2022 年第三季度报告
证券代码：002500 证券简称：山西证券 公告编号：临2022-036
山西证券股份有限公司
2022 年第三季度报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没
有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
重要内容提示：
1、公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在
虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
2. 公司董事长侯巍先生、总经理王怡里先生、主管会计工作负责人汤建雄先生及会计机构负责人张立
德先生声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。
3.第三季度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
一、主要财务数据
（一） 主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是 √否
本报告期比上年同期 年初至报告期末比上
本报告期 年初至报告期末
增减 年同期增减
营业总收入（元） 1,083,250,551 -8.59% 3,039,829,071 4.99%
归属于上市公司股东的
70,212,889 -63.51% 377,096,987 -38.83%
净利润（元）
归属于上市公司股东的
扣除非经常性损益的净 68,573,691 -62.34% 371,169,357 -38.67%
利润（元）
经营活动产生的现金流
- - -435,987,416 -114.25%
量净额（元）
1
2022 年第三季度报告
基本每股收益（元/股） 0.0196 -63.43% 0.1050 -38.85%
稀释每股收益（元/股） 0.0196 -63.43% 0.1050 -38.85%
加权平均净资产收益率 0.41% 减少 0.72 个百分点 2.18% 减少 1.44 个百分点
本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减
总资产（元） 91,150,527,221 76,302,381,884 19.46%
归属于上市公司股东的
17,247,539,248 17,240,347,086 0.04%
所有者权益（元）
注：扣除仓单业务的营业总收入年初至报告期末为 1,891,598,630 元，上年同期为 2,162,904,907 元，同比减少 12.54%，
公司对仓单业务采用商品贸易模式核算（营业收入和营业成本同时增加）。
截止披露前一交易日的公司总股本：
截止披露前一交易日的公司总股本（股） 3,589,771,547
用最新股本计算的全面摊薄每股收益：
支付的优先股股利（元） -
支付的永续债利息 （元） -
用最新股本计算的全面摊薄每股收益（元/股） 0.1050
（二） 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位：元
项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准
-1,929,140 -2,020,056 -
备的冲销部分）
计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业
务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标 6,808,213 16,634,486 -
准定额或定量持续享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -2,678,500 -6,354,082 -
小计 2,200,573 8,260,348 -
减：所得税影响额 559,483 2,084,009 -
少数股东权益影响额（税后） 1,892 248,709 -
合计 1,639,198 5,927,630 --
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 √不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益
项目的情况说明
√适用 □不适用
2
2022 年第三季度报告
项目 涉及金额（元） 原因
由于证券投资业务为本公司的主营业
务，因此持有以及处置金融工具、长
金融工具、长期股权投资的投资收
期股权投资取得的投资收益及持有交
益，交易性金融工具及衍生金融工具 955,893,157
易性金融工具及衍生金融工具产生的
公允价值变动损益
公允价值变动损益不界定为非经常性
损益
（三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
√适用 □不适用
单位：元
2022 年 9 月 30 2021 年 12 月 31
项目 较上年末增减 变动原因
日 日
衍生金融资产规模增
衍生金融资产 191,181,716 48,306,818 295.77%
加
应收手续费及佣金收
应收款项 41,824,986 62,963,064 -33.57%
入和应收清算款减少
交易性金融资产规模
交易性金融资产 42,906,598,956 28,261,356,216 51.82%
增加
子公司购买的收益凭
债权投资 41,065,150 245,562,979 -83.28%
证到期兑付
公司持有债券规模减
其他债权投资 112,342,635 168,464,245 -33.31%
少
