已支付的保荐及承销费用人民币 48,000,000 元及其
他发行费用人民币 920,000 元后，实际募集资金净额为人民币 3,829,180,000 元。
该募集资金已于 2015 年 12 月 24 日到账，全部存入经发行人批准开立的募集资
金专用账户，并由毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并出具了毕
马威华振验字第 1501400 号验资报告。
二、报告期内募集资金使用情况
截至 2019 年 12 月 31 日，发行人已累计使用募集资金人民币 3,836,210,169
元（包含募集资金专户结息人民币 7,030,169 元），募集资金专户余额为人民币 0
元。
三、报告期末募集资金专户资金余额
为规范募集资金的管理和使用，公司根据实际情况，制定了《山西证券股份
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有限公司募集资金管理办法》。该办法对公司募集资金的存放、使用及管理做出
了具体规定，公司按照该办法的要求对募集资金实行专户存储。截至 2019 年 12
月 31 日，非公开发行股票的募集资金存放专项账户的余额合计为 0 元。
截至 2019 年 12 月 31 日，募集资金的存储情况列示如下：
单位：人民币元
银行名称 账号 初始存放余额 截止日余额 存储方式
0502122029027307673 1,630,100,000 0 活期存款
中国工商银行太原 0502122029027307797 2,000,000,000 0 活期存款
五一路支行 0502122029027307425 100,000,000 0 活期存款
0502122029027307549 100,000,000 0 活期存款
合计 3,830,100,000 0
注：“初始存放余额”包含未划转的与本次非公开发行股票相关的费用人民币 920,000 元。
四、公司实际使用募集资金情况
发行人非公开发行股票承诺募集资金全部用于增加公司资本金、补充营运资
金，以扩大业务范围和规模，优化业务结构，提高公司的综合竞争力。截至 2019
年 12 月 31 日止，发行人累计使用募集资金人民币 3,836,210,169 元（包含募集
资金专户结息人民币 7,030,169 元）。具体情况如下：
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2015年非公开发行人民币普通股募集资金使用情况对照表
截止时间：2019年12月31日 单位：人民币元
本年度投入
募集资金总额 3,829,180,000 77,227,306
募集资金总额
报告期内变更用途的募集资金总额 70,788,241
已累计投入
累计变更用途的募集资金总额1 70,788,241 3,836,210,169
募集资金总额
累计变更用途的募集资金总额比例 1.85%
截至期末 项目可行
项目达到
是否已变更项目 募集资金 调整后投资 本年度 截至期末 投资进度 本年度实现 是否达到 性
承诺投资项目 预定可使用
(含部分变更) 承诺投资总额 总额 (1) 投入金额 累计投入金额 (2) (%) 的效益 预计效益 是否发生
状态日期
(3)＝(2) / (1) 重大变化
增加资本金，补充营运资金
1. 扩大信用交易业务规模 否 1,630,100,000 1,630,100,000 - 1,632,198,976 100.13% 不适用 无法单独核算 不适用 否
2. 加大以自有资金投资类业
否 2,000,000,000 2,000,000,000 - 2,000,000,000 100.00% 不适用 无法单独核算 不适用 否
务的投入
3. 开展互联网证券业务 是 100,000,000 29,211,759 2,490,000 29,211,759 100.00% 不适用 无法单独核算 不适用 否
4. 信息系统与经营网点投入 否 99,080,000 99,080,000 - 100,062,128 100.99% 不适用 无法单独核算 不适用 否
5. 永久补充流动资金 - 70,788,241 74,737,306 74,737,306 105.58% 不适用 无法单独核算 不适用 否
合计 3,829,180,000 3,829,180,000 77,227,306 3,836,210,169 100.18% 不适用 无法单独核算 不适用 否
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） 不适用
项目可行性发生重大变化的情况说明 无
募集资金投资项目实施地点变更情况 无
募集资金投资项目实施方式调整情况 无
募集资金投资项目先期投入及置换情况 无
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 无
项目实施出现募集资金结余的金额及原因 无
尚未使用的募集资金用途及去向 无
