广东骅威玩具工艺股份有限公司 2011 年第三季度季度报告正文
证券代码：002502 证券简称：骅威股份 公告编号：2011-026
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§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2 公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。
1.3 公司负责人郭卓才、主管会计工作负责人郭祥彬及会计机构负责人(会计主管人员)陈楚君声明：
保证季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
单位：元
2011.9.30 2010.12.31 增减幅度（%）
总资产（元） 863,503,131.01 827,975,878.61 4.29%
归属于上市公司股东的所有者权益（元） 840,479,041.30 813,306,927.24 3.34%
股本（股） 88,000,000.00 88,000,000.00 0.00%
归属于上市公司股东的每股净资产（元/
9.55 9.24 3.35%
股）
2011 年 7-9 月 比上年同期增减（%） 2011 年 1-9 月 比上年同期增减（%）
营业总收入（元） 196,294,008.78 13.05% 393,645,333.26 9.81%
归属于上市公司股东的净利润（元） 23,576,776.12 15.34% 44,772,114.06 17.37%
经营活动产生的现金流量净额（元） - - -8,430,222.80 -317.94%
每股经营活动产生的现金流量净额（元/
- - -0.10 -266.67%
股）
基本每股收益（元/股） 0.27 -12.90% 0.51 -12.07%
稀释每股收益（元/股） 0.28 -9.68% 0.50 -7.41%
加权平均净资产收益率（%） 2.86% -9.25% 5.41% -16.07%
扣除非经常性损益后的加权平均净资产
2.96% -9.06% 5.37% -14.58%
收益率（%）
非经常性损益项目
√ 适用 □ 不适用
单位：元
非经常性损益项目 金额 附注（如适用）
非流动资产处置损益 -139,510.52
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合
1,980,000.00
国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 367.80
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其他符合非经常性损益定义的损益项目 -1,450,000.00
所得税影响额 -58,628.59
合计 332,228.69 -
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
报告期末股东总数（户） 10,349
前十名无限售条件流通股股东持股情况
股东名称（全称） 期末持有无限售条件流通股的数量 种类
倪沁玲 905,187 人民币普通股
张佛连 546,504 人民币普通股
李亮 400,000 人民币普通股
吴云平 324,772 人民币普通股
詹美华 317,020 人民币普通股
姚海燕 300,000 人民币普通股
孔彬 300,000 人民币普通股
深圳市犇腾投资有限公司 294,000 人民币普通股
梁玉萍 280,000 人民币普通股
刘秋亚 274,570 人民币普通股
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
一、资产负债表项目
1、应收账款比期初增加 93.57%，主要是公司三季度销售收入增长所致；
2、应收利息比期初增加 698.99%，主要是公司尚未使用的募集资金产生的利息收入所致；
3、长期待摊费用比期初增加 41.82%，主要是公司产品事业部装修工程产生费用所致；
4、应付账款比期初增加 227.50%，主要是随着公司材料采购量的增加而相应增加所致；
5、预收款项比期初增加 143.70%，主要是公司动漫衍生产品的预收货款增多所致；
6、应付职工薪酬比期初增加 75.20%，主要是公司产值的增长，计提的工资余额相应增加，工资核算采取当月计提次月发放
的形式所致；
7、应交税费比期初增加 205.56%，主要是公司期末留抵税额减少所致；
8、其他应付款比期初减少 85.61%，主要是公司归还汕头市澄海区科学技术局暂借款所致。
二、利润表项目
1、营业税金及附加较上年同期增加 55.45%，主要是随销售收入的增长计提税费的增加所致；
2、销售费用较上年同期增加 35.94%，主要是公司对动漫制作投入增加所致；
3、管理费用较上年同期增加 34.63%，主要是公司管理人员薪酬上涨，研发费用逐年增加所致；
4、财务费用较上年同期减少 150.08%，主要是由于公司本期没有银行贷款利息支出，以及尚未使用的募集资金产生了利息收
入所致；
5、营业外收入较上年同期减少 43.73%，主要是公司本期收到的政府补贴款减少所致；
6、营业外支出较上年同期增加 332.40%，主要是公司本期对外捐赠支出的增加所致；
7、所得税费用较上年同期增加 25.85%，主要是公司本期营业利润增加所致。
三、现金流量表项目
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1、经营活动产生的现金流量净额较上年同期减少 317.94%，主要是公司本期购买商品、接受劳务支付的现金增加所致；
2、投资活动产生的现金流量净额较上年同期减少 46.58%，主要是公司本期购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付
的现金增加所致；
3、筹资活动产生的现金流量净额较上年同期减少 612.04%，主要是公司本期无筹资、贷款活动，而分配股利、利润所支付的
现金增加所致。
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
3.2.1 非标意见情况
□ 适用 √ 不适用
3.2.2 公司存在向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况