长期股权投资取得投
资 长期股权投资 255,087,174 150,687,174 69.28%
资收益增加
产
其他资产 781,367,530 537,772,814 45.30% 子公司存货增加
负
交易性金融负债规模
债 交易性金融负债 5,198,013,250 2,700,652,386 92.47%
表 增加
衍生金融负债规模减
衍生金融负债 30,660,562 90,200,606 -66.01%
少
卖出回购金融资产款 16,804,760,145 6,753,855,799 148.82% 正回购业务规模增加
报告期利润减少，企
应交税费 83,090,207 121,167,466 -31.43%
业所得税减少
应付款项 1,010,167,952 480,582,017 110.20% 应付仓单采购款增加
应付债券 15,851,772,166 12,166,623,726 30.29% 报告期内发行公司债
外 币 报 表 折算 差 额 及
其他综合收益 -54,021,834 -114,889,595 不适用 金 融 工 具 公允 价 值 变
动影响
项目 2022 年 1-9 月 2021 年 1-9 月 同比增减 变动原因
投资咨询服务手续费
投资咨询服务手续费净收入 22,005,645 14,975,840 46.94%
收入增加
报 告 期 内 逆回 购 业 务
利 息 收 入 增加 、 收 益
利息净收入/(支出) 67,504,995 -45,814,108 不适用
凭 证 利 息 支出 减 少 所
致
证券市场波动导致相
公允价值变动损益 64,150,888 22,834,109 180.94% 关金融资产的公允价
利 值变动
润 汇兑损益 -29,643,724 -1,085,382 不适用 汇率变动影响
表 子公司仓单业务规模
其他业务收入 1,159,442,207 741,791,754 56.30%
增加
3
2022 年第三季度报告
报告期内固定资产处
资产处置损益 -2,020,056 -602,988 不适用
置损失增加
报告期内计提的减值
信用减值损失 4,190,760 27,819,376 -84.94%
准备减少
报告期内计提存货跌
其他资产减值损失 2,685,526 - 不适用
价准备
子公司仓单业务规模
其他业务成本 1,162,700,910 730,696,019 59.12%
增加
与日常经营活动无关
营业外收入 1,463,917 6,392,979 -77.10%
的收入减少
报告期内非日常经营
营业外支出 6,614,710 3,714,734 78.07%
活动产生的支出增加
所得税费用 91,723,395 150,874,123 -39.21% 利润同比下降影响
少数股东损益 -18,240,029 -12,366,596 不适用 受子公司利润影响
证券市场波动导致持
其他权益工具投资公允价值变
6,065,459 60,498,029 -89.97% 仓权益工具的价格波
动
动
证券市场波动导致持
其他债权投资公允价值变动 -19,919,632 -100,814,759 不适用 仓其他债权投资的价
格波动
报告期内其他债权投
其他债权投资信用损失准备 2,568,472 14,114,884 -81.80% 资计提的信用减值准
备减少
外币财务报表折算差额 72,153,462 -5,829,302 不适用 汇率变动影响
项目 2022 年 1-9 月 2021 年 1-9 月 同比增减 变动原因
为交易目的而持有的
金融资产净增加及拆
经营活动产生的现金流量净额 -435,987,416 3,059,752,309 -114.25%
入资金净减少导致现
现 金净流出增加
金
子公司定期存款规模
流 投资活动产生的现金流量净额 -297,805,099 -481,389,747 不适用
变动
量
报告期内发行公司债
表 筹资活动产生的现金流量净额 1,533,246,797 -14,500,470 不适用
规模增加
汇率变动对现金的影响 120,360,281 -20,061,796 不适用 汇率变动影响
二、股东信息
（一） 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表
单位：股
报告期末普通股股东总数（户） 132,332
前 10 名股东持股情况
质押、标记 或冻结情况
持股比例 持有有限售条
股东名称 股东性质 持股数量
（%） 件的股份数量
股份状态 数量
山西金融投资控股集团有限公司 国有法人 31.77 1,140,374,242 - - -
太原钢铁（集团）有限公司 国有法人 10.20 366,036,416 - - -
山西国际电力集团有限公司 国有法人 5.55 199,268,856 - - -
4
2022 年第三季度报告
中央汇金资产管理有限责任公司 国有法人 1.44 51,695,120 - - -
中国建设银行股份有限公司－国
基金、理财产
泰中证全指证券公司交易型开放 1.31 46,905,043 - - -
品等
式指数证券投资基金
香港中央结算有限公司 境外法人 1.27 45,601,429 - - -
中吉金投资产管理有限公司－中 基金、理财产
1.25 44,788,100 - - -
吉金投－稳赢 2 号投资基金 品等
中国建设银行股份有限公司－华
基金、理财产
宝中证全指证券公司交易型开放 0.98 35,041,240 - - -
品等
式指数证券投资基金
郑州热力集团有限公司 国有法人 0.96 34,321,745 - - -
山西省科技基金发展有限公司 国有法人 0.59 21,355,100 - - -
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
