中信证券股份有限公司关于山西证券股份有限公司
                    2021 年度定期现场检查报告


保荐机构名称：中信证券股份有限公司 被保荐公司简称：山西证券
保荐代表人姓名：王琛                   联系电话：010-6083 7674
保荐代表人姓名：邱志千                 联系电话：010-6083 8710

现场检查人员姓名：王琛、陈凯
现场检查对应期间：2021 年 1 月 1 日-2021 年 12 月 14 日
现场检查时间：2021 年 12 月 14 日
一、现场检查事项                                     现场检查意见
                                                                      不适
（一）公司治理                                       是          否
                                                                      用
现场检查手段：查阅三会文件；查阅公司章程、公司现行治理规则和内控制度等
各项规章制度

1.公司章程和公司治理制度是否完备、合规               是
2.公司章程和三会规则是否得到有效执行                 是

3.三会会议记录是否完整，时间、地点、出席人员及
                                                     是
会议内容等要件是否齐备，会议资料是否保存完整
4.三会会议决议是否由出席会议的相关人员签名确认       是
5.公司董监高是否按照有关法律、行政法规、部门规
                                                     是
章、规范性文件和本所相关业务规则履行职责
6.公司董监高如发生重大变化，是否履行了相应程序                        不适
和信息披露义务                                                        用

7.公司控股股东或者实际控制人如发生变化，是否履                        不适
行了相应程序和信息披露义务                                            用

8.公司人员、资产、财务、机构、业务等方面是否独
                                                     是
立
9.公司与控股股东及实际控制人是否不存在同业竞争       是
（二）内部控制
现场检查手段：查阅审计委员会会议记录、内部审计工作计划和报告、内部控制
评价报告等资料。
1.是否按照相关规定建立内部审计制度并设立内部审
                                                  是
计部门

2.是否在股票上市后 6 个月内建立内部审计制度并设                  不适
立内部审计部门                                                   用
3.内部审计部门和审计委员会的人员构成是否合规      是
4.审计委员会是否至少每季度召开一次会议，审议内
                                                  是
部审计部门提交的工作计划和报告等
5.审计委员会是否至少每季度向董事会报告一次内部
                                                  是
审计工作进度、质量及发现的重大问题等
6.内部审计部门是否至少每季度向审计委员会报告一
次内部审计工作计划的执行情况以及内部审计工作中 是
发现的问题等
7.内部审计部门是否至少每季度对募集资金的存放与
                                                  是
使用情况进行一次审计

8.内部审计部门是否在每个会计年度结束前二个月内                   不适
向审计委员会提交次一年度内部审计工作计划                         用
9.内部审计部门是否在每个会计年度结束后二个月内                   不适
向审计委员会提交年度内部审计工作报告                             用
10.内部审计部门是否至少每年向审计委员会提交一
                                                  是
次内部控制评价报告
11.从事风险投资、委托理财、套期保值业务等事项是
                                                  是
否建立了完备、合规的内控制度
（三）信息披露
现场检查手段：查阅公司信息披露文件和投资者关系活动记录表，与公司股东大
会、董事会及其专门委员会、监事会及总裁办公会决议文件进行核实比对。

1.公司已披露的公告与实际情况是否一致              是
2.公司已披露的内容是否完整                       是
3.公司已披露事项是否未发生重大变化或者取得重要
                                                 是
进展
4.是否不存在应予披露而未披露的重大事项           是

5.重大信息的传递、披露流程、保密情况等是否符合
                                                 是
公司信息披露管理制度的相关规定
6.投资者关系活动记录表是否及时在本所互动易网站
                                                 是
刊载
（四）保护公司利益不受侵害长效机制的建立和执行
情况
现场检查手段：查阅公司关联交易管理制度、对外担保等制度文件、公司股东大
会、董事会、监事会等文件。
1.是否建立了防止控股股东、实际控制人及其关联人
                                                 是
直接或者间接占用上市公司资金或者其他资源的制度
2.控股股东、实际控制人及其关联人是否不存在直接
                                                 是
或者间接占用上市公司资金或者其他资源的情形

3.关联交易的审议程序是否合规且履行了相应的信息
                                                 是
披露义务
4.关联交易价格是否公允                           是
5.是否不存在关联交易非关联化的情形               是
6.对外担保审议程序是否合规且履行了相应的信息披                   不适
露义务                                                           用
7.被担保方是否不存在财务状况恶化、到期不清偿被                   不适
担保债务等情形                                                   用
8.被担保债务到期后如继续提供担保，是否重新履行                   不适
了相应的审批程序和披露义务                                       用

（五）募集资金使用
现场检查手段：查阅公司募集资金账户的划款凭证和对账单。
1.是否在募集资金到位后一个月内签订三方监管协议   是
2.募集资金三方监管协议是否有效执行               是
3.募集资金是否不存在第三方占用或违规进行委托理
                                                 是
财等情形
4.是否不存在未履行审议程序擅自变更募集资金用
途、暂时补充流动资金、置换预先投入、改变实施地 是
点等情形

5.使用闲置募集资金暂时补充流动资金、将募集资金
投向变更为永久性补充流动资金或者使用超募资金补                    不适
充流动资金或者偿还银行贷款的，公司是否未在承诺                    用
期间进行风险投资
6.募集资金使用与已披露情况是否一致，项目进度、
                                                 是
投资效益是否与招股说明书等相符
7.募集资金项目实施过程中是否不存在重大风险       是
（六）业绩情况
现场检查手段：查阅公司财务报告、同行业上市公司财务信息，跟踪行业资讯等。
1.业绩是否存在大幅波动的情况                               否

                                                                  不适
2.业绩大幅波动是否存在合理解释
                                                                  用
3.与同行业可比公司比较，公司业绩是否不存在明显
                                                 是
异常
（七）公司及股东承诺履行情况
现场检查手段：就股东所持股份锁定期的承诺，查阅了公司股东名册，了解公司
股东的持股变动情况；就填补即期回报承诺，查阅了公司的定期报告。
1.公司是否完全履行了相关承诺                     是
2.公司股东是否完全履行了相关承诺                 是

（八）其他重要事项
现场检查手段：查阅公司分红相关制度、三会文件、公司对外投资决策制度及内
部履行的审批文件等，了解行业经营环境变化及公司经营情况。
1.是否完全执行了现金分红制度，并如实披露         是
                                                      不适
2.对外提供财务资助是否合法合规，并如实披露
                                                      用
3.大额资金往来是否具有真实的交易背景及合理原因   是
4.重大投资或者重大合同履行过程中是否不存在重大
                                                 是
变化或者风险

5.公司生产经营环境是否不存在重大变化或者风险     是
6.前期监管机构和保荐机构发现公司存在的问题是否
                                                 是
已按相关要求予以整改
二、现场检查发现的问题及说明

无。

（以下无正文）
（本页无正文，为《中信证券股份有限公司关于山西证券股份有限公司 2021 年
度定期现场检查报告》之签字盖章页）




保荐代表人签名：                                  年     月    日
                          王     琛




                                                  年     月    日
                          邱志千




保荐机构：中信证券股份有限公司                    年     月    日


         （加盖公章）