证券代码：002500      证券简称：山西证券       编号：临2023-003

债券代码：149842.SZ                           债券简称：22山证C1


      山西证券股份有限公司 2022 年面向专业投资者
       公开发行次级债券（第一期）2023 年付息公告


     本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完
 整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。



    特别提示
    山西证券股份有限公司（以下简称“公司”“本公司”）2022 年
面向专业投资者公开发行次级债券（第一期） 债券简称：22 山证 C1，
债券代码：149842.SZ，以下简称“本期债券”）2023 年付息债权登
记日为 2023 年 3 月 20 日。凡在 2023 年 3 月 20 日前（含当日）买入
本期债券的投资者，根据其在 2023 年 3 月 20 日收市后中国证券登记
结算有限责任公司深圳分公司登记在册的本期债券数量，享有获得本
次付息的权利。
    山西证券股份有限公司 2022 年面向专业投资者公开发行次级债
券（第一期）经中国证券监督管理委员会“证监许可〔2020〕1924
号”文注册公开发行。本期债券将于 2023 年 3 月 21 日支付 2022 年
3 月 21 日至 2023 年 3 月 20 日期间的利息。根据《山西证券股份有
限公司 2022 年面向专业投资者公开发行次级债券（第一期）募集说
明书》《山西证券股份有限公司 2022 年面向专业投资者公开发行次级
债券（第一期）在深圳证券交易所上市的公告》有关条款的规定，现
将本次付息有关事项公布如下：
    一、本期债券的基本情况
    1、发行人：山西证券股份有限公司。
    2、债券名称：山西证券股份有限公司 2022 年面向专业投资者公
开发行次级债券（第一期）。
    3、债券简称及代码：22 山证 C1（149842.SZ）。
    4、发行总额：人民币 8.00 亿元。
    5、发行价格（每张）：人民币 100 元。
    6、债券期限：3 年期。
    7、债券发行批准机关及文号：中国证券监督管理委员会证监许
可〔2020〕1924 号。
    8、当期债券利率：3.88%。
    9、每张派息额：每张派息额为人民币 3.88 元。
    10、起息日：2022 年 3 月 21 日。
    11、付息日：本期债券的付息日期为 2023 年至 2025 年每年的 3
月 21 日。如遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的第 1 个交易日，
顺延期间不另计息。
    12、兑付日：本期债券的兑付日为 2025 年 3 月 21 日。如遇法定
及政府指定节假日或休息日，则顺延至其后的第 1 个交易日，顺延期
间不另计息。
    13、下一付息期起息日：2023 年 3 月 21 日。
    14、下一付息期票面利率：3.88%。
    15、下一付息期债券面值：本期债券每一张票面金额为 100 元。
    16、评级安排：根据中诚信国际信用评级有限责任公司出具的《山
西证券股份有限公司 2022 年面向专业投资者公开发行次级债券（第
一期）信用评级报告》，公司的主体信用等级为 AAA，本期债券的信
用等级为 AA+。在本期债券的存续期内，资信评级机构将持续关注公
司外部经营环境变化、经营或财务状况变化以及本期债券偿债保障情
况等因素，以对本期债券的信用风险进行持续跟踪。根据《山西证券
股份有限公司公开发行公司债券 2022 年度跟踪评级报告》，维持公司
的主体信用等级为 AAA，评级展望为稳定，维持本期债券信用等级为
AA+。
    17、担保方式：本期债券为无担保债券。
    18、挂牌时间和地点：本期债券于 2022 年 3 月 28 日在深圳证券
交易所上市。
    19、债券受托管理人：中信证券股份有限公司。
    20、登记机构：中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司（以
下简称“中国结算深圳分公司”）。
    二、本期债券付息方案

    “22 山证 C1”的票面利率为 3.88%，每 1 手“22 山证 C1”（面
值 1,000 元）派发利息为人民币 38.80 元（含税，扣税后个人、证券
投资基金债券持有人实际每手派发利息为：人民币 31.04 元；非居民
企业（包含 QFII、RQFII）取得的实际每手派发利息为：人民币 38.80
元）。