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 无
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此处累计变更用途的募集资金总额未包含存款利息
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五、变更募投项目的资金使用情况
公司 2019 年变更剩余募集资金用途是公司根据市场、科技及政策变化做出
的战略投资方式调整。近年来，随着大数据、人工智能等新科技的兴起，金融科
技越来越成为证券公司科技发展的重点。2018 年，中国证监会发布了《证券基
金经营机构信息技术管理办法》，政策上允许并鼓励证券公司设立金融科技子公
司。公司尚未使用的募集资金主要用途为开展互联网证券业务，随着互联网证券
业务发展方向的调整，并从公司总体发展战略及业务特点考虑，未来公司对科技
的投入将从目前单一的互联网金融项目投入，逐步升级为对金融科技持续的规划
和投入。为适应以上金融科技发展、市场以及政策变化，结合市场环境及公司实
际经营情况，公司变更了剩余募集资金用途永久补充流动资金，以助于提高募集
资金的使用效率，降低财务费用，优化公司财务结构。
公司于 2019 年 8 月 16 日召开了第三届董事会第四十二次会议和第三届监事
会第十八次会议、2019 年 12 月 30 日召开了 2019 年第一次临时股东大会，审议
通过了《关于变更剩余募集资金用途永久补充流动资金的议案》。公司独立董事、
监事会均明确发表了意见，同意本次变更剩余募集资金用途永久补充流动资金的
事项。公司保荐机构中信证券发表了核查意见，对公司本次变更募集资金用途事
宜无异议。公司于 2019 年 12 月 31 日将募集资金账户中的 74,737,306 元（含存
款利息 3,949,065 元）全部转出用于永久补充流动资金，占募集资金总额百分比
为 1.95%。公司不存在违规变更募集资金投资项目的情况。
六、募集资金使用及披露中存在的问题
本报告期内，发行人严格按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国
证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《上市公司监管指引第 2 号——上市
公司募集资金管理和使用的监管要求》和《深圳证券交易所上市公司规范运作指
引（2020 年修订）》等规定和要求使用募集资金，并及时、真实、准确、完整披
露相关信息，不存在违规使用募集资金的情形。
七、会计师对 2019 年度募集资金存放与使用情况的鉴证意见
毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）对山西证券 2019 年度的《山西
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证券股份有限公司 2015 年非公开发行人民币普通股募集资金 2019 年度存放与实
际使用情况的专项报告》进行了专项审核，并出具了《对山西证券股份有限公司
2015 年非公开发行人民币普通股募集资金 2019 年度存放与实际使用情况专项报
告的鉴证报告》（毕马威华振专字第 2000598 号），发表意见如下：“我们认为，
贵公司上述专项报告在所有重大方面按照证监会发布的《上市公司监管指引第 2
号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》和深圳证券交易所发布的《深
圳证券交易所上市公司规范运作指引（2020 年修订）》及相关格式指引的要求编
制，并在所有重大方面如实反映了贵公司 2015 年非公开发行人民币普通股募集
资金 2019 年度的存放和实际使用情况。”
八、保荐机构意见
经核查，中信证券认为：山西证券 2019 年度募集资金存放与使用符合《深
圳证券交易所股票上市规则》、《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金
管理和使用的监管要求》和《深圳证券交易所上市公司规范运作指引（2020 年
修订）》等相关规定的要求，公司对募集资金进行了专户存储和专项使用，并及
时履行了相关信息披露义务，募集资金具体使用情况与公司已披露情况一致，不
存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情况，不存在违规使用募集资金的
情形。
（以下无正文）
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（本页无正文，为《中信证券股份有限公司关于山西证券股份有限公司 2019 年
度募集资金年度存放与使用情况的专项核查报告》之签字盖章页）
保荐代表人：
王 琛 邱志千
中信证券股份有限公司
年 月 日
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