山西金融投资控股集团有限公司 1,140,374,242 人民币普通股 1,140,374,242
太原钢铁（集团）有限公司 366,036,416 人民币普通股 366,036,416
山西国际电力集团有限公司 199,268,856 人民币普通股 199,268,856
中央汇金资产管理有限责任公司 51,695,120 人民币普通股 51,695,120
中国建设银行股份有限公司－国泰中证全指证券
46,905,043 人民币普通股 46,905,043
公司交易型开放式指数证券投资基金
香港中央结算有限公司 45,601,429 人民币普通股 45,601,429
中吉金投资产管理有限公司－中吉金投－稳赢 2
44,788,100 人民币普通股 44,788,100
号投资基金
中国建设银行股份有限公司－华宝中证全指证券
35,041,240 人民币普通股 35,041,240
公司交易型开放式指数证券投资基金
郑州热力集团有限公司 34,321,745 人民币普通股 34,321,745
山西省科技基金发展有限公司 21,355,100 人民币普通股 21,355,100
上述股东中，山西国际电力集团有限公司及山西省科技基金发展有限公司
上述股东关联关系或一致行动的说明 受同一主体控制，存在关联关系；未知其他股东之间是否存在关联关系或
一致行动。
截止 2022 年 9 月 30 日，公司股东太原钢铁（集团）有限公司进行转融通
前 10 名股东参与融资融券业务情况说明 业务，出借持有的公司股份 1,232,200 股；山西省科技基金发展有限公司
进行转融通业务，出借持有的公司股份 744,900 股。
（二） 公司优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表
□适用 √不适用
5
2022 年第三季度报告
三、其他重要事项
（一）债券相关事项
1、债券付息情况
2022 年 8 月 30 日，公司按期完成“2021 年面向专业投资者公开发行次级债券(第二期)”2022 年
付息工作（详见公司公告：临 2022-026）。
2022 年 9 月 1 日，公司按期完成“2020 年面向专业投资者公开发行公司债券(第一期)” 2022 年
付息工作（详见公司公告：临 2022-031）。
2022 年 10 月 24 日，公司按期完成“2021 年面向专业投资者公开发行公司债券（第一期）” 2022
年付息工作（详见公司公告：临 2022-034）。
2、债券发行情况
2022 年 7 月 13 日，公司完成“2022 年面向专业投资者公开发行公司债券（第二期）” 的发行。该
债券分为两个品种，品种一为 3 年期，品种二为 5 年期。债券设品种间回拨选择权，回拨比例不受限制。
债券实际发行规模为 20 亿元，其中品种一最终实际发行规模为人民币 20 亿元，票面利率为 3.04%；本
期债券品种二全额回拨至品种一，品种二最终实际发行规模为人民币 0 元。该债券于 2022 年 7 月 19 日
起在深圳证券交易所上市，面向专业机构投资者交易，交易方式包括匹配成交、点击成交、询价成交、
竞买成交和协商成交。
2022 年 7 月 25 日，公司完成“2022 年面向专业投资者公开发行公司债券（第三期）” 的发行，债
券发行期限为 3 年期，实际发行规模为 8 亿元，票面利率为 2.89%。该债券于 2022 年 7 月 29 日起在
深圳证券交易所上市，面向专业机构投资者交易，交易方式包括匹配成交、点击成交、询价成交、竞买
成交和协商成交。
3、当年累计新增借款情况
公司 2022 年 1 月至 8 月累计新增借款超过 2021 年末经审计净资产 60%（详见公司公告：临 2022-
032）。中信证券股份有限公司于 2022 年 9 月出具了受托管理事务临时报告。
（二）副总经理辞职事项
公司董事会于 2022 年 8 月 25 日收到高级管理人员乔俊峰先生的辞职申请。乔俊峰先生因工作原因，
向公司董事会申请辞去公司副总经理职务。辞去公司副总经理职务后，乔俊峰先生继续担任公司职工董
事、执委会委员职务，并继续担任子公司山证国际金融控股有限公司董事长及山证（上海）资产管理有
限公司董事长、总经理职务。
根据相关法律、法规的有关规定，乔俊峰先生辞去公司副总经理职务的申请自 2022 年 8 月 25 日送
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2022 年第三季度报告
达公司董事会时生效（详见公司公告：临 2022-030）。
（三）撤销证券营业部事项
为进一步优化营业网点布局，公司决定撤销江门鹤山新城路证券营业部（详见公司公告：临 2022-
033）。上述营业部的撤销事宜正在有序推进中。
四、季度财务报表
（一） 财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：山西证券股份有限公司
单位：元
项目 2022 年 9 月 30 日 2021 年 12 月 31 日
资产：
货币资金 26,341,185,531 24,708,749,820
其中：客户资金存款 15,617,143,297 14,321,311,160
结算备付金 2,872,577,002 3,268,344,293
其中：客户备付金 639,123,361 803,585,435
融出资金 6,585,128,134 7,669,491,331
衍生金融资产 191,181,716 48,306,818
买入返售金融资产 3,760,298,755 4,828,834,513
应收款项 41,824,986 62,963,064
存出保证金 5,326,250,294 4,391,577,765