    三、本期债券登记日、除息日、付息日

    1、本期债券债权登记日：2023 年 3 月 20 日。
    2、本期债券除息日：2023 年 3 月 21 日。
    3、本期债券付息日：2023 年 3 月 21 日。
    四、本期债券付息对象

    本次付息对象为截止 2023 年 3 月 20 日下午深圳证券交易所收市
后，在中国结算深圳分公司登记在册的全体“22 山证 C1”持有人。

    五、本期债券付息办法

    公司将委托中国结算深圳分公司进行本次付息。
    在本次付息日 2 个交易日前，公司会将本期债券本次利息足额划
付至中国结算深圳分公司指定的银行账户。中国结算深圳分公司收到
款项后，通过资金结算系统将本期债券本次利息划付给相应的付息网
点（由债券持有人指定的证券公司营业部或中国结算深圳分公司认可
的其他机构）。
    如本公司未按时足额将本期债券兑付兑息资金划入中国结算深
圳分公司指定的银行账户，则中国结算深圳分公司将终止本次委托代
理债券兑付兑息服务，后续本期债券的兑付兑息工作由本公司自行负
责办理。
    如本公司自行办理本期债券的兑付兑息工作，相关实施事宜以公
司的相关公告为准。
    六、关于债券利息所得税的说明

    1、个人缴纳公司债券利息所得税的说明
    根据《中华人民共和国个人所得税法》以及其他相关税收法规和
文件的规定，本期债券个人（包括证券投资基金）债券持有者应缴纳
企业债券利息个人所得税，征税税率为利息额的 20%。根据《国家税
务总局关于加强企业债券利息个人所得税代扣代缴工作的通知》（国
税函[2003]612 号）规定，本期债券利息个人所得税统一由各付息网
点在向债券持有人支付利息时负责代扣代缴，就地入库。
    2、非居民企业缴纳公司债券利息所得税的说明
    根据 2018 年 11 月 7 日发布的《关于境外机构投资境内债券市场
企业所得税增值税政策的通知》（财税[2018]108 号）以及 2021 年 11
月 22 日发布的《关于延续境外机构投资境内债券市场企业所得税、
增值税政策的公告》（财政部、税务总局公告 2021 年 34 号），自 2018
年 11 月 7 日起至 2025 年 12 月 31 日止，对境外机构投资境内债券市
场取得的债券利息收入暂免征收企业所得税和增值税。上述暂免征收
企业所得税的范围不包括境外机构在境内设立的机构、场所取得的与
该机构、场所有实际联系的债券利息。
    3、其他债券持有者缴纳公司债券利息所得税的说明
    其他债券持有者的债券利息所得税需自行缴纳。
    七、相关机构及联系方式

    1、发行人：山西证券股份有限公司
    法定代表人：王怡里
    住所：太原市府西街 69 号山西国际贸易中心东塔楼
    联系人：梁颖新
    联系电话：0351-8686668
    传真：0351-8686667
    邮政编码：030002
    2、牵头主承销商、簿记管理人：中德证券有限责任公司
    法定代表人：侯巍
    住所：北京市朝阳区建国路 81 号华贸中心 1 号写字楼 22 层
    联系人：李永佳、陶梓锋
    联系地址：北京市朝阳区建国路 81 号华贸中心 1 号写字楼 22 层
    联系电话：010-59026666
    传真：010-59026602
    3、联席主承销商、债券受托管理人：中信证券股份有限公司
    法定代表人：张佑君
    住所：广东省深圳市福田区中心三路 8 号卓越时代广场（二期）
北座
    联系人：宋颐岚、寇志博、张宝乐、容畅、黄海博
    联系地址：北京市朝阳区亮马桥路 48 号中信证券大厦
    联系电话：010-60838888
    传真：010-60833504
    4、登记机构：中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司
    住所：广东省深圳市福田区深南大道 2012 号深圳证券交易所广
场 25 楼
    负责人：张国平
    电话：0755-21899999
    传真：0755-21899000
    邮政编码：518038


    特此公告




                                 山西证券股份有限公司董事会

                                          2023 年 3 月 17 日