□ 适用 √ 不适用
3.2.3 日常经营重大合同的签署和履行情况
□ 适用 √ 不适用
3.2.4 其他
□ 适用 √ 不适用
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
上市公司及其董事、监事和高级管理人员、公司持股 5%以上股东及其实际控制人等有关方在报告期内或持续到报告期内的
以下承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事项 承诺人 承诺内容 履行情况
股改承诺 不适用 不适用 不适用
收购报告书或权益变动报告
不适用 不适用 不适用
书中所作承诺
重大资产重组时所作承诺 不适用 不适用 不适用
公司副董事长兼总经理郭祥彬、董事兼副总经理郭
群承诺：自本首次公开发行的股票在证券交易所上
市之日起三十六个月内，本人不转让或者委托他人
管理本人在本公司首次公开发行股票前所持有的
本公司股份，也不由本公司回购本人所持有的该等
郭祥彬、郭群、汕 股份；自本公司首次公开发行的股票在证券交易所
头市华青控股有限 上市之日起三十六个月后，本人在任职期间内每年
公司、汕头市雅致 转让的本公司股份不超过本人所持有本公司股份
发行时所作承诺 服饰有限公司、汕 总数的 25%；本人离职后半年内，不转让本人所持 严格遵守承诺
头市高佳软件有限 有的本公司股份，且本人在申报离任六个月后的十
公司、上海富尔亿 二个月内通过证券交易所挂牌交易出售本公司股
影视传媒有限公司 票数量占本人所持有本公司股票总数的比例不超
过 50%。公司股东汕头市华青投资控股有限公司、
上海富尔亿影视传媒有限公司、汕头市高佳软件有
限公司、汕头市雅致服饰有限公司承诺：自本公司
首次公开发行的股票在证券交易所上市之日起一
年内，不转让其在本公司首次公开发行股票前所持
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有的本公司股份。
为杜绝出现同业竞争等损害本公司的利益及其中
小股东权益的情形，最大限度维护本公司的利益，
保证公司正常经营，本公司副董事长兼总经理郭祥
彬、董事兼副总经理郭群、汕头市华青投资控股有
限公司、上海富尔亿影视传媒有限公司、汕头市高
佳软件有限公司、汕头市雅致服饰有限公司承诺均
出具了《关于避免和消除同业竞争的承诺函》。
从公司 2006 年和 2007 年所享受的 15%所得税优惠
政策为广东省的地方优惠政策，存在被国家税务机
关按照 33%的所得税税率追缴以前年度所得税的
风险。对于公司可能被追缴以前年度企业所得税差
额的风险，公司发起人均已作出如下承诺：“如果
发生由于广东省有关文件和国家有关部门颁布的
相关规定存在差异，导致国家有关税务主管部门追
郭祥彬、郭群、汕 缴广东骅威玩具工艺股份有限公司 2006 年度、
头市华青控股有限 2007 年度的企业所得税差额的情况，本股东愿意
公司、汕头市雅致 按照持股比例承担需补缴的所得税款及相关费
其他承诺（含追加承诺） 服饰有限公司、汕 用。” 严格遵守承诺
头市高佳软件有限 公司实行全员劳动合同制，与员工签订劳动合同。
公司、上海富尔亿 公司按规定为员工缴纳了基本养老保险、失业保
影视传媒有限公司 险、工伤保险、医疗保险、生育保险。同时，公司
为员工缴纳了住房公积金。汕头市澄海区劳动和社
会保障局出具证明：公司自 2007 年 1 月 1 日至 2010
年 6 月 30 日以来均能自觉遵守劳动和社会保障方
面的法律、法规和规范性文件的规定，用工和劳动
保障情况符合汕头市澄海区实际情况，也不存在被
我局处罚的情形。汕头市社会保险基金管理局澄海
分局出具证明：公司在 2007 年 1 月至 2010 年 6 月
期间能按汕头市社会保险政策法规自觉参加养老
保险、生育保险、失业保险及工伤保险，能依法参
保。控股股东郭祥彬已做出如下承诺：若本公司被
要求为其员工补缴或者被追偿此前应由本公司缴
付的住房公积金、社会保险费，或因此受到有关主
管部门处罚，本人将全额承担该补缴、追偿或处罚
款项，保证本公司不会因此遭受任何损失。
3.4 对 2011 年度经营业绩的预计
2011 年度预计的经营业绩 归属于上市公司股东的净利润比上年同期增减变动幅度小于 30%
2011 年度净利润同比变动幅 归属于上市公司股东的净利润比上年同期增减变动
-1.00% ～～ 15.00%
度的预计范围 幅度为：
2010 年度经营业绩 归属于上市公司股东的净利润（元）： 46,953,019.48
业绩变动的原因说明 公司业务持续稳定，公司业绩保持平稳增长。
3.5 其他需说明的重大事项
3.5.1 证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
3.5.2 报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料
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了解公司生产经营情况，募投项目情况和和国
2011 年 07 月 04 日 公司总部 实地调研 融通基金 陶武彬
内营销模式．
了解公司生产经营情况，募投项目情况和和国
2011 年 07 月 04 日 公司总部 实地调研 中信证券 宋佳
内营销模式．
了解公司生产经营情况，募投项目情况和和国
2011 年 07 月 04 日 公司总部 实地调研 华宝兴业 陈晟
内营销模式．
了解公司生产经营情况，募投项目情况和和国
2011 年 07 月 04 日 公司总部 实地调研 弘信投资 邹涛
内营销模式．
2011 年 07 月 14 日 公司总部 实地调研 国泰君安证券 王峰 了解公司生产经营情况，募投项目情况．
2011 年 07 月 14 日 公司总部 实地调研 大成基金 李本刚 了解公司生产经营情况，募投项目情况．
2011 年 07 月 14 日 公司总部 实地调研 招商证券 濮冬燕 了解公司生产经营情况，募投项目情况．
深圳市犇腾投资公司
2011 年 08 月 25 日 公司深圳办事处 实地调研 了解动漫创作和国内市场发展．
程子建／罗伟
广东骅威玩具工艺股份有限公司
董事长： 郭卓才
二○一一年十月二十日
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