金融投资： 43,315,702,388 28,922,991,809
交易性金融资产 42,906,598,956 28,261,356,216
债权投资 41,065,150 245,562,979
其他债权投资 112,342,635 168,464,245
其他权益工具投资 255,695,647 247,608,369
长期股权投资 255,087,174 150,687,174
固定资产 380,714,030 401,362,621
使用权资产 390,741,286 423,389,389
无形资产 172,172,892 172,640,222
商誉 476,939,901 476,939,901
递延所得税资产 259,355,602 238,330,350
其他资产 781,367,530 537,772,814
资产总计 91,150,527,221 76,302,381,884
负债：
短期借款 863,582,628 890,372,709
应付短期融资款 3,137,505,751 4,190,960,434
拆入资金 10,540,436,800 13,426,719,743
交易性金融负债 5,198,013,250 2,700,652,386
7
2022 年第三季度报告
衍生金融负债 30,660,562 90,200,606
卖出回购金融资产款 16,804,760,145 6,753,855,799
代理买卖证券款 17,328,833,561 15,368,712,212
应付职工薪酬 146,916,594 192,342,274
应交税费 83,090,207 121,167,466
应付款项 1,010,167,952 480,582,017
应付债券 15,851,772,166 12,166,623,726
租赁负债 402,862,249 420,143,055
递延所得税负债 65,589,669 61,233,982
其他负债 1,995,065,396 1,732,634,399
负债合计 73,459,256,930 58,596,200,808
所有者权益：
股本 3,589,771,547 3,589,771,547
资本公积 9,723,419,390 9,723,419,390
其他综合收益 -54,021,834 -114,889,595
盈余公积 702,760,057 702,760,057
一般风险准备 797,354,156 797,354,156
交易风险准备 748,614,060 748,614,060
未分配利润 1,739,641,872 1,793,317,471
归属于母公司股东权益合计 17,247,539,248 17,240,347,086
少数股东权益 443,731,043 465,833,990
所有者权益合计 17,691,270,291 17,706,181,076
负债和所有者权益总计 91,150,527,221 76,302,381,884
法定代表人：王怡里 主管会计工作负责人：汤建雄 会计机构负责人：张立德
2、合并年初到报告期末利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 3,039,829,071 2,895,266,955
手续费及佣金净收入 873,221,295 1,010,969,860
其中：经纪业务手续费净收入 459,896,551 548,989,183
投资银行业务手续费净收入 272,233,746 313,317,648
资产管理业务手续费净收入 55,617,452 78,652,507
基金管理业务手续费净收入 63,467,901 55,034,682
投资咨询手续费净收入 22,005,645 14,975,840
利息净收入 67,504,995 -45,814,108
其中：利息收入 1,003,810,717 909,694,263
利息支出 936,305,722 955,508,371
投资收益 891,742,269 1,152,913,750
公允价值变动损益 64,150,888 22,834,109
汇兑损益 -29,643,724 -1,085,382
其他业务收入 1,159,442,207 741,791,754
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2022 年第三季度报告
其他收益 15,431,197 14,259,960
资产处置损益 -2,020,056 -602,988
二、营业支出 2,584,097,925 2,142,946,496
税金及附加 15,665,696 17,234,151
业务及管理费 1,398,855,033 1,367,196,950
信用减值损失 4,190,760 27,819,376
其他资产减值损失 2,685,526 -
其他业务成本 1,162,700,910 730,696,019
三、营业利润 455,731,146 752,320,459
加：营业外收入 1,463,917 6,392,979
减：营业外支出 6,614,710 3,714,734
四、利润总额 450,580,353 754,998,704
减：所得税费用 91,723,395 150,874,123
五、净利润 358,856,958 604,124,581
（一）按经营持续性分类：
1.持续经营净利润 358,856,958 604,124,581
2.终止经营净利润 - -
（二）按所有权归属分类：
1.归属于母公司股东的净利润 377,096,987 616,491,177
2.少数股东损益 -18,240,029 -12,366,596
六、其他综合收益的税后净额 60,867,761 -32,031,148
归属母公司股东的其他综合收益的税
60,867,761 -32,031,148
后净额
（一）不能重分类进损益的其他综
6,065,459 60,498,029
合收益
1.权益法下不能转损益的其他综
- -
合收益
2.其他权益工具投资公允价值变
6,065,459 60,498,029
动
（二）将重分类进损益的其他综合
54,802,302 -92,529,177
收益
1.权益法下可转损益的其他综合
- -
收益
2.其他债权投资公允价值变动 -19,919,632 -100,814,759
3.金融资产重分类计入其他综合
- -
收益的金额
4.其他债权投资信用损失准备 2,568,472 14,114,884
5.外币财务报表折算差额 72,153,462 -5,829,302
归属于少数股东的其他综合收益的税
- -
后净额
七、综合收益总额 419,724,719 572,093,433
其中：归属于母公司股东的综合收益
437,964,748 584,460,029
总额
归属于少数股东的综合收益总
-18,240,029 -12,366,596
额
9
2022 年第三季度报告
八、每股收益
（一）基本每股收益 0.1050 0.1717
（二）稀释每股收益 0.1050 0.1717
法定代表人：王怡里 主管会计工作负责人：汤建雄 会计机构负责人：张立德
3、合并年初到报告期末现金流量表
单位：元
项 目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量
融出资金净减少额 1,082,773,304 -
为交易目的而持有的金融负债
2,574,530,586 1,881,395,599
净增加额
代理买卖证券款净增加额 1,960,121,349 3,057,828,222
收取利息、手续费及佣金的现
2,887,771,581 3,030,133,387
金
拆入资金净增加额 - 880,625,117
回购业务资金净增加额 11,118,002,932 7,324,970,548
收到的其他与经营活动有关的
1,699,280,750 3,010,601,535
现金
经营活动现金流入小计 21,322,480,502 19,185,554,408
融出资金净增加额 - 543,743,481
为交易目的而持有的金融资产
14,725,144,909 11,529,546,453
净增加额
买卖衍生金融工具支付的现金
84,791,603 199,012,853
净额
拆入资金净减少额 2,886,282,943 -
支付利息、手续费及佣金的现
677,419,275 731,028,626
金
支付给职工以及为职工支付的
974,123,157 1,033,602,644
现金
支付的各项税费 210,152,464 230,558,680
支付其他与经营活动有关的现
2,200,553,567 1,858,309,362
金
经营活动现金流出小计 21,758,467,918 16,125,802,099
经营活动产生的现金流量净额 -435,987,416 3,059,752,309
二、投资活动产生的现金流量
处置其他权益工具投资收到的
- 2,621,416
现金
收回投资收到的现金 - 150,000,000
取得投资收益收到的现金 238,447 -
处置固定资产、无形资产和其
3,654,709 1,137,677
他长期资产收到的现金
收到其他与投资活动有关的现
347,341,858 -
金
投资活动现金流入小计 351,235,014 153,759,093
取得子公司及其他经营单位支
1,000,000 -
付的现金
10
2022 年第三季度报告
购建固定资产、无形资产和其
78,040,113 115,148,840
他长期资产支付的现金
支付其他与投资活动有关的现
570,000,000 520,000,000
金
投资活动现金流出小计 649,040,113 635,148,840
投资活动产生的现金流量净额 -297,805,099 -481,389,747
三、筹资活动产生的现金流量
发行债券收到的现金 5,515,000,000 2,981,225,173
发行收益凭证收到的现金 7,752,760,000 9,294,340,000
取得借款收到的现金 642,268,384 725,304,368
筹资活动现金流入小计 13,910,028,384 13,000,869,541
偿还债务支付的现金 11,485,959,831 12,086,235,613
分配股利、利润或偿付利息支
817,647,329 771,137,340
付的现金
其中：子公司分配给少数股东
3,862,918 19,378,169
的股利、利润
支付的其他与筹资活动有关的
73,174,427 157,997,058
现金
筹资活动现金流出小计 12,376,781,587 13,015,370,011
筹资活动产生的现金流量净额 1,533,246,797 -14,500,470
四、汇率变动对现金的影响 120,360,281 -20,061,796
五、现金净增加/（减少）额 919,814,563 2,543,800,296
加：年初现金余额 26,403,132,479 21,938,940,527
六、期末现金余额 27,322,947,042 24,482,740,823
法定代表人：王怡里 主管会计工作负责人：汤建雄 会计机构负责人：张立德
（二） 审计报告
第三季度报告是否经过审计
□是 √否
公司第三季度报告未经审计。
山西证券股份有限公司董事会
2022 年 10 月 29 